兴业证券: 兴业证券内部审计制度内容摘要

兴业证券股份有限公司制定内部审计制度，规范内部审计工作，提升审计质量。公司建立集中统一、全面覆盖、权威高效的内部审计体系，审计部为内部审计机构，对董事会负责，在公司党委和董事会直接领导下开展工作。内部审计人员数量原则上不少于公司员工人数的5‰且一般不少于5人。制度明确内部审计职责包括财务收支、经济活动、内部控制、风险管理及领导人员经济责任审计等。内部审计机构有权要求报送资料、参与会议、检查系统、调查问题等。公司建立审计发现问题整改机制，将审计结果及整改情况作为考核、任免、奖惩的重要依据。对拒绝配合审计、提供虚假资料、打击报复审计人员等行为，公司将进行处理。本制度经2025年8月29日第六届董事会第三十四次会议审议通过，自发布之日起实施。