松发股份: 广东松发陶瓷股份有限公司关于上海证券交易所《关于广东松发陶瓷股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》之回复内容摘要

广东松发陶瓷股份有限公司收到上海证券交易所关于重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函。公司会同西南证券、北京市康达律师事务所、中汇会计师事务所、广东司农会计师事务所、北京华亚正信资产评估有限公司和辽宁众华资产评估有限公司进行了研究和落实。

问询函涉及交易必要性、交易方案和整合管控、拟出售资产、配套募集资金、拟购买资产业务、拟购买资产的评估、拟购买资产的收入预测、拟购买资产净利润预测及业绩承诺、客户和收入、供应商和成本、存货和合同资产、关联交易、置出资产的债务转移等方面的问题。

公司披露了恒力集团自2018年取得控制权至今对主营业务发展的规划及调整情况，解释了选择当前时点置入船舶制造业务的原因及商业逻辑，分析了标的公司的偿债能力及对上市公司财务状况的影响，并说明了消除退市风险警示的措施。此外，公司还解释了资产置出不纳入非经营性负债的原因，定价基准日前60个交易日作为定价基础的原因，以及交易完成后管理团队和决策机制的安排。

公司强调了标的公司管理团队的专业性和稳定性，以及交易完成后对标的公司主营业务和核心人员的整合计划和管控安排。最后，公司确认了其规范运作情况，不存在影响本次重组交易的违法违规行为。