远光软件: 董事会审计委员会工作制度（2025年6月）内容摘要

远光软件股份有限公司董事会审计委员会工作制度（2025年6月）旨在强化董事会决策功能，完善公司治理结构。审计委员会主要负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作。委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事过半数，至少一名为会计专业人士。委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一以上提名并由董事会选举产生，任期与董事会一致。

审计委员会职责包括审核公司财务信息及其披露、监督评估内外部审计和内部控制。具体事项如披露财务报告、聘用或解聘会计师事务所、聘任或解聘财务总监等需经委员会过半数同意后提交董事会审议。审计部负责日常工作联络和会议组织，相关部门提供书面材料供委员会决策。委员会每季度至少召开一次会议，会议应由三分之二以上委员出席，决议须经全体委员过半数通过。会议记录由董事会秘书保存，通过的议案及表决结果以书面形式报公司董事会。委员对会议所议事项有保密义务。本工作制度自董事会通过之日起施行。