军信股份: 关于本次交易方案调整不构成重大调整的公告

  证券代码：301109                证券简称：军信股份                公告编号：2024-041
                     湖南军信环保股份有限公司
    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误
 导性陈述或重大遗漏。
   湖南军信环保股份有限公司（以下简称“上市公司”或“公司”）拟通过发行 股份及支
付现金的方式向湖南仁联企业发展有限公司等 19 名交易对方购买其持有的湖南仁和环境股份
有限公司（以下简称“标的公司”）63%股权，同时向不超过 35 名符合条件的特定对象发行
股份募集配套资金（以下简称“本次交易”）。
有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》。
份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》。
年 12 月 26 日和 2024 年 2 月 28 日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《湖南
军信环保股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报 告书（草
案）（修订稿）》。
   一、本次交易方案调整情况
   现根据市场变化情况，结合公司及标的公司自身财务状况，基于谨慎性原则， 对交易方
案变更如下：
   上市公司以发行股份及支付现金的方式购买标的资产，其中交易对价的70%采取发行股份
支 付 ， 30% 通 过 现 金 支 付 ， 股 份 支 付 和 现 金 支 付 的 金 额 分 别 为 153,776.7000 万 元 和
                  出让股份                                  支付对价
 出让方                     出让股份数
         出让股份数                       对价总计（万            股份对价           现金对价（万
                         占标的公司
         （万股）                          元）              （万元）             元）
                         总比例（%）
湖南仁联      7,861.0000       18.6147    64,909.5596       43,191.4976    21,718.0620
湖南仁景      7,918.9000       18.7518    65,387.6493       45,771.3545    19,616.2948
洪也凡       4,322.8878       10.2365    35,694.7899       24,986.3529    10,708.4370
易志刚           709.8000      1.6808        5,860.9344     4,102.6541     1,758.2803
胡世梯           706.5500      1.6731        5,834.0986     4,083.8690     1,750.2296
湖南仁怡          930.0000      2.2022        7,679.1617     5,375.4132     2,303.7485
杨建增           710.4000      1.6822        5,865.8887     4,106.1221     1,759.7666
朱光宁           600.0000      1.4208        4,954.2979     3,468.0085     1,486.2894
蔡思吉           500.0000      1.1840        4,128.5816     2,890.0071     1,238.5745
彭勇强           444.0000      1.0514        3,666.1804     2,566.3263     1,099.8541
青岛松露          375.1111      0.8883        3,097.3536     3,097.3536              -
青岛高信          324.9400      0.7695        2,683.0826     2,683.0826              -
祖柱            195.0000      0.4618        1,610.1468     1,127.1028       483.0440
王清            300.0000      0.7104        2,477.1490     1,734.0043       743.1447
长沙润合          206.3111      0.4885        1,703.5444     1,703.5444              -
刘仕平           200.0000      0.4736        1,651.4326     1,156.0028       495.4298
王年庚           100.0000      0.2368          825.7163       578.0014       247.7149
陈坤            100.0000      0.2368          825.7163       578.0014       247.7149
孙虎            100.0000      0.2368          825.7163       578.0014       247.7149
合计       26,604.9000       63.0000   219,681.0000      153,776.7000   65,904.3000
  上市公司向交易对方支付的股份对价为 153,776.70 万元，根据股份发行价格 15.46 元/
股计算后，上市公司合计向交易对方发行的股份数量为 99,467,452 股，具体如下（计算结果
如出现不足 1 股的尾数应舍去取整，差额部分计入上市公司资本公积，最终发行的股份数量
以深圳证券交易所审核通过、中国证监会同意注册的数量为准）：
       发行对象                股份对价（万元）                       发行股份数量（股）
湖南仁联                                 43,191.4976                        27,937,579
湖南仁景                                 45,771.3545                        29,606,309
洪也凡                                  24,986.3529                        16,161,935
易志刚                                   4,102.6541                         2,653,721
胡世梯                                   4,083.8690                         2,641,571
        发行对象                股份对价（万元）                      发行股份数量（股）
湖南仁怡                                   5,375.4132                         3,476,981
杨建增                                    4,106.1221                         2,655,965
