宣亚国际: 《内部控制制度》（2025年7月）内容摘要

宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司内部控制制度旨在加强公司内部控制，促进规范运作和健康发展，保护投资者权益。制度涵盖公司治理、风险评估、控制活动、信息沟通和监督等方面，确保遵守法律法规，提高经营效益，保障资产安全，确保信息披露真实准确。

公司董事会负责内部控制制度的制定和执行，内部控制要素包括内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督。公司不断完善治理结构，明确各部门职责，建立授权、检查和问责制度，涵盖财务报告和信息披露相关业务环节。

制度特别强调对控股子公司的管理控制，关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资和信息披露的内部控制。公司定期检查内部控制缺陷，评估执行效果，内部审计部门负责监督并报告董事会。公司每年进行内部控制自我评价，形成报告并披露，注册会计师出具评价意见。内部控制的有效执行情况纳入绩效考核，违反制度将受到处罚。