太平鸟: 内部审计制度内容摘要

宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司内部审计制度（2025年6月修订）旨在建立健全公司内部审计体系，加强内部审计工作。该制度规定了内部审计机构及人员的职责与权限、审计对象和时限、工作内容及程序等。公司设立审计监察部，负责内部审计工作并向董事会审计委员会报告。内部审计机构需对公司内部控制、财务信息等进行监督检查，确保其合法性、合规性、真实性和完整性。内部审计机构每年至少向审计委员会报告一次，提交年度工作报告，并对重大事项进行专项审计。内部审计机构有权要求被审计单位报送相关文件资料，查阅、复印、索取与审计有关的文件资料，检查计算机系统及其电子数据。内部审计机构还需对内部控制缺陷进行后续审查，监督整改措施的落实情况。公司应建立内部审计激励与约束机制，对内部审计人员进行监督考核。对违反规定的部门和个人，公司将视情节轻重给予处罚。本制度由董事会拟定并负责解释。