浙海德曼: 浙海德曼内部控制管理制度（202508）内容摘要

浙江海德曼智能装备股份有限公司发布了内部控制管理制度，旨在加强公司内部控制，促进规范运作和健康发展，保护股东合法权益。该制度明确了内部控制的目标，包括控制风险、提高经营效果与效率、增强信息披露可靠性及确保公司行为合法合规。

公司内部控制涵盖环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制和内部审计控制等内容，适用于公司层面、下属部门或附属公司层面及各业务单元或业务流程环节层面。内部控制制度包括内部环境、目标设定、因素辨认、风险评估、风险反应、控制活动、信息沟通和监督等基本要素。

公司强调完善治理结构，建立激励约束机制，明确各部门、岗位的目标、职责和权限，并设立相应的授权、检查和问责制度。内部控制制度涵盖多个业务循环，如销货及收款、采购及付款、生产、固定资产、货币资金、关联交易、融资、投资、研发和人事管理等。

公司还特别强调对全资、控股子公司的管理控制，关联交易的内部控制，募集资金使用的内部控制，重大投资的内部控制以及信息披露的内部控制。公司审计部定期检查内部控制缺陷，评估执行效果，并及时提出改进建议。公司董事会依据内部审计报告，对公司内部控制情况进行审议评估，形成内部控制自我评价报告，并按规定披露。