天元宠物: 中信证券股份有限公司关于杭州天元宠物用品股份有限公司发行股份及支付现金购买资产协议涉及暨关联交易的核查意见内容摘要

中信证券股份有限公司作为杭州天元宠物用品股份有限公司（简称“天元宠物”）的保荐机构，对天元宠物发行股份及支付现金购买资产协议涉及关联交易进行了核查。天元宠物拟通过发行股份及支付现金方式购买广州淘通科技股份有限公司（简称“淘通科技”）89.71%股权并募集配套资金。交易对方包括复星开心购（海南）科技有限公司、李涛等。交易完成后，李涛预计持有公司股份超过5%，成为关联自然人。

淘通科技注册资本3,526.192万元，法定代表人李涛，经营范围涵盖广告、咨询、技术服务、销售等多个领域。截至2024年12月31日，淘通科技资产总额115,730.69万元，负债总额57,253.79万元，所有者权益58,476.90万元，营业收入200,360.11万元。

本次发行股份购买资产的定价基准日为公司第三届董事会第二十九次会议决议公告日，发行价格为22.37元/股。交易价格及股份支付数量待评估结果确定。交易完成后，淘通科技将成为天元宠物控股子公司，纳入合并报表范围。

公司已召开董事会、监事会审议通过相关议案，独立董事也已同意。交易尚需股东大会审议及监管机构批准。保荐机构对本次关联交易无异议，但提示审批、交易方案调整及业绩承诺等风险。