大族激光: 大族激光科技产业集团股份有限公司内部审计制度（2025年6月）内容摘要

大族激光科技产业集团股份有限公司内部审计制度（2025年6月修订），旨在加强公司内部审计工作，监督和评估内部控制体系，保证财务收支和经济活动的真实、合法和效益。制度适用于公司、控股子公司及具有重大影响的参股公司。内部审计由董事会下设的审计委员会领导，设立专门审计部门并配置专职人员，保持独立性。审计范围涵盖财务审计、内控审计和专项审计，重点关注内部控制的有效性、财务信息的真实性和经营活动的效率。审计机构有权检查被审单位的账务资料、业务合同、银行对账单等，并可就审计事项进行调查。审计部门需每季度向董事会报告工作情况，年度结束前提交次年度审计计划，结束后提交年度工作报告。审计发现的重大缺陷或风险应及时报告董事会。制度还包括奖励和处罚措施，确保审计工作的顺利进行。董事会负责解释制度，自审议通过之日起生效。