传音控股: 传音控股关于2025年度开展外汇衍生品交易额度预计的公告

证券代码：688036      证券简称：传音控股     公告编号：2024-044
              深圳传音控股股份有限公司
 关于2025年度开展外汇衍生品交易额度预计的公告
  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
  ●深圳传音控股股份有限公司（以下简称“公司”）的外汇衍生品交易业务以
正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险或利率风险为目的，不进行单纯以
盈利为目的的投机交易。
  ●公司及控股子公司预计 2025 年度拟进行外汇衍生品交易业务资金额度折合
不超过 30 亿美元（额度范围内资金可滚动使用），单笔外汇衍生品交易金额不得
超过 5,000 万美元。资金来源为自有资金，不涉及募集资金。额度有效期为自本
议案经公司股东会审议通过之日起 12 个月。开展期限内任一时点的交易金额不
超过前述额度范围。
  ●公司于 2024 年 12 月 2 日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会
第九次会议，审议通过了《关于 2025 年度开展外汇衍生品交易额度预计的议案》，
同意公司及控股子公司根据实际经营需要，拟与银行等金融机构开展外汇衍生品
交易业务。该事项尚需提交公司股东会审议。
  ●特别风险提示：公司将严格根据《深圳传音控股股份有限公司金融衍生品
交易管理制度》等相关规章制度开展外汇衍生品交易业务。但外汇衍生品交易业
务仍存在一定的市场风险、操作风险等，敬请广大投资者注意投资风险。
一、开展外汇衍生品交易业务的必要性
  公司主营出口业务外汇结算比重较大，为有效规避外汇市场的风险，防范汇
率大幅波动对公司经营业绩造成不利影响，公司及控股子公司拟与银行等金融机
构开展外汇衍生品交易业务。公司的外汇衍生品交易业务以正常生产经营为基
础，以规避和防范汇率风险或利率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机
交易。
二、拟开展的外汇衍生品交易业务概述
外汇期权、远期利率协议、利率互换、利率期权以及其他利率衍生品业务等；涉
及的币种为公司生产经营所使用的主要结算货币，包括但不限于美元、印度卢比、
南非兰特、泰铢等。
合不超过 30 亿美元（额度范围内资金可滚动使用），资金来源为自有资金，不涉
及募集资金。额度有效期为自本议案经公司股东大会审议通过之日起 12 个月。
开展期限内任一时点的交易金额不超过前述额度范围。
签署相关法律文件。预计额度范围内发生的单笔外汇衍生品交易，无需再提交董
事会审议。超出本次预计额度范围的，将依据《公司章程》规定履行必要的审议
程序。
三、审议程序
  公司于 2024 年 12 月 2 日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第
九次会议，审议通过了《关于 2025 年度开展外汇衍生品交易额度预计的议案》，
同意公司及控股子公司根据实际经营需要，拟与银行等金融机构开展外汇衍生品
交易业务。该事项尚需提交公司股东会审议。
四、开展外汇衍生品交易业务的风险分析
生品交易业务面临一定的市场风险。
操作人员未及时、充分地理解衍生品信息，或未按规定程序进行操作而造成一定
风险。
公司不能以约定价格执行外汇合约，存在风险敞口不能有效对冲的风险。
五、公司采取的风险控制措施
相关规章制度，对外汇衍生品的购买及决策权限等进行规定，董事会、股东会审
议通过后，授权总经理或财务负责人及其组建的外汇风险管理小组在审议额度范
围内审批外汇衍生品业务方案和签署相关协议及其他附件文件。未经授权或审
批，其他部门和个人无权做出外汇衍生品交易业务的决定。
  在董事会、股东会审批的额度范围内操作，购买的外汇远期合约不得超过年
度预算中预期外汇收款的 50%；单笔外汇衍生品交易金额不得超过 5,000 万美元。
员涵盖公司管理层、业务、法务、董秘办及财务管理部等多部门的负责人员，并
根据业务开展情况，及时引进专业人员，同时加强与银行等相关专业机构及专家
的沟通与交流。
任人及权责进一步明晰，明确公司董事长、总经理和财务负责人为外汇衍生品业
务的直接责任人；
       （2）由操作人员详细记录每笔交易信息，交易完成后及时存档
并报送给外汇风险管理小组，定期向董事长、总经理、财务负责人等公司经营管
理层进行汇报，如有违反公司相关制度规定，追究有关负责人的责任；
                              （3）审计
监察部建立定期和不定期检查制度，保证外汇衍生品交易符合公司相关制度规
定。
  （1）财务管理部随时关注外汇衍生品的市场信息，妥善安排交割资金，保
证按期交割；
     （2）财务管理部应跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值的变化，
及时评估已交易外汇衍生品的风险敞口，并及时提交风险分析报告，上报公司管
理层；
  （3）外汇衍生品交易业务存在重大异常情况，并可能出现重大风险时，财
务负责人及财务管理部应及时提交分析报告和解决方案，随时跟踪业务进展情
况，并及时向董事会办公室报告，同时公司管理层应立即商讨应对措施，综合运
用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等应对策略，提出切实可行的解决
措施。
六、交易对公司的影响及相关会计处理
  公司的外汇衍生品交易业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险
或利率风险为目的，增强公司财务稳健性，公司根据《企业会计准则第 22 号—
—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准
则第 37 号——金融工具列报》和《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》等
相关规定及其指南，对外汇衍生品交易业务进行相应的会计核算。
  特此公告。
                        深圳传音控股股份有限公司董事会