恒兴新材: 国泰海通证券股份有限公司关于江苏恒兴新材料科技股份有限公司差异化权益分派事项的核查意见内容摘要

国泰海通证券股份有限公司作为江苏恒兴新材料科技股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市的持续督导保荐机构，根据相关法律法规对公司拟实施的差异化权益分派事项进行了核查。公司于2024年3月4日和10月28日分别召开董事会会议，审议通过了两次股份回购方案，累计回购股份2,172,061股，占公司总股本的1.05%，存放于公司回购专用证券账户中。根据相关规定，回购专用证券账户中的股份不享有利润分配权利，因此公司2024年度实施差异化权益分派。

公司2025年4月26日和5月20日召开董事会和年度股东大会，审议通过了2024年度利润分配预案，拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除已回购股数为基数，每10股派发现金红利1.25元（含税）。截至核查意见签署日，公司总股本为207,649,497股，扣除回购股数后实际参与分配的股份数为205,477,436股，合计拟派发现金红利25,684,679.50元（含税）。

根据《上海证券交易所交易规则》，公司计算了除权除息开盘参考价，实际分派计算的除权（息）参考价格为14.7150元/股，虚拟分派计算的除权（息）参考价格为14.7163元/股，除权除息参考价格影响约为0.01%。保荐机构认为，本次差异化权益分派事项符合相关法律法规，不存在损害公司和全体股东利益的情形。