心脉医疗: 心脉医疗：内部审计制度（2025年8月修订）内容摘要

上海微创心脉医疗科技（集团）股份有限公司制定内部审计制度，旨在完善公司治理结构，规范经济行为，提高审计工作质量，防范风险，保护股东权益。制度依据《公司法》《科创板上市公司自律监管指引》等法律法规及公司章程制定，适用于公司本部及下属子公司、分公司。公司董事会下设审计委员会，内审部对董事会负责，向审计委员会报告工作，保持独立性。内审部负责检查公司内部控制有效性、财务信息真实性及经营活动效率等，定期提交审计计划执行情况和工作报告。制度明确审计程序、内部控制评价要求，规定对重大缺陷应及时报告并披露。公司建立内部审计激励与约束机制，对违反规定行为追究责任。本制度由董事会制定并解释，自审议通过之日起生效。