海优新材: 上海海优威新材料股份有限公司2023年年度报告

公司代码：688680                公司简称：海优新材
转债代码：118008                转债简称：海优转债
        上海海优威新材料股份有限公司
                           重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
    完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司上市时未盈利且尚未实现盈利
□是 √否
三、 重大风险提示
  公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本
报告第三节“管理层讨论与分析”之风险因素。
四、 公司全体董事出席董事会会议。
五、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
六、 公司负责人李民、主管会计工作负责人李晓昱及会计机构负责人（会计主管人员）王怀举声
    明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
七、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于上市股东的净利润为
-228,572,655.77元。截至2023年12月31日，母公司期末可供分配利润为人民币264,587,892.92元。
根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2023年修订）》和《公司章程》等有关规
定，鉴于公司2023年度净利润为负，综合考虑行业现状、公司经营情况等因素，为保障公司持续
稳定经营，稳步推动后续发展，更好维护全体股东的长远利益，经董事会决议，2023年度不派发
现金红利，不进行资本公积转增股本和其他形式的利润分配，未分配利润结转以后年度分配。
    本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议批准。
八、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用 √不适用
九、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的承诺，敬请
投资者注意投资风险。
十、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
十一、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
十二、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十三、 其他
□适用 √不适用
                         载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并
                         盖章的财务报表。
                         载有会计师事务所、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。
                         报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
                          第一节           释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
                          常用词语释义
                    上海海优威新材料股份有限公司，系由上海海优威电子材料
 公司、本公司、海优新材 指
                    有限公司于 2014 年 9 月 9 日整体变更成立的股份有限公司
        三会        指 公司股东大会、董事会和监事会
    报告期、本期        指 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
      上年同期        指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
     《公司法》        指 《中华人民共和国公司法》
     《证券法》        指 《中华人民共和国证券法》
    《公司章程》        指 公司现行《公司章程》
  《募集资金管理制度》      指 《上海海优威新材料股份有限公司募集资金管理制度》
     中国证监会        指 中国证券监督管理委员会
                    上海海优威投资有限公司，公司控股股东、实际控制人控制
     海优威投资        指
                    的其他企业
                    上海海优威新投资管理合伙企业（有限合伙），公司员工持
    海优威新投资        指
                    股平台，公司控股股东、实际控制人控制的其他企业
                    中华人民共和国，仅为本年度报告出具之目的,不包括香港特
     中国、境内        指
                    别行政区、澳门特别行政区及台湾地区
      元、万元        指 人民币元、人民币万元
        EVA       指 乙烯-醋酸乙烯酯共聚物
                    以 EVA 树脂为主要原料，通过添加合适的交联剂、抗老化助
      EVA 胶膜      指
                    剂等，经熔融挤出，利用流涎法制成的薄膜
 白膜、白色 EVA 胶膜、白     用于电池片背面封装的白色增效 EVA 胶膜，增加反射率，提
                  指
   色增效 EVA 胶膜       升光伏组件转换效率
    透明 EVA 胶膜     指 传统 EVA 胶膜产品，用于光伏组件封装
         POE      指 聚烯烃弹性体
                    以 POE 树脂为主要原料，通过添加合适的添加剂，利用生产
      POE 胶膜      指
                    设备制成的薄膜
 多层共挤 POE 胶膜(EPE、   由 POE 和 EVA 树脂通过共挤工艺而生产出来的交联型光伏
                  指
      EP、EXP)       组件用封装胶膜
      玻璃胶膜        指 在夹层玻璃中，介于两层玻璃之间起分隔和粘结作用的材料
                    一种光伏电池封装材料，太阳能电池背板位于太阳能电池板
        背板        指 的背面，对电池片起保护和支撑作用，具有可靠的绝缘性、
                    阻水性、耐老化性
                    若干个太阳能电池片通过串并联方式组成，其功能是将功率
        组件        指
                    较小的太阳能电池片放大成为可以单独使用的光电器件
                    双玻组件由两块钢化玻璃、封装胶膜和太阳能电池硅片，经
      双玻组件        指 过层压机高温层压组成复合层，电池片之间由导线串、并联
                    汇集到引线端所形成的光伏电池组件
                    Potent i al Induced Degradation，即电位诱发衰减现象，是指在
         PID      指 高温多湿环境下，高电压流经太阳能电池单元便会导致输出
                    功率下降的现象
        PERC      指 Passivated Emitter and Rear Cell，即钝化发射极背面接触电池
                    国家强制性国家标准、国际标准化组织制订的标准、国际电
    GB、ISO、IEC    指
                    工委员会制订的标准
              N 型硅片即在本征硅晶体中掺入五价元素（如磷），使之取
 N型       指
              代晶格中硅原子的位置，就形成了 N 型半导体硅片
              具有本征非晶层的异质结（Hetero junction with Intrinsic Thin
              Layer），指在硅衬底表面依次插入本征非晶硅层和掺杂非晶
HJT/HIT   指
              硅层构成 P-N 异质结，且通过插入的本征非晶硅层进行表面
              钝化来提高转化效率的技术
              隧穿氧化层钝化接触（Tunnel Oxide Passivated Contact），指
TOPCon    指   在电池背面制备一层超薄氧化硅，然后再沉积一层掺杂多晶
              硅薄层，二者共同形成了钝化接触结构
 GW       指   吉瓦，功率单位，1GW=1000MW
               第二节     公司简介和主要财务指标
一、公司基本情况
公司的中文名称              上海海优威新材料股份有限公司
公司的中文简称              海优新材
公司的外文名称              Shanghai HIUV New Materials Co.,Ltd
公司的外文名称缩写            HIUV
公司的法定代表人             李民
公司注册地址               中国（上海）自由贸易试验区龙东大道3000号1幢A楼909
公司注册地址的历史变更情况        无
公司办公地址               中国（上海）自由贸易试验区龙东大道3000号1幢A楼909
公司办公地址的邮政编码          201203
公司网址                 www.hiuv.net
电子信箱                 hiuv@hiuv.net
二、联系人和联系方式
               董事会秘书（信息披露境内代表）       证券事务代表
姓名                     孙振强              姚红霞
联系地址           中国（上海）自由贸易试验区龙东 中国（上海）自由贸易试验区龙东大
                  大道3000号1幢A楼909   道3000号1幢A楼909
电话                  021-58964211     021-58964211
传真                  021-58964213     021-58964213
电子信箱                hiuv@hiuv.net    hiuv@hiuv.net
三、信息披露及备置地点
                          《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
公司披露年度报告的媒体名称及网址
                          《证券日报》
公司披露年度报告的证券交易所网址          www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                董事会办公室
四、公司股票/存托凭证简况
(一) 公司股票简况
√适用 □不适用
                         公司股票简况
  股票种类       股票上市交易所      股票简称         股票代码     变更前股票简称
               及板块
             上海证券交易所
    A股                    海优新材         688680      不适用
               科创板
(二) 公司存托凭证简况
□适用 √不适用
五、其他相关资料
                   名称            容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所
                   办公地址          北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经
（境内）
                                 贸大厦 901-22 至 901-26
                   签字会计师姓名             胡素萍、郑超敏、陈韩炜
                   名称                  /
公司聘请的会计师事务所
                   办公地址                /
（境外）
                   签字会计师姓名             /
                   名称                  中信建投证券股份有限公司
                   办公地址                上海市浦东南路 528 号证券大厦北塔 2206 室
报告期内履行持续督导职责
                   签字的保荐代表
的保荐机构                                  沈谦、李鹏飞
                   人姓名
                   持续督导的期间             2021 年 11 月 10 日至 2024 年 12 月 31 日
                   名称                  /
                   办公地址                /
报告期内履行持续督导职责
                   签字的财务顾问
的财务顾问                                  /
                   主办人姓名
                   持续督导的期间             /
六、近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                          单位：元 币种：人民币
                                                       本期比
                                                       上年同
   主要会计数据         2023年                    2022年                  2021年
                                                       期增减
                                                        (%)
营业收入          4,871,892,570.78    5,306,849,727.12     -8.20 3,105,284,071.95
扣除与主营业务无关
的业务收入和不具备
商业实质的收入后的
营业收入
归属于上市公司股东                                                -
              -228,572,655.77        50,093,419.20              252,178,402.41
的净利润                                                   556.29
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益     -245,237,251.79        28,404,673.11              243,673,641.88
的净利润
经营活动产生的现金            -                   -                             -
                                                       不适用
流量净额          1,068,181,591.36    2,915,002,767.55              1,401,972,789.35
                                                       本期末
                                                       比上年
                                                       增减（
                                                        %）
归属于上市公司股东
的净资产
总资产           5,383,406,260.32    6,477,827,753.46     -16.89   3,673,231,687.31
(二) 主要财务指标
                                                    本期比上年同期增减
     主要财务指标             2023年          2022年                             2021年
                                                        (%)
基本每股收益（元／股）               -2.73              0.60           -555.00         3.07
稀释每股收益（元／股）               -2.63              0.57           -561.40         3.07
扣除非经常性损益后的基本每股            -2.92              0.34           -958.82         2.96
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                -9.74        2.09     减少11.83个百分点            12.08
扣除非经常性损益后的加权平均
                         -10.44           1.19     减少11.63个百分点            11.68
净资产收益率（%）
研发投入占营业收入的比例（%）               3.89        4.66      减少0.77个百分点             4.22
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
说明：
  （1）胶膜细分市场竞争态势严峻，加之原材料价格波动向下，导致胶膜产品的销售价格下
调，毛利率下降。
  （2）公司经营需要一定规模的原材料、半成品及成品等备货。报告期内，胶膜主要原材料
EVA 树脂价格震荡向下并销售价格即期同步向下调整，备货成本的下降相较销售价格的即期下
调有所滞后，公司期末根据在手订单及市场价格计提存货减值损失，导致公司净利润亏损。
  （3）公司胶膜产品销售数量增长，所需产能及生产运营规模增加，包括越南工厂建设在内的
各项投资尚处于投入期，影响了公司的盈利水平。
  （4）公司坚持以创新为核心竞争力和长期主义的经营理念，持续投入研发，在光伏领域及新
能源汽车等新型膜领域高强度投入，对公司当期经营利润造成不利影响。可转债财务成本增加等
原因导致财务利息费用有所增加。
  （5）公司在新产品的产能建设及产业化交付、市场推广与营销、团队人才引入与培养等方
面，新增投入较大，暂未达到盈亏平衡，对公司净利润造成负面影响。
  （1）公司应收款项余额较年初下降明显，报告期销售产品、提供劳务收到的现金增加；
  （2）存货余额较年初下降较多，报告期采购原料所需购买商品、接受劳务支付的现金减少。
七、境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
    的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
    净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
八、2023 年分季度主要财务数据
                                                         单位：元 币种：人民币
               第一季度              第二季度               第三季度           第四季度
             （1-3 月份）          （4-6 月份）           （7-9 月份）      （10-12 月份）
营业收入        1,350,884,489.    1,049,078,157.     1,549,189,293.
归属于上市公司股东
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益     23,595,639.46    -70,071,748.25   -51,958,407.61   -146,802,735.39
后的净利润
经营活动产生的现金                 -                 -                -
流量净额         720,599,081.09    108,511,037.36   901,354,775.88
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                                    附注（如适
  非经常性损益项目        2023 年金额                        2022 年金额        2021 年金额
                                      用）
非流动性资产处置损益，
包括已计提资产减值准备      -5,242,439.95                      331,402.82       4,550.46
的冲销部分
计入当期损益的政府补
助，但与公司正常经营业
务密切相关、符合国家政
策规定、按照确定的标准
享有、对公司损益产生持
续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相
关的有效套期保值业务
外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公         716,629.89                   -1,692,196.91
允价值变动损益以及处置
金融资产和金融负债产生
的损益
计入当期损益的对非金融
企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产
的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受
自然灾害而产生的各项资
产损失
单独进行减值测试的应收
款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企
业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生
的子公司期初至合并日的
当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再
持续而发生的一次性费
用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法
规的调整对当期损益产生
的一次性影响
因取消、修改股权激励计
划一次性确认的股份支付
费用
对于现金结算的股份支
付，在可行权日之后，应
付职工薪酬的公允价值变
动产生的损益
采用公允价值模式进行后
续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易
产生的收益
与公司正常经营业务无关
的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收
入
除上述各项之外的其他营
                  -1,045,232.29                   -448,385.99    -367,434.91
业外收入和支出
其他符合非经常性损益定
义的损益项目
减：所得税影响额           3,818,979.16                  3,901,246.71   1,445,739.98
  少数股东权益影响额
（税后）
     合计           16,664,596.02                 21,688,746.09   8,504,760.53
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                                                             对当期利润的影
  项目名称       期初余额             期末余额              当期变动
                                                               响金额
应收款项融资     205,481,382.05    61,228,811.76   -144,252,570.29         0.00
交易性金融资产                     100,213,835.62    100,213,835.62   213,835.62
   合计      205,481,382.05   161,442,647.38    -44,038,734.67   213,835.62
十一、非企业会计准则业绩指标说明
□适用 √不适用
十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明
□适用 √不适用
                第三节    管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
(一)    光伏胶膜业务经营情况及分析
   光伏发电作为新能源重要组成部分及国家战略性产业，2023 年光伏发电装机总量保持较高
幅度增长，未来持续增长态势不变，发展前景广阔。胶膜细分市场技术迭代要求提升，需求侧和
供给侧均呈现反复波动，竞争态势严峻。公司坚守创新是核心竞争力经营理念，稳固胶膜产品为
市场主要供应商地位的同时，大力投入研发，在汽车用新型材料方面取得良好进展。
    报告期内，公司主要完成以下工作：
   公司位于浙江平湖、越南北江的胶膜扩产募集资金项目稳步推进，其中平湖项目已于近日投
产，越南项目拟于 2024 年三季度投产。越南产能建设标志着公司国际化发展进入新阶段，整体
供货能力继续增强。
   公司推出新型电池组件封装方案，覆盖 N 型 TOPCON、HJT 双面组件专用 EPE 共挤型胶膜，以
及 TOPCON 单玻 EXP 胶膜、0BB 多品类技术覆膜等新产品。公司突破 HJT 转光胶膜核心原料的国
际专利壁垒，进一步提升转光胶膜的稳定性和可靠性。同时，公司提供适应沙漠、雪地、湖泊、
海上等特殊环境的高品质封装解决方案，为光伏组件提供降本、提质、增效的新途径。
   报告期内，胶膜需求侧和主要原材料供给价格均出现反复波动，胶膜细分市场竞争态势严峻，
销售毛利率受到挤压并跟随上下游情况变化而波动较大。公司适时调整销售策略，利用产品技术
优势获取更多订单，胶膜产品出货量相较上年同期实现较大幅度增长，公司作为组件行业最为主
要的胶膜供应商之一的市场地位稳固。
   建立专业团队合理制定采购策略，优化采购价格；主动管理存货提升存货周转率；管控应收
账款降低坏账风险；资金滚动预算严控资金链风险。公司多手段降低营运资金占用，提质增效控
风险。报告期末，公司经营性现金流、短期借款、资产负债率等多项财务指标改善优化。
(二)    汽车用新型材料业务进展情况及分析
   公司聚焦汽车用新型材料领域，结合市场需求，持续研发，报告期内，主要完成以下工作：
广泛应用前景。公司与国际知名供应商战略合作，共同推广于汽车驾驶座舱的座椅、仪表盘、车
门内饰等应用场景。报告期内取得了海外某新能源车企的新车型的认证和订单，现已实现批量供
货。
天幕玻璃和调光车窗，可解决透明天幕车顶所带来的车内温度过高、私密性差以及传统窗帘缺乏
现代感等痛点，成为整车厂关注的战略发展方向。公司在报告期内率先研发成功了黑色调光膜产
品，雾度等多项性能指标具技术领先优势，获得了整车厂和车玻厂的技术认可。
司创新研发了降热降噪的 PVE 玻璃粘结膜，以期更好的满足消费者座舱使用的体验。
   综上，公司汽车用新型材料的研发取得良好进展，逐步进入客户验证及小批量生产阶段，为
公司降低单一行业、单一产品的风险，实现新的业务盈利增长点奠定了基础。
(三)  其他重要工作
   基于对公司未来发展前景的信心和对公司价值的认可，为维护广大投资者合法权益，增强投
资者信心，并进一步完善公司长效激励机制，报告期内公司实施了股份回购计划。截至报告期
末，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式已累计回购公司股份 600,008 股，占
公司总股本的比例为 0.71%，已支付的资金总额为人民币 44,805,093.16 元。回购股份将全部用
于员工持股计划或股权激励，并在股份回购实施结果暨股份变动公告日后三年内转让。若公司未
能在三年内转让完毕，则将依法履行减少注册资本的程序，未转让股份将被注销。
二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明
(一) 主要业务、主要产品或服务情况
  公司是从事特种高分子薄膜研发、生产和销售的高新技术企业。公司以薄膜配方、设备、工
艺技术为核心，立足于新能源、新材料领域，致力于不断研发与创新，为光伏组件、新能源汽车
智能玻璃、环保表面材料等多领域客户提供中高端特种薄膜产品，为成为国际领先的特种高分子
薄膜“智”造商不懈努力。
  公司主营产品为光伏组件配套使用的光伏封装胶膜。光伏胶膜是光伏组件封装的关键材料，
组件及胶膜结构示意图如下所示：
  公司光伏胶膜产品以 EVA 胶膜、POE 胶膜为主，包括透明抗 PID 型 EVA 胶膜、白色增效 EVA
胶膜、单层 POE 胶膜及共挤 POE（EPE、EXP）胶膜等产品及其他应用于 0BB、HJT、钙钛矿等新型
组件的胶膜。基本情况如下：
      产品名称              图示                用途
        透明                          用于光伏组件封装，也可配
    抗 PID EVA 胶膜                    套 POE、白膜提供封装方案
       白色                           用于 PERC/N 型单面光伏电
     增效 EVA 胶膜                          池片下侧封装
                                 用于 N 型单面组件封装/BC
     单层 POE 胶膜                       电池组件封装
     共挤 POE 胶膜                   用于单晶 PERC 双面、N 型
     （EPE/EXP）                    TOPCON、HJT 组件封装
  公司积极拓展包括 PVE 玻璃胶膜等新型高分子膜的新产品，同时结合市场需求，致力于研发
并产业化汽车用新型材料产品，主要包括新能源汽车天幕等智能玻璃用电致变色调光膜、驾驶座
舱新型环保表面材料等产品。基本情况如下：
      产品名称           图示                用途
                                 用于汽车天幕、车窗等调光
    电致变色调光膜
                                 变色等应用场景
                                 用于汽车座椅、仪表板、车门
    新型环保表面材料                     内饰以及高端家具、消费品
                                 等多个应用场景
                                 用于汽车玻璃、建筑幕墙、建
     PVE 玻璃胶膜                    筑物外立面装饰、室内玻璃、
                                 光学等多个领域
(二) 主要经营模式
  公司主要产品为高分子材料薄膜，目前主要用于太阳能组件、新能源汽车等领域。公司采购
原材料后，通过自行研发的配方，使用自主设计的生产线生产产品，并以向下游国内外大型光伏
组件厂商及其他行业客户销售的方式实现盈利。
  公司生产所需的主要原材料为 EVA 树脂和 POE 树脂，还需要多种辅助材料。公司定期通过招
标流程比较供应商的报价和交货期，根据生产需求和资金安排，确定供应商以及采购数量并进行
采购。采购部门跟踪采购货物的进程，确保及时到厂并质检部对到厂货物检验合格后入库。
  公司的生产模式为“以销定产”。公司工厂生产运营部根据销售部提供的客户订单或合同，
综合考虑库存情况和交货周期后编制生产计划，交由生产部组织生产。
  公司产品的主要销售模式为直销。公司定期与客户签订销售框架协议，按月根据客户订单销
售。公司供应的胶膜和汽车用新型材料产品，均需通过销售部与客户确认合作意向、技术部对产
品进行检测并经过第三方机构或整车厂的认证、验厂、批量试用等供应商评估程序，成为客户合
格供应商后稳定供应。
(三) 所处行业情况
(1) 公司主营胶膜行业的发展阶段、技术特点、主要技术门槛
     光伏发电作为可再生能源的重要组成部分，是国家战略性发展行业，预期中国、欧洲以及美
 国市场增长态势不变，南美、中东、北非等新兴市场贡献增量明显，光伏产业仍将保持稳定增长。
                  全球光伏装机容量预测（GW）
                  资料来源：中国光伏行业协会
  中国光伏产业呈现产业规模大、技术进步快、成本竞争激烈的特点，具有高技术水平、低成
本优势的中国，已成为全球光伏产业链技术、产能、供应链最领先和完备的国家，深具全球竞争
力。同时，近年来国际环境对中国光伏产业利用贸易壁垒不断提出挑战，中国企业纷纷国际化，
企业管理规模和能力不断提高。
  光伏行业主要技术门槛体现在组件不断的技术迭代和推陈出新。2023年，新增组件产能主要
集中在N型电池TOPCON组件，TOPCON组件迅速崛起并保持高增速。BC类电池也有持续的发展，HJT
组件产能继续增加，钙钛矿GW级产业化进程亦积极推进，引领中国光伏产业技术进步、提质、降
本、增效，保持国际领先并持续发展。
     A. 光伏胶膜产品所属行业概述及发展阶段
   光伏发电是利用半导体界面的光生伏特效应而将太阳能转变为电能的一种技术。光伏产
业上游包括单多晶硅的冶炼、铸锭/拉棒、切片等环节，中游包括太阳能电池生产、光伏发电组件
封装等环节，下游包括光伏应用系统、储能的安装及服务等。公司主营的光伏胶膜产品，主要应
用于光伏组件的封装，处于光伏产业链的中游位置。
   光伏胶膜是光伏组件封装的关键材料，对太阳能电池组件起封装和保护作用，能提高组件光
电转换效率并延长使用寿命。由于光伏组件的封装过程具有不可逆性，加之光伏组件运营寿命要
求 25 年以上，尽管胶膜仅占晶硅电池组件生产成本的约 3%～7%，但其在光伏组件质量及寿命中
起着重要作用，对胶膜的性能、品质及稳定性均有较高要求。
的光伏胶膜需求量的增长空间仍十分巨大。
   B. 光伏封装胶膜行业的基本特点
   历经多年发展，国内胶膜企业在技术、规模、资金等多方面具备全球领先优势，国内企业在
全球光伏胶膜市场保持很高的占有率，目前全球光伏胶膜主要由我国企业供应。
   胶膜行业集中度高，行业前三的优势企业市场占有率长期超过 70%，规模较小的企业越来越
难以维持较高的研发投入和保证产品质量的一贯性。同时，2021 年以来，由于光伏产业上游供应
链价格高频、大幅波动，导致胶膜企业来自于组件客户的订单高频、大幅波动，胶膜价格和盈利
水平随之波动，胶膜企业的运营难度增加，行业优势企业的竞争力得以加强。
   随着技术进步与产品性能提升，加之行业竞争态势加剧，光伏组件厂商越来越重视封装材料
对于产品质量及发电效率提升的作用以及胶膜产品的性价比，形成市场对新型胶膜的市场需求不
断提升，胶膜技术迭代速度加快，提质增效降本的压力与日俱增。
  C. 胶膜行业主要技术门槛
  a) 客户对封装材料品质有严格要求，产品认证严格，导入周期较长
  光伏胶膜是光伏组件封装的关键材料，对太阳能电池组件起封装和保护的作用。因光伏组件
运营寿命要求 25 年以上，客户对胶膜的性能、品质及稳定性均有较高要求，诸多终端发电用户还
会在技术招标文件中指定胶膜供应商名录。行业惯例需经过国际认可的第三方检测机构认证后方
可使用。这些质量保障措施导致胶膜导入组件厂的时间较长，具有技术门槛。
  b) 光伏胶膜技术迭代速度快，需要高研发投入和多年经验的积累。
  胶膜性能需跟随组件变化而不断迭代，行业发展初期使用单一品类的透明 EVA 胶膜，目前已
扩展至多品类、多规格、客户定制化，胶膜性能不断提升，技术迭代速度不断加快，对胶膜企业
的技术储备、新品研发速度、产业化匹配能力等提出了更高要求，胶膜行业技术门槛不断攀升。
  c) 胶膜企业生产运营过程需要更高的技术保障
   胶膜产品的研发，需要配方、设备、工艺技术相结合，并经过长期质量稳定性的检验。光伏
产业发展至今，客户对胶膜的品类、品质要求呈现精细化、差异化、定制化趋势，对胶膜企业的
研发、生产、运营，尤其新产品规模化生产的技术保障能力要求愈发严格。
（2） 汽车配套新材料产业的发展阶段、基本特点及主要技术门槛
  汽车产业是国计民生的重要产业，通过提升新能源汽车比例以减少碳排放，也是完成双碳目
标的重要举措。新能源汽车改变了传统汽车的设计理念、生产过程和供应链的组成，相应的汽车
配套部件和材料均发生了显著变化，对产业格局、供应链、技术发展等带来机遇与挑战。
   A. 新的应用场景需要新型材料和产品，供应商格局有待重塑
  汽车新车型的天幕玻璃、车窗玻璃、前挡风玻璃、后视镜等功能正在发生改变，单层玻璃增
加至双层玻璃需要高性能降温降噪的粘结材料，同时在双层玻璃中增加电子功能膜以实现屏幕显
示、电致变色调光、氛围灯闪烁乃至星空顶等诸多满足消费者需求的新功能和新应用，这些不同
品类和性能的新型膜材料，给以公司为代表的科技创新型膜材料企业创造了良好机遇。
  B. 汽车产业链导入和认证的周期长，研发技术门槛高
  汽车和生命安全紧密相关，使用零配件及上游材料的品质、安全、环保等各项要求高并需要
严格的认证程序，认证周期长达一年以上。同时，新型膜材料的研发难度高、投入大、周期长，
对材料供应商的技术积累、人才配备和研发能力提出高要求。
  C. 汽车产业质量品质和稳定性要求高，要求供应商的资质好，实力有保障。
  汽车在使用过程中的质量保证对整车厂至关重要，对其供应商的生产能力、品控保证，乃至
总体资质和实力，均提出了高要求和严标准。
  D. 进入整车市场的配件及材料，后续订单保障性较强
  汽车配套材料一旦确认进入新车型的指定供应商名录，后续该款车型的材料很难更换，订单
的稳定性好，粘性强，保障性好。
  公司关注的汽车智能玻璃用电子调光膜和 PVE 降热降噪高强粘结膜等产品，以高分子薄膜技
术为基础，叠加应用了电子、液晶、染料、合成等多领域技术，自行设计、改造生产设备，加工
流程及工艺条件反复尝试和探索，技术研发和时间门槛均较高。
  公司实现批量供应的新型环保表面材料，以公司累积的光伏封装胶膜技术为基础，延展至更
多加工环节和配方技术，配方、设备、工艺均为公司独创，研发难度大、创新程度新，具有技术
领先性和独特性。
(1) 光伏封装胶膜行业地位及变化情况
    光伏封装胶膜行业，历经多年整合发展，在技术创新层面形成以公司、行业龙头企业为第一
梯队，在经营规模层面形成以行业龙头为第一梯队、公司等两家企业为第二梯队的竞争格局。
    随着 2021 年光伏产业爆发式成长引发供应侧产能不足，各环节供应价格上涨，产能凾需提升
以满足需求的增长，胶膜亦然。公司抓住历史性发展机遇，抓住胶膜行业阶段性产能不足的发展
机会，快速扩张产能，提升交付能力，抓住下游客户组件技术迭代对胶膜升级的需求，公司胶膜
产品的出货量和市占率快速提升。但同时，阶段性产能不足吸引跨界和业内企业快速扩产，胶膜
行业新增产能逐步增多。2022 年 3 季度以来，胶膜原料 EVA 树脂价格经历快速上涨后波动向下，
胶膜产业开始进入价格下降、毛利压缩的产能整合阶段。2023 年，原料价格不断波动回调导致胶
膜产品价格随之波动向下，胶膜产品毛利进一步受到挤压。
    历经一年半以上的行业深度整合，胶膜行业的市场格局目前已进入相对稳定阶段。公司产能
和技术储备充足，保障公司作为行业主要供应商之一的市场地位稳固。同时，随着光伏组件行业
集中度提升，下游客户为保障其自身原材料供应的安全与稳定，仍需要质量好、实力强、供货稳
定的至少两家以上的胶膜供应商。公司在技术、品牌、产能等多方面具有竞争优势，下游客户对
公司胶膜产品的需求亦有提升空间，公司具有持续发展的良好机遇。
(2) 汽车用新型材料的行业地位及变化情况
    随着新能源汽车应用场景的改变所带来的材料变革，公司发现潜在市场机会并大力投入研发。
历经几年努力，公司于 2023 年取得突破性进展并形成产业化能力，座舱用新型表面材料获得了某
新能源整车厂的认证并投入新车型使用。同时，公司业内领先研发成功高性价比的黑色电致变色
调光膜产品，为天幕和车窗调光功能的实现提供了可能，公司在该细分领域具有领先技术地位和
行业发展潜力。
(1) 光伏产业的新技术发展情况及未来发展趋势
发展，扩增产能逐步落地，新增装机 TOPCON 组件占比快速提升；同时 BC 组件、HJT、钙钛矿等新
型组件技术不断进步，产能继续提升。产业链各环节企业均为实现光伏新技术发展和降本增效而
不懈努力，积极拓宽光伏发电的应用场景。
(2) 胶膜的新技术发展情况及未来发展趋势
    A. TOPCON 组件的新型共挤型（EXP/EPE）胶膜技术逐步成熟并批量供货。
    新型太阳能电池技术大多采用 N 型硅片，具有更高的抗 PID 性能要求。TOPCON 组件在 2023
年进入高速发展期，新增产能快速增加，配套使用的胶膜产品的需求亦快速增长。用于 TOPCON 组
件的胶膜配套方案，历经双面单层 POE，迭代至单层 POE+单层高抗 PID 的 EVA 胶膜，迭代至新型
EPE 共挤 POE 胶膜+高抗 PID 的 EVA 胶膜，新技术快速发展，新型共挤（EXP/EPE）POE 胶膜的潜在
需求深具增长潜力。
    B. 胶膜呈现差异化、定制化趋势
    为进一步提高组件竞争力，下游组件企业更加重视技术创新，组件生产呈现差异化、定制化
趋势。尤其 2023 年以来，多家组件企业新增 TOPCON 产能，对配套胶膜的需求更加精细化，对胶
膜企业提出了更高的技术要求和更强的研发创新能力。
    C. 组件排产受行业影响频繁波动，灵活快速交付能力要求提升
    近年来，光伏产业呈现波动频繁并幅度较大的特点，组件端的排产受到行业影响，波动较大
且可预测性较低，需求变动快，要求胶膜交付能力不断加强。同时，随着下游组件技术持续创新
并差异化增强，配套胶膜品类增加并品质要求精细化，对胶膜企业的品控要求亦不断提升。
    随着下游客户的整合和竞争加剧，更具性价比的胶膜产品更具吸引力。电池片等技术进步同
步影响胶膜技术发展趋势，TOPCON 组件采用高抗水解新型双 EVA 方案已具有实践性和趋势性。
同时，BC 电池技术、HJT 和钙钛矿的发展，转光胶膜、0BB 系列互联技术覆膜、钙钛矿封装等胶
膜和新型封装膜产品也将逐步成为组件封装材料细分品类之一。根据光伏协会的预测，未来不同
封装材料的变化趋势如下图：
                        数据来源：CPIA
(3) 汽车用新型膜材料的新技术发展情况和未来发展趋势
  报告期内，新能源汽车占比快速提升，新车型使用天幕玻璃成为趋势，车窗变色遮光功能的
嵌入，使得新车型更具现代感和科技感。这些新需求的尝试对汽车零配件及材料提出了新需求。
  公司积极响应汽车产业潜在需求，以积淀的封装胶膜技术为基础，叠加电子、液晶、染料、
合成、发泡、染色等多领域的高分子膜技术，结合生产设备和工艺的探索，2023 年研发成功了
高性价比的汽车天幕和车窗用黑色调光膜产品、新型环保表面材料、高强度降噪降温 PVE 玻璃胶
膜等新产品。随着这些新产品的推广和逐步使用，将帮助汽车新车型实现多种新功能和新场景。
(四) 核心技术与研发进展
    公司核心技术均系自主研发取得，主要围绕高分子薄膜的配方、生产设备及加工工艺，形成
整合技术。
(1) 公司在光伏封装胶膜领域，产品的核心技术及其先进性主要如下：
核心技术围绕高透光率、耐黄变、耐老化、低收缩率等产品性能。2012 年公司率先突破实现胶膜
抗 PID 水平在双 85 测试条件下、EL 测试低于 5%，抗 PID 耐水解技术水平业内领先。
玻组件下层的标准配置。该项技术在美国、欧洲及日本均有授权核心专利，具有国际领先性。
的抗 PID 性能，提升组件厂的生产效率和成品率，引导了 P 型双面双玻组件用胶膜的技术发展趋
势，既满足客户性能要求，又为行业降本做出积极贡献。该项技术业内具有领先性并已成为 P 型
双面双玻组件主流的胶膜配套方案。
POE 树脂本身特点使得 POE 胶膜容易在组件层压过程中打滑和碰片，降低组件加工效率。公司现