朱光宁                                    3,468.0085                         2,243,213
蔡思吉                                    2,890.0071                         1,869,344
彭勇强                                    2,566.3263                         1,659,978
青岛松露                                   3,097.3536                         2,003,462
青岛高信                                   2,683.0826                         1,735,499
祖柱                                     1,127.1028                           729,044
王清                                     1,734.0043                         1,121,606
长沙润合                                   1,703.5444                         1,101,904
刘仕平                                    1,156.0028                           747,737
王年庚                                        578.0014                         373,868
陈坤                                         578.0014                         373,868
孙虎                                         578.0014                         373,868
合计                                 153,776.7000                         99,467,452
   上市公司以发行股份及支付现金的方式购买标的资产，其中交易对价的85.1%采取发行股
份 支 付 ， 对 应 价 格 186,948.5310 万 元 ， 交 易 对 价 的 14.9% 采 取 现 金 对 价 ， 对 应 价 格
                    出让股份                                  支付对价
  出让方                     出让股份数占标
           出让股份数                           对价总计（万         股份对价（万        现金对价（万
                          的公司总比例
            （万股）                             元）             元）            元）
                            （%）
湖南仁联         7,861.0000      18.6147        64,909.5596   64,909.5596             -
湖南仁景         7,918.9000      18.7518        65,387.6493   65,387.6493             -
洪也凡          4,322.8878      10.2365        35,694.7899   16,823.8271   18,870.9628
易志刚            709.8000       1.6808         5,860.9344    4,102.6541    1,758.2803
胡世梯            706.5500       1.6731         5,834.0986    4,083.8690    1,750.2296
湖南仁怡           930.0000       2.2022         7,679.1617    5,375.4132    2,303.7485
杨建增            710.4000       1.6822         5,865.8887    4,106.1221    1,759.7666
朱光宁            600.0000       1.4208         4,954.2979    3,468.0085    1,486.2894
蔡思吉            500.0000       1.1840         4,128.5816    2,890.0071    1,238.5745
                   出让股份                                  支付对价
 出让方                     出让股份数占标
         出让股份数                            对价总计（万         股份对价（万         现金对价（万
                         的公司总比例
          （万股）                              元）             元）             元）
                           （%）
彭勇强           444.0000       1.0514         3,666.1804     2,566.3263    1,099.8541
青岛松露          375.1111       0.8883         3,097.3536     3,097.3536             -
青岛高信          324.9400       0.7695         2,683.0826     2,683.0826             -
祖柱            195.0000       0.4618         1,610.1468     1,127.1028      483.0440
王清            300.0000       0.7104         2,477.1490     1,734.0043      743.1447
长沙润合          206.3111       0.4885         1,703.5444     1,703.5444             -
刘仕平           200.0000       0.4736         1,651.4326     1,156.0028      495.4298
王年庚           100.0000       0.2368           825.7163       578.0014      247.7149
陈坤            100.0000       0.2368           825.7163       578.0014      247.7149
孙虎            100.0000       0.2368           825.7163       578.0014      247.7149
合计       26,604.9000        63.0000       219,681.0000   186,948.5310   32,732.4690
  上市公司向交易对方支付的股份对价为 186,948.5310 万元，根据股份发行价格 15.46 元
/股计算后，上市公司合计向交易对方发行的股份数量为 120,924,005 股，具体如下（计算结
果如出现不足 1 股的尾数应舍去取整，差额部分计入上市公司资本公积，最终发行的股份数
量以深圳证券交易所审核通过、中国证监会同意注册的数量为准）：
