华正新材: 浙江华正新材料股份有限公司2024年度内部控制评价报告内容摘要

浙江华正新材料股份有限公司发布2024年度内部控制评价报告。根据企业内部控制规范体系，公司在内部控制日常监督和专项监督基础上，对2024年12月31日的内部控制有效性进行了评价。董事会、监事会及高级管理人员对报告内容的真实性、准确性和完整性承担责任。

报告结论显示，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制的重大缺陷，内部控制被认定为有效。评价范围涵盖公司及其多个子公司，涉及组织架构、发展战略、采购与付款、销售与收款、资金活动、资产管理等主要业务和事项，特别是销售业务、采购业务、资金活动、财务报告等高风险领域。

内部控制缺陷认定标准基于定量和定性两方面，涵盖财务报告和非财务报告内部控制。报告期内，公司未发现重大或重要缺陷，仅存在一般缺陷，但这些缺陷均在可控范围内，不影响内部控制有效性，且已安排整改。2024年内控审计工作围绕子公司业务关键环节展开，重点核查应收账款、废料管理和库存管理，确保资金回笼、资产安全和库存准确性。2025年将继续加强工程结算审计，关注对公付款、产品入库和重大研发项目经济效益管理。