有技术已较好的解决了这个加工问题，为 BC 电池、TOPCON 等组件提供合格产品。
统 EVA 胶膜抗 PID 和水解的性能极限，为 TOPCON 单玻组件提供更具有性价比的产品。
(2) 公司在报告期内，胶膜产品再次提升品质，核心技术及变化情况如下：
求，提高 EPE 胶膜在 TOPCON 组件的适配性和技术性能。核心技术重点在 EVA 胶膜的耐水解性
能提升，共挤层之间助剂阻隔析出等。报告期内该产品性能提升至客户满意并已批量供应。
用于单玻组件下层的增效白色胶膜需要技术升级。公司在报告期完成了产品迭代和客户认证过程，
持续稳定供应，提升了组件的转换效率。
定供应并提高转光提效的持续性和稳定性，公司 2022 年开始尝试自主合成转光剂并于报告期内
取得成功，突破了转光剂的国际专利壁垒，为公司提供具有更好的转光效果和更低成本的转光胶
膜做好了储备。
更多客户推广和验证。
提升、生产设备的精密度、可靠性、自动化水平改造、设备产线速度提升等创新工作，为公司未
来 2-3 年总产能提升提供了更有效益的方法。
新项目，研发仍在持续进展中。
(3) 公司在新型高分子材料领域的核心技术、先进性和变化情况
方及加工技术，与国际知名供应商战略合作，自主创新开发成功。其低 VOC 排放以及生产等过程
完全无污染、无伤害，其柔韧度和柔软度更优，更具现代感和科技感。该产品技术为公司独创，
市场上尚无同类产品，公司技术先进性和独特性颇为突出。
业内领先可提供满足车玻使用要求的性价比高的黑色调光膜产品。调光膜技术需要多项技术相结
合，技术壁垒较高。
与粘结膜功能相结合。经过尝试多种方案，公司成功开发了符合车辆使用标准的降热降噪高强度
PVE 产品，目前已进入市场推广阶段。
国家科学技术奖项获奖情况
□适用 √不适用
国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况
√适用 □不适用
          认定称号             认定年度                 产品名称
 国家级专精特新“小巨人”企业            2022 年               不适用
(1) 光伏胶膜及光伏产业相关的研发成果
之间的粘结力，用于 TOPCON 组件的新型 EPE 共挤胶膜性能达到客户使用要求，多家客户通过认证
并批量供应。
本，受到客户欢迎并积极推进测试与批量使用。
利并在客户测试中取得良好进展，积极推广至更多潜在客户。
封装材料。已形成解决方案并确定了示范电站所在地，研发项目推进顺利。
时准确性；提升公司生产设备的精密度和胶膜产品的产线效率。
(2) 新型高分子膜材料的研发成果
求并获得订单。
光时响应速度快、颜色均匀度好，积极推动导入客户。
质和稳定性，同时大幅度降低成本，使得黑色调光膜深具性价比。
相较其他降热的技术方案更有竞争力。
报告期内获得的知识产权列表
                            本年新增                                   累计数量
                       申请数（个）  获得数（个）                        申请数（个）   获得数（个）
 发明专利                    60       5                            173      28
 实用新型专利                  25      21                            135      113
 外观设计专利                   5       3                             8        3
 软件著作权                    0       0                             0        0
 其他                       0       0                             0        0
    合计                   90      29                            316      144
                                                                                单位：元
                                        本年度                  上年度            变化幅度（%）
 费用化研发投入                             189,643,427.42       247,480,513.96         -23.37
 资本化研发投入
 研发投入合计                              189,643,427.42       247,480,513.96          -23.37
 研发投入总额占营业收入比
 例（%）
 研发投入资本化的比重（%）
注：以上研发投入与财务报表中的研发费用统计口径存在差异，公司研发投入包括各类新技术、新产品的研究与
开发支出、研发设备等固定资产折旧，以及为满足相关技术产业化运用涉及的中试等成本费用；而财务报表中的
研发费用是按照《企业会计准则第 6 号——无形资产》中关于内部研究开发费用的确认和计量的相关规定进行核
算的，包括研究阶段和开发阶段不满足资本化部分的支出。
研发投入总额较上年发生重大变化的原因
√适用 □不适用
研发投入相较上年度有所下降，主要系研发项目使用直接材料价格下降所致。
研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                                单位：万元
                   预计总                         进展或
     序     项目               本期投      累计投                                         具体应用
                   投资规                         阶段性       拟达到目标        技术水平
     号     名称               入金额      入金额                                          前景
                    模                           成果
                                              形成成                   通过优化结       TOPCON 电
          TOPCON
                                              熟的         2025 年形    构设计，使       池组件对
          高效电
                                              TOPCON     成年产        POE 胶膜或     应的胶膜
          池组件
          胶膜的
                                              胶膜方        装胶膜年产      高效电池组       项目研制
          研发及
                                              案，并        能 2 亿平米    件封装胶膜       产品的市
          产业化
                                              产业化                   的性能和成       场空间巨
                                     生产设                   本优化。未      大，具有
                                     备试制                   来有很好的      良好的市
                                     完成                    升级迭代空      场前景。
                                                           间，带来销
                                                           售增长
                                                项目完成时
                                     产品配
                                                达到产品质
    低克重                              方与加                   提升了胶膜      用于高温
                                                量和生产工
    阻水光                              工工                    的阻水性能      高湿条件
                                                艺稳定，可
    伏组件   8,700.   2,065.   6,638.   艺、规                   且降低了生      下的光伏
    封装胶       00       06       25   模化生                   产成本，具      组件的封
                                                业化生产。
    膜及产                              产装置                   良好性价比      装，保障
                                                实现年生产
    业化                               改造均                   优势         组件质量
                                                能力 2000
                                     已完成
                                                万平米
                                                                      EVA 或 POE
                                                项目完成时      研发一种胶
                                                                      胶膜是一
                                                达到产品质      膜，在提高
                                                                      种热固性
                                     完成产        量和生产工      抗 PID 性能
    高电阻                                                               有粘性的
                                     业化生        艺稳定，可      的同时，又
    率胶膜   7,300.            5,548.                                    胶膜，将
    的制备       00                80                                    其主要放
                                     试制完        业化生产。      光性，保证
    方法                                                                置于光伏
                                     成          实现年生产      其在夹层玻
                                                                      组件或者
                                                能力 500 万   璃中使用的
                                                                      夹胶玻璃
                                                平米         安全性
                                                                      中间使用
                                                聚焦退役光
                                                伏组件、动
                                                力电池的回      通过将退役      形成上海
                                     组件边
                                                收及再生利      组件快速拆      研发、甘
                                     框拆解
    基于光                                         用技术，突      解并分解、      肃示范、
                                     设备完
    储组件                                         破光伏组件      回收、处置      西北推广
                                     成设计
    和动力   4,000.   1,605.   2,306.              现场回收拆      组件的原       的产业模
    电池的       00       37       75              解技术和动      料，从产品      式，推动
                                     试制，
    再利用                                         力电池安全      源头实现光      沪甘两地
                                     进一步
    示范                                          梯次利用光      伏组件的绿      的技术进
                                     优化拆
                                                储关键技术      色制造和无      步和经济
                                     解工艺
                                                及装备，开      害回收        发展
                                                发绿色易拆
                                                解封装材料
                                                           通过在双层      该产品主
                                                项目完成时      玻璃中间封      要运用于
                                     产品质        达到产品质      装特种胶       高端建
    具有氛                              量标准        量和生产工      膜，达成玻      筑、汽车
    围装饰                              制定完        艺稳定，可      璃天窗或幕      顶棚天窗
    天窗玻                              行产业        业化生产。      颜色或闪光      提升装饰
    璃                                化试生        实现年生产      等装饰效       效果，在
                                     产          能力 300 万   果。该技术      家装和建
                                                平米         方案目前国      筑领域有
                                                           内外报道很      所应用
                                                            少，处于行
                                                            业领先水平
                                                 项目完成时      可作为聚氨
                                      产业化        达到产品质      酯（PU）或
                                                                       用于汽车
                                      生产试        量和生产工      聚氯乙烯
     新型环                                                               内饰、家
                                      车完         艺稳定，可      （PVC）的更
     保皮革   15,000   4,402.   13,351                                    具、书
     材料研      .00       68      .73                                    本、箱
                                      设备进        业化生产。      代产品，具
     究                                                                 包、衣物
                                      行适应        实现年生产      更低 VOC 排
                                                                       等
                                      性调整        能力 1000    放、更安
                                                 万平米        全、更舒适
                                                                       开发一种
                                                 项目完成时
                                                            用一种新型      新型的电
                                                 达到产品质
                                      设备试                   的加工工艺      池结构既
                                                 量和生产工
     一种新                              制完                    方法，既提      能降低成
                                                 艺稳定，可
     型电池   1,700.                     成，进                   高了生产效      本，又能
     结构研       00                     行批量                   率，又使太      提高导电
                                                 业化生产。
     究                                产品投                   阳能光伏电      性能的胶
                                                 实现年生产
                                      产                     池具有更好      膜以应用
                                                 能力 500 万
                                                            的导电性能      在新型光
                                                 平米
                                                                       伏组件中
                                                                       光伏 EVA
                                                 项目完成时
                                                            胶膜在提高      虽然占组
                                      产品质        达到产品质
                                                            抗 PID 性能   件整体成
                                      量标准        量和生产工
     一种新                                                    的同时，又      本的很少
                                      制定完        艺稳定，可
     型封装   2,000.                                           能保证高透      一部分，
     胶膜的       00                                           光率，而且      但却与组
                                      行产业        业化生产。
     研究                                                     不能对电池      件可靠性
                                      化试生        实现年生产
                                                            片造成损       息息相
                                      产          能力 100 万
                                                            伤。         关，技术
                                                 平米。
                                                                       要求较高
                                                 项目完成时
                                                 达到产品质      大幅提升常
                                      完成产
                                                 量和生产工      规 EVA 胶膜   用于新型
     异质结                              业化试
                                                 艺稳定，可      的粘接性       异质结电
     电池专   13,700   2,297.   10,677   生产，
     用封装      .00       44      .06   进行产
                                                 业化生产。      膜与异质结      组件封装
     胶膜                               业化样
                                                 实现年生产      电池片的良      结构
                                      品测试
                                                 能力 2000    好粘接性能
                                                 万平米
                                                                       解决 EVA
                                                 项目完成时
                                      完成产                              胶膜强度
                                                 达到产品质
                                      品内部                   大幅提升常      较低的缺
                                                 量和生产工
     用于夹                              质量标                   规 EVA 胶膜   点，应用
                                                 艺稳定，可
     层玻璃   3,500.            2,697.   准制                    的强度，以      于夹层玻
     的复合       00                60   定，产                   达到建筑用      璃、安全
                                                 业化生产。
     胶膜                               业化设                   年限安规使      玻璃、家
                                                 实现年生产
                                      备试制                   用要求。       装个性化
                                                 能力 400 万
                                      中                                定制等各
                                                 平米
                                                                       个高端玻
                                                                           璃应用场
                                                                           景
                                                                           解决常规
                                                                           胶膜在高
                                                              结合 EVA 和     温高湿条
                                           初步完
                                                      项目完成时   POE 的优       件下粘结
                                           成配方
                                                      达到产品质   势，达到胶        性能和抗
          非均匀                              开发，
          挤胶膜                              样进行
                                                      以大规模产   能，便于胶        题，这类
                                           内部测
                                                      业化生产    膜加工，更        胶膜可应
                                           试
                                                              具成本优势        用于海上
                                                                           或沙漠光
                                                                           伏组件
                                                              大幅提升胶
                                                              膜的体积电        用于大尺
                                           配方开        项目完成时
                                                              阻率，延长        寸、高开
          高体积                              发及调        达到产品质
                                                              太阳能光伏        路电压光
          电阻率   3,300.                     整，试        量和生产工
          光伏胶       00                     制小样        艺稳定，可
                                                              接暴露在阳        具有耐高
          膜                                进行内        以大规模产
                                                              光、雨水等        电压的功
                                           部测试        业化生产
                                                              自然条件下        效
                                                              的使用寿命
                                                                           用于对组
                                           完成配        项目完成时   耐光性、耐
                                                                           件外观有
                                           方开         达到产品质   候性、耐迁
          黑色高                                                              全黑要求
          胶膜                                                               件，同时
                                           进行内        以大规模产   波段都有反
                                                                           降低组件
                                           部测试        业化生产    射效果
                                                                           运行温度
                                                                           用于光伏
                                                                           组件生产
                                           完成方        项目完成时                过程中防
                                                              大幅提升胶
                                           案设         达到产品质                止胶膜滑
          具有防                                                 膜的抗滑移
          的胶膜                                                 擦系数大于
                                           进行内        以大规模产                效率、成
                                           部测试        业化生产                 品率等问
                                                                           题，提质
                                                                           降本
     合          78,810   15,259   51,031
           /                                  /         /          /          /
     计             .00      .32      .39
情况说明
无
                                                                单位:万元 币种:人民币
                                     基本情况
                                                      本期数              上期数
 公司研发人员的数量（人）                               180           180
 研发人员数量占公司总人数的比例（%）                       16.26         16.22
 研发人员薪酬合计                              4,470.25      3,014.20
 研发人员平均薪酬                                 23.45         20.22
说明：上表中公司研发人员的数量为截止 2023 年 12 月 31 日时间节点的研发人员数量，报告期内平均研发人员
数量为 191 人，上期平均研发人员数量为 143 人。
                          研发人员学历结构
学历结构类别                                      学历结构人数
博士研究生                                                       1
硕士研究生                                                      20
本科                                                         55
专科                                                         56
高中及以下                                                      48
                          研发人员年龄结构
年龄结构类别                                      年龄结构人数
研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
(一) 核心竞争力分析
√适用 □不适用
  公司成立至今，致力于特种高分子膜材料的研发与应用，取得多项研发成果并获得多项企业
核心自主知识产权，形成了突出的持续创新能力和技术领先优势。
  在光伏组件封装胶膜领域，公司已形成包括抗 PID、耐水解、电子束辐照预交联、共挤、反射
增效、转光增效等在内的多项核心技术，多次与产业深度融合，在业内保持良好技术与质量优势，
以产品迭代快、品质好而著称，并因技术领先成为各大组件厂优选核心原料供应商之一。
  在非光伏新型材料创新领域，公司依托深厚的技术积累和高效专业的研发团队，已形成呈现
清晰图案的夹层玻璃、夹层玻璃复合胶膜、调光技术、液晶、电子、合成、染色、发泡技术在内
的多项技术，根据市场需求设计新产品并根据需求快速改进产品性能，业内以创新思想领先及研
发速度快而受到客户好评，并成为部分汽车零配件企业重点合作的新品开发的材料供应商之一。
  光伏胶膜领域，公司凭借技术创新、产品质量和服务，树立了良好的品牌形象，获得了较高
的客户认可度。公司主要客户均为下游头部组件厂商，具有较高的行业地位及市场占有率，具备
经营稳定、运作规范等特点。公司通过与优质客户稳定的合作关系，对于行业的核心需求及变化
趋势的理解更为深刻和敏捷，有利于研发更符合光伏市场需求的产品，提高公司产品竞争力。
  汽车配套材料领域，公司与新能源汽车整车厂、其一级零配件厂商开展合作，和整车厂密切
沟通，了解新车型设计发展思路，承担了为新车型的车玻及座舱提供符合设计理念和品质要求的
产品的重要任务。公司凭借性能优秀的新产品和高效的产品开发节奏，已和多家汽车一级零配件
厂商建立合作关系，积极推进产品在新车型的推广和认证工作。
  由于光伏组件客户通常经营规模较大，为确保其自身供应链的安全与稳定，其关键原料通常
至少需两个以上核心供应商。胶膜行业经过技术不断迭代，在技术创新层面和经营管理层面均经
历了深度的产业整合，竞争格局日趋稳定，形成了胶膜供应商较少的产业格局。下游客户为保障
其自身原材料供应的安全与稳定，在现有市场格局下对于公司产品的需求不断提升。公司较为有
利的市场地位保障公司未来市场占有率的提升和长期持续的发展。
  由于新能源汽车的诸多功能和应用场景尚在与消费者需求的探索和磨合期，新需求、新理念
日新月异。公司经过和业内广泛和深入的调研，新型环保材料、车玻用调光功能、天幕降热降噪
均为汽车战略发展方向。公司在该领域布局早、投入大、具有丰富的人才和技术积累，有利于公
司占据优势技术和先发优势。
  历经十余年耕耘，公司光伏胶膜产品从实验室配方研究、生产装备设计、产品批量验证到规
模化供应，累积了丰富的经验。公司历经新产品导入、快速产能扩增到大规模生产，生产运营及
管理经验持续提升，目前已成为具有多家生产基地的集团化公司。积累了丰富的研发、制造、运
营、供应链、信息化、投融资等方面的高端人才和管理经验，拓展新产品具备核心竞争力。
  公司核心团队由多名具备研发、经营管理与市场经验的资深人士组成，随着公司规模增长，
公司持续引入具有规模化生产和管理经验的高端人才加入管理团队，并通过绩效激励、员工持
股、股权激励、住房借款等福利措施与公司利益捆绑一致，共享公司成长，激励研发和管理人才
的积极性和创造力，为公司创造更多更好的产品，与公司共同发展。
(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用 √不适用
四、风险因素
(一) 尚未盈利的风险
□适用 √不适用
(二) 业绩大幅下滑或亏损的风险
√适用 □不适用
  报告期，光伏胶膜的需求受行业因素影响反复波动，主要原材料 EVA 树脂的价格由于扩产周
期、需求传导、短期因素扰动等原因亦剧烈波动，导致胶膜的售价及毛利率水平随之波动。报告
期末，胶膜上游原材料价格大幅波动向下，胶膜销售价格随之快速下调，加之光伏行业整体产业
扩增产能，竞争格局较为严峻，胶膜毛利率受到挤压并原材料存货减值金额较大，导致公司业绩
出现亏损情况。
  公司近两年产能和销售量快速增长，体现了公司产品优势和客户需求的高景气度。虽然随着
公司新增产能达产率提升将为公司带来规模效应，公司在供应链管理、运营管理、降本增效等方
面业已不断提升能力，公司的核心竞争力、主营业务不存在重大不利变化，持续经营能力不存在
