高铁电气: 高铁电气：关于选聘2024年度会计师事务所的公告

证券代码：688285     证券简称：高铁电气   公告编号：2024-041
              中铁高铁电气装备股份有限公司
        关于选聘 2024 年度会计师事务所的公告
  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
       重要内容提示：
    拟聘任的会计师事务所名称：中审众环会计师事务所(特殊普
通合伙)
    原聘任的会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合
伙）
    变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：鉴于
大华会计师事务所（特殊普通合伙）与中铁高铁电气装备股份有限公
司（以下简称“公司”或“本公司”）的审计服务合同已到期，为更
好地保证审计工作的独立性、客观性、公允性，并综合考虑公司业务
发展和未来审计服务需求，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事
务所管理办法》（财会〔2023〕4号）（以下简称《办法》）规定，公
司通过邀请招标的方式，拟聘请中审众环会计师事务所(特殊普通合
伙)担任公司2024年度审计机构，聘期1年。公司已就本事项与前后任
会计师事务所进行充分沟通，前后任会计师事务所均已知悉本事项且
对本次更换无异议。公司已于2024年12月2日召开第三届董事会第六
次会议及第三届监事会第四次会议审议通过了《关于选聘2024年度会
计师事务所的议案》。本次聘请会计师事务所事项尚需提交公司股东
大会审议通过。
   一、拟聘任会计师事务所的基本情况
   （一）机构信息
   会计师事务所名称：中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
   成立日期：2013 年 11 月 06 日
   组织形式：特殊普通合伙
   注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 号长江产
业大厦 17-18 层
   首席合伙人：石文先
   截至 2023 年 12 月 31 日合伙人数量：216 人
   截至 2023 年 12 月 31 日注册会计师人数：1,244 人，其中：签署
过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：716 人
批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、
林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、
体育和娱乐业，2023 年度上市公司年报审计收费总额：26,115.39 万
元。 制造业同行业上市公司审计客户 118 家。
   中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)每年均按业务收入规模
购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，购买的职业保险累计赔
偿限额 8 亿元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。
近三年中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)不存在因执业行为在
相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
  中审众环最近 3 年未受到刑事处罚，最近 3 年因执业行为受到行
政处罚 1 次、自律监管措施 1 次，纪律处分 1 次，最近 3 年因执业行
为受到监督管理措施 12 次。从业执业人员在中审众环执业最近 3 年
因执业行为受到刑事处罚 0 次，31 名从业执业人员受到行政处罚 6
人次、自律监管措施 2 人次、纪律处分 4 人次、行政监管措施 26 人
次。
  （二）项目信息
  拟签字项目合伙人：刘钧，1999 年成为中国注册会计师，1998 年
起开始从事上市公司审计，1998 年起开始在中审众环执业。最近 3 年
签署 11 家上市公司审计报告。
  拟签字注册会计师：郭和珍，2007 年成为中国注册会计师，2007
年起开始从事上市公司审计，2007 年起开始在中审众环执业。最近 3
年签署 5 家上市公司审计报告。
  项目质量控制复核人：李维，2006 年成为注册会计师，2004 年
开始从事上市公司审计业务，2010 年开始在中审众环执业。最近 3 年
复核上市公司审计报告 6 份。
  项目质量控制复核人李维和项目合伙人刘钧、签字注册会计师郭
和珍最近 3 年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。
  项目质量控制复核人李维和项目合伙人刘钧、签字注册会计师郭
和珍等不存在可能影响《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要
求的情形，未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济
利益，定期轮换符合规定。
  公司 2023 年度财务决算审计费用 52.91 万元，在 2024 年度财务
决算审计服务招标中，中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)报价 63
万元（其中：年报审计费用 51 万元；内控审计费用 12 万元）。2024
年度审计服务收费是依据公司的业务规模、所处行业、会计处理复杂
程度等因素，结合年报相关审计需配备的审计人员和投入的工作量综
合确定。董事会提请股东大会授权公司管理层根据实际情况与中审众
环会计师事务所(特殊普通合伙)协商确定 2024 年度最终审计费用。
  二、拟变更会计师事务所的情况说明
  （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
  前任会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
                            ；
  已提供审计服务年限：1 年；
  上年度审计意见类型：标准无保留的审计意见；
  不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任
会计师事务所的情况。
  （二）拟变更会计师事务所的原因
  为更好地保证审计工作的独立性、客观性、公允性，并综合考虑
公司业务发展和未来审计服务需求，按照《国有企业、上市公司选聘
会计师事务所管理办法》要求以邀请招标的形式，公司拟聘请中审众
环会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司 2024 年度审计机构，为公
司提供审计服务。
  （三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
  公司已就变更会计师事务所的相关事宜与大华会计师事务所（特
殊普通合伙）、中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)进行了沟通，
前、后任会计师事务所均已知悉本事项且对本次更换无异议。公司董
事会对大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供审计服务期间
的辛勤工作表示衷心感谢！鉴于公司变更 2024 年度会计师事务所尚
需提交股东大会审议，前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师
审计准则第 1153 号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》
的有关规定，适时积极做好沟通及配合工作。
  三、拟变更会计事务所履行的程序
  （一）董事会审计委员会意见
  公司董事会审计委员会就本次变更会计师事务所事项查阅了中
审众环会计师事务所(特殊普通合伙)的执业资质、执业质量、诚信记
录等相关资料，并于 2024 年 11 月 29 日召开第三届董事会审计委员
会第四次会议审议通过《关于选聘 2024 年度会计师事务所的议案》
并发表如下意见：公司拟聘请中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
具备符合《证券法》规定的相关业务执业资格，具有丰富的上市公司
审计经验和素质优良的职业队伍，能够遵循独立、公正、专业的执业
准则，为公司提供真实、公允、专业的审计服务，满足公司 2024 年
度审计工作的要求。本次拟变更会计师事务所事项符合公司实际业务
需求，是基于公司实际需求的合理变更，不存在损害公司和公司股东
尤其是中小股东利益的情形。同意变更其为公司 2024 年度审计机构，
并提交公司董事会审议。
  （二）董事会审议和表决情况
  公司于 2024 年 12 月 2 日召开的第三届董事会第六次会议以 9 票
同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于选聘 2024
年度会计师事务所的议案》。根据《公司法》
                   《公司章程》等法律法规
的规定，经公司董事会审计委员会研究并提议，董事会审议通过，同
意聘请中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2024 年度审计
机构。
  （三）监事会审议和表决情况
  公司于 2024 年 12 月 2 日召开的第三届监事会第四次会议以 3 票
同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于选聘 2024
年度会计师事务所的议案》
           。鉴于公司与大华会计师事务所（特殊普
通合伙）之间的审计服务合同已到期，综合考虑公司业务发展情况和
整体审计的需要，以及中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）具备
为上市公司进行审计的资质及丰富经验，同意公司聘请中审众环会计
师事务所（特殊普通合伙）为 2024 年度审计机构，并提交公司股东
大会审议。
  （四）生效日期
  本次聘请会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公
司股东大会审议通过之日起生效。
  特此公告。
              中铁高铁电气装备股份有限公司董事会