万和电气: 关联交易管理制度（2025年8月）内容摘要

广东万和新电气股份有限公司制定了关联交易决策制度，旨在确保关联交易的公允性和合理性，维护公司及股东利益。制度规定了关联交易的定义，涵盖资产买卖、投资、财务资助、担保、租赁等事项。关联方包括关联法人和关联自然人，具体指直接或间接控制公司、持有5%以上股份、公司董事及高管等。关联交易需遵循公开、公平、公正原则，尽量减少和避免关联交易的发生。

公司拟发生关联交易时，需上报总裁办公会议审批，并报送董事会秘书处。董事会有权决定涉及交易金额超过30万元（关联自然人）或300万元（关联法人）的关联交易，并及时披露。交易金额超过3000万元且占公司净资产5%以上的关联交易需提交股东会审议，并披露审计或评估报告。董事会审议关联交易时，关联董事应回避表决，非关联董事过半数通过决议。股东会审议关联交易时，关联股东应回避表决。

公司还需详细评估交易的必要性、合理性及定价依据，确保交易公允，保护中小股东利益。此外，公司应按规定披露关联交易详情，包括交易对方、交易标的、定价依据等内容。