汤臣倍健: 中信证券股份有限公司关于汤臣倍健股份有限公司变更部分募集资金用途的核查意见内容摘要

中信证券股份有限公司作为汤臣倍健股份有限公司2020年向特定对象发行股票的保荐人，对公司变更部分募集资金用途事项进行了核查。截至2025年6月30日，公司募集资金使用情况显示，珠海生产基地四期扩产升级项目累计投入8230.97万元，投入进度18.81%。公司计划调整四期扩产升级项目中的部分产品剂型规划，暂缓软糖生产线投入，新增口服液生产线，将原软糖生产线投资中的1192.00万元募集资金变更用于液体条包生产线投资，占实际募集资金净额的0.39%。变更后项目预计年营业收入为124840.50万元，税后利润为14865.33万元，所得税后财务内部收益率约为19.37%。本次变更已取得珠海市金湾区发展和改革局出具的《广东省企业投资项目备案证》。公司第六届董事会第十七次会议、第六届董事会审计委员会第十四次会议及第六届监事会第十二次会议均审议通过了该议案，认为变更事项符合公司实际情况和发展需求，有利于提高募集资金使用效率。保荐人认为本次变更符合相关规定，已履行相应审批程序，尚需公司股东会审议通过后方可实施。