锦和商管: 上海锦和商业经营管理股份有限公司对外投资管理制度（2025年6月修订）内容摘要

上海锦和商业经营管理股份有限公司对外投资管理制度旨在加强对外投资决策和管理，规范投资行为，防范风险，提高效益。该制度适用于公司及其控股子公司，涵盖股权投资、并购重组、委托理财等多种投资形式。对外投资需遵循法律法规、公司战略，合理配置资源，提升竞争力。

对外投资审批权限分为股东会、董事会和总经理办公会三级。股东会审议涉及资产总额、资产净额、成交金额、利润、营业收入、净利润等指标超过公司最近一期经审计数据50%以上的投资事项；董事会审议上述指标超过10%的投资事项；其余由总经理办公会决定。同一类别且标的相关的投资事项应在十二个月内累计计算，超过总资产30%的资产购买或出售需股东会特别决议。

公司控股子公司对外投资需报公司审批。重大变更需重新履行审批程序。对外投资收回、转让、核销等依审批权限处理。关联交易按《关联交易管理制度》执行。董事会战略委员会、投资部、财务部、行政部、法务部、内审部、董事会办公室等各部门分工协作，确保投资合规、有效。公司可聘请专家或中介机构进行评估，确保投资决策科学合理。投资实施后，公司对投资项目进行跟踪管理，定期评价投资效果。出现特定情况时，公司可收回或转让对外投资。未履行审批程序或怠于履职造成损失的，相关责任人将被追责。