重大风险；但公司产品主要面向光伏产业，因此公司经营业绩也受到宏观经济、下游需求、上游
价格、行业竞争格局、供需关系等外部因素以及公司管理水平、技术创新能力等内部因素的影响，
若未来上述因素发生重大不利变化，将导致公司未来经营业绩存在较大幅度波动、大幅下滑或亏
损的风险。
(三) 核心竞争力风险
√适用 □不适用
  光伏胶膜产品品类多、性能要求高、认证周期长，对行业新进入者存在较高技术壁垒。汽车
产业新型膜产品尚处于新技术发展期，公司技术独特性和领先性具有明显优势。但光伏和新能源
汽车产业均处于技术快速发展期，如果公司在技术革新和研发成果应用等方面不能与时俱进，将
可能被其他具有新产品、新技术的公司赶超，从而影响公司发展前景。
  高分子膜行业属于技术密集型行业，产品技术水平和质量控制对企业发展十分重要。优秀的
人才是公司生存和发展的基础，若公司未来不能在薪酬待遇、晋升体系、培训发展、工作环境等
方面持续提供有效的人才激励机制，可能会缺乏对人才的吸引力，同时现有管理团队成员及核心
技术人员也可能流失，这将对公司的生产经营造成不利影响。
  公司一直从事特种高分子薄膜的研发、生产和销售业务，在核心技术上拥有多项自主知识产
权。如果公司相关核心技术的内控和保密机制不能得到有效执行，或因行业中可能的不正当竞争
等使得核心技术泄密，则可能导致公司核心技术失密的风险，将对公司发展造成不利影响。
(四) 经营风险
√适用 □不适用
  公司下游光伏发电行业作为战略新兴产业，易受各类因素影响而呈现一定波动性。若未来下
游行业受宏观经济状况、产业政策、产业链发展均衡程度、市场需求、其他能源竞争比较优势等
因素影响，使得对于光伏封装胶膜的需求下降，且公司无法较好应对上述因素带来的负面冲击，
将可能对公司经营情况产生负面影响。同时，公司主要客户为光伏行业龙头企业，客户集中度较
高。公司与该等客户建立了长期稳定的合作关系并积极开拓高质量新客户，但未来若主要客户因
产业政策变化、下游行业波动或自身经营情况变化等原因，减少对公司的采购而公司未能及时增
加其他客户，将对公司的生产经营及盈利能力造成不利影响。
  公司光伏封装用胶膜生产过程中所需要原材料主要为 EVA 和 POE 等树脂。近年来，EVA 树脂
市场价格因下游行业波动而呈现大幅波动态势。随着未来公司主要原材料市场价格仍可能存在因
供求关系失衡等原因导致的异常波动情形，若未来公司产品售价未能作出相应调整以转移成本波
动的压力，或公司未能及时把握原料市场行情变化并及时合理安排采购计划，则有可能面临原料
采购成本大幅波动从而影响经营业绩的风险。
  近年来光伏行业发展迅速，产业上下游供需关系有所变化，行业集中度较高，竞争优势进一
步向头部企业集中。同时，竞争焦点也由原来的重规模、控成本，转向产业供应链整合管理能力
和企业的综合实力竞争。如果公司不能采取有效措施积极应对日益增强的市场竞争压力，不能充
分发挥公司在研发、技术、质量、服务等方面的优势，无法持续保持产品的领先地位，进一步扩
大重点产品以及新研发产品的市场份额，公司将面临较大的同业企业市场竞争风险。
(五) 财务风险
√适用 □不适用
  近年来，由于行业波动引发原材料市场价格大幅波动，胶膜产品价格随之波动，胶膜产品毛
利率近年来亦呈现大幅波动态势。同时，行业供需关系变化以及新产能整合，行业竞争加剧，胶
膜产品毛利率亦受到挤压。尽管报告期末，胶膜上游原料价格亦回落至历史低位并价格波动呈现
平缓态势，胶膜价格随之波动的幅度有望降低并毛利率有所修复，加之产业深度整合后市场格局
趋于稳定，但如未来下游行业持续波动，行业竞争仍保持激烈态势，公司受下游降本压力或原材
料价格进一步下调等不利因素影响，仍将面临毛利率较低并波动较大的风险，将对公司盈利能力
造成负面影响。
  公司所处行业普遍存在付款周期较长的情况且通常以汇票结算货款，应收票据、应收款项融
资金额较大。目前，公司主要客户为国内外大型光伏组件生产企业或其子公司，经营及回款情况
正常，但若未来客户信用管理制度未能有效执行，或者下游客户因经营过程受宏观经济、市场需
求、产品质量不理想等因素导致其经营出现持续性困难，将会导致公司应收款项存在无法收回或
者无法承兑的风险，从而对公司的收入质量及现金流量造成不利影响。
  公司所处行业客户主要为大型光伏组件企业，通常以银行承兑汇票或商业承兑汇票结算，产
品销售回款周期较长，同时，行业供应商主要为化工原料厂商，通常以现款结算，采购付款周期
较短，行业具有营运资金占用规模较大的特点。报告期内，公司通过主动管理库存、优化应收账
款、提升运营效率等方法，公司营运资金占用、短期借款、资产负债率均有所下降，经营性现金
流明显改善，流动性风险已得到有效缓解。但如果公司未来经营规模持续扩大，客户的款项支付
情况出现负面变化，或公司筹资能力下降，将可能导致公司存在营运资金不足的风险。
(六) 行业风险
√适用 □不适用
  公司产品目前主要应用于光伏组件封装行业，受光伏行业整体景气指数影响较大。当前阶
段，国家对光伏装机容量、鼓励政策的宏观调控政策和措施将直接影响行业发展增速。报告期
内，我国发布了一系列光伏产业政策，积极推进国内光伏发电项目，为行业企业带来发展机遇。
同时，各个国家对可再生能源的选择方向、投入力度及各种可再生能源的竞争情况，均将影响光
伏行业在该国的发展。目前，光伏产业是新能源发电最为重要的组成部分，预计仍将保持良好发
展，但若未来光伏产业政策出现重大不利变化，将可能导致行业的发展不及预期，下游企业投资
意愿及产销量下降，进而对公司经营业绩产生不利影响。
(七) 宏观环境风险
√适用 □不适用
  光伏产业发展过程中，各国出于保护本国产业，对光伏产业鼓励政策的力度、持续性存在一
定程度的调整，近年来针对中国的反倾销、知识产权诉讼等贸易摩擦事项也时有发生。中国光伏
企业纷纷采取海外布局以适应市场环境变化，公司在东南亚建立了生产基地的同时，也在加快更
多国家的海外市场开拓及业务延展，但如果出现较为严重的针对中国企业的贸易摩擦冲击，光伏
产品出口状况可能受到影响，近而对公司胶膜产品销售带来负面影响。
(八) 存托凭证相关风险
□适用 √不适用
(九) 其他重大风险
□适用 √不适用
(十) 报告期内主要经营情况
    报告期内，公司实现营业收入 487,189.26 万元，较去年同期下降 8.20%，其中主营业务收入
元，归属于上市公司股东的扣除非经常损益的净利润-24,523.73 万元。
(一) 主营业务分析
                                                     单位：元 币种：人民币
科目                       本期数               上年同期数          变动比例（%）
营业收入                 4,871,892,570.78    5,306,849,727.12      -8.20
营业成本                 4,708,544,877.91    4,889,082,110.07      -3.69
销售费用                    12,691,118.87        8,037,726.18      57.89
管理费用                    54,794,570.84       38,270,340.27      43.18
财务费用                    91,999,829.64       89,800,365.87       2.45
研发费用                   139,270,991.68      154,331,927.84      -9.76
经营活动产生的现金流量净额       -1,068,181,591.36   -2,915,002,767.55     不适用
投资活动产生的现金流量净额         -340,371,049.58     -131,995,023.94     不适用
筹资活动产生的现金流量净额        1,226,102,599.18    3,279,104,769.33     -62.61
营业收入变动原因说明：主要系本期公司光伏胶膜产品平均销售价格同期相比下降所致。
营业成本变动原因说明：主要系本期公司主要原材料平均价格同期相比下降所致。
销售费用变动原因说明：主要系随着经济交流活动增加以及新产品进入推广期，公司销售人员薪
酬、差旅费用及招待费用增加所致。
管理费用变动原因说明：主要系本期管理人员增加，薪酬、差旅费用及未投入使用厂房的折旧费
用等增加所致。
财务费用变动原因说明：主要系公司可转债利息支出及票据贴息增加所致。
研发费用变动原因说明：主要系研发项目使用直接材料价格下降所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：较上年同期增加 184,682.12 万元，主要系公司应
收账款余额较年初下降明显，客户现金回款较多，销售收现金额增加；存货余额较年初下降较
多，报告期采购原料所需购买商品、接受劳务支付的现金较大幅度减少。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：较上年同期减少 20,837.60 万元，主要系本期平湖
工厂购建生产厂房及设备增加、银行结构性存款增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：较上年同期减少 205,300.22 万元，主要系上期公
司有发行可转换公司债券资金到账、本期偿还短期借款较多所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  报告期内公司实现营业收入 487,189.26 万元，同比下降 8.20%，营业成本 470,854.49 万
元，同比下降 3.69%。其中主营业务收入 480,365.52 万元，同比下降 8.90%，主要系本期公司
光伏胶膜产品平均销售价格同期相比下降所致。主营业务成本 465,503.73 万元，同比下降
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
                                                                 单位:元 币种:人民币
                               主营业务分行业情况
                                                       营业收
                                                                 营业成本比     毛利率比
                                               毛利率     入比上
 分行业       营业收入              营业成本                                 上年增减     上年增减
                                               （%）     年增减
                                                                   （%）      （%）
                                                       （%）
光伏封    4,800,237,938.54   4,653,004,945.79     3.07    -8.86      -4.50    减少 4.43
装材料                                                                        个百分点
行业
其他行        3,417,255.43      2,032,306.13      40.53   -38.67     -20.65      减少
业                                                                          13.50 个
                                                                            百分点
                               主营业务分产品情况
                                                       营业收
                                                                 营业成本比     毛利率比
                                               毛利率     入比上
 分产品       营业收入              营业成本                                 上年增减     上年增减
                                               （%）     年增减
                                                                   （%）      （%）
                                                       （%）
光伏胶    4,800,237,938.54   4,653,004,945.79     3.07    -8.71      -4.41    减少 4.36
膜                                                                          个百分点
非光伏        3,417,255.43      2,032,306.13      40.53   -38.67     -20.65       减少
胶膜                                                                          13.50 个
                                                                             百分点
其他                0.00            0.00 -               -100.00   -100.00     不适用
                               主营业务分地区情况
                                                       营业收
                                                                 营业成本比     毛利率比
                                               毛利率     入比上
 分地区       营业收入              营业成本                                 上年增减     上年增减
                                               （%）     年增减
                                                                   （%）      （%）
                                                       （%）
境内     4,579,029,263.68   4,457,345,373.53     2.66    -9.57      -5.16    减少 4.52
                                                                           个百分点
境外      224,625,930.29     197,691,878.39      11.99    7.55      13.21    减少 4.40
                                                                           个百分点
                             主营业务分销售模式情况
                                                       营业收
                                                                 营业成本比     毛利率比
销售模                                            毛利率     入比上
           营业收入              营业成本                                 上年增减     上年增减
式                                              （%）     年增减
                                                                   （%）      （%）
                                                       （%）
直销     4,803,655,193.97   4,655,037,251.92     3.09    -8.90      -4.51    减少 4.46
                                                                           个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
无
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                     生产量比        销售量比     库存量比
主要产品    单位      生产量          销售量             库存量     上年增减        上年增减     上年增减
                                                      （%）         （%）      （%）
光伏胶膜   （万㎡）    56,067.03    56,295.07    1,383.11     26.65       29.44   -14.15
产销量情况说明
无
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
                                                                           单位：元
                                分行业情况
                                                                 本期金
                            本期占                          上年同
       成本                                                        额较上
                            总成本                          期占总               情况
 分行业   构成     本期金额                      上年同期金额                   年同期
                             比例                          成本比               说明
       项目                                                        变动比
                             (%)                         例(%)
                                                                 例(%)
光伏封装   直接    4,199,060,60               4,490,383,55                       胶膜原料
材料行业   材料            1.11                       6.85                       价格下降
光伏封装   直接    58,562,957.2               60,851,194.2                       人员优化
材料行业   人工               0                          7                         调整
光伏封装   制造    395,381,387.               320,922,721.
材料行业   费用              48                         80
       直接
其他行业         1,667,031.55    82.07      2,367,394.85     92.43   -29.58    产品调整
       材料
       直接
其他行业          132,337.52      6.51           22,472.62    0.88   488.88    人员调整
       人工
       制造
其他行业          231,937.06     11.42       171,455.31       6.69    35.28    产品调整
       费用
                                                                          分产品情况
                                                                 本期金
                            本期占                          上年同
       成本                                                        额较上
                            总成本                          期占总                 情况
 分产品   构成     本期金额                      上年同期金额                   年同期
                             比例                          成本比                 说明
       项目                                                        变动比
                             (%)                         例(%)
                                                                 例(%)
       直接    4,199,060,60               4,485,731,49                       胶膜原料
光伏胶膜                         90.24                       92.16    -6.39
       材料            1.11                       6.18                       价格下降
       直接    58,562,957.2               60,851,194.2                       人员优化
光伏胶膜                          1.26                        1.25    -3.76
       人工               0                          7                         调整
       制造    395,381,387.               320,922,721.
光伏胶膜                          8.50                        6.59     23.2    产量增加
       费用              48                         80
非光伏胶   直接
膜      材料
非光伏胶   直接
膜      人工
非光伏胶   制造
膜      费用
          直接                                                               半成品业
其他                                      4,649,994.67      99.96   不适用
          材料                                                                务减少
          直接
其他                       -         -                -         -        -        -
          人工
          制造                                                               半成品业
其他                                            2,066.00     0.04   不适用
          费用                                                                务减少
成本分析其他情况说明
无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
新设子公司导致的合并范围变动情况
                        股权取得                                               持股比例
       公司名称                            股权取得时点                出资额
                         方式                                                （%）
平湖海优威科技有限公司            新设成立        2023 年 9 月 19 日           尚未实际出资         100.00
CÔNG TY TNHH VẬT LIỆU ỨNG
                          新设成立     2023 年 4 月 4 日        9,790,500.00 美元    100.00
DỤNG HIUV
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
   前五名客户销售额 350,187.34 万元，占年度销售总额 71.89%；其中前五名客户销售额中关
联方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00%。
公司前五名客户
√适用 □不适用
                                                       单位：万元 币种：人民币
                                              占年度销售总额比     是否与上市公司存
 序号         客户名称             销售额
                                                例（%）        在关联关系
 合计           /              350,187.34          71.89         /
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于
少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
  前五名供应商采购额 212,909.28 万元，占年度采购总额 54.39%；其中前五名供应商采购额
中关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。
公司前五名供应商
√适用 □不适用
                                                          单位：万元 币种：人民币
                                                 占年度采购总额比     是否与上市公司存
 序号          供应商名称            采购额
                                                   例（%）        在关联关系
 合计            /             212,909.28             54.39         /
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重
依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
√适用 □不适用
      科目             本期数                     上年同期数              变动比例（%）
   销售费用         12,691,118.87               8,037,726.18          57.89
   管理费用         54,794,570.84              38,270,340.27          43.18
   财务费用         91,999,829.64              89,800,365.87          2.45
   研发费用         139,270,991.68             154,331,927.84         -9.76
上述数据增减变动的主要原因如下：
销售费用变动原因说明:较上年同期增长 57.89%，主要系随着经济交流活动增加以及新产品进
入推广期，公司销售人员薪酬、差旅费用及招待费用增加所致。
管理费用变动原因说明:较上年同期增长 43.18%，主要系本期管理人员增加，薪酬、差旅费用
及未投入使用厂房的折旧费用等增加所致。
财务费用变动原因说明:较上年同期增长 2.45%，主要系公司可转债利息支出及票据贴息增加
所致。
研发费用变动原因说明:较上年同期下降 9.76%，主要系研发项目使用直接材料价格下降所致。
√适用 □不适用
        科目              本期数                      上年同期数           变动比例（%）
经营活动产生的现金
                 -1,068,181,591.36          -2,915,002,767.55      不适用
  流量净额
投资活动产生的现金
                    -340,371,049.58          -131,995,023.94       不适用
  流量净额
 筹资活动产生的现金
   流量净额
 上述数据增减变动的主要原因如下：
 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:较上年同期增加 184,682.12 万元，主要系公司
 应收账款余额较年初下降明显，销售收现金额增加；另存货余额较年初下降较多，报告期采
 购原料所需购买商品、接受劳务支付的现金相对减少。
 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:较上年同期减少 20,837.60 万元，主要系本期平
 湖工厂购建生产厂房及设备增加及银行结构性存款增加所致。
 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:较上年同期减少 205,300.22 万元，主要系上期
 公司有发行可转换公司债券资金到账及本期偿还短期借款较多所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
                                                                            单位：元
                                                             本期期末
                    本期期末数                     上期期末数          金额较上
         本期期末                    上期期末
 项目名称               占总资产的                     占总资产的          期期末变        情况说明
          数                       数
                    比例（%）                     比例（%）           动比例
                                                              （%）
                                                                       主要系新增
 交易性金    100,213,
 融资产       835.62
                                                                       存款所致。
                                                                       主要系持有
 应收款项    61,228,8                205,481,
 融资         11.76                  382.05
                                                                       据减少所致。
                                                                       主要系预付
 预付款项                     0.71                     1.67       -64.61
                                                                       少所致。
                                                                       主要系由于
                                                                       期末应收联
 其他应收    16,254,0                9,874,01
 款          30.83                    0.29
                                                                       转让款增加
                                                                       所致。
                                                                       主要系原材
 存货                      13.54                    20.46       -44.98   料备货减少
                                                                       所致。
                                                                       主要系一年
 一年内到
 期的非流                     0.03           -            -       不适用
 动资产
                                                                       加所致。
 长期股权                            33,416,5                              主要系转让
               -             -                     0.52       不适用
 投资                                 44.32                              联营企业股
                                                           权减少所致。
                                                           主要系由于
                                                           本年上饶生
固定资产               13.60                 7.08     59.62    产线投产及
                                                           购买平湖房
                                                           产增加所致。
                                                           主要系新增
无形资产               2.27                  0.74    154.37    土地使用权
                                                           所致。
                                                           主要系厂房
长期待摊    136,481,           98,309,4                        基建及电气
费用        820.77              79.29                        安装增加所
                                                           致
                                                           主要系计提
                                                           的减值损失
递延所得    124,311,           41,795,0
税资产       739.41              64.78
                                                           递延资产所
                                                           致。
                                                           主要系预付
其他非流    64,458,0           116,849,                        基建工程、生
动资产        40.42             059.31                        产线设备款
                                                           减少所致。
                                                           主要系银行
短期借款               24.47                39.33    -48.28    短期借款减
                                                           少所致。
                                                           主要系开立
应付票据               0.81                  2.85    -76.32    的应付票据
                                                           减少所致。
                                                           主要系预收
合同负债               0.09                  0.14    -50.21    货款减少所
                                                           致。
                                                           主要系应交
应交税费               0.04                  0.22    -83.33    税费减少所
                                                           致。
其他应付    4,433,32           2,201,33                        主要系押金
款           3.11               6.78                        增加所致。
                                                           主要系应付 1
一年内到
期的非流               6.92                  0.38   1,395.07
动负债
                                                           加所致。
                                                           主要系新增
长期借款               5.09            -       -     不适用       长期借款所
                                                           致。
                                                           主要系收到
递延收益               0.25            -       -     不适用       科研课题项
                                                           目补助所致。
                                                           主要系确认
递延所得    78,000.3           22,429.3
                      -                    -     247.76    递延所得税
税负债            8                  9
                                                           负债所致。
减：库存股   44,811,7   0.83            -       -     不适用       主要系新增
                                                                        致。
                                                                        主要系外币
 其他综合        501,641.
