国泰海通: 国泰海通证券股份有限公司内部审计管理办法内容摘要

国泰海通证券股份有限公司制定《内部审计管理办法》，旨在规范内部审计工作，提升经营管理水平和风险防范能力。内部审计部门在公司党委和董事会领导下开展工作，党委书记、董事长直接分管，总审计师协助管理。公司建立健全内部审计制度，保障审计独立性，明确审计职责包括对财务收支、内部控制、风险管理等实施监督评价。内部审计部门有权要求提供资料、参与会议、检查系统数据，并提出整改建议。被审计单位应配合审计工作，及时整改问题。公司建立审计结果运用机制，将审计结果及整改情况纳入人员考核任免依据。对拒绝配合或整改不力的，将进行问责处理。本办法自发布之日起实施，原办法废止。