曲美家居: 内部审计制度（2025年修订）内容摘要

曲美家居集团股份有限公司制定内部审计制度，规范内部审计工作，提升经济效益。公司设审计部，对董事会负责，向审计委员会报告，独立开展审计工作。审计范围涵盖财务收支、内部控制、风险管理及信息披露等。审计部需定期提交审计计划和报告，每季度至少报告一次，每年提交年度审计报告。重点审计募集资金使用、对外投资、关联交易、对外担保等事项。审计机构有权检查资料、参与会议、提出改进建议。发现重大问题应及时报告审计委员会。公司应披露内部控制评价报告，董事会负责审议。内部审计人员须具备专业能力，保持独立性。对违规行为可提出处分建议，情节严重者移交司法机关。本制度经董事会审议通过生效。