嵘泰股份: 嵘泰股份董事会审计委员会工作细则内容摘要

江苏嵘泰工业股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年7月）旨在完善公司治理结构，加强内部控制，强化董事会决策功能。细则规定审计委员会是董事会设立的专门工作机构，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制等职责，对董事会负责。委员会由3名未担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事过半数且至少一名为专业会计人士。成员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一以上提名，董事会选举产生，任期与董事会一致，独立董事成员连续任职不超过六年。

审计委员会主要职责包括监督评估内外部审计工作、审核财务信息及披露、监督评估内部控制等。委员会需定期向董事会提交履职情况评估报告，确保外部审计机构勤勉尽责。委员会有权提议召开临时董事会或股东会会议，检查公司财务，监督董事及高管行为，提议聘请或更换外部审计机构等。会议每季度至少召开一次，成员须亲自出席并对审议事项表达明确意见。年度报告编制和披露过程中，委员会应与会计师事务所协商确定审计工作时间安排，确保审计工作顺利进行。本细则自董事会审议通过之日起实施。