*ST中期: 关于前期会计差错更正及追溯调整的公告

证券代码：000996       证券简称：*ST 中期        公告编号：2024-021
              中国中期投资股份有限公司
重要内容提示：
年年度、2021 年年度财务报表进行追溯调整。
变。
中国中期投资股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 29 日召开的第
九届董事会第三次会议、第九届监事会第三次会议审议通过了《关于公司前期
会计差错更正及追溯调整的议案》。根据《企业会计准则第 28 号——会计政
策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》、深圳证券交
易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等有关规
定，对公司前期会计差错进行更正并追溯调整相关年度的财务数据。具体如
下：
  一、重大会计差错的原因
   本期会计师对财务数据进行核查，经公司财务与会计师共同清查，发现存
在前期差错，涉及以下调整共计-15,260,517.38 元：（1）预付账款导致的前期
会计差错-15,277,631.33 元；（2）公司资产重组过程中对前期报告的调整产生
中国中期对中国国际期货股份有限公司的投资收益及其他综合收益 385,746.56
元；（3）暂估增值税未取得发票导致的预缴所得税和增值税留抵税额-
  二、具体的会计处理及影响金额
              会计差错更正的内容                         调整金额
东莞永濠对江苏悦达起亚汽车有限公司销售分公司的预付账款               -14,845,260.67
                 会计差错更正的内容                                          调整金额
东莞永濠对江苏悦达摩比斯贸易有限公司的预付账款                                         -432,370.66
东莞永濠对赖见洪、陈转君、刘芙贞的车辆销售收入                                         -166,224.31
中国中期对中国国际期货股份有限公司的投资收益                                           390,861.43
中国中期对中国国际期货股份有限公司的其他综合收益                                          -5,114.87
中国中期的预缴所得税和增值税留抵税额                                              -201,793.87
时代基金的收回员工个人所得税                                                       -614.43
合    计                                                      -15,260,517.38
            项目            上期期末数             本期期初数                      差额合计
一、所有者权益总额                  480,661,208.30      465,400,690.92                  -15,260,517.38
二、归属于母公司所有者权益总额            480,661,208.30      465,400,690.92                  -15,260,517.38
其中：实收资本（股本）                            --                  --                              --
    其他权益工具                             --                  --                              --
    资本公积                               --                  --                              --
    其他综合收益                    310,625.98           305,511.11                       -5,114.87
    专项储备                               --                  --                              --
    盈余公积                               --                  --                              --
    Δ 一般风险准备                           --                  --                              --
    未分配利润                   96,386,649.83       81,131,247.32                  -15,255,402.51
三、少数股东权益                               --                  --                              --
四、营业总收入                     31,781,716.24       31,615,491.93                    -166,224.31
五、利润总额                      -3,399,086.77       -2,474,508.50                     924,578.27
六、净利润                       -3,399,086.77       -2,474,508.50                     924,578.27
七、归属于母公司所有者的净利润             -3,399,086.77       -2,474,508.50                     924,578.27
八、少数股东损益                               --                  --                              --
三、对财务状况和经营成果的影响
本次会计差错更正，不会导致公司已披露的相关年度报表出现盈亏性质的改变。
四、公司董事会审计委员会、董事会、监事会及会计师事务所意见
(一)董事会审计委员会意见
更正及追溯调整的议案》，审计委员会听取公司关于前期会计差错更正情况汇报并沟通讨
论，认为本次前期会计差错更正及追溯调整符合相关规定和要求，同意该议案，并同意提
交公司董事会审议。
(二)董事会意见
董事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更
和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相
关披露》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办
理》的相关规定，能够更加客观、真实、公允地反映公司的财务状况和经营成果，进一步
提升公司财务信息质量。董事会同意 本次会计差错更正事项。
(三)监事会意见
监事会认为：公司本次会计差错更正符合《会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和
差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披
露》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等
有关规定和要求，能够更加客观、真实、公允地反映公司的财务状况和经营成果。公司关
于本次会计差错更正的审议和表决程序符合法律、法规以及《公司章程》的有关规定，不
存在损害公司和全体股东利益的情形。
五、备查文件
特此公告。
                            中国中期投资股份有限公司董事会