潜能恒信: 潜能恒信2024年内部控制审计报告内容摘要

潜能恒信能源技术股份有限公司内部控制审计报告，众环审字(2025)0203641号，审计了潜能恒信能源技术股份有限公司（以下简称“潜能恒信公司”）2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。按照《企业内部控制基本规范》等规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是潜能恒信公司董事会的责任。注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。情况变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

我们认为，潜能恒信能源技术股份有限公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。本报告由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具，签字注册会计师为毛宝军和常莹，报告日期为2025年3月31日。