亿华通: 北京亿华通科技股份有限公司内部审计制度（2025年5月）内容摘要

北京亿华通科技股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，确保审计工作质量，促进公司经济管理和提高经济效益。该制度适用于公司各内部机构及控股子公司的与财务报告相关的所有业务环节。内部审计机构独立行使审计监督权，不受其他部门或个人干涉。审计部对内部控制和风险管理、财务信息的真实性完整性、经营活动效率效果等进行评价。审计部需定期向审计委员会报告工作，发现重大问题应立即报告。审计部负责检查评估内部控制制度，审计财务信息合法性、合规性、真实性、完整性，协助建立反舞弊机制，对工程项目、重要问题开展专项审计，配合外部审计机构工作。审计部有权调阅资料、调查事项、列席会议等。审计项目立项后，审计部制定工作方案并提前通知被审计单位。审计过程中发现重大缺陷或风险应及时报告董事会。审计报告应在15日内出具，被审计单位需在10日内反馈意见。审计档案至少保存十年。公司建立激励约束机制，对违反制度的行为进行处分。该制度经公司董事会审议通过后生效。