电投产融: 中银国际证券股份有限公司关于本次交易摊薄即期回报及公司采取的措施之专项核查意见内容摘要

国家电投集团产融控股股份有限公司拟通过资产置换和发行股份方式购买国电投核能有限公司100%股权，同时置出国家电投集团资本控股有限公司100%股权，并募集配套资金。中银国际证券股份有限公司作为独立财务顾问，根据相关法规，就本次交易对即期回报摊薄的影响、防范和填补措施及相关承诺进行了核查。

根据财务数据，在不考虑募集配套资金的情况下，本次交易将提升上市公司资产规模和盈利能力。2024年度每股收益将从0.19元提升至0.20元，不存在因本次交易而导致每股收益被摊薄的情况。为防范即期回报摊薄风险，公司拟采取多项措施，包括加快对电投核能的整合、完善公司治理结构、积极完善利润分配政策等。

公司董事、高级管理人员及控股股东承诺不以无偿或不公平条件输送利益，不越权干预上市公司经营管理活动，确保上市公司利益不受损害。独立财务顾问认为，上市公司针对本次交易摊薄即期回报可能性的分析合理，所采取的措施符合相关法律法规要求，有利于保护中小投资者的合法权益。