 收益                71
                                                                        额所致。
                                                                        主要系本期
 未分配利        317,178,                 555,833,
 润             887.61                   968.70
                                                                        所致。
其他说明
无
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产 116,870,169.00（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 2.17%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
     项   目
                   账面余额              账面价值           受限类型            受限原因
                                                               银行承兑汇票保证金、信
货币资金              68,466,793.70     68,466,793.70    保证
                                                                  用证保证金
应收票据              62,907,703.11     62,907,703.11    质押        开具银行承兑汇票质押
应收款项融资            26,149,334.80     26,149,334.80    质押        开具银行承兑汇票质押
固定资产             179,031,922.04   171,945,838.54     抵押         银行长期借款抵押
无形资产              26,968,078.00     26,408,363.13    抵押         银行长期借款抵押
     合计          363,523,831.65   355,878,033.28           —                —
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
报告期内行业经营性信息分析请参见“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司从事的
主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明” 之“（三）所处行业情况”。
光伏行业经营性信息分析
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).光伏产品生产和在建产能情况
□适用 √不适用
(2).光伏产品主要财务指标
□适用 √不适用
光伏产品实现境外销售的，应当分国家或地区列示
□适用 √不适用
(3).光伏电站工程承包或开发项目信息
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
                                                                                                     单位：元 币种：人民币
            报告期投资额（元）                           上年同期投资额（元）                                     变动幅度
  经公司董事会与总经理办公室决策，报告期内，公司对全资子公司 HIUV APPLIED MATERIALS TECHNOLOGY INVESTMENT PTE.LTD.（新加坡）投资人
民币 104,324,716.40 元，主要用于投建其子公司 CÔNG TY TNHH VẬT LIỆU ỨNG DỤNG HIUV（越南）的高分子特种膜生产工厂项目。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
内容详见本报告“第六节 重要事项”中“十四、募集资金使用进展说明”
√适用 □不适用
                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                               本期公允价        计入权益的累计   本期计提                          本期出售/
     资产类别        期初数                                                本期购买金额                     其他变动              期末数
                               值变动损益         公允价值变动    的减值                          赎回金额
应收款项融资        205,481,382.05                                                                -144,252,570.29    61,228,811.76
交易性金融资产                        213,835.62                          100,000,000.00                             100,213,835.62
   合计         205,481,382.05   213,835.62         -            -   100,000,000.00       -   -144,252,570.29   161,442,647.38
证券投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明
无
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                               单位：万元 币种：人民币
            公司名称          公司类型    主要产品或服务        注册资本           总资产          净资产        净利润
 上海海优威应用材料技术有限公司          全资子公司    光伏胶膜             18,000.00   112,047.37    27,466.89  -2,789.61
 上饶海优威应用薄膜有限公司            全资子公司    光伏胶膜              8,000.00   114,294.03     5,993.48    -581.32
 泰州海优威应用材料有限公司            全资子公司    光伏胶膜              8,000.00    93,696.89     2,276.73  -7,626.62
 镇江海优威应用材料有限公司            全资子公司    光伏胶膜              6,000.00    26,759.99     8,255.06      89.61
 常州合威新材料科技有限公司            全资子公司    光伏胶膜              2,000.00    10,946.21     2,870.00     -91.37
 苏州慧谷海优威应用材料有限公司          全资子公司    光伏胶膜              2,000.00     2,001.81     2,001.79    -365.84
 上海海优威新材料科技有限公司           全资子公司    光伏胶膜              5,000.00    33,395.48     5,476.05     560.19
 盐城海优威应用材料有限公司            全资子公司    光伏胶膜              3,000.00     5,187.75       333.58    -255.40
 保定海优威应用材料科技有限公司          全资子公司    光伏胶膜              1,000.00         1.52         1.52     -24.71
 平湖海优威应用材料有限公司            全资子公司    光伏胶膜              5,000.00    71,545.38     3,014.66  -1,699.15
 HIUV APPLIED MATERIALS   全资子公司     投资          1480.10 万美元      10,421.26    10,419.26       8.23
TECHNOLOGY INVESTMENT PTE.LTD.
CÔNG TY TNHH VẬT LIỆU ỨNG
                                 全资孙公司   光伏胶膜    1,680.00 亿越南盾          8,127.98   6,856.18   -77.65
DỤNG HIUV
平湖海优威科技有限公司                      全资孙公司   光伏胶膜                2,000.00         -          -        -
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
(十一) 公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
  内容详见本节“
        （三）所处行业情况之 2.公司所处的行业地位分析及其变化情况”
  (1) 光伏行业持续增长确定性强，将带来胶膜需求持续增长，发展空间巨大。
  (2) 胶膜行业历经长达一年半以上的整合和激烈竞争，市场格局趋于稳定。
  近一年半以来，胶膜行业受到原材料价格大幅下调及行业产能整合的双重影响，跨界新进入
的产能以及业内扩产产能放缓，市场格局趋于稳定，仍保持了技术层面以公司和行业龙头为代表
的第一梯队，经营规模以龙头为第一梯队，公司和另一家友商共同形成第二梯队，前三家市场份
额超过 70%的集中度较高的行业格局。
  (3) 技术迭代频率加快，具有技术和产品优势的企业有望获得更大的市场份额
  光伏行业技术迭代快、研发投入大、准入门槛高、生产管理难度提升，对胶膜供应商的综合
能力的要求不断提升。随着行业整合，规模较小的企业越来越难以维持较高的研发投入和保证产
品质量一贯性。光伏企业之间的竞争已逐渐转向技术研发、精益制造、资金管理及资源整合等方
面的综合实力的竞争，光伏市场进入以科技创新引领的高效时代。具有技术领先优势的胶膜企业
有望抓住市场机会，提升销售数量，扩大市场份额。
  (4) 企业供应链及弹性管理能力的重要性凸显
  近两年，终端市场超预期发展，同时扩产周期错配、国际摩擦、战争等突发事件导致全球供
应链的供求关系快速发生变化，光伏市场呈现较快频次的大幅度震荡格局。在此格局下，对于企
业的供应链管理能力和弹性管理能力均提出了更高要求，供应链管理能力强的企业更有竞争力。
  (5) 客户多基地、国际化发展战略，要求胶膜企业配套服务水平不断提升
  光伏组件的需求不断增长且国际摩擦不断，头部组件客户的生产规模快速扩大且选择多基地
扩张产能和国际化布局发展规划，对胶膜企业提出了就近建厂、集团化服务等管理需求，胶膜企
业需要不断提高配套服务水平以满足客户要求，提升自身的竞争力和盈利能力。
  公司研发的新产品的创新性和新颖性尤为突出，暂没有同质化产品。潜在市场容量较大，未
来若新产品成功应用于新车型并形成消费趋势，公司有望成为行业主流供应商。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
  公司的战略发展目标是成为国际领先的特种膜材料的“智”造商。发展战略是以薄膜技术为
核心，聚焦薄膜新材料产业的研发、智能制造和销售，致力于为多领域客户提供中高端高分子薄
膜产品、技术服务与整体解决方案，为成为百亿级薄膜产业领军企业而努力奋斗。
  目前，公司是一家研发能力突出，生产、管理、营销和服务等综合实力较强的科技型企业，
主营太阳能光伏封装胶膜产品。公司始终坚持以客户需求为导向，以创新研发为核心竞争力，陆
续在行业领先推出抗 PID 胶膜、白色增效胶膜、多层共挤 POE 胶膜等新品，为客户带来价值的同
时，为公司赢得不断成长的空间，公司已成为行业前三的光伏胶膜供应商。
  近期二三年，公司将依托现有优势，立足光伏胶膜产业，保障胶膜产品的产能按计划提升，
踏实做好生产管控和精益制造、加强质量和成本管控。抓住行业发展和客户需求提升的市场契
机，快速推出迭代产品，提升公司销售规模和盈利能力。同时，公司加强、加快汽车配套材料的
几项新产品的市场推进和销售交付及服务工作，早日为公司带来新的盈利增长点的同时，降低公
司单一行业风险，增强公司新业务发展能力。
  未来三至五年，公司致力于实现新型膜材料层面的跨领域发展，公司成为跨产业、跨领域发
展的新型膜材料的创造者和智能制造的领先者。在未来的五至十年，以蓬勃发展的中国市场为核
心，利用中国“一带一路”发展机遇，利用独立创新、联合开发、并购和收购等多种方法，掌握
国际领先的膜材料技术，使得公司真正成为国际领先的创新型的膜材料企业。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
  根据宏观行业情况，结合公司所处市场格局、竞争优势以及长期发展愿景、目标及规划，公
司将聚焦主业，立足创新，提升科技创新能力和经营管理水平，提质增效、科学治理、严控风
险，保障公司主营业务平稳发展，提升公司盈利水平。同时，公司加大投入开拓新产品的市场推
广及销售工作，力争早日达成稳定营业收入，为公司跨行业稳定发展奠定基础并成为公司新的业
务和盈利的增长点。
  公司 2024 年经营计划及工作重点如下：
  公司着力于稳固提升各工厂生产运营水平，加强产品质量管控和精益生产能力，降本增效，
实现规模效应以提升公司胶膜产品供货和盈利能力；
  持续加强公司市场和销售人员能力，与优质客户建立密切合作关系，新增优质客户，优化客
户结构，增强企业销售价格的议价能力并保障应收款项安全回收；
  加强研发并加快推出新产品，提升 POE 胶膜加工性能，加快 TOPCON 新型多层共挤 POE 胶
膜、双 EVA 封装方案的技术升级和导入，以及其他各品类胶膜技术升级和品质保障，通过技术创
新和品质保障的新产品争取提升市场份额和盈利能力；
  加强库存管理以及各项闲置存货或资产的清理，保障公司应收账款的安全性，降低营运资金
的占用和负债金额，保障公司资金链安全。同时，公司还通过多渠道、长短周期相结合的多融资
方式，增加企业资金储备，提升企业抗风险能力。
  加大研发投入，继续吸引高级研发人才，增强新型膜材料的研发水平，提升新项目响应速
度，保障新产品研发速度和成功率；
  引入高端市场和管理人才，大力开拓市场，和整车厂及一级汽配厂商建立良好合作关系，共
同推进新技术、新产品的推广和使用；
  建立专业生产和设备开发团队，保障汽车用新材料的产业化建设和实施顺利进行。同时，与
汽车一级零配件企业合作推进新产品的推广和检测认证等工作；
  设立汽车事业部，做好核心人才的股权激励和考核机制，力争早日实现大批量、规格化销售
收入，降低公司单一行业风险，提升公司盈利能力,为公司下一步跨越式发展奠定基础。
(四) 其他
□适用 √不适用
                  第四节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
  报告期内，公司遵循《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规和规范性文
件的要求，持续优化公司治理结构，保障股东、董事、监事、高级管理人员和其他利益相关者的
合法权益，提升公司运营效率和价值创造能力，促进公司可持续发展。公司治理的主要情况如
下：
  报告期内，公司召开了 2022 年年度股东大会与两次临时股东大会，审议了 23 项议案。股东
大会的召集、召开、表决等程序均符合《公司法》《上市公司股东大会规则》等法律法规和公司
《股东大会议事规则》的规定，保障了全体股东特别是中小股东的知情权、参与权、表决权和监
督权。公司聘请了专业律师对股东大会的合法性、有效性进行了审核，并出具了法律意见书，确
保股东大会的规范运作。
  报告期内，公司第三届董事会任期届满，于 2023 年 8 月 15 日完成换届选举，换届后，第四
届董事会调整为 7 人组成，其中独立董事 3 名，非独立董事 4 名，人员构成符合法律法规的要求。
  报告期内，董事会共召开了 14 次会议，审议了 65 项议案，并及时履行了信息披露义务。董
事会的召集、召开、表决等程序均符合《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》等法律法规
和公司内部制度的规定，保障了董事会的决策效率和质量。公司全体董事依法履行职责，积极参
与董事会和股东大会，学习相关法律法规和业务知识，促进董事会的规范运作和科学决策。公司
独立董事根据《公司法》《证券法》《公司章程》和《独立董事工作制度》等相关规定，认真履
行独立董事的职责，积极参与各项议案的审议，充分发挥专业优势，客观发表独立、公正的意
见，维护公司和中小股东的利益。公司董事会下设有战略与 ESG 委员会、审计委员会、提名委
员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。报告期内，各专门委员会按照《公司法》《公司章
程》及各委员会议事规则等规章制度设定的职权范围运作，就专业事项进行研究、讨论，提出建
议和意见，为董事会的科学决策提供参考和支持。
  报告期内，公司第三届监事会任期届满，于 2023 年 8 月 15 日完成换届选举，换届后，第四
届监事会由 3 人组成，其中职工代表监事 1 名，股东代表监事 2 名，人员构成符合法律法规的要
求。
  报告期内，公司召开了 8 次监事会会议，审议了 34 项议案。监事会的召集、召开、表决等
程序均符合《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》等法律法规和公司内部制度的规定，保
障了监事会的监督效果。公司全体监事认真履行职责，列席董事会和股东大会，勤勉尽责地对公
司财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，对公司重大事项、关联
交易、财务报告等进行监督并发表意见，维护公司和全体股东的合法权益，对公司内部管理和董
事、高级管理人员的履职情况进行有效监督，促进公司的健康发展。
  报告期内，公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市
规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》等规
定和要求，规范自身行为，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行
为，不存在利用其控制地位损害公司和公司其他股东利益的行为，不存在控股股东占用公司资金
的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业
务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
《信息披露管理制度》的规定，依法履行信息披露义务，秉持公平、公正的原则，确保公司信息
披露的真实、准确、完整、及时，使所有股东有平等的机会获得信息，保障中小股东知情权，充
分维护投资者利益。
配备了专职人员负责信息披露和投资者关系管理工作，认真对待股东上证 E 互动提问、来电和
咨询，积极关注股东及投资者的合理建议和意见，公平对待每位股东及投资者，维护并保障其合
法权益。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
   保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事对公司构成重大不利影响的同业竞争情况
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
                        决议刊登的指定          决议刊登的
 会议届次       召开日期                                            会议决议
                        网站的查询索引           披露日期
                        www.sse.com.cn
 股东大会         19 日                         月 20 日       过，不存在否决议案的情况
次临时股东大                  www.sse.com.cn
    会
次临时股东大                  www.sse.com.cn
            月 28 日                        月 29 日        过，不存在否决议案的情况
    会
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
司股东大会的召集和召开程序符合《公司法》《证券法》《上市公司股东大会规则》等法律、法
规和《公司章程》《股东大会议事规则》的规定，出席会议人员的资格、召集人资格合法有效，
会议的表决程序合法，表决结果合法有效。股东大会通过的各项议案均获得有效通过，不存在否
决议案的情况。
四、 表决权差异安排在报告期内的实施和变化情况
□适用 √不适用
五、 红筹架构公司治理情况
□适用 √不适用
六、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                           单位：股
                                                                                                 报告期内从
                                                                                年度内股                       是否在公
                 性   年    任期起始         任期终止                                               增减变动   公司获得的
 姓名        职务                                       年初持股数          年末持股数        份增减变                       司关联方
                 别   龄     日期           日期                                                 原因    税前报酬总
                                                                                 动量                        获取报酬
                                                                                                 额（万元）
李晓昱   董事长、副总经理   女   50                              8,735,040      8,735,040                      66.45    否
                          月 15 日       月 14 日
      副董事长、总经理、           2023 年 8     2026 年 8
李民              男    53                             20,020,120     20,020,120                      62.34    否
      核心技术人员              月 15 日       月 14 日
王怀举   董事、财务总监    男   46                                        0           0                       59.80    否
                          月 15 日       月 14 日
                                                                                          根据个人
齐明    董事、核心技术人员 男    53                              2,931,721      2,864,921   -66,800            33.33    否
                          月 15 日       月 14 日                                             级市场减
                                                                                          持
黄反之   董事         男   56                                        0           0                          0     否
                          月 15 日       月 14 日
张一巍   董事         男   46                                        0           0                          0     否
                          月 15 日       月 14 日
席世昌   独立董事       男   49                                        0           0                        4.46    否
                          月 15 日       月 14 日
谢力    独立董事       男   53                                        0           0                        4.46    否
                          月 15 日       月 14 日
范明    独立董事       男   67                                        0           0                        4.46    否
                          月 15 日       月 14 日
章继生   董事         男   43                                        0           0                       20.97    否
                          月 15 日       月 14 日
吴梦云    独立董事       女   48                                        0           0                           3.76   否
                           月 15 日       月 14 日
唐侃     独立董事       男   44                                        0           0                           3.76   否
                           月 15 日       月 14 日
周频     独立董事       男   52                                        0           0                           3.76   否
                           月 15 日       月 14 日
                                                                                            根据   个人
黄书斌    监事、监事会主席   男   53                                 660,000       640,000    -20,000                 0    否
                           月 15 日       月 14 日                                              级市   场减
                                                                                            持
                                                                                            根据   个人
全杨     监事         男   51                              2,487,543      2,420,807    -66,736              33.24   否
                           月 15 日       月 14 日                                              级市   场减
                                                                                            持
李翠娥    职工代表监事     女   39                                        0           0                          30.97   否
                           月 15 日       月 14 日
王曙光    监事、监事会主席   女   41                                        0           0                          30.72   否
                           月 15 日       月 19 日
罗虹桥    监事         男   45                                        0           0                          23.07   否
                           月 15 日       月 14 日
孙振强    董事会秘书      男   36                                        0           0                          17.35   否
                           月 15 日       月 14 日
覃勇     核心技术人员     男   42                不适用                     0           0                          26.85   否
                           月 15 日
刘俊刚    核心技术人员     男   57                不适用                     0           0                          19.98   否
                           月 15 日
 合计           /   /   /        /           /         34,834,424     34,680,888   -153,536    /        449.73   /
  姓名                                   主要工作经历
 李晓昱    2005 年 9 月至今，历任公司副总经理、董事会秘书、董事长等职务。现任公司董事长、副总经理。
李民    2005 年 9 月至今，历任公司总经理、副董事长、研发创新总监等职务。现任公司副董事长、总经理。
王怀举   土有限公司财务部副经理；2006 年 12 月至 2010 年 11 月，任上海美钻设备成套有限公司财务部经理；2010 年 12 月至今，历任公司财
      务部副总经理、财务总监、董事。现任公司董事、财务总监。
齐明
      通安全产品部经理；2011 年 3 月至 2023 年 8 月，历任公司生产总监、销售总监、董事。
      公司财务部经理；1996 年 1 月至 1997 年 3 月，任中国电子工业深圳总公司财务部经理；1997 年 3 月至 2000 年 4 月，任飞利浦桑达消
      费通信有限公司财务部经理；2000 年 4 月至 2002 年 10 月，任沃尔玛中国有限公司财务总监；2003 年 12 月至 2005 年 12 月，任中国
黄反之
      南山开发（集团）股份有限公司企业管理部副总经理；2005 年 12 月至 2008 年 10 月，任深圳赤湾石油基地股份有限公司（上市公司）
      董事、副总经理兼财务总监；2008 年 10 月至 2011 年 12 月，任深圳市鹏瑞投资集团有限公司副总经理；2011 年 12 月至今，任深圳市
      分享投资合伙企业（有限合伙）管理合伙人。2014 年 8 月至 2023 年 8 月，历任公司董事。
张一巍
      限公司合伙人；2015 年 5 月至今，任深圳同创伟业资产管理股份有限公司监事会主席。2014 年 8 月至 2023 年 8 月，历任公司董事。
席世昌   所（特殊普通合伙）高级审计员、经理、高级经理；2010 年 7 月加入红星美凯龙家居集团股份有限公司至今，任财务管理中心总经理；
      道总编辑助理；2005 年 11 月至 2009 年 11 月，任上海文广新闻传媒集团新闻中心副主任；2009 年 11 月至 2013 年 11 月，任财新传媒
谢力    有限公司副董事长；2014 年 11 月任华人文化产业投资基金董事总经理、2015 年 10 月至 2020 年 11 月任华人文化有限责任公司董事；
      至 2023 年 8 月，历任公司独立董事。
范明    2008 年 6 月至 2016 年 6 月，任江苏大学校党委书记；2016 年 6 月至今，任江苏大学管理学院教授；2017 年 2 月至 2023 年 8 月，历任
      公司独立董事。
章继生
      长、厂长、人事行政总监、华东二厂厂长、生产运营总监，2023 年 8 月至今任公司董事。
吴梦云   月至 2012 年 12 月为江苏大学财经学院副教授；2013 年 1 月至 2023 年 1 月为江苏大学财经学院教授、院长；2023 年 2 月至今为上海
      立信会计金融学院特聘教授。2023 年 8 月至今任公司独立董事。
      员、主管、副主任；2010 年 2 月至 2018 年 2 月历任第一财经传媒有限公司落地办主任、办公室主任、人力资源部主任；2018 年 5 月至
唐侃    2020 年 12 月任华人文化集团有限公司行政总监；2021 年 4 月至 2022 年 1 月任金财互联控股股份有限公司董事长办公室主任；2022 年
      任公司独立董事。
周频    到 2022 年 2 月任腾讯出行学院教务长、腾讯研究院高级研究员；2022 年 3 月至今任 TCC 生态圈&叩石创始人、中欧校友汽车产业协
      会常务副会长。2023 年 8 月至今任公司独立董事。
黄书斌
      生产运营总监、监事。
全杨    销售经理；2009 年 6 月至 2010 年 12 月，自由职业；2010 年 12 月至 2017 年 7 月，历任公司董事、市场总监。2017 年 8 月至 2023 年
李翠娥   员；2012 年 12 月至今先后担任公司生产基地人力资源专员、人力资源经理、行政管理中心经理。2018 年 4 月至今任公司职工代表监
      事。
王曙光   2020 年 06 月至 2021 年 09 月任天能集团人力资源中心薪酬绩效经理；2021 年 09 月至 2024 年 3 月担任公司人力行政总监，2023 年 8
      月至 2024 年 3 月担任公司监事、监事会主席。
罗虹桥   任生产主管、工程部经理；2015 年至今前后担任各生产基地厂长、公司产能扩张中心总监、生产支持总监、工程部总监，2023 年 8 月
      至今任公司监事。
孙振强   2010 年 04 月至 2012 年 12 月，担任保定中纺依棉纺织有限公司成本会计；2013 年 01 月至 2016 年 09 月历任河北西麦食品有限公司财
       务主管、集团（桂林西麦食品股份有限公司）成本主管；2016 年 9 月至今先后担任公司财务主管、财务副经理、财务经理、集团财务
       经理、集团资金高级经理、集团投融资高级经理。2023 年 8 月至今任公司董事会秘书。
  覃勇   2006 年加入公司至今先后担任公司研发工程师、研发经理、光伏事业部研发总监，2023 年 8 月被认定为公司核心技术人员。
 刘俊刚   生产运营总监。2018 年至今先后担任公司设备研发部经理、总监，2023 年 8 月被认定为公司核心技术人员。2024 年 3 月至今任公司监
       事。
其它情况说明
√适用 □不适用
现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员间接持股情况
      姓名      年初间接持股数        年末间接持股数                     间接持股说明
     李晓昱           1,241,953        1,241,953   通过海优威投资和海优威新投资间接持有
      李民           1,297,488        1,297,488   通过海优威投资和海优威新投资间接持有
     王怀举              48,290           48,290   通过海优威新投资间接持有
     黄书斌             130,999          130,999   通过海优威新投资间接持有
     章继生              20,059           20,059   通过海优威新投资间接持有
      覃勇              52,980           52,980   通过海优威新投资间接持有
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
√适用 □不适用
                                 在股东单位担任
  任职人员姓名           股东单位名称                           任期起始日期         任期终止日期
                                    的职务
李晓昱            海优威投资             监事                 2011 年 6 月       至今
李晓昱            海优威新投资            执行事务合伙人            2012 年 8 月       至今
李民             海优威投资             执行董事               2011 年 6 月       至今
在股东单位任职
               无
情况的说明
√适用 □不适用
 任职人员                                       在其他单位     任期起始日        任期终止日
                 其他单位名称
   姓名                                       担任的职务         期           期
  李晓昱  上海海优威应用材料技术有限公司                      监事       2017 年 1 月    至今
  李晓昱  镇江海优威应用材料有限公司                        监事       2019 年 1 月    至今
  李晓昱  泰州海优威应用材料有限公司                        监事       2020 年 4 月    至今
  李晓昱  上饶海优威应用薄膜有限公司                        监事       2021 年 3 月    至今
  李晓昱  上海海优威新材料科技有限公司                       监事       2021 年 8 月    至今
  李晓昱  盐城海优威应用材料有限公司                        监事       2021 年 9 月    至今
  李晓昱  平湖海优威应用材料有限公司                        监事       2022 年 9 月    至今
       HIUV APPLIED MATERIALS
  李晓昱                                       董事       2022 年 11 月   至今
       TECHNOLOGY INVESTMENT PTE.LTD
  李晓昱  平湖海优威科技有限公司                          监事       2023 年 9 月    至今
  李晓昱  上海共城通信科技有限公司                         监事       2001 年 10 月   至今
   李民  上海海优威应用材料技术有限公司                      执行董事     2017 年 1 月    至今
   李民  常州合威新材料科技有限公司                        执行董事     2019 年 3 月    至今
   李民  苏州慧谷海优威应用材料有限公司                      执行董事     2018 年 9 月    至今
   李民  镇江海优威应用材料有限公司                        执行董事     2019 年 1 月    至今
   李民  泰州海优威应用材料有限公司                        执行董事     2020 年 4 月    至今
   李民  上饶海优威应用薄膜有限公司                        执行董事     2021 年 3 月    至今
   李民  上海海优威新材料科技有限公司                       执行董事     2021 年 8 月    至今
   李民  盐城海优威应用材料有限公司                        执行董事     2021 年 9 月    至今
   李民  平湖海优威应用材料有限公司                        执行董事     2022 年 9 月    至今
       HIUV APPLIED MATERIALS
   李民                                       董事       2022 年 11 月   至今
