太平鸟: 董事会审计委员会议事规则内容摘要

宁波太平鸟时尚服饰股份有限公司董事会审计委员会议事规则（2025年6月修订）旨在规范公司董事会决策机制，确保对经营管理层的有效监督，完善公司治理结构。审计委员会是董事会下设的专门委员会，负责监督及评估公司内外部审计工作、内部控制，审核财务信息及信息披露等。委员会由三名董事组成，独立董事过半数并由会计专业人士担任召集人。委员会成员应具备专业知识和商业经验，勤勉尽责。审计委员会设主任一名，负责主持委员会工作。委员会下设工作组，负责资料收集、会议组织等。委员会主要职责包括审核财务报告、监督内外部审计、评估内部控制等。委员会每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或召集人认为必要时可召开临时会议。会议须有三分之二以上成员出席，决议需过半数通过。审计委员会有权要求公司高级管理人员提供支持，并对发现的问题采取纠正措施。会议记录应保存至少十年，所有参会人员对会议内容负有保密义务。有利害关系的委员应回避表决。议事规则由董事会负责解释和修订，经董事会审议批准后实施。