       发行对象                股份对价（万元）                       发行股份数量（股）
湖南仁联                                  64,909.5596                         41,985,484
湖南仁景                                  65,387.6493                         42,294,727
洪也凡                                   16,823.8271                         10,882,165
易志刚                                    4,102.6541                          2,653,721
胡世梯                                    4,083.8690                          2,641,571
湖南仁怡                                   5,375.4132                          3,476,981
杨建增                                    4,106.1221                          2,655,965
朱光宁                                    3,468.0085                          2,243,213
蔡思吉                                    2,890.0071                          1,869,344
彭勇强                                    2,566.3263                          1,659,978
青岛松露                                   3,097.3536                          2,003,462
青岛高信                                   2,683.0826                          1,735,499
祖柱                                     1,127.1028                            729,044
         发行对象             股份对价（万元）                   发行股份数量（股）
王清                              1,734.0043                       1,121,606
长沙润合                            1,703.5444                       1,101,904
刘仕平                             1,156.0028                         747,737
王年庚                                 578.0014                       373,868
陈坤                                  578.0014                       373,868
孙虎                                  578.0014                       373,868
合计                            186,948.5310                     120,924,005
  注：交易对方获得的上市公司新增股份数按照向下取整精确至整数股，且交易 对方确认
放弃对不足一股部分对应现金的支付主张。
  公司拟采用询价方式向不超过 35 名符合条件的特定投资者发行股份募集配套资金。募集
资金不超过 150,000.00 万元，且发行股份数量不超过发行股份购买资产完成后上市公司股本
的 30%。本次发行的股份数量经深交所审核、中国证监会注册后，根据询价结果最终确定。
  本次交易募集配套资金扣除中介机构费用和相关税费后拟用于支付本次交易的现 金对价、
标的公司项目建设和补充流动资金等用途，其中用于补充流动资金的比例不超过本 次交易对
价的 25%或募集配套资金总额的 50%，募集资金具体用途及金额将在重组报告书中予以披露。
本次发行实际募集资金若不能满足上述全部项目资金需要，资金缺口将由上市公司自 筹解决。
  公司拟采用询价方式向不超过 35 名符合条件的特定投资者发行股份募集配套资金。募集
资金不超过 76,828.17 万元，且发行股份数量不超过发行股份购买资产完成后上市公司股本
的 30%。本次发行的股份数量经深交所审核、中国证监会注册后，根据询价结果最终确定。
  本次交易募集配套资金扣除中介机构费用和相关税费后拟用于支付本次交易的 现金对价
和补充流动资金等用途，其中用于补充流动资金的比例不超过本次交易对价的25%或募集配套
资金总额的50%，募集资金具体用途及金额将在重组报告书中予以披露。本次发行实际募集资
金若不能满足上述全部项目资金需要，资金缺口将由上市公司自筹解决。
  调整后募集资金投资项目如下：
                                                              单位：万元
 序号                项目名称                项目总投资额              拟投入募集资金限额
                 合计                                76,828.17                 76,828.17
  原标的公司建设项目“长沙市望城区生活垃圾转运站项目”及“长沙市餐厨垃 圾无害化
处理升级技改项目”全部由标的公司自筹资金解决，不再使用募集资金。
  因募集资金用途调整，为进一步明确业绩承诺净利润计算范围，本次交易方案 中承诺净
利润数计算时应剔除事项调整如下：
                 调整前                                            调整后
承诺净利润数系标的公司扣除非经常性损益后的归母净
利润数，且净利润数计算时应剔除以下事项对净利润数
的影响：                                           承诺净利润数系标的公司扣除非经常性损益
（1）标的公司因上市公司实施的股权激励导致的股份支                      后的归母净利润数，且净利润数计算时应剔
付；                                             除以下事项对净利润数的影响：
（2）本次交割完成后，标的公司新增投资项目所产生的                      （1）标的公司因上市公司实施的股权激励导
损益。上述新增投资项目是指标的公司已投产项目（纳                       致的股份支付；
入本次交易评估范围的）以外的新增投资项目及已投产                       （2）本次交割完成后，标的公司新增投资项
项目扩大产能的投资项目，包括但不限于本次交易募集                       目所产生的损益。上述新增投资项目是指标
资金投资项目长沙市餐厨垃圾无害化处理升级技改项                        的公司已投产项目（纳入本次交易评估范围
目、长沙市望城区生活垃圾转运站项目。                             的）以外的新增投资项目及已投产项目扩大
本次交易募集资金投资项目将独立核算，投资项目产生                       产能的投资项目。
的损益不纳入标的公司实现的净利润计算范围，标的公                         上述非经常性损益根据中国证监会《公
