新凤鸣: 申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于新凤鸣集团股份有限公司差异化分红事项的核查意见内容摘要

申万宏源证券承销保荐有限责任公司作为新凤鸣集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的保荐机构，根据相关法律法规对公司2024年度利润分配所涉及的差异化分红事项进行了核查。本次差异化分红的原因是公司分别在2022年和2024年通过集中竞价交易方式回购股份，用于员工持股计划或股权激励，累计回购A股股份42,361,391股，其中29,368,391股存放在回购专用账户，不参与利润分配。根据2024年年度股东大会审议通过的《2024年度利润分配方案》，公司拟向全体股东每股派发现金股利0.225元（含税），不送红股也不实施资本公积金转增股本。实际参与分配的股本数为1,495,286,114股。根据计算，差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在1%以下。保荐机构认为，本次差异化分红事项符合相关法律法规及公司章程规定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。