       TECHNOLOGY INVESTMENT PTE.LTD
       CÔNG TY TNHH VẬT LIỆU ỨNG DỤNG
   李民                                       总经理      2023 年 4 月    至今
       HIUV
   李民  平湖海优威科技有限公司                          执行董事     2023 年 9 月    至今
   李民  上海共城通信科技有限公司                         执行董事     2001 年 10 月   至今
   李民  上海共诚投资有限公司                           执行董事     2011 年 3 月    至今
   李民  邢台晶龙光伏材料有限公司                         董事       2020 年 9 月    2023 年 11 月
   齐明  保定海优威应用材料科技有限公司                      执行董事     2015 年 5 月    至今
   齐明  山东中彩环保设备集团股份有限公司                     董事       2020 年 5 月    至今
   齐明  邢台晶龙光伏材料有限公司                         董事       2019 年 7 月    2023 年 11 月
  王怀举  常州合威新材料科技有限公司                        监事       2019 年 3 月    至今
  王怀举  苏州慧谷海优威应用材料有限公司                      监事       2018 年 9 月    至今
  王怀举  上海海优威新材料科技有限公司                       财务总监     2021 年 8 月    至今
黄反之   深圳市分享投资合伙企业（有限合伙） 管理合伙人   2011 年 12 月   至今
                        创始合伙人
黄反之   深圳市分享成长投资管理有限公司   暨医疗基金   2013 年 8 月    至今
                        主管合伙人
黄反之   北京天科雅生物科技有限公司     董事      2019 年 4 月    至今
黄反之   杭州百凌生物科技有限公司      董事      2017 年 3 月    至今
黄反之   苏州茵络医疗器械有限公司      董事      2018 月 12 日   至今
黄反之   上海张强医疗科技股份有限公司    董事      2017 年 7 月    至今
黄反之   三生国健药业（上海）股份有限公司 独立董事     2021 年 6 月    至今
黄反之   北京力泰克科技有限公司       董事      2017 年 5 月    至今
黄反之   上海谷森医药有限公司        董事      2019 年 6 月    至今
黄反之   深圳唯公科技有限公司        董事      2017 年 12 月   至今
黄反之   聚融医疗科技（杭州）有限公司    董事      2017 年 11 月   至今
黄反之   伦琴（上海）医疗科技有限公司    董事      2018 年 4 月    至今
黄反之   深圳市柠檬网联科技股份有限公司   董事      2015 年 9 月    至今
黄反之   深圳市迈步机器人科技有限公司    董事      2018 年 11 月   至今
黄反之   健医信息科技（上海）股份有限公司 董事       2017 年 2 月    至今
黄反之   深圳微点生物技术股份有限公司    董事      2019 年 9 月    至今
黄反之   上海术木医疗科技有限公司      董事      2021 年 6 月    至今
黄反之   深圳半岛医疗有限公司        董事      2021 年 12 月   至今
黄反之   杭州科畅科技咨询有限公司      董事      2016 年 4 月    2023 年 2 月
黄反之   上海享学网络科技有限公司      董事      2015 年 7 月    至今
黄反之   昆山韦睿医疗科技有限公司      董事      2014 年 4 月    至今
黄反之   深圳市佳广投资有限公司       董事      2010 年 11 月   至今
黄反之   北京唯迈医疗设备有限公司      董事      2017 年 8 月    至今
黄反之   心有灵犀科技股份有限公司      董事      2015 年 6 月    2023 年 12 月
黄反之   杭州捷诺飞生物科技股份有限公司   董事      2017 年 4 月    至今
黄反之   南京贝登医疗股份有限公司      董事      2017 年 7 月    至今
黄反之   华扬联众数字技术股份有限公司    独立董事    2018 年 6 月    2023 年 9 月
黄反之   上海长森药业有限公司        董事      2016 年 11 月   至今
黄反之   深圳兰度生物材料有限公司      董事      2017 年 6 月    至今
黄反之   艾托金生物医药（苏州）有限公司   董事      2015 年 11 月   至今
      华脉汇百通信息技术（北京）有限公 董事       2018 年 12 月   至今
黄反之
      司
黄反之   茵络（无锡）医疗器械有限公司    董事      2019 年 11 月   至今
黄反之   杭州智联网科技有限公司       董事      2020 年 8 月    至今
黄反之   范恩柯尔生物科技（中山）有限公司 董事       2020 年 6 月    至今
黄反之   深圳市安捷力数据智能有限责任公司 董事       2020 年 5 月    至今
黄反之   上海奥科达生物医药科技有限公司   董事      2021 年 4 月    至今
黄反之   领航基因科技（杭州）有限公司    董事      2021 年 9 月    至今
黄反之   厚凯（北京）医疗科技有限公司    董事      2020 年 11 月   至今
黄反之   广州华津医药科技有限公司      董事      2021 年 7 月    至今
黄反之   成都西岭源药业有限公司       董事      2020 年 12 月   至今
黄反之   浙江海昶生物医药技术有限公司    董事      2021 年 2 月    至今
黄反之   深圳廷美奥生物技术有限公司司    董事      2021 年 6 月    至今
黄反之   北京橙意健康管理有限公司      董事      2021 年 4 月    至今
黄反之   深圳市圣集康护有限公司       董事      2021 年 3 月    至今
黄反之   苏州同心医疗科技股份有限公司    董事      2020 年 11 月   至今
黄反之   北京法自然健康管理有限公司     董事      2019 年 12 月   至今
黄反之   北京开鲜生态农业有限公司             监事      2014 年 6 月    至今
黄反之   哈尔滨瀚邦医疗科技有限公司            董事      2022 年 5 月    至今
黄反之   武汉滨会生物科技股份有限公司           董事      2022 年 6 月    至今
黄反之   上海臣邦医药科技股份有限公司           董事      2022 年 8 月    至今
黄反之   苏州泽璟生物制药股份有限公司           独立董事    2022 年 5 月    至今
黄反之   浙江科露宝食品有限公司              董事      2022 年 8 月    至今
黄反之   同写意（北京）科技发展有限公司          董事      2023 年 8 月    至今
黄反之   中能创光电科技（常州）有限公司          董事      2024 年 1 月    至今
张一巍   成都光创联科技有限公司              董事      2021 年 11 月   至今
张一巍   深圳垒石热管理技术股份有限公司          董事      2016 年 3 月    至今
张一巍   东莞市发斯特精密科技股份有限公司         董事      2017 年 11 月   2023 年 4 月
张一巍   广东电声市场营销股份有限公司           董事      2016 年 2 月    2023 年 4 月
张一巍   深圳中兴新材技术股份有限公司           董事      2018 年 9 月    至今
张一巍   苏州汉天下电子有限公司              董事      2018 年 3 月    至今
张一巍   谷夫科技（上海）有限公司             董事      2018 年 6 月    至今
张一巍   瑞达宇航航空工业有限公司             董事      2019 年 10 月   至今
张一巍   苏州小优智能科技有限公司             董事      2020 年 7 月    至今
张一巍   深圳同创锦绣资产管理有限公司           监事      2014 年 12 月   至今
张一巍   深圳同创伟业资产管理股份有限公司         监事会主席   2015 年 2 月    至今
张一巍   上海采日能源科技有限公司             监事      2021 年 9 月    至今
 谢力   中国中福实业集团有限公司             首席投资官   2022 年 8 月    至今
 谢力   上海晟产企业咨询有限公司             执行董事    2021 年 12 月   至今
 谢力   四川宁江山川机械有限责任公司           董事      2021 年 12 月   至今
 谢力   上海西泰克供应链管理股份有限公司         董事      2020 年 10 月   2023 年 5 月
 谢力   上海零碳在线投资股份有限公司           董事      2015 年 9 月    至今
 谢力   湖南天雁机械股份有限公司             董事      2021 年 8 月    至今
      芜湖红星美凯龙股权投资基金管理有         总经理     2016 年 3 月    至今
席世昌
      限公司
      红星美凯龙家居集团财务有限责任公         董事长     2021 年 6 月    至今
席世昌
      司
      上海红星美凯龙装修公网络技术有限         监事      2015 年 4 月    至今
席世昌
      公司
席世昌   上海星家装饰建材有限公司             监事      2021 年 8 月    至今
席世昌   上海家金所投资控股有限公司            董事长     2019 年 3 月    至今
席世昌   上海红星美凯龙网络技术有限公司          监事      2015 年 12 月   至今
席世昌   上海红美网络科技有限公司             监事      2015 年 4 月    至今
席世昌   银泰（永清）新城投资有限公司           监事      2018 年 9 月    至今
席世昌   海南红居企业管理有限公司             董事      2018 年 1 月    2023 年 4 月
席世昌   上海凯淳投资管理有限公司             执行董事    2019 年 6 月    至今
席世昌   上海家聚信息技术有限公司             监事      2015 年 4 月    2023 年 4 月
席世昌   海尔消费金融有限公司               董事      2016 年 12 月   2023 年 6 月
      中航百慕新材料技术工程股份有限公
范明                             独立董事    2018 年 7 月    至今
      司
 范明   江苏正丹化学工业股份有限公司           独立董事    2021 年 5 月    至今
 范明   天臣国际医疗科技股份有限公司           独立董事    2019 年 11 月   至今
 范明   江苏索普化工股份有限公司             董事      2017 年 12 月   至今
 范明   江苏龙腾工程设计股份有限公司           董事      2017 年 7 月    至今
 全杨   保定海优威应用材料科技有限公司          监事      2015 年 5 月    至今
吴梦云   上海立信会计金融学院               特聘教授    2023 年 2 月    至今
 吴梦云   江苏徐矿能源股份有限公司                独立董事    2021 年 3 月    至今
 吴梦云   南京证券股份有限公司                  独立董事    2021 年 6 月    至今
  唐侃   中国中福实业集团有限公司                投资总监    2022 年 2 月    至今
                                   执行董事兼
 唐侃    中福投资（海南）有限公司                        2022 年 10 月   至今
                                   总经理
       上海叩石商务咨询服务合伙企业（有
 周频                                创始人     2022 年 3 月    至今
       限合伙）
 周频    中欧校友汽车产业协会                  常务副会长   2022 年 3 月    至今
 周频    江苏菲沃泰纳米科技股份有限公司             独立董事    2023 年 12 月   至今
在其他单
位任职情
况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况
√适用 □不适用
                               单位：万元 币种：人民币
                薪酬与考核委员会提出公司董事的薪酬计划，报经董事会同意
董事、监事、高级管理人员报   后，提交股东大会审议；公司监事薪酬由监事会审议批准后，
酬的决策程序          提交股东大会审议。公司高级管理人员的薪酬分配方案须报董
                事会批准。
董事在董事会讨论本人薪酬
              是
事项时是否回避
薪酬与考核委员会或独立董
事专门会议关于董事、监事、 薪酬与考核委员会同意公司董事、监事、高级管理人员报酬事项，
高级管理人员报酬事项发表 符合相关的监管规定和公司的相关规定及实际情况。
建议的具体情况
                独向其发放董事津贴，其获得的薪酬来源于其在公司担任管理
                职务而取得工资薪金报酬；公司独立董事除领取独立董事津贴
                外，不享受公司提供的其他福利待遇。
董事、监事、高级管理人员报   2. 监事薪酬：公司监事获得的薪酬来源于其在公司担任其他
酬确定依据           职务而取得的工资薪金报酬，公司未单独向其发放监事津贴。
                奖金构成。其中工资主要依据相关人员岗位性质、工作年限等
                方面确定，按月发放；奖金主要依据相关人员主管业务经营绩
                效、定期考核评分情况等计算确定后在次年发放。
董事、监事和高级管理人员    详见上述《现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股
报酬的实际支付情况       变动及报酬情况》。
报告期末全体董事、监事和
高级管理人员实际获得的报                                                  402.90
酬合计
报告期末核心技术人员实际
获得的报酬合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况
√适用 □不适用
      姓名        担任的职务               变动情形                变动原因
     章继生        非独立董事                选举                 换届选举
     吴梦云              独立董事                 选举      换届选举
     唐侃               独立董事                 选举      换届选举
     周频               独立董事                 选举      换届选举
     王曙光             监事会主席                 选举      换届选举
     罗虹桥                监事                 选举      换届选举
     孙振强             董事会秘书                 聘任      换届聘任
     覃勇              核心技术人员                聘任       新增
     刘俊刚             核心技术人员                聘任       新增
     齐明            非独立董事、核心技
                                           离任      换届离任
                       术人员
     黄反之             非独立董事                 离任     换届离任
     张一巍             非独立董事                 离任     换届离任
     席世昌              独立董事                      担任独立董事满 6 年
                                           离任
                                                  换届离任
         范明            独立董事                     担任独立董事满 6 年
                                           离任
                                                  换届离任
         谢力            独立董事                     担任独立董事满 6 年
                                           离任
                                                  换届离任
     黄书斌             监事会主席                 离任     换届离任
     全杨            监事、核心技术人员               离任     换届离任
     李晓昱             董事会秘书                 解聘     换届解聘
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
披露业绩预告更正公告，对 2022 年期末存货补提存货跌价准备金额 4,385.87 万元。就上述业绩
预告更正事项，上海证券交易所认定公司业绩预告披露不准确，违反了《科创板股票上市规则》
第 5.1.2 条、第 5.1.4 条等有关规定；相关责任人未能勤勉尽责，违反了《科创板股票上市规
则》第 4.2.1 条、第 6.2.1 条等规定，对公司及时任董事长兼董秘、总经理、财务总监、独董兼
审计委员会召集人予以口头警示。
   公司及有关责任人高度重视本函并立即就公司信息披露工作进行检视和进一步规范，确保公
司信息披露的真实、准确和完整；同时督促公司董事、监事、高级管理人员持续加强对于相关法
律、法规、部门规章和《上海证券交易所科创板股票上市规则》等业务规则及其他规范性文件的
学习，忠实、勤勉地履行相关信息披露义务。
(六) 其他
□适用 √不适用
七、 报告期内召开的董事会有关情况
   会议届次        召开日期                       会议决议
                           审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的
                           议案》、《关于开展远期结售汇业务的议案》、《关于调整公
                           司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票方案的议案》、《关于
第三届董事会第       2023 年 2 月
                           公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）的议
 三十次会议        3日
                           案》、《关于公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票方案的
                           论证分析报告（修订稿）的议案》、《关于公司 2022 年度向
                           特定对象发行 A 股股票募集资金运用的可行性分析报告（修
                       订稿）的议案》、《关于公司 2022 年度向特定对象发行股票
                       摊薄即期回报与填补措施及相关主体承诺（修订稿）的议案》、
                       《关于公司本次募集资金投向属于科技创新领域的说明（修
                       订稿）的议案》
第三届董事会第   2023 年 2 月   审议通过《关于在上饶经济技术开发区投资建设 20GW 光伏胶
三十一次会议    14 日         膜产品生产项目的议案》
第三届董事会第   2023 年 3 月
                       审议通过《关于不向下修正“海优转债”转股价格的议案》
三十二次会议    24 日
第三届董事会第   2023 年 3 月   审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的
三十三次会议    30 日         议案》
                       审议通过《关于公司 2022 年度董事会工作报告的议案》、  《关
                       于公司 2022 年度总经理工作报告的议案》、《关于公司 2022
                       年董事会审计委员会履职报告的议案》、《关于公司 2022 年
                       度独立董事述职报告的议案》、《关于公司 2022 年年度报告
                       及其摘要的议案》、《关于公司 2022 年财务决算报告的议
                       案》、《关于公司 2022 年度利润分配预案的议案》、《关于
                       公司 2023 年度董事薪酬的议案》、《关于公司 2023 年度高
                       级管理人员薪酬的议案》、《关于公司 2022 年度募集资金存
                       放与使用状况的专项报告的议案》、《关于公司续聘 2023 年
                       度会计师事务所的议案》、《关于公司 2022 年度内部控制评
                       价报告的议案》、《关于批准报出容诚会计师事务所（特殊
第三届董事会第   2023 年 4 月
                       普通合伙）出具的审计报告的议案》、《关于使用部分超募
三十四次会议    27 日
                       资金永久补充流动资金的议案》、《关于预计公司 2023 年日
                       常性关联交易额度的议案》、《关于公司向银行等金融机构
                       申请 2023 年度综合授信额度的议案》、《关于 2023 年度公
                       司与合并报表范围内子公司及其下属子公司互相提供担保的
                       议案》、《关于公司 2023 年员工年度奖金分配方案的议案》、
                       《关于公司变更会计政策的议案》、《关于拟注销全资子公
                       司的议案》、《关于公司 2023 年第一季度报告的议案》、《关
                       于公司 2022 年度企业社会责任报告的议案》、《关于公司董
                       监高责任险续保方案的议案》、《关于召开公司 2022 年年度
                       股东大会的议案》、《关于 2022 年度计提资产减值准备的议
                       案》
第三届董事会第   2023 年 5 月   审议通过《关于实施 2022 年年度权益分派调整可转债转股价
三十五次会议    29 日         格的议案》
第三届董事会第   2023 年 7 月
                       审议通过《关于不向下修正“海优转债”转股价格的议案》
三十六次会议    14 日
                       审议通过《关于调整董事会人数、变更注册资本暨修订<公司
                       章程>的议案》、《关于董事会换届选举暨提名第四届董事会
                       非独立董事候选人的议案》、《关于董事会换届选举暨提名
                       第四届董事会独立董事候选人的议案》
                       《关于使用部分暂时闲置可转债募集资金进行现金管理的议
第三届董事会第   2023 年 7 月
                       案》、《关于使用部分闲置可转债募集资金暂时补充流动资
三十七次会议    25 日
                       金的议案》、《关于延长公司 2022 年度向特定对象发行 A 股
                       股票股东大会决议有效期及股东大会授权董事会全权办理向
                       特定对象发行 A 股股票具体事宜有效期的议案》《关于修订
                       <股东大会议事规则>、<董事会议事规则>、<监事会议事规则>
                       的议案》、《关于召开 2023 年第一次临时股东大会的议案》
第三届董事会第   2023 年 8 月   审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议
三十八次会议    2日           案》
                        审议通过《关于选举公司第四届董事会董事长、聘任公司副
                        总经理的议案》、《关于选举公司第四届董事会副董事长、
                        聘任公司总经理的议案》、《关于选举公司第四届董事会专
第四届董事会第    2023 年 8 月
                        门委员会委员及召集人的议案》、《关于聘任公司董事会秘
 一次会议      15 日
                        书的议案》、《关于聘任公司财务总监的议案》、《关于聘任
                        公司证券事务代表的议案》、《关于修订董事会专门委员会
                        议事规则的议案》、《关于公司核心技术人员变动的议案》
                        审议通过《关于公司 2023 年半年度报告及其摘要的议案》、
第四届董事会第    2023 年 8 月   《关于公司 2023 年半年度募集资金存放及使用情况的专项
 二次会议      30 日         报告的议案》、《关于公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股
                        票相关授权的议案》
第四届董事会第    2023 年 10
                        审议通过《关于公司 2023 年第三季度报告的议案》
 三次会议      月 27 日
第四届董事会第    2023 年 11
                        审议通过《关于不向下修正“海优转债”转股价格的议案》
 四次会议      月3日
                        审议通过《关于部分募投项目新增实施主体和实施地点的议
                        案》、《关于制定<独立董事专门会议工作细则>的议案》、
第四届董事会第    2023 年 12
                        《关于修订<独立董事工作制度>的议案》、《关于修订<公司
 五次会议      月 12 日
                        章程>的议案》、《关于召开 2023 年第二次临时股东大会的
                        议案》
八、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                            参加股东
                              参加董事会情况
                                                            大会情况
      是否
 董事                                                  是否连续
      独立   本年应参         亲自   以通讯                            出席股东
 姓名                                       委托出   缺席   两次未亲
      董事   加董事会         出席   方式参                            大会的次
                                          席次数   次数   自参加会
            次数          次数   加次数                             数
                                                      议
李晓昱   否       14        14     0           0    0     否      3
李民    否       14        14     8           0    0     否      3
王怀举   否       14        14     0           0    0     否      3
齐明    否        9         9     8           0    0     否      2
黄反之   否        9         9     9           0    0     否      2
张一巍   否        9         9     9           0    0     否      2
席世昌   是        9         9     9           0    0     否      2
谢力    是        9         9     9           0    0     否      2
范明    是        9         9     9           0    0     否      2
章继生   否        5         5     4           0    0     否      1
吴梦云   是        5         5     5           0    0     否      1
唐侃    是        5         5     5           0    0     否      1
周频    是        5         5     5           0    0     否      1
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数                                                      14
其中：现场会议次数                                                         0
通讯方式召开会议次数                                                        0
现场结合通讯方式召开会议次数                                        14
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
九、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
  专门委员会类别                      成员姓名
审计委员会             吴梦云（召集人）、唐侃、章继生
提名委员会             周频（召集人）、唐侃、李晓昱
薪酬与考核委员会          唐侃（召集人）、吴梦云、李晓昱
战略委员会             李晓昱（召集人）、李民、唐侃
(二) 报告期内审计委员会召开 8 次会议
                                                 其他履行
 召开日期                会议内容              重要意见和建议
                                                 职责情况
                                      经审核，审计委员
           审议通过《关于公司 2022 年度业绩预告的议案》 会委员一致同意      无
月 20 日
                                      所审议的议案。
           审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充 经审核，审计委员
           流动资金的议案》、《关于开展远期结售汇业务的 会委员一致同意         无
月3日
           议案》                        所审议的议案。
                                      经审核，审计委员
                                      会委员一致同意     无
月 27 日     议案》、《关于公司 2022 年年度业绩快报的议案》
                                      所审议的议案。
                                      经审核，审计委员
                                      会委员一致同意     无
月 30 日     流动资金的议案》
                                      所审议的议案。
           审议通过《关于公司 2022 年年度报告及其摘要的
           议案》、
              《关于公司 2022 年财务决算报告的议案》、
           《关于公司 2022 年度利润分配预案的议案》、
                                  《关
           于公司 2022 年度内部控制评价报告的议案》、
                                  《关
           于公司续聘 2023 年度会计师事务所的议案》、
                                  《关
           于公司变更会计政策的议案》、《关于公司向银行
           等金融机构申请 2023 年度综合授信额度的议案》、 经审核，审计委员
           《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议 会委员一致同意          无
月 27 日
           案》、《关于 2023 年度公司与合并报表范围内子 所审议的议案。
           公司及其下属子公司互相提供担保的议案》、《关
           于预计公 2023 年日常性关联交易额度的议案》、
           《关于公司 2022 年度募集资金存放与使用状况的
           专项报告的议案》、《关于 2023 年第一季度专项
           审计报告的议案》、《关于 2023 年第一季度报告
           的议案》
月 25 日      金进行现金管理的议案》、《关于使用部分闲置可       会委员一致同意
            转债募集资金暂时补充流动资金的议案》           所审议的议案。
            审议通过《关于公司 2023 年半年度报告及其摘要
                                         经审核，审计委员
                                         会委员一致同意     无
月 30 日      放及使用情况的专项报告的议案》、《关于 2023
                                         所审议的议案。
            年第二季度专项审计报告的议案》
            审议通过《关于公司 2023 年第三季度报告的议     经审核，审计委员
            案》、《关于 2023 年第三季度专项审计报告的议    会委员一致同意     无
月 27 日
            案》                           所审议的议案。
(三)报告期内提名委员会召开 1 次会议
                                                    其他履行
 召开日期                 会议内容               重要意见和建议
                                                    职责情况
            审议通过《关于提名李晓昱为第四届董事会非独
            立董事候选人的议案》、《关于提名李民为第四届
            董事会非独立董事候选人的议案》、《关于提名王
            怀举为第四届董事会非独立董事候选人的议案》、
            《关于提名章继生为第四届董事会非独立董事候
            选人的议案》、《关于提名吴梦云为第四届董事会
            独立董事候选人的议案》、《关于提名唐侃为第四
                                   经审核，提名委员
                                   会委员一致同意           无
月 25 日      频为第四届董事会独立董事候选人的议案》、《关
                                   所审议的议案。
            于选举李晓昱女士为公司第四届董事会董事长的
            议案》、《关于选举李民先生为公司第四届董事会
            副董事长的议案》、《关于聘任李民先生为公司总
            经理的议案》、《关于聘任李晓昱女士为公司副总
            经理的议案》、《关于聘任孙振强先生为公司董事
            会秘书的议案》、《关于聘任王怀举先生为公司财
            务总监的议案》
(四)报告期内薪酬与考核委员会召开 1 次会议
                                                    其他履行
 召开日期                 会议内容               重要意见和建议
                                                    职责情况
            审议通过《关于公司 2023 年度董事薪酬的议案》、   经审核，薪酬与考
                                                     无
月 27 日      《关于公司 2023 年度监事薪酬方案的议案》、
                                   《关    致同意所审议的
            于公司 2023 年员工年度奖金分配方案的议案》     议案。
(五)报告期内战略委员会召开 2 次会议
                                                    其他履行
 召开日期                 会议内容               重要意见和建议
                                                    职责情况
                                         经审核，战略委员
                                         会委员一致同意     无
月 14 日      20GW 光伏胶膜产品生产项目的议案》
                                         所审议的议案。
                                         经审核，战略委员
                                         会委员一致同意     无
月 27 日      的议案》
                                         所审议的议案。
(六) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
十、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                  188
主要子公司在职员工的数量                                919
在职员工的数量合计                                 1,107
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职                           8
工人数
                  专业构成
       专业构成类别                    专业构成人数
        生产人员                                820
        销售人员                                 14
