普利制药: 海通证券股份有限公司关于海南普利制药股份有限公司2023年度定期现场检查报告

     海通证券股份有限公司关于海南普利制药股份有限公司
保荐机构名称：海通证券股份有限公司 被保荐公司简称：普利制药
保荐代表人姓名：周舟                   联系电话：021-23219000
保荐代表人姓名：田稼                   联系电话：021-23219000
现场检查人员姓名：周舟、田稼、张凯锋
现场检查对应期间：2023 年度
现场检查时间：2024 年 4 月 18 日-2024 年 4 月 30 日
一、现场检查事项                                  现场检查意见
（一）公司治理                                    是     否    不适用
现场检查手段：
（1）对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈；
（2）察看上市公司的主要生产、经营、管理场所；
（3）对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录、录
音、录像、照相；
（4）走访或者函证上市公司重要的供应商或者客户；
（5）保荐人、保荐代表人认为的其他必要手段。
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内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
                           注1
规范性文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责
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息披露义务
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相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）对上市公司有关人员进行访谈交流；
 注 1：2024 年 4 月 16 日，公司收到《关于对海南普利制药股份有限公司采取责令改正措施的决定》（行政
 监管措施决定书〔2024〕14 号），海南证监局在现场检查中发现公司 2021 年、2022 年年度报告中营业收入、
 利润等财务信息披露不准确，要求公司对相关年度营业收入、利润等财务信息的真实性、准确性进行自查。
 因公司自查整改正在进行中，保荐机构无法对该事项发表意见。
（2）核查公司内部审计部门和审计委员会的人员构成的合规性；
（3）查阅公司内部审计部门出具的内部审计报告等相关文件；
（4）查阅公司审计委员会相关会议文件；
（5）查阅公司制定的各项内控制度；
 （6）查阅董事会关于内部控制有效性的自我评价报告。
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门（如适用）
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部审计部门（如适用）
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用）
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计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
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工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等（如适用）
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情况进行一次审计（如适用）
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计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
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计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
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部控制评价报告（如适用）
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立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）对上市公司有关人员进行访谈交流；
（2）查阅公司信息披露文件及相关支持性文件；
（3）查阅公司信息披露管理相关制度等有关文件；
（4）查阅深圳证券交易所互动易网站相关信息、媒体关于公司的相关报道。
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信息披露管理制度的相关规定
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易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）对上市公司治理层、管理层有关人员进行访谈交流，了解公司资金管理制度、
关联交易管理制度、投资经营决策制度等制度的执行情况；
（2）查阅公司章程、关联交易管理制度等相关制度文件；
（3）查阅公司关联交易、对外担保相关合同、凭证、三会文件、信息披露文件等。
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或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
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间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
                           注1
义务
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务
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债务等情形
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应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）对上市公司有关人员进行访谈交流；
（2）查阅公司募集资金专户银行对账单；
（3）查阅公司募集资金使用相关三会文件、信息披露文件等。
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情形
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时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资 √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风
险投资
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效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）对上市公司有关人员进行访谈交流；
（2）查阅公司定期报告等资料；
（3）查阅同行业可比公司定期报告等信息披露文件、行业发展状况等资料。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）对上市公司有关人员进行访谈交流；
（2）查阅公司及股东相关承诺及其履行情况的相关文件、信息披露等资料。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）对上市公司管理层及有关人员进行访谈交流；
（2）查阅并核查公司现金分红制度及其执行情况；
（3）查阅公司关于对外提供财务资助、重大投资、重大合同、大额资金往来等其他
重要事项的相关合同、凭证、三会文件、信息披露文件等资料；
（4）查阅行业发展状况等资料，网络搜索相关媒体报道。
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或者风险
                                            注3
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
 注2：2024 年 4 月 30 日，公司披露了《关于无法在法定期限内披露 2023 年年度报告及 2024 年第一季度报
 告暨公司股票及可转换公司债券停牌的公告》，因公司未披露该事项相关情况，保荐机构无法对该事项发表
 意见。
 注 3：2024 年 4 月 16 日，公司收到《关于对海南普利制药股份有限公司采取责令改正措施的决定》（行政
 监管措施决定书〔2024〕14 号），海南证监局在现场检查中发现公司 2021 年、2022 年年度报告中营业收入、
 利润等财务信息披露不准确，要求公司对相关年度营业收入、利润等财务信息的真实性、准确性进行自查。
 目前公司尚在整改过程中。
措施的决定》   （行政监管措施决定书〔2024〕14 号），海南证监局在现场检查中发现公
司 2021 年、2022 年年度报告中营业收入、利润等财务信息披露不准确，要求公司对
相关年度营业收入、利润等财务信息的真实性、准确性进行自查，并于收到决定书之
日起 30 日内向海南证监局提交书面整改报告，目前公司尚在整改过程中。
完毕，并可能涉及 2021 年、2022 年年度财务报告会计差错更正事项，导致公司无法
按时完成 2023 年年度报告及 2024 年第一季度报告编制工作，无法在法定期限内（2024
年 4 月 30 日）披露 2023 年年度报告及 2024 年第一季度报告。
  目前公司正按照《关于对海南普利制药股份有限公司采取责令改正措施的决定》
的要求积极开展自查整改工作，并在自查整改工作结束后推进 2023 年年度报告及 2024
年第一季度报告披露工作。保荐机构将督促公司对相关问题进行整改并尽快披露 2023
年年度报告及 2024 年第一季度报告，督促公司建立健全并有效执行公司治理制度和
公司内部控制制度。同时，保荐机构提请投资者密切关注公司被海南证监局责令整改、
公司无法在法定期限内披露 2023 年年度报告及 2024 年第一季度报告的相关风险，谨
慎开展投资活动。
 （以下无正文）
（此页无正文，为《海通证券股份有限公司关于海南普利制药股份有限公司 2023
年度定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
            周舟             田稼
                     保荐机构：海通证券股份有限公司