奥特维: 《无锡奥特维科技股份有限公司内部审计制度》（2025年6月修订）内容摘要

无锡奥特维科技股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，明确内部审计机构和人员职责，强化内部控制，提高经济效益。制度适用于公司各部门、全资及控股子公司等。内部审计涵盖公司经营活动的真实性、合法性、效益性及风险管理、内部控制的合理性、有效性等内容。内部审计部门独立于财务部门，在董事会审计委员会领导下工作，配备专职审计人员，遵循职业道德规范，保持独立性和客观性。

审计委员会由董事会任命，负责审核财务信息及其披露、监督内外部审计工作和内部控制。内部审计部门主要职责包括检查内部控制制度、审计会计资料、协助建立反舞弊机制、报告内部审计工作情况等。内部审计工作权限包括制定内部审计规章制度、确定审计项目、要求提供资料、召开会议、检查有关事项、提出改进建议等。内部审计工作程序包括编制年度审计计划、制订审计项目方案、组织实施审计、提交审计报告、落实审计意见等。公司还建立了内部审计档案管理制度和质量监督机制，确保审计工作的规范性和有效性。