        技术人员                                180
        财务人员                                 24
        行政人员                                 69
         合计                               1,107
                  教育程度
       教育程度类别                    数量（人）
       博士研究生                                  1
       硕士研究生                                 26
         本科                                 164
         专科                                 220
       高中及以下                                696
         合计                               1,107
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
  公司基于合法合理、公平公正的原则，以岗定职，以职定薪，将员工的薪酬收入与岗位职
责、工作绩效相结合的《薪酬管理制度》、《员工福利制度》。报告期内，公司不断优化相应的
薪酬制度，在保持员工薪酬水平具有市场竞争力的同时，薪酬政策向公司核心人才、积极进取的
员工倾斜，发挥薪酬的激励作用，将所有员工薪酬与个人绩效、公司绩效有效链接，吸引、激励
和保留绩优员工，实现员工个人与公司相互促进、共同成长的目标。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
  公司基于员工个人发展与公司发展相辅相成的理念，一直以来重视员工的培养，以促进员工
多方位发展为目标，执行《员工培训管理制度》及一系列培训方案和计划，包括新员工入职培
训、企业文化培训、岗位技能培训、内部讲师培训、师徒帮带等多项培养政策。同时，公司秉持
安全生产的原则，十分重视安全培训，不定期组织员工进行消防安全等相关培训与演练，增强员
工的安全意识，力争将安全风险降至最低。公司通过制度宣导与培训活动相结合的方式，推动员
工发展的同时也加强了公司的创新能力和活力，不断向共同成长的目标迈进。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
 劳务外包的工时总数                                577,510.5
 劳务外包支付的报酬总额                          13,904,638.34
十二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
  根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红（2022 修订）》（中国
证券监督管理委员会公告﹝2022﹞3 号）、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知
》（证监发﹝2012﹞37 号）及上海证券交易所的相关要求，《公司章程》规定了公司的利润分配
政策，具体如下：
  公司实行持续稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，充分考
虑和广泛听取独立董事、监事和股东的要求和意愿，采取持续、稳定的股利分配政策。
  公司采取现金、股票或者法律法规规定的其他方式分配股利。现金分红方式优先于股票股利
方式。
  在符合现金分红条件情况下，公司原则上每年进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司
的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。在保证最低现金分红比例和公司股本规
模及股权结构合理的前提下，从公司成长性、每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹
配性等真实合理因素出发，公司可以根据年度的盈利情况及现金流状况另行采取股票股利分配的
方式将进行利润分配。
  公司在具备现金分红条件的情况下，应当采用现金分红进行利润分配。公司实施现金分红的
具体条件为：
  （1）公司该年度或半年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利
润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；
  （2）公司累计可供分配利润为正值；
  （3）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告（半年度利润分配按
有关规定执行）。
  （4）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生。
  公司每年利润分配预案由董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金供给和需求情况提出
、拟订。董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最
低比例、调整的条件及决策程序要求等事宜。独立董事应对利润分配方案进行审核并发表独立明
确的意见。董事会审议制订利润分配相关政策时，须经全体董事过半数表决通过方可提交股东大
会审议。利润分配政策应提交监事会审议，经半数以上监事表决通过，监事会应对利润分配方案
提出审核意见。经董事会、独立董事以及监事会审议通过后，利润分配政策提交公司股东大会审
议批准。
    独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现
金分2022 年年度报告 红具体方案进行审议前，应通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行
沟通和交流，包括但不限于电话、传真和邮件沟通或邀请中小股东参会等方式，充分听取中小股
东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
    股东大会审议利润分配相关政策时，须经出席股东大会会议的股东（包括股东代理人）所持
表决权的三分之二以上表决通过。
    公司应当严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案
。公司根据生产经营情况、投资规则和长期发展的需要，或者外部经营环境发生变化，确需调
整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和上海证券交易所的有关规定。
议案》，公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股
利1.20元（含税）。2023年5月30日，公司在上海证券交易所网站披露了《上海海优威新材料股份
有限公司2022年年度权益分派实施公告》（公告编号：2023-054），公司以实施权益分派方案的
股权登记日登记的总股本，每10股派发现金红利 1.20元（含税，与股东大会审议的每股分配金额
一致），实际派发现金红利总额10,082,425.32元（含税）。公司已于2023年6月完成上述股利分
配。
    经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于上市股东的净利润为
-228,572,655.77元。截至2023年12月31日，母公司期末可供分配利润为人民币264,587,892.92元。
根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2023年修订）》和《公司章程》等有关规
定，鉴于公司2023年度净利润为负，综合考虑行业现状、公司经营情况等因素，为保障公司持续
稳定经营，稳步推动后续发展，更好维护全体股东的长远利益，经董事会决议，2023年度不派发
现金红利，不进行资本公积转增股本和其他形式的利润分配，未分配利润结转以后年度分配。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求                             √是   □否
 分红标准和比例是否明确和清晰                                    √是   □否
 相关的决策程序和机制是否完备                                    √是   □否
 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用                               √是   □否
 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充                   √是   □否
 分保护
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
    当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用 √不适用
十三、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 股权激励总体情况
□适用 √不适用
(二) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
  公司于 2023 年 2 月 2 日完成第三期员工持股计划的股票购买，购买数量为 52,132 股，占公
司总股本的 0.062%，成交合计金额为 10,490,938.59 元，成交均价 201.238 元/股。该部分股票
锁定期为自 2023 年 2 月 2 日起 12 个月。
  公司员工持股计划的相关公告及文件刊登于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 及《中国
证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。
票购买的公告。
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
  根据《公司章程》《薪酬与考核委员会工作规则》《员工绩效管理制度》等制度，公司建立
了科学并行之有效的的的薪酬与绩效考评机制，强化以责任结果和关键行为为导向的价值评价体
系，确保公司高级管理人员奋斗精神及行为的激发，确保公司战略及各项经营目标的落地和有效
执行。
  报告期内，激励机制实施情况良好。公司高级管理人员的报酬主要由工资、津贴与绩效奖金
组成，是依据公司所处行业及地区的薪酬水平，结合公司经营业绩，同时评估员工岗位职责要
求、个人能力贡献等各因素确定，发放时综合结合个人绩效、价值群绩效、公司绩效评估结果核
发。
十四、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
  公司根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规和规范
性文件的规定，制定了较为完善的内控制度，并结合行业特征及企业经营实际情况，对内控制度
进行持续完善与细化。
    报告期内，公司内部控制体系运行良好，通过识别内部控制中存在的缺陷并落实整改，持续
推进内部控制体系的优化，从而合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信
息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
    公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于公司 2023 年度内部控制评价报告的议案》，
详见公司同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《上海海优威新材料股份有限公司
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十五、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
  报告期内，公司对子公司的管控状况良好。公司根据相关内控制度，进一步加强对子公司的
管理，建立了有效的控制机制，并及时跟踪子公司的财务状况、生产经营情况、安全环保等重大
事项，提高了公司整体运作效率和抗风险能力。
十六、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
   公司聘请容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2023 年度的财务报告内部控制的有效性
进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内控审计报告，具体内容详见公司同日在上海证券
交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海海优威新材料股份有限公司 2023 年度内部控制审计
报告》。
   根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，董事会对公
司 2023 年度的内部控制有效性进行了评价，具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露的《上海海优威新材料股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十七、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
十八、 其他
□适用 √不适用
            第五节   环境、社会责任和其他公司治理
一、 董事会有关 ESG 情况的声明
  公司高度重视环境、社会责任和公司治理，抓住全球”碳达峰“、     ”碳中和“的发展机遇，积
极响应国家“双碳”号召，坚守成为国际领先的高分子特种薄膜智造商的愿景，全面加强 ESG 管
理，董事会下设战略与 ESG 委员会并向公众发布 ESG 报告。
  在环境保护方面，公司严格遵守法律法规以及环境保护规定，大力发展绿色环保技术，提高
能源高效管理，不断寻找资源回收利用的途径，提高废弃物的资源化利用率。通过光伏屋顶项目
铺设、绿色办公等多种措施，为节能减排持续努力。
  在公司治理方面，公司进一步提升公司的协同能力和管理效率，完善廉洁合规体系建设，维
护利益相关方的合法权益。三会运作方面，公司严格遵守相关法律法规，建立并持续完善科学决
策治理结构，保障股东的权益，促进公司科学决策和规范运作。
  在社会责任方面，公司优化组织结构、完善治理体系、致力于推进产品创新和技术能力提升。
完善人才激励机制，关注员工权益和发展，并积极回馈社会，参与公益慈善活动，为整个社会的
可持续发展贡献力量。随着公司的发展壮大，公司将积极承担更多的社会责任，为股东、客户、
员工、供应商及周边社会等各利益相关方创造出更多价值，为绿色星球、绿色产业作出更大贡献。
  具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《上海海优威新材
料股份有限公司 2023 年度环境、社会与公司治理（ESG）报告》
二、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制                                      是
报告期内投入环保资金（单位：万元）                             678.33
(一) 是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 √否
否
(二) 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
报告期内，公司未因环境问题受到行政处罚的情况。
(三) 资源能耗及排放物信息
√适用 □不适用
  公司生产过程中的资源能耗主要为电能并会产生少量废水、废气、噪声及固体废物。
√适用 □不适用
  公司遵照 ISO14064-1 国际标准和我国温室气体排放核算机制，对生产运营活动定期进行温
室气体排放量的盘查工作，积极采取措施节能减排，推广环保、绿色理念，减少温室气体排放。
同时，持续增加光伏屋顶的铺设，使用新能源电力以减少碳排放。
√适用 □不适用
  公司能源消耗主要是生产过程中使用的电力。公司持续投入经费进行技术改造，对生产产品
的配方、生产设备的零部件设计、加工工艺、检测手段等进行优化，降低单台设备的能耗以节约
电力；公司通过生产场地自行或合作铺设光伏屋顶电站，贡献绿色能源；公司提倡绿色办公和绿
色出行，为驾驶新能源汽车的员工提供充电桩，鼓励各方共同为减少社会能源消耗贡献力量。
√适用 □不适用
  公司严格遵守《中华人民共和国水污染防治法》，取得了各产污环节的排污许可证（含登记管
理），依证排污。通过实施废水排放监控，加强水污染防治管理。
  公司公司加强污染物处理，废水、废气、厂界噪声等，按照环保管理要求按月、季度、半年
度、年度进行三废检测，排放达标率 100%。同时，公司生产过程采用先进的清洗技术和生产工
艺，减少危险废物产生。
  公司严格遵守《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》，建立废弃物管理制度并建立废弃
物管理台帐，如实记录废弃物的产生、转移、库存情况。危废物按《危险废弃物管理条例》建有
独立的危险废弃物仓库进行临时贮存，交由有相应资质的公司进行处置，并按当地环保局要求办
理危险废物转移审批手续和相关记录。
  公司一般固废制定有管理制度，不同类别的固体废弃物按季度招标确定有资质的回收商实施
标准化的处置流程并定期对废弃物及污染物相关管理人员和从事废弃物收集、运送、暂存和处置
等作业的人员进行培训。
公司环保管理制度等情况
√适用 □不适用
  公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、    《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民
共和国大气污染防治法》、
           《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等环境保护相关法律法规
和标准，建立完善的环境管理制度与程序，并通过了 ISO14001 环境管理体系认证。
  公司环境管理工作以 ISO14001 环境管理体系建设和认证为指引，结合公司环境保护工作内
容和支撑资料清单指引工作要求，修订公司环境管理体系文件，开展内审及评审工作，通过环境
管理体系现场监督审核工作。
  公司加强宣传，提高环境保护思想意识；加强对重要环境影响部位检查；持续开展环境保护
规范化建设和管理，保证各环保设施稳定运行；定期检查并对检查中发现的问题及时整改；公司
制定的《环境突发事件应急预案》均在各地方政府环保部门备案，并定期开展应急物资的检查和
针对火灾等突发环境事件的现场应急演练。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施            是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨）    不适用
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、 4.     研发新汽车天幕和车窗用降温降噪 PVE 粘结胶膜，
在生产过程中使用减碳技术、研发生         降低车辆能耗；
产助于减碳的新产品等）       5.     研发新型环保表面材料，更低 VOC 排放，生产和
                         使用对人类更环保、更安全；
                         为绿色闭环产业。
具体说明
√适用 □不适用
公司从三方面建立减少碳排放的措施：
第一方面：以身作则，生产经营活动中直接减少碳排放。具体措施包括：技改降低生产能耗，绿
色办公、绿色出行等。
第二方面：创新研发，帮助社会利益相关方减少碳排放。具体措施包括：投入组件拆解回收的研
发项目，承担为社会解决潜在环境污染问题的社会责任；紧紧围绕降低污染、提升效率的理念研
发新产品，以帮助客户减排等。
第三方面：使用绿电，为社会贡献新能源电力减少碳排放。具体措施：在生产基地铺设屋顶电
站，自行投资建设光伏电站等。
(五) 碳减排方面的新技术、新产品、新服务情况
√适用 □不适用
  公司一直坚守绿色环保理念，近年来致力研发汽车天幕和车窗用降温降噪 PVE 粘结胶膜，
可降低车内温度和能耗。已推向市场的新型环保表面材料，具有更低 VOC 排放，在生产和消费
各环节都十分环保。公司率先布局研发退役组件拆解及回收技术，真正使光伏产业成为绿色的闭
环产业。
(六) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
  公司于 2021 年度开始持续披露公司 ESG 报告，展示公司在环境保护、节能减排、社会责
任、共享公司成长等环节的进展情况并将持续改进。
三、 社会责任工作情况
(一)主营业务社会贡献与行业关键指标
  公司主营业务为光伏组件的封装胶膜材料，产品品质和技术提升对光伏组件具有重要作用。
公司致力于为客户提供更高转换效率，能为客户降本增效的新型胶膜产品，为光伏行业提质增效
贡献力量。公司业已成为该细分市场前三的最主要的供应商，对组件行业健康发展和供应保障做
出了积极贡献。
  公司近年来持续关注新能源汽车所需新型材料的变革机遇，大力投入研发，陆续研发成功了
黑色电子调光膜、新型表面材料及降热降噪 PVE 玻璃胶膜等创新领产品，公司快速、雄厚的研
发能力，为新能源汽车向更节能、更环保的发展方向奠定了基础。
(二)从事公益慈善活动的类型及贡献
        类型                 数量              情况说明
对外捐赠
  其中：资金（万元）                            2
     物资折款（万元）                        0.2
公益项目
  其中：资金（万元）                       5.2503
     救助人数（人）                           -
乡村振兴
  其中：资金（万元）
     物资折款（万元）
     帮助就业人数（人）
√适用 □不适用
(1) 爱国拥军，慰问暖军心
战员们，送上夏日慰问金及物资合计 2.2 万元。
(2) 爱心接力，救助幼童
患儿家属，缓解病患家庭压力。
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
(三)股东和债权人权益保护情况
  公司重视股东和债权人的利益保护，充分保障投资者的合法权益，严格按照《公司法》、
《证券法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上市公司治理准则》等法律法规相关
规定，不断建立健全和完善公司的法人治理结构及内部控制制度，提升公司法人治理水平，持续
深入开展治理活动及对实控人和高管的培训，为保护公司股东和债权人合法权益提供有力保障。
  公司十分重视对投资者,尤其中小投资者的权益保护，公司通过多种方式，包括业绩说明
会、投资者调研、上证 e 互动、投资者电话、邮件等互动交流平台及方式，积极建立公开透明、
公平公正的多维度投资者沟通交流渠道，加深投资者对于公司生产经营等情况的了解，增强投资
者对公司的理解和认同感。
(四)职工权益保护情况
  公司坚持把发展成果与员工共享、努力提高员工生活幸福指数、共建和谐企业作为公司义不
容辞的责任和使命。公司严格遵守《劳动法》等相关法律法规，与员工签订书面合同，按时足额
缴纳社会保险；重视员工工作安全、健康管理与保障，持续改善劳动条件；遵守业务所在地法定
工作时间及节假日规定，关注员工心理健康；完善职工代表大会，合理化建议制度等内部沟通机
制，使员工了解公司发展，参与公司治理。
  公司通过建立完善组织架构、岗位职责和薪酬体系，提升在职员工的收入及福利水平；完善
绩效考核评价制度，做好核心技术人才及管理骨干的选拔、培养和保留，着力提升公司核心岗位
的薪酬竞争力，不断激发人才的工作动力和活力；公司通过多维度培训体系建立职业发展规划。
  公司通过持续实施员工持股计划及薪酬激励等多项措施，打造和谐积极的劳工关系，分享公
司的发展与成长。实施《员工购房借款制度》，助力员工解决购房等生活后顾之忧。公司节假日
发放慰问品、开展优秀员工评优奖励、关爱女职工、组织生日会、为受困员工组织爱心募捐活动
等丰富多彩的活动，让员工在关爱中幸福工作和生活。
员工持股情况
 员工持股人数（人）                                          199
 员工持股人数占公司员工总数比例（%）                               17.98
 员工持股数量（万股）                                      11.988
 员工持股数量占总股本比例（%）                                 0.1427
(五)供应商、客户和消费者权益保护情况
  公司高度重视供应商、客户和消费者的关切点和利益诉求，与供应商、客户等利益相关方的
良好沟通、合作共赢发展是公司实现可持续发展的重要组成部分。
  公司保持与供应商战略合作的态度，不断强化责任供应链管理能力，持续改进采购流程，建
立了一整套供应商审核、评估、投标、产业链合作在内的一系列管理体系，与供应商保持长期良
好的合作，保证产业链运转效率和产品质量。
  公司高度重视对客户的权益保护，为确保公司质量管理体系有效运行并持续改进产品质量，
设有专门的质量管控部门，制定相关制度、不断改进并完善质量管理体系、做好售后服务、产品
和服务质量、成本和技术等，以满足顾客的要求和期望。针对产品安全事故、质量问题，公司严
格参照有关制度执行并改进、避免相同问题发生。同时，公司积极与客户探讨新技术和新趋势，
研发部全力配合，尽最大努力早日为客户提供符合客户技术发展要求的新产品，为客户提质增效
做贡献，帮助客户提升产品竞争力，与客户共同发展。
(六)产品安全保障情况
  公司生产各环节的质量控制严格按照 ISO9001 质量管理体系进行，各工厂均获得有关证书
并持续提升质量管理水平。为保障公司产品安全，公司产品在开发阶段即遵循 IS09001 质量管理
体系要求，从立项、设计、验证和量产四个阶段，由公司系统化的研发管理流程和人员管控，严
格执行公司规定的开发流程。在整个产品开发的过程中，均遵循产品原材料、生产、产品均应环
保安全，品质保障。为保障产品安全，组件企业所提供的组件产品应保证 25 年使用寿命并通过
国际认可的第三方认证机构，对应用了公司产品的组件进行严格测试，这些措施均对产品安全提
供了有力保障。
(七)在承担社会责任方面的其他情况
□适用 √不适用
四、 其他公司治理情况
(一) 党建情况
□适用 √不适用
(二) 投资者关系及保护
     类型        次数                       相关情况
                    公司分别于 2023 年 4 月 28 日通过进门财经、腾讯会议及
                    第一季度的经营和发展等情况与投资者进行了充分交流；
                    分别于 2023 年 8 月 30 日通过进门财经、腾讯会议及 2023
                    年 9 月 14 日通过上证路演中心召开了 2023 年半年度业绩
召开业绩说明会        3    说明会，对公司 2023 年半年度经营和发展等情况与投资者
                    进行了充分交流并解答投资者普遍关注的问题；分别于
                    月 22 日通过上证路演中心召开了 2023 年第三季度业绩说
                    明会，使得广大投资者更深入、全面地了解了公司发展战
                    略、经营状况、管理和治理情况以及可持续发展等投资者关
                    心的问题。
借助新媒体开展投            通过新媒体平台制作并传播公司 2022 年度业绩长图、2023
资者关系管理活动            年中期业绩长图等。
官网设置投资者关      √是
                    详见公司官网 www.hiuv.net
系专栏           □否
开展投资者关系管理及保护的具体情况
√适用 □不适用
  公司重视投资者关系及权益保护，公司根据《公司法》、《证券法》及《上市公司与投资者
关系工作指引》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，合法合规、充分及时进行信
息披露。公司切实遵守《公司章程》及相关政策文件的要求，严格执行累积投票制、重大事项中
小投资者单独计票等制度，切实加强中小投资者权益保护。同时公司尊重投资者权益、本着实现
公司价值及股东利益最大化的原则，做好投资者服务工作。
  公司董事长担任投资者关系主要负责人，全面负责公司投资者关系管理工作。报告期内，公
司举行了 2022 年度、2023 年上半年度及 2023 年第三季度业绩说明会，此外，公司通过路演、
机构现场调研和网络电话会议等方式接待投资 121 场（部分接待名单详见公司于 2023 年 2 月 16
日、3 月 6 日、5 月 5 日、10 月 30 日在上证 E 互动平台发布的投资者关系活动记录表），及时
回复投资者关切的各类问题，保障投资者知情权并及时帮助投资者深入了解公司战略和发展情
况。
  公司通过上证 E 互动、邮箱、电话等多种沟通渠道与投资者保持沟通，持续关注收集投资
者及媒体的意见，促进公司与投资者间的双向沟通。
其他方式与投资者沟通交流情况说明
√适用 □不适用
  公司采取的与投资者的沟通方式主要包括定期公告和临时报告、股东大会、公司网站、电话
咨询、投资者关系邮箱、新闻发布会等，并适时举办了分析师说明会、业绩说明会及路演活动，
接受分析师、投资者和媒体的咨询。此外，我们还接待投资者的来访、来电及邮件问询，积极倾
听投资者的诉求，维护投资者的权益。
(三) 信息披露透明度
√适用 □不适用
  报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》及《信息披露管理办法》等法律法规及规
范性文件，认真履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地披露公司的经营管理情况和对公
司产生重大影响的各类事项。
(四) 知识产权及信息安全保护
√适用 □不适用
  公司针对知识产权保护制定了完善的知识产权管理制度并建立了完善的标准化的控制程序，
如《知识产权信息资源管理控制程序》、《知识产权获取控制程序》、《知识产权维护控制程
序》、《知识产权运用控制程序》、《知识产权风险管理控制程序》、《知识产权争议处理控制
程序》、《合同知识产权争议管理控制程序》等，由专业部门（知识产权管理部）、专岗专人对
公司知识产权的管理、获取、维护、运用、风险管理、争议处理等均进行规范化、流程化进行管
理，并获得了《知识产权管理体系认证证书》。同时，公司通过购买相关专利被侵权损失保险等
方式来主动维权或防御侵权。
(五) 机构投资者参与公司治理情况
√适用 □不适用
  公司与机构投资者保持良好沟通，推介公司业务亮点及战略规划，并将来自资本市场的声音
传达管理层，了解外界对公司的看法、意见和建议，促进公司治理进一步完善。
(六) 其他公司治理情况
□适用 √不适用
                                 第六节        重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                            如未能及时   如未能及
                                                   是否有                是否及
 承诺背       承诺                    承诺                                         履行应说明   时履行应
                     承诺方               承诺时间        履行期     承诺期限       时严格
  景        类型                    内容                                         未完成履行   说明下一
                                                    限                  履行
                                                                            的具体原因   步计划
                                                         自公司股票上市
        股份限售    控股股东、实际控制人       注1   2021-1-22    是                   是     不适用    不适用
                                                         之日起 36 个月内
                公司股东海优威新投资、海优威                           自公司股票上市
        股份限售                     注2   2021-1-22    是                   是     不适用    不适用
                投资                                       之日起 36 个月内
                                                         自所持首发前股
                董事李民、李晓昱、齐明，公司
        股份限售                     注3   2021-1-22    是     份限售期满之日       是     不适用    不适用
                监事全杨、黄书斌
                                                           起 4 年内
                                                         自所持首发前股
与首次     股份限售    核心技术人员           注4   2021-1-22    是     份限售期满之日       是     不适用    不适用
公开发                                                        起 4 年内
行相关                                                      自公司股票上市
        股份限售    公司股东李振英          注5   2021-1-22    是                   是     不适用    不适用
的承诺                                                      之日起 36 个月内
                公司控股股东李民、李晓昱、海
                优威投资、海优威新投资，持股                           自公司股票上市
        股份限售                     注6   2021-1-22    是                   是     不适用    不适用
                董事、高级管理人员齐明、全杨                           之日起 36 个月内
                承诺
                公司、控股股东、公司董事、高                           自公司股票上市
        其他                       注7   2021-1-22    是                   是     不适用    不适用
                级管理人员、                                   之日起 36 个月内
        其他      公司、控股股东          注8   2021-1-22    否        长期         是     不适用    不适用
        其他      公司、控股股东          注9   2021-1-22    否        长期         是     不适用    不适用
             公司、公司控股股东、实际控制
      其他                       注 10   2021-1-22    否   长期   是   不适用   不适用
             人、董事、高级管理人员
             公司、控股股东、实际控制人、
             董事、监事、高级管理人员、核
      其他                       注 11   2021-1-22    否   长期   是   不适用   不适用
             心技术人员以及持股 5%以上股
             东
             公司、控股股东、董事、监事、
      分红                       注 12   2021-1-22    否   长期   是   不适用   不适用
             高级管理人员
      解决同业
             控股股东、实际控制人        注 13   2021-1-22    否   长期   是   不适用   不适用
      竞争
      解决关联
             控股股东、实际控制人        注 14   2021-1-22    否   长期   是   不适用   不适用
      交易
             公司、控股股东、实际控制人以
      其他     及全体董事、监事、高级管理人    注 15   2021-1-22    否   长期   是   不适用   不适用
             员
      其他     控股股东、实际控制人        注 16   2021-11-10   否   长期   是   不适用   不适用
与再融
      其他     公司董事、高级管理人员       注 17   2021-11-10   否   长期   是   不适用   不适用
资相关
      其他     董事、高级管理人员         注 18   2021-11-10   是   长期   是   不适用   不适用
的承诺
      其他     控股股东、实际控制人        注 19   2021-11-10   是   长期   是   不适用   不适用
注 1：控股股东、实际控制人所持股份的限售安排、自愿锁定、持股及减持意向的承诺
公司控股股东，实际控制人李民、李晓昱承诺：
“（1）自公司股票上市之日起 36 个月内，本人不转让或委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购
该等股份；
（2）本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公
积金转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整，下同）   ；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6
个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月；
（3）在本人所持公司股份锁定期满后，将严格遵守证监会、上海证券交易所关于减持的相关规则，并履行相关信息披露义务。       ”
注 2：实际控制人控制的其他企业所持股份的限售安排、自愿锁定、持股及减持意向的承诺
公司股东海优威新投资、海优威投资承诺：
“（1）自公司股票上市之日起 36 个月内，本企业不转让或委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司
回购该等股份；
（2）在本企业所持公司股份锁定期满后，将严格遵守证监会、上海证券交易所关于减持的相关规则，并履行相关信息披露义务。  ”
注 3：担任公司董事、监事、高级管理人员的股东所持股份的限售安排、自愿锁定、持股及减持意向的承诺
公司董事李民、李晓昱、齐明，公司监事全杨、黄书斌，公司高级管理人员李民、李晓昱承诺：
“（1）自公司股票上市之日起 12 个月内不转让或委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该等股
份；
（2）在任职期间，每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五；自离职后半年内，不转让所持的公司股份；
（3）任职期间拟买卖公司股票将根据相关规定提前报上海证券交易所备案；所持公司股份发生变动的，将及时向公司报告并由公司在上海证券交易所
网站公告；
（4）所持公司股票在锁定期满后两年内进行减持的，其减持价格不低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除
息事项的，发行价应相应调整） ；若公司上市后 6 个月内发生公司股票连续 20 个交易日的收盘价均价低于发行价或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行
价的情形，本人所持公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。”
注 4：公司核心技术人员所持股份的限售安排、自愿锁定、持股及减持意向的承诺
公司核心技术人员李民、齐明、全杨承诺：
“（1）本人在担任公司核心技术人员期间，将向公司申报所持有的公司股份及其变动情况，自公司股票上市之日起一年内和离职后 6 个月内不得转让或
者委托他人管理本人直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份；自所持首发前股份限售期满之日起 4 年内，每年转让的首发前股份不得超
过上市时所持有公司首发前股份总数的百分之二十五，减持比例可以累积使用。
（2）在本人所持公司股份锁定期满后，将严格遵守证监会、上海证券交易所关于减持的相关规则，并履行相关信息披露义务。 ”
注 5：公司其他股东所持股份的限售安排、自愿锁定、持股及减持意向的承诺
公司股东李振英承诺：
“①自公司股票上市之日起 36 个月内，本人不转让或委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该
等股份；
②本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金
转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整，下同）
                        ；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月
期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月；
③在本人所持公司股份锁定期满后，将严格遵守证监会、上海证券交易所关于减持的相关规则，并履行相关信息披露义务。”
注 6：公司控股股东、持股董事、高级管理人员关于持股及减持意向的承诺
公司控股股东李民、李晓昱、海优威投资、海优威新投资，持股董事、高级管理人员齐明、全杨承诺：
“本人/本企业对于本次公开发行前所持有的公司股份，将严格遵守已作出的自愿锁定股份的承诺，在限售期内，不出售本次公开发行前持有的公司股
份；限售期满后两年内，本人/本企业将根据自身需要及已作出的自愿锁定股份的承诺，选择集中竞价、大宗交易及协议转让等法律、法规规定的方式
减持，减持价格不低于本次公开发行时的发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调
整）。本人/本企业保证将严格遵守中国证监会、上海证券交易所相关法律、法规的规定减持公司的股份，并及时履行信息披露义务。
                                                          ”
