斯瑞新材: 内部审计管理制度（2025年6月修订）内容摘要

陕西斯瑞新材料股份有限公司内部审计管理制度旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，明确审计机构和人员的责任，保护投资者权益。制度依据相关法律法规及公司章程制定，适用于公司内部控制、风险管理、财务信息及经营活动的评价。公司设立审计委员会和审计部，审计部对审计委员会负责，定期提交工作报告。内部审计人员需具备专业知识和职业道德，保守公司机密。审计部主要职责包括检查评估内部控制、审计财务信息、协助反舞弊机制、报告审计发现的问题等。审计部每年向审计委员会提交内部控制评价报告，重点关注对外投资、资产交易、担保、关联交易等事项。审计委员会根据审计结果出具年度内部控制自我评价报告，公司董事会审议并通过此报告。对于违反审计制度的行为，公司将根据情节轻重给予相应处罚。本制度自董事会决议通过之日起生效。