天源环保: 武汉天源环保股份有限公司内部控制审计报告内容摘要

内部控制审计报告

众环审字(2025)0100868号

武汉天源环保股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了武汉天源环保股份有限公司（以下简称“天源环保”）2024年12月31日的财务报告内部控制。

一、天源环保对内部控制的责任：按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是天源环保董事会的责任。

二、注册会计师的责任：我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性：内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见：我们认为，武汉天源环保股份有限公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：余宝玉

中国注册会计师：乐实

中国·武汉 2025年3月14日