注 7：公司、控股股东、公司董事、高级管理人员按照《关于上市后三年内稳定公司股价的预案》的相关要求，全面履行在稳定股价预案项下的各项义
务和责任
“（1）公司严格按照《关于上市后三年内稳定公司股价的预案》的相关要求，全面履行在稳定股价预案项下的各项义务和责任。
（2）在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如公司未按照上述预案采取稳定股价的具体措施，公司同意采取下列约束措施：
会公众投资者道歉。
的增持措施并实施完毕为止。
止。”
注 8：公司、控股股东股份购回承诺
会将在证券监管部门或司法机关依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工作日内，制订股份回购方案并提交公司股东大会审议批准，公司将依法回
购首次公开发行的全部新股（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，回购的股份包括首次公开发行的全部新股及其派生
股份，发行价格将相应进行除权、除息调整），回购价格按照发行价加算银行同期存款利息确定，并根据相关法律、法规规定的程序实施。
                                                            ”
                    “如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构
成重大、实质影响的，本人将在证券监管部门或司法机关依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工作日内，督促公司依法回购首次公开发行的全部
新股，并依法购回本人已转让的原限售股份（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，购回的股份包括已转让的原限售股
份及其派生股份，购回价格将相应进行除权、除息调整），购回价格按照发行价加算银行同期存款利息确定，并根据相关法律、法规规定的程序实施。”
注 9：公司、控股股东对欺诈发行上市的股份购回承诺
已发行上市的，公司将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序，购回公司本次公开发行的全部新股。   ”
件，以欺骗手段骗取发行注册并已发行上市的，本人将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序，购回公司本次公开发行的全部
新股。 ”
注 10：公司、公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员关于填补被摊薄即期回报的承诺
变化，增厚未来收益，实现公司业务的可持续发展，以填补股东回报，充分保护中小股东的利益，具体措施如下：
（1）加快募集资金投资项目建设进度，尽早实现募投项目预期收益
本次发行募集资金投资项目围绕公司主营业务，项目建成后有利于提升公司研发和生产能力、优化公司产品结构并提高市场份额，有利于促进公司盈
利、核心竞争力和可持续发展能力的提升。公司将加快推进募集投资项目的投资和建设，及时、高效完成募集资金投资项目建设，通过全方位推动措
施，争取募集资金投资项目早日建成并实现预期效益，增强以后年度的股东回报，降低本次发行导致的股东即期回报摊薄的风险。
（2）加强募集资金管理，提高募集资金使用效率
公司已按照《公司法》  、《证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规、规范性文件及公司章程的规
定，制定了《募集资金管理制度》   。本次发行募集资金将存放于募集资金专户中，并建立募集资金三方监管制度，由保荐机构、存管银行、公司共同监
管募集资金使用，保荐机构定期对募集资金使用情况进行检查。
本次募集资金到账后，公司将根据相关法律法规和《募集资金管理制度》的要求，严格管理募集资金，保证募集资金按照计划用途充分有效使用，并积
极提高募集资金使用效率。
（3）强化主营业务，提高公司持续盈利能力
公司是专业从事特种高分子薄膜研发、生产和销售的企业，积累了较为丰富的产品生产及研发经验。目前公司处于业务快速发展阶段，公司营业收入和
利润均快速增长，公司快速发展面临的主要风险有下游行业需求下降、成本波动等风险。为了应对风险，增强公司持续回报能力，公司将继续与客户保
持良好的合作关系，扩大并完善原有销售网络，不断开拓市场；同时，公司将继续加大研发投入和技术储备，加强自身核心技术的开发和积累，提高公
司竞争能力和持续盈利能力。
（4）注重内部控制制度的建设和执行，严格控制成本费用
在加强公司研发能力、推进公司业务发展的同时，公司将更加注重内部控制制度的建设和有效执行，进一步保障公司的生产经营，提高运营效率，降低
财务风险。公司将不断提高管理水平，通过建立有效的成本和费用考核体系，对预算、采购、生产、销售等各方面进行管控，加大成本、费用控制力
度，提升经营效率和盈利能力。
（5）实行积极的利润分配政策，强化投资者回报机制
为充分保障公司股东的合法权益，为股东提供持续、稳定的投资回报，公司已经在上市后适用的公司章程中明确了公司的利润分配政策。本公司将按照
相关规定，实行可持续、稳定、积极的利润分配政策，将结合公司实际情况、政策导向和市场意愿，不断提高公司运营绩效，完善公司股利分配政策，
增加分配政策执行的透明度，以更好的保障并提升公司股东利益。
上述填补被摊薄即期回报措施的实施，有利于增强公司的核心竞争力和持续盈利能力，增厚未来收益，填补股东回报，然而，由于公司经营面临的内外
部风险客观存在，上述措施的实施不等于对公司未来利润做出保证。”
“（1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采取其他方式损害公司利益；
（2）本人承诺对公司董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；
（3）本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；
（4）本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
（5）若公司未来推出股权激励计划，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
                                                     ”
注 11：公司、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员以及持股 5%以上股东关于未履行承诺事项约束措施的承诺
“（1）本公司保证将严格履行本公司首次公开发行并上市招股说明书披露的承诺事项，并承诺严格遵守下列约束措施：
承诺时的补救及改正情况并向股东和社会公众投资者道歉；
（2）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致本公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行
的，本公司将采取以下措施：
“（1）本人保证将严格履行公司首次公开发行并上市招股说明书披露的承诺事项，并承诺严格遵守下列约束措施：
救及改正情况并向股东和社会公众投资者道歉；
有权扣减本人所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任。同时，在本人未承担前述赔偿责任期间，不得转让本人直接或间接持有的公司股份；
（2）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，
本人将采取以下措施：
“（1）本人保证将严格履行公司首次公开发行并上市招股说明书披露的承诺事项，并承诺严格遵守下列约束措施：
救及改正情况，并向股东和社会公众投资者道歉；
关投资者遭受损失至本人履行赔偿责任期间，公司有权停止发放本人自公司领取的工资薪酬。同时，在本人未承担前述赔偿责任期间，不得转让本人直
接或间接持有的公司股份（如有）。
（2）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，
本人将采取以下措施：
注 12:公司、控股股东、董事、监事、高级管理人员利润分配政策的承诺
“本公司已经根据《中华人民共和国公司法》  、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、
                                                    《上市公司监管指引第 3 号——上市
公司现金分红》等法律法规的要求制定了本次发行上市后适用的《公司章程（草案）》及《公司上市后三年分红回报规划》 ，完善了公司利润分配制度，
对利润分配政策尤其是现金分红政策进行了具体安排。
在本次发行上市后，本公司将严格按照前述《公司章程（草案）》以及《公司上市后三年分红回报规划》中规定的利润分配政策执行，充分维护股东利
益。”
生效的《公司章程（草案）  》的相关规定，严格执行相应的利润分配政策和分红回报规划。
本人采取的措施包括但不限于：1、根据《公司章程（草案）》中规定的利润分配政策及分红回报规划，督促相关方提出利润分配预案；2、在审议公司
利润分配预案的股东大会上，本人将对符合利润分配政策和分红回报规划要求的利润分配预案投赞成票；3、督促公司根据相关决议实施利润分配。   ”
市后生效的《公司章程（草案）  》的相关规定，严格执行相应的利润分配政策和分红回报规划。
本人采取的措施包括但不限于：1、根据《公司章程（草案）》中规定的利润分配政策及分红回报规划，提出或督促相关方提出利润分配预案；2、在审
议公司利润分配预案的董事会/监事会上，对符合利润分配政策和分红回报规划要求的利润分配预案投赞成票；3、督促公司根据相关决议实施利润分
配。”
注 13：控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺
公司控股股东、实际控制人李民、李晓昱承诺：
“1、截至本承诺函签署之日，本人未直接或间接经营任何与公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的公司、企业或其他经营实体，
本人与公司及其下属子公司不存在同业竞争。
司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司、企业或其他经营实体。
品或业务相竞争的业务，也不参与投资任何与公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司、企业或其他经营实
体。
担相应的法律责任。”
注 14：控股股东、实际控制人关于减少和规范关联交易及避免资金占用的承诺
公司控股股东、实际控制人李民、李晓昱承诺：
“（1）本人将尽量避免或减少本人及本人控制的企业与公司之间的关联交易。若本人及本人控制的企业与公司发生无法避免的关联交易，则此种关联交
易必须按公平、公允、等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，避免损害中小股东权益的情况发生，保证关联交易的必要性和公
允性。
（2）本人及本人控制的企业与公司所发生的关联交易将严格遵守有关法律、法规以及公司章程，关联交易决策制度等规定，履行各项批准程序和信息
披露义务。
（3）本人及本人控制的企业不会通过关联交易损害公司以及其他股东的合法权益，如因关联交易损害公司及其他股东合法权益的，本人自愿承担赔偿
责任。
（4）截至本承诺函出具日，本人及本人控制的其它企业不存在以任何形式占用上海海优威新材料股份有限公司及其子公司资金的情况。自本承诺函出
具日起，本人及本人控制的其它企业亦将不会以任何方式占用上海海优威新材料股份有限公司及其子公司的资金。”
注 15：公司、控股股东、实际控制人以及全体董事、监事、高级管理人员依法承担赔偿或赔偿责任的承诺
        （1）本公司向中国证监会、上海证券交易所提交的首次公开发行股票并在科创板上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏。本公司对招股说明书真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。（2）若中国证监会、上海证券交易所或其他有权部门认定招股说明
书所载内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形，且该等情形对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将
在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后依法赔偿投资者的损失。”
股票并在科创板上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本人对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。   （2）若中国证
监会、上海证券交易所或其他有权部门认定招股说明书所载内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形，且该等情形对判断公司是否符合法律
规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后依法赔偿投资者的损失。
                                                       ”
注 16：公司控股股东、实际控制人关于公司向不特定对象发行可转换公司债券后填补被摊薄即期回报的承诺
公司控股股东、实际控制人对公司填补被摊薄即期回报的措施能够得到切实履行做出了承诺，具体如下：
“1、本人承诺不越权干预上市公司经营管理活动，不会侵占公司利益。
且上述承诺不能满足证券监管部门该等规定时，本人承诺届时将按照证券监管部门的最新规定出具补充承诺。
损失的，本人愿意依法承担相应的法律责任。”
注 17：公司董事、高级管理人员关于公司向不特定对象发行可转换公司债券后填补被摊薄即期回报的承诺
公司董事、高级管理人员对公司填补被摊薄即期回报的措施能够得到切实履行做出了承诺，具体如下：
“1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。
且上述承诺不能满足证券监管部门该等规定时，本人承诺届时将按照证券监管部门的最新规定出具补充承诺。
成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的相应法律责任。”
注 18：公司董事、高级管理人员关于公司向特定对象发行 A 股股票后填补被摊薄即期回报的承诺
公司董事、高级管理人员对公司填补被摊薄即期回报的措施能够得到切实履行做出了承诺，具体如下：
（1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。
（2）承诺对本人的职务消费行为进行约束。
（3）承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。
（4）承诺将积极促使由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
（5）承诺如公司未来制定、修改股权激励方案，本人将积极促使未来股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
（6）自本承诺出具日后至公司本次向特定对象发行股票实施完毕前，若证券监管部门作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承
诺不能满足证券监管部门该等规定时，本人承诺届时将按照证券监管部门的最新规定出具补充承诺。
（7）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补的回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造
成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的相应法律责任。
注 19：公司控股股东、实际控制人关于公司向特定对象发行 A 股股票后填补被摊薄即期回报的承诺
公司控股股东和实际控制人李民、李晓昱夫妻对公司填补被摊薄即期回报的措施能够得到切实履行做出了承诺，具体如下：
满足证券监管部门该等规定时，本人承诺届时将按照证券监管部门的最新规定出具补充承诺。
的，同意根据法律、法规及证券监管机构的有关规定承担相应法。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三)   业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
  具体内容请详见“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计” 之“40、重要会计政
策和会计估计的变更”的内容。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                             单位：元 币种：人民币
                                            现聘任
境内会计师事务所名称                           容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                           950,000
境内会计师事务所审计年限                                               5
境内会计师事务所注册会计师姓名                             胡素萍、郑超敏、陈韩炜
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年               胡素萍（3 年）郑超敏（4 年）、陈韩炜
限                                                   （1 年）
境外会计师事务所名称                                           不适用
境外会计师事务所报酬                                           不适用
境外会计师事务所审计年限                                         不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名                                      不适用
境外会计师事务所注册会计师审计年限                                    不适用
                          名称                       报酬
内部控制审计会计师事务所       容诚会计师事务所（特殊普通合                       300,000
                   伙）
财务顾问               不适用                                  不适用
保荐人                中信建投证券股份有限公司                         不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    公司 2023 年 4 月 27 日召开 2023 年审计委员会第五次会议，审议通过《关于续聘会计师事
务所的议案》，并提交于同日召开的第三届董事会第三十四次会议审议通过，由董事会提交至
通合伙）为公司 2023 年度财务审计和内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降 20%以上（含 20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
  及整改情况
√适用 □不适用
披露业绩预告更正公告，对 2022 年期末存货补提存货跌价准备金额 4,385.87 万元。就上述业绩
预告更正事项，上海证券交易所认定公司业绩预告披露不准确，违反了《科创板股票上市规则》
第 5.1.2 条、第 5.1.4 条等有关规定；相关责任人未能勤勉尽责，违反了《科创板股票上市规
则》第 4.2.1 条、第 6.2.1 条等规定，对公司及时任董事长兼董秘、总经理、财务总监、独董兼
审计委员会召集人予以口头警示。
   公司及有关责任人高度重视本函并立即就公司信息披露工作进行检视和进一步规范，确保公
司信息披露的真实、准确和完整；同时督促公司董事、监事、高级管理人员持续加强对于相关法
律、法规、部门规章和《上海证券交易所科创板股票上市规则》等业务规则及其他规范性文件的
学习，忠实、勤勉地履行相关信息披露义务。
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
                                             关联方向上市公司
                     向关联方提供资金
                                               提供资金
 关联方     关联关系
                                           期初余
                期初余额     发生额        期末余额       发生额 期末余额
                                            额
章继生   其他关联人     360,000.00 -90,000.00 270,000.00
王曙光   其他关联人              0 500,000.00 500,000.00
     合计         360,000.00 410,000.00 770,000.00
关联债权债务形成原因      1、公司员工章继生于 2021 年 12 月 20 日与公司签订《借款协议书》，
                向公司借款 45 万元用于购买住房，利率 2.85%，每年 12 月向公司还
                款 9 万元。截止报告期未，章继生借款余额为 27 万元。
              向公司借款 50 万元用于购买住房，利率 2.85%，每年 3 月向公司还
              款 12 万元。截止报告期未，王曙光借款余额为 50 万元。
              事会第三十七次会议、第三届监事会第二十九次会议、2023 年第一次
              临时股东大会审议通过了《关于董事会换届选举暨提名第四届董事会
              非独立董事候选人的议案》《关于监事会换届选举暨提名第四届监事
              会非职工代表监事候选人的议案》，选举章继生先生为公司第四届董
              事会非独立董事、选举王曙光女士为公司第四届监事会非职工代表监
              事。鉴于章继生先生与王曙光女士在上述借款行为发生后被选举为公
              司董事及监事，且两位董、监事与公司的借款协议在过去 12 个月内
              依然在履行，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》等的相关
              规定，补充确认章继生先生与王曙光女士为公司关联方，确认公司向
              章继生先生、王曙光女士提供借款构成关联交易。
关联债权债务对公司的影   公司于 2021 年 3 月制定了《员工购房借款管理办法》，向员工提供
响             借款，主要为了稳定公司核心人才队伍，激活员工个体价值，建立
              和完善激励机制，鼓励员工置业，实现员工安居乐业的目的。上述
              交易不会对公司的财务状况、经营成果构成重大不利影响。
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
                                                                                             单位: 元 币种: 人民币
                         公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
    担保方                                        担保是
                   担保发生日                                       是否为
    与上市                     担保  担保       担保物（如 否已经 担保是 担保逾 反担保                                        关联
担保方      被担保方 担保金额 期(协议签署          担保类型                        关联方
    公司的                    起始日 到期日         有）  履行完 否逾期 期金额 情况                                         关系
                      日)                                        担保
     关系                                         毕
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
                                    公司及其子公司对子公司的担保情况
      担保方           被担保                                                            担保是
                                        担保发生日                                                         是否存
      与上市           方与上                                                      担保类   否已经   担保是    担保逾
担保方         被担保方           担保金额         期(协议签署 担保起始日 担保到期日                                            在反担
      公司的           市公司                                                       型    履行完   否逾期    期金额
                                           日)                                                          保
       关系           的关系                                                             毕
            上海海优威
      公司本           全资子                                                      连带责
公司          应用材料技         50,000,000.00 2022.06.30   2022.06.30 2023.06.29         是     否         0 否
      部             公司                                                       任担保
            术有限公司
            泰州海优威
      公司本           全资子                                                      连带责
公司          应用材料有         50,000,000.00 2022.05.20   2022.05.20 2023.05.19         是     否         0 否
      部             公司                                                       任担保
            限公司
            镇江海优威
      公司本           全资子                                                      连带责
公司          应用材料有         40,000,000.00 2022.08.05   2022.08.05 2023.08.04         是     否         0 否
      部             公司                                                       任担保
            限公司
            上海海优威
      公司本           全资子                                                      连带责
公司          新材料科技         10,000,000.00 2022.12.16   2022.12.16 2023.12.15         是     否         0 否
      部             公司                                                       任担保
            有限公司
        常州合威新
     公司本      全资子                                                       连带责
公司      材料科技有        5,000,000.00 2022.12.20    2022.12.20 2023.12.19         是   否        0 否
     部        公司                                                        任担保
        限公司
        上海海优威
    公司本       全资子                                                       连带责
公司      应用材料技       23,178,135.75 2023.10.19    2023.10.19 2024.01.29         否   否        0 否
    部         公司                                                        任担保
        术有限公司
        上饶海优威
    公司本       全资子                                                       连带责
公司      应用薄膜有        7,000,000.00 2022.09.30    2022.09.30 2024.03.29         否   否        0 否
    部         公司                                                        任担保
        限公司
        镇江海优威
    公司本       全资子                                                       连带责
公司      应用材料有       30,000,000.00 2023.02.28    2023.02.28 2024.02.27         否   否        0 否
    部         公司                                                        任担保
        限公司
        泰州海优威
    公司本       全资子                                                       连带责
公司      应用材料有       18,000,000.00 2023.08.21    2023.08.21 2024.11.20         否   否        0 否
    部         公司                                                        任担保
        限公司
        平湖海优威
    公司本       全资子                                                       连带责
公司      应用材料有       142,500,000.00 2023.02.13   2023.02.13 2033.01.18         否   否        0 否
    部         公司                                                        任担保
        限公司
        上海海优威
    公司本       全资子                                                       连带责
公司      应用材料技        8,484,366.33 2023.12.12    2023.12.12 2024.02.21         否   否        0 否
    部         公司                                                        任担保
        术有限公司
        上海海优威
    公司本       全资子                                                       连带责
公司      新材料科技       10,000,000.00 2023.12.26    2023.12.26 2024.12.10         否   否        0 否
    部         公司                                                        任担保
        有限公司
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                       433,970,786.85
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                                     239,162,502.08
                            公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                             239,162,502.08
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                              10.92%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
      类型                资金来源               发生额                     未到期余额                   逾期未收回金额
 银行理财产品                 自有资金            35,838,462.00            35,838,462.00                        0
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                               未来  减值
                                            是否                   预期     实际            逾期   是否  是否  准备
           委托         委托理   委托理                             年化                   未到
                委托理               资金   资金   存在    报酬确            收益     收益            未收   经过  有委  计提
     受托人   理财         财起始   财终止                             收益                   期金
                财金额               来源   投向   受限    定方式            (如     或损            回金   法定  托理  金额
           类型          日期    日期                             率                     额
                                            情形                   有)      失             额   程序  财计  (如
                                                                                                划  有)
 宁波银行    银行   11,969,   2023-   2024-   自有   存利        按期限       5%   11,96       是
 股份有限    理财   763.00    12-29   12-29   资金   盈         靠档计            9,763
                                                  否                           0
 公司上海    产品                                             息             .00
 杨浦支行
 宁波银行    银行   23,868,   2023-   2024-   自有   存利        按期限       5%   23,86       是
 股份有限    理财   699.00    12-01   12-01   资金   盈         靠档计            8,699
                                                  否                           0
 公司上海    产品                                             息             .00
 杨浦支行
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位：元
                                                                                                       截至报                 本年度
                                                                                                                                   变更
                                                                                          截至报告         告期末                 投入金 用途
                                         其中：超       扣除发行费         募集资金       调整后募集        期末累计         累计投       本年度       额占比 的募
                 募集资金       募集资金总
  募集资金来源                                 募资金金       用后募集资         承诺投资       资金承诺投        投入募集         入进度       投入金       （%）
                 到位时间         额                                                                                                    集资
                                          额          金净额           总额        资总额 (1)      资金总额         （%）       额（4）      （5） 金总
                                                                                           （2）          (3)＝               =(4)/(1
                                                                                                                                   额
                                                                                                       (2)/(1)                )
首次公开发行股票                                                                                               85.51%    ,400.00    7.49%   0.00
                  月 19 日        400.00     400.00       384.47      000.00       384.47     ,370.05
发行可转换债券                                        0                                                       57.55%     013.08   12.14%   0.00
                  月 29 日          0.00                    9.81      169.81         9.81       88.19
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
                                                                                                                               单位：元
             是                                                   截至     截至                                          本项      项目
