陕国投Ａ: 内部控制审计报告内容摘要

陕西省国际信托股份有限公司内部控制审计报告（希会审字(2025)0735号）

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的要求，希格玛会计师事务所审计了陕西省国际信托股份有限公司（以下简称“贵公司”）2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

贵公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性。注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。情况变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

我们认为，贵公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

希格玛会计师事务所（特殊普通合伙），中国注册会计师：黄朝阳、赵朋佳，2025年3月14日。