芳源股份: 芳源股份关于“芳源转债”2024年付息公告内容摘要

证券代码：688148 证券简称：芳源股份 公告编号：2024-063
转债代码：118020 债券简称：芳源转债
广东芳源新材料集团股份有限公司 关于“芳源转债” 2024 年付息公告
重要内容提示：
可转债付息债权登记日：2024年 9月 20日
可转债除息日：2024年 9月 23日
可转债兑息日：2024年 9月 23日

一、可转债发行上市概况
公司于 2022年 9月 23 日向不特定对象发行的可转换公司债券（以下简称“芳源转债”或“可转债”）将于 2024年 9月 23日开始支付自 2023年 9月 23日至 2024年 9月 22日期间的利息。

二、本次付息方案
本次付息为“芳源转债”第二年付息，计息期间为 2023年 9月 23日至 2024 年 9月 22日。本计息年度票面利率为 0.60%（含税），即每张面值 100元人民币 可转债兑息金额为 0.60元人民币（含税）。

三、付息债权登记日、除息日和兑息日
1、可转债付息债权登记日：2024年 9月 20日
2、可转债除息日：2024年 9月 23日
3、可转债兑息日：2024年 9月 23日

四、付息对象
本次付息对象为截止 2024年 9月 20日上海证券交易所收市后，在中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“芳源转债”持有人。

五、付息办法
公司将在本期兑息日 2 个交易日前将本期债券的利息足额划付至中国证券登记结算有限责任公司上海分公司指定的银行账户。

六、关于投资者缴纳债券利息所得税的说明
（一）公司可转债个人投资者（含证券投资基金）应缴纳债券个人利息收入所得税，征税税率为利息额的 20%，即每张面值 100元人民币可转债兑息金额为 0.60元人民币（税前），实际派发利息为 0.48元人民币（税后）。
（二）对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，即每张面值 100元人民币可转债实际派发金额为 0.60元人民币（含税）。
（三）对于持有本期债券的合格境外机构投资者（包括 QFII、RQFII）等非居民企业取得的本期债券利息免征收企业所得税，即每张面值 100元人民币可转债实际派发金额为 0.60 元人民币（含税）。