今创集团: 今创集团股份有限公司内部审计制度（2025年8月修订）内容摘要

今创集团股份有限公司制定内部审计制度，旨在规范内部审计工作，加强内部控制。公司设立审计委员会及独立的内部审计部门，对董事会负责，向审计委员会报告。内部审计部门检查公司财务信息真实性、完整性及内部控制有效性，涵盖募集资金使用、关联交易、对外投资等重大事项，至少每半年检查一次。审计部门有权要求提供资料、参与会议、调查事项，并提出整改建议。内部审计报告提交审计委员会，董事会据此出具年度内部控制评价报告，并与年度报告同时披露。制度明确审计人员职责、权限及职业道德要求，确保审计独立性、客观性。本制度自董事会批准之日起实施，解释权归内部审计部门。