丽江股份: 内部控制审计报告内容摘要

丽江玉龙旅游股份有限公司2024年度内部控制审计报告显示，截至2024年12月31日，公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。注册会计师对财务报告内部控制的有效性发表了审计意见，并披露了注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷。

公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性。内部审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对高风险领域和单位进行评价。纳入评价范围的主要单位包括丽江玉龙旅游股份有限公司本部及索道运营、文艺演出、酒店管理和餐饮管理四大业务板块，涵盖94.11%的资产总额和97.66%的营业收入。

公司治理结构包括股东大会、董事会、监事会和经理层，设有提名、薪酬与考核、审计及战略委员会。公司优化了人力资源制度，强化了企业文化建设，制定了《内部控制管理手册》等文件。报告期内未发现财务报告和非财务报告内部控制的重大缺陷或重要缺陷。

公司将继续完善内部控制体系，加强培训和宣传，确保制度的有效执行。