普源精电: 国泰君安证券股份有限公司关于普源精电科技股份有限公司使用募集资金向全资子公司增资及提供借款以实施募投项目的核查意见内容摘要

国泰君安证券股份有限公司作为普源精电科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金项目的独立财务顾问，对普源精电拟使用募集资金向全资子公司北京耐数电子有限公司增资及提供有息借款以实施募投项目的事项进行了核查。根据中国证券监督管理委员会于2024年7月15日出具的批复，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）股票2,166,377股，发行价格为每股人民币23.08元，募集资金总额为人民币49,999,981.16元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币44,283,000.03元，实际收到募集资金金额为人民币43,396,207.57元。募集资金已全部到位，并经众华会计师事务所审验。

根据公司披露的报告书，本次发行股份购买资产并募集配套资金使用计划如下：北京实验中心建设项目投资总额4,368.74万元，募集资金拟投入额4,072.70万元；支付中介机构费用及相关发行费用927.30万元。募投项目“北京实验中心建设项目”的实施主体为公司全资子公司耐数电子。公司拟使用人民币4,000万元的募集资金向耐数电子增资，增资完成后，耐数电子注册资本由1,000万元增加至5,000万元。同时，公司拟使用人民币72.70万元的募集资金向耐数电子提供有息借款，借款期限自借款实际发放之日起，至相应募投项目实施完毕之日止，耐数电子可根据其实际经营情况提前偿还或到期续借。

耐数电子最近一年及一期的主要财务指标如下：2023年12月31日总资产5,403.79万元，净资产3,532.28万元；2024年6月30日总资产7,614.84万元，净资产4,770.25万元。2023年1-12月营业收入4,937.53万元，净利润1,980.04万元；2024年1-6月营业收入1,850.70万元，净利润1,215.25万元。

公司使用募集资金向全资子公司耐数电子进行增资以及提供借款，有利于募投项目的顺利实施、募集资金使用效率的提高以及效益的充分发挥，符合募集资金使用计划及公司的发展战略和长远规划，符合公司及全体股东的利益。公司于2024年10月28日召开第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第二十次会议，审议通过了相关议案。监事会认为，本次使用募集资金向全资子公司耐数电子增资及提供借款以实施募投项目的事项未改变募集资金的投资方向和建设内容，符合募集资金使用计划，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益情形，有利于促进募投项目顺利实施。独立财务顾问认为，公司本次使用募集资金向全资子公司耐数电子增资及提供借款以实施募投项目的事项已经公司第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第二十次会议审议通过，符合相关的法律法规并履行了必要的程序。