心脉医疗: 心脉医疗：内部审计制度（2025年8月修订）内容摘要

上海微创心脉医疗科技（集团）股份有限公司制定内部审计制度，旨在完善公司治理结构，规范经济行为，防范风险，保护股东权益。该制度依据《公司法》《科创板上市公司自律监管指引》等法律法规及公司章程制定，适用于公司本部及下属子公司、分公司。公司董事会下设审计委员会，内审部独立运作，对董事会负责，向审计委员会报告工作。内审部负责检查公司内部控制有效性、财务信息真实性及经营活动效率等，并至少每季度报告一次。公司应每年披露内部控制评价报告，若存在重大缺陷需及时披露并整改。制度明确内部审计工作程序、职责权限、奖惩机制及相关档案管理要求。本制度由董事会制定并解释，自审议通过之日起生效。