因赛集团: 发行股份及支付现金购买资产报告书（草案）与预案差异情况对比表内容摘要

广东因赛品牌营销集团股份有限公司拟通过发行股份及支付现金方式购买智者同行品牌管理顾问（北京）股份有限公司80%股权，并向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金。2025年4月29日，公司召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过了预案及其摘要。2025年6月5日，公司召开第三届董事会第三十一次会议，审议通过重组报告书。

相比预案，重组报告书主要差异包括：声明部分更新了上市公司及相关人员声明，补充了证券服务机构声明；释义部分进行了更新和新增；重大事项提示更新了交易方案、评估情况等内容，新增了每股收益摊薄及填补回报安排等；重大风险提示更新并新增了风险提示内容；第一节至第十七节分别对交易概况、上市公司基本情况、交易对方基本情况、交易标的基本情况、发行股份情况、资产评估情况、交易合同、合规性分析、管理层讨论与分析、财务会计信息、同业竞争和关联交易、风险因素、其他重要事项、独立意见及证券服务机构等内容进行了详细补充和完善。