斯瑞新材: 关于陕西斯瑞新材料股份有限公司向特定对象发行股票申请文件审核问询函的回复（豁免版）内容摘要

陕西斯瑞新材料股份有限公司向特定对象发行股票申请文件审核问询函的回复内容如下：本次募投项目包括“液体火箭发动机推力室材料、零件、组件产业化项目（一阶段）”和“年产3万套医疗影像装备等电真空用材料、零组件研发及产业化项目”。前者实现液体火箭发动机推力室材料、零件、组件的生产供应，后者实现CT球管零组件、DR射线管零组件等产品的生产能力。2024年1-9月，公司液体火箭发动机推力室收入占主营业务收入比例为2.63%，CT和DR球管零组件占4.89%。本次募投项目产品与现有业务在原材料、技术、客户等方面保持一致，涉及少量新产品，但不涉及新技术。募投项目产品价格预计随产品成熟度下降，项目建成后新增折旧摊销金额为4,082.12万元。本次募集资金总额不超过60,000万元，主要用于上述两个项目及补充流动资金。公司已与招商银行、中国工商银行签署借款合同，用于募投项目建设。截至2024年末，公司货币资金为16,403.70万元，资产负债率为45.60%。公司外销收入占比分别为19.42%、24.06%、25.98%、29.04%。报告期内，公司应收账款、存货、其他非流动资产、在建工程金额持续增长。公司持有其他权益工具投资8,066.63万元，部分投资未认定为财务性投资，铜期货合约用于套期保值，不为财务性投资。保荐机构和申报会计师对上述事项进行了核查并发表明确意见。