高凌信息: 珠海高凌信息科技股份有限公司内部审计制度（2025年7月）内容摘要

珠海高凌信息科技股份有限公司内部审计制度于2025年7月发布。制度旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，保护投资者权益。制度定义了内部审计为对公司内部控制和风险管理有效性、财务信息真实性及完整性、经营活动效率和效果的评价活动。公司董事会负责建立健全内部控制制度，审计委员会由三名董事组成，其中两名独立董事，一名会计专业人士担任召集人。内审部在审计委员会领导下，负责检查监督公司财务信息和内部控制，保持独立性，不得与财务部门合署办公。内审部需每季度向审计委员会报告工作进展和发现的重大问题。内部审计涵盖公司经营活动中与财务报告相关的所有业务环节，审计人员需获取充分、相关和可靠的审计证据，并记录在工作底稿中。内审部有权要求被审计单位报送资料、检查文件、调查问题等。制度还规定了内部审计档案管理和奖惩措施，确保审计工作的有效性和独立性。