司在业绩承诺期间内的实现净利润数以剔除相应损益后                       开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号
的净利润数为准。                                       ——非经常性损益》及相关规定确定。
上述非经常性损益根据中国证监会《公开发行证券的公
司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》确定。
  在本次交易中，单一补偿义务人应根据其在本次交易中获得的对价占交易对方 合计获得
的标的资产交易对价的比例，计算其各自负责的补偿比例（包括业绩承诺补偿），具体比例如
下：
         转让股份数        转让股份比      股份对价（万        获得股份数            现金对价         补偿比例
 转让方
         （万股）          例（%）        元）           （股）             （万元）          （%）
湖南仁联     7,861.0000    18.6147   43,191.4976    27,937,579      21718.0620     34.7154
湖南仁景                   18.7518   45,771.3545    29,606,309      19616.2948     34.9711
洪也凡                    10.2365   24,986.3529    16,161,935      10708.4370     19.0905
易志刚        709.8000     1.6808    4,102.6541     2,653,721       1758.2803      3.1346
胡世梯        706.5500     1.6731    4,083.8690     2,641,571       1750.2296      3.1202
祖柱         195.0000     0.4618    1,127.1028       729,044        483.0440      0.8612
湖南仁怡      930.0000     2.2022     5,375.4132    3,476,981      2303.7485        4.1070
 合计                   53.6209   128,638.2441   83,207,140    58,338.0962        100.00
  在本次发行股份购买资产中，单一补偿义务人应根据其在本次交易中获得的对 价占交易
对方合计获得的标的资产交易对价的比例，计算其各自负责的补偿比例，具体比例如下：
                      转让股份
        转让股份数                   股份对价（万         获得股份数           现金对价            补偿比例
 转让方                   比例
        （万股）                      元）            （股）            （万元）             （%）
                       （%）
湖南仁联     7,861.0000   18.6147    64,909.5596    41,985,484                 -   34.7154
湖南仁景     7,918.9000   18.7518    65,387.6493    42,294,727                 -   34.9711
洪也凡      4,322.8878   10.2365    16,823.8271    10,882,165    18,870.9628      19.0905
易志刚        709.8000    1.6808     4,102.6541     2,653,721     1,758.2803       3.1346
胡世梯        706.5500    1.6731     4,083.8690     2,641,571     1,750.2296       3.1202
祖柱         195.0000    0.4618     1,127.1028       729,044       483.0440       0.8612
湖南仁怡       930.0000    2.2022     5,375.4132     3,476,981      2303.7485       4.1070
 合计     22,644.1378   53.6209   161,810.0751   104,663,693    25,166.2652       100.00
  除前述内容外，本次交易方案未发生其他调整。
  二、本次交易方案调整履行的相关审议程序
议，审议通过了《关于调整公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关 联交易方
案的议案》、《关于公司与交易对方补充签署附条件生效的交易文件的议案》、《关于 确认本次
交易方案调整不构成重大调整的议案》、《关于批准本次交易相关加期审计报告、备 考审阅报
告的议案》、《关于<湖南军信环保股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
暨关联交易报告书（草案）（修订稿）>及其摘要的议案》等与本次交易相关的议案 ，同意公
司调整本次交易方案。公司独立董事对本次交易方案调整的相关议案及材料进行了 认真的审
议，并召开了独立董事专门会议审议通过了上述议案。公司已就本次方案调整履行 了必要的
审议程序。
  上述议案无需提交公司股东大会审议，公司就本次交易方案调整履行了必要的审 议程序，
不存在损害公司、股东尤其是中小股东利益的情形。
  三、本次交易方案调整不构成重大调整
  （一）重大调整的标准
  根据《上市公司重大资产重组管理办法》第二十九条第一款规定，股东大会作 出重大资
产重组的决议后，上市公司拟对交易对象、交易标的、交易价格等作出变更，构成 对原交易
方案重大调整的，应当在董事会表决通过后重新提交股东大会审议，并及时公告相 关文件。
中国证券监督管理委员会于 2023 年 2 月 17 日发布的《＜上市公司重大资产重组管理办法＞
第二十九条、第四十五条的适用意见——证券期货法律适用意见第 15 号》中提出了相关适用
标准，具体如下：
  拟对交易对象进行变更的，原则上视为构成对重组方案重大调整，但是有以下 两种情况
的，可以视为不构成对重组方案重大调整：
  （1） 拟减少交易对象的，如交易各方同意将该交易对象及其持有的标的资产 份额剔除
出重组方案，且剔除相关标的资产后按照下述有关交易标的变更的规定不构成对重 组方案重
大调整的；
  （2） 拟调整交易对象所持标的资产份额的，如交易各方同意交易对象之间转 让标的资
产份额，且转让份额不超过交易作价百分之二十的。
  拟对标的资产进行变更的，原则上视为构成对重组方案重大调整，但是同时满 足以下条
件的，可以视为不构成对重组方案重大调整：
  （1）拟增加或减少的交易标的的交易作价、资产总额、资产净额及营业收入占原标的资
产相应指标总量的比例均不超过百分之二十；
  （2）变更标的资产对交易标的的生产经营不构成实质性影响，包括不影响标的资产及业
务完整性等。
  新增或调增配套募集资金，应当视为构成对重组方案重大调整。调减或取消配 套募集资
金不构成重组方案的重大调整。证券交易所并购重组委员会会议可以提出本次交易 符合重组
条件和信息披露要求的审议意见，但要求申请人调减或取消配套募集资金。
  （二）本次交易方案调整不构成重大调整
  本次交易方案调整不满足上述交易方案重大调整标准，故本次交易方案不构成重 大调整。
  四、独立财务顾问的核查意见
  经核查，独立财务顾问认为：根据《上市公司重大资产重组管理办法》和《<上市公司重
大资产重组管理办法>第二十九条、第四十五条的适用意见——证券期货法律适用意见第 15
号》等相关规定，本次交易方案调整不构成重组方案的重大调整。
  特此公告。
                        湖南军信环保股份有限公司董事会