                                               调整                             项目            投入        投入
             否                           项目                      报告     报告                                          目已      可行
                                               后募                             达到            进度        进度
             涉              募集   是否      募集                      期末     期末                                  本年      实现      性是
                  募集                           集资      本年                     预定     是否     是否        未达
 项目名   项目    及              资金   使用      资金                      累计     累计                                  实现      的效      否发 节余
                  资金                           金投      投入                     可使     已结     符合        计划
  称    性质    变              到位   超募      承诺                      投入     投入                                  的效      益或      生重 金额
                  来源                           资总      金额                     用状      项     计划        的具
             更              时间   资金      投资                      募集     进度                                   益      者研      大变
                                               额                              态日            的进        体原
             投                           总额                      资金     （%                                          发成      化，
                                               (1)                             期             度         因
             向                                                   总额      ）                                           果       如
                                                        （2       (3)＝                                   是，
                                                        ）        (2)/(1                                 请说
                                                                   )                                    明具
                                                                                                        体情
                                                                                                         况
 年产
                 首次   2021       345,   345,           328,
平米高                                                                       2022
        生产       公开   年1         000,   000,           747,      95.2                    不适   不适   不适
分子特          否               否                  0                         年二     是   是                  否     0
        建设       发行   月 19       000.   000.           670.       9%                      用    用    用
种膜技                                                                       季度
                 股票    日          00     00             05
术改造
 项目
募投项
目节余
                 首次   2021                             21,0
募集资
        补流       公开   年1         不适     不适             61,3      不适       不适             不适   不适   不适   不适   不适
金用于          否               否                  0                                是   是
        还贷       发行   月 19        用     用              00.0       用        用              用    用    用    用   用
永久补
                 股票    日                                 0
充流动
 资金
补充流
                 首次   2021       255,   255,           255,
动资金
        补流       公开   年1         000,   000,           000,      不适       不适             不适   不适   不适   不适
及偿还          否               否                  0                                是   是                        0
        还贷       发行   月 19       000.   000.           000.       用        用              用    用    用    用
银行贷
                 股票    日          00     00             00
  款
超募资                                                    546,
                 首次   2021              546,   100,
金用于                                                    906,
        补流       公开   年1         不适     906,   906,              不适       不适             不适   不适   不适   不适
永久补          否               是                         400.                      是   是                        0
        还贷       发行   月 19        用     400.   400.               用        用              用    用    用    用
充流动                                                     00
                 股票    日                 00     00
 资金
超募资     补流       首次   2021       不适     200,                     不适       不适             不适   不适   不适   不适   200,
             否               是                  0        0                       否   是
金用于     还贷       公开   年1          用     000,                      用        用              用    用    用    用   000,
其他与              发行   月 19              000.                                                              000.
主营业              股票    日                 00                                                                00
务相关
的业务
年产 2
亿平方              发行   2022       319,   319,           60,5                                               258,
米光伏     生产       可转   年6         000,   000,           18,8      18.9                       不适   不适       481,
             否               否                 15.6                     年三     否   否   注1             否
封装胶     建设       换债   月 29       000.   000.           37.8       7%                         用    用       162.
膜项目               券    日          00     00              8                                                 12
（一期)
 年产
                 发行   2022       255,   255,                                                              35,0
平米光                                            88,3    952,      86.2   2024
        生产       可转   年6         000,   000,                                           不适   不适   不适       47,8
伏封装          否               否                 97.4    180.       6%    年一     否   是                  否
        建设       换债   月 29       000.   000.                                            用    用    用       19.5
材料项                                              0      50              季度
                  券    日          00     00                                                                 0
目(一
 期)
             发行 2022        120, 117,         117,
 补充流    补流   可转      年6     000, 397,         397, 100. 不适      不适 不适 不适 不适
           否             否               0                 是 是                0
 动资金    还贷   换债 月 29        000. 169.         169.  00%  用       用  用  用   用
              券       日      00   81           81
注 1：该募投项目延期至 2025 年 9 月，具体原因详见公司 2024 年 3 月 5 日披露的《海优新材：关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（1）2021 年首次公开发行股票
过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟使用额度不超过人民币
用，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
专用账户。
通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟使用额度不超过人民币
用，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
专用账户。
议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟使用额度不超过人民
币 2.1 亿元（包含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与主营业务相关的生产经营使
用，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
资金专用账户。
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟使用额度不超过人
民币 3 亿元（包含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与主营业务相关的生产经营使
用，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
资金专用账户。
议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司在确保不影
响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，拟使用额度不超过人民币 20,000.00 万元
（包含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自
公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
    截至 2023 年 12 月 31 日止，公司可使用额度不超过人民币 2 亿元（包含本数）的闲置募集
资金暂时补充流动资金，其中已累计使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为人民币
（2）2022 年向不特定对象发行可转换公司债券
审议通过了《关于使用部分闲置可转债募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟使用额度不
超过人民币 3 亿元（包含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与主营业务相关的生产
经营使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
资金专用账户。
过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟使用额度不超过人民币
用，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
过了《关于使用部分闲置可转债募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募
集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，将不超过人民币 1 亿元闲置募集资金暂时用于补
充公司流动资金。使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
    截至 2023 年 12 月 31 日止，公司可使用额度不超过人民币 1.75 亿元（包含本数）的闲置募
集资金暂时补充流动资金，公司已使用闲置可转债募集资金 1.35 亿元用于暂时补充流动资金。
√适用 □不适用
                                                               单位：万元 币种：人民币
                                                                          期间最高
                   募集资金用于                                        报告期末
                                                                          余额是否
 董事会审议日期           现金管理的有            起始日期               结束日期     现金管理
                                                                          超出授权
                    效审议额度                                          余额
                                                                           额度
其他说明
无
√适用 □不适用
超募资金整体使用情况
                                                             单位：万元 币种：人民币
                                                   截至报告期末累计      截至报告期末累计
                               超募资金金额
     超募资金来源                                        投入超募资金总额       投入进度（%）
                                 （1）
                                                      （2）         (3)＝(2)/(1)
超募资金明细使用情况
                                                                单位：万元 币种：人民币
                         拟投入超募资            截至报告期末累计             截至报告期末累
   用途             性质      金总额              投入超募资金总额             计投入进度（%）       备注
                           （1）                （2）                (3)＝(2)/(1)
永久补充 流
            补流/还贷                22,300               22,300             100
动资金
永久补充 流
            补流/还贷                22,300               22,300             100
动资金
永久补充 流
            补流/还贷              10,090.64            10,090.64            100
动资金
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
                     第七节               股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
                                                                                   单位：股
                   本次变动前                     本次变动增减（+，-）                        本次变动后
                                               公
                                        发
                                               积
                              比例        行    送                                             比例
                   数量                          金  其他    小计                      数量
                              (%)       新    股                                             (%)
                                               转
                                        股
                                               股
一、有限售条件股                                                       -
份                                                        570,600
其中：境内非国有
法人持股
   境内自然人
持股
其中：境外法人持
股
   境外自然人
持股
二、无限售条件流
通股份
股
股
三、股份总数           84,020,072   100.00     0    0      0      139        139    84,020,211   100.00
√适用 □不适用
（1）公司首次发行战略配售股份数量为 840,400 股，报告期初战略配售股份数量统计为 570,600
股，产生差额 269,800 股系战略投资者海通创新证券投资有限公司根据《科创板转融通证券出借
和转融券业务实施细则》等有关规定出借股份所致，借出部分体现为无限售条件流通股。公司战
略 配 售 股 于 2023 年 1 月 30 日 上 市 流 通 ， 具 体 内 容 详 见 公 司 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站
(www.sse.com.cn)于 2023 年 1 月 13 日披露的《上海海优威新材料股份有限公司首次公开发行战
略配售限售股上市流通公告》（公告编号：2023-002）。
（2）公司可转债于 2022 年 12 月 29 日起可转为公司股票，截止 2023 年 12 月 31 日，报告期内可
转债转股数为 139 股，公司总股本数由期初 84,020,072 股变为 84,020,211 股。
√适用 □不适用
  公司因可转换公司债券转股 139 股，占转股后总股份的 0.00017%，对每股收益、每股净资
产等财务指标影响较小。
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                          单位: 股
               年初限售       本年解除       本年增加        年末限                    解除限售日
      股东名称                                                  限售原因
                股数        限售股数       限售股数        售股数                      期
海通创新证券投                                                     保荐机构
资有限公司                                                       跟投限售
   合计           840,400   840,400            0        0       /             /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                      单位：股 币种：人民币
股票及其衍生            发行价格                                 获准上市 交易终止
        发行日期              发行数量                   上市日期
 证券的种类           （或利率）                                 交易数量  日期
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
可转换公司债  2022 年 6 每张面值人 6,940,000                 2022 年 7   6,940,000    2028 年 6
券        月 23 日  民币 100 元  张                     月 21 日        张          月 22 日
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
  根据中国证券监督管理委员会 2022 年 6 月 9 日出具的《关于同意上海海优威新材料股份有
限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕1014 号），同意公
司向社会公众股东发行可转换公司债券。公司于 2022 年 6 月 23 日向不特定对象发行了 694 万张
可转换公司债券，每张面值为人民币 100 元，总额为 69,400 万元。本次发行的可转换公司债券
期限为六年，自 2022 年 6 月 23 日至 2028 年 6 月 22 日，并于 2022 年 7 月 21 日起在上海证券交
易所挂牌交易，债券简称“海优转债”，债券代码“118008”。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
（1）公司可转债（海优转债）于 2022 年 12 月 29 日起可转为公司股票，截止 2023 年 12 月 31
日，海优转债转股数为 211 股，公司总股本数由 84,020,000 股变为 84,020,211 股。
（2）报告期初公司资产总额为 6,477,827,753.46 元，负债总额为 3,996,045,549.77 元，资产负
债率为 61.69%；报告期末公司资产总额为 5,383,406,260.32 元，负债总额为 3,184,928,420.91
元，资产负债率为 59.16%。
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户)                                                          9,582
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总
数(户)
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优
先股股东总数（户）
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总
数（户）
年度报告披露日前上一月末持有特别表决权
股份的股东总数（户）
存托凭证持有人数量
□适用 √不适用
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                         单位:股
            前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                                                              质押、标记
                                                  持有有限
     股东名称   报告期内         期末持股         比例                      或冻结情况      股东
                                                  售条件股
     （全称）    增减           数量          (%)                                性质
                                                   份数量        股份
                                                                   数量
                                                              状态
李民                  0    20,020,120   23.83                   无
                                                                        境内自然
李晓昱                 0     8,735,040   10.40       8,735,040   无
                                                                        人
                                                                        境内自然
齐明             -66,800    2,864,921        3.41          0    无
                                                                        人
                                                                        境内自然
全杨             -66,736    2,420,807        2.88          0    无
                                                                        人
昆山分享股权投资企                                                               境内非国
业（有限合伙）                                                                 有法人
                                                                        境内非国
海优威新投资              0     1,721,680        2.05   1,721,680   无
                                                                        有法人
                                                                        境内非国
海优威投资               0     1,466,960        1.75   1,466,960   无
                                                                        有法人
上海浦东发展银行股
份有限公司－广发高            -                                                  境内非国
端制造股票型发起式    2,174,799                                                  有法人
证券投资基金
中国建设银行股份有
限公司－华夏能源革                                                               境内非国
新股票型证券投资基                                                               有法人
金
山东江诣创业投资有                                                               境内非国
限公司                                                                     有法人
                       前十名无限售条件股东持股情况
                                          持有无限售条件                  股份种类及数量
           股东名称
                                          流通股的数量                   种类     数量
                                                                 人民币普通
齐明                                                  2,864,921           2,864,921
                                                                   股
                                                                 人民币普通
全杨                                                  2,420,807           2,420,807
                                                                   股
                                                                 人民币普通
昆山分享股权投资企业（有限合伙）                                    2,032,480           2,032,480
                                                                   股
上海浦东发展银行股份有限公司－广发高端制                                             人民币普通
造股票型发起式证券投资基金                                                      股
中国建设银行股份有限公司－华夏能源革新股                                             人民币普通
票型证券投资基金                                                           股
                                                                 人民币普通
山东江诣创业投资有限公司                                         887,000              887,000
                                                                   股
                                                                 人民币普通
海通创新证券投资有限公司                                         790,400              790,400
                                                                   股
中国工商银行股份有限公司－华夏核心制造混                                             人民币普通
合型证券投资基金                                                           股
                                                                 人民币普通
香港中央结算有限公司                                           739,199              739,199
                                                                   股
                                                                 人民币普通
张雁翔                                                  721,000              721,000
                                                                   股
前十名股东中回购专户情况说明                          无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决
                                        无
权的说明
                                        （1）李民和李晓昱系夫妻关系，上海海优
                                        威投资有限公司系李民、李晓昱共同出资设
上述股东关联关系或一致行动的说明                        立，李民和李晓昱均为上海海优威新投资管
                                        理合伙企业（有限合伙）合伙人。
                                        （2）公司未知其他股东之间的关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                     无
说明：上述前十名股东中山东江诣创业投资有限公司报告期末通过普通证券账户持有 137,000 股，通过信用交易
担保证券账户持有 750,000 股,合计持有 887,000 股。
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:股
                前十名股东参与转融通出借股份情况
                       期初转融通出                                             期末转融通
             期初普通账户、            期末普通账户、信
                       借股份且尚未                                             出借股份且
              信用账户持股             用账户持股
                          归还                                               尚未归还
股东名称（全称）
                   比例        比例       比例                                      比例
                      数量合                                                 数量
             数量合计 （%         （% 数量合计  （%                                      （%
                        计                                                 合计
                    ）        ）         ）                                       ）
海通创新证券投资有
限公司
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
                                                                      单位:股
                  前十名股东较上期末变化情况
                                                        期末股东普通账户、信
                             期末转融通出借股份                  用账户持股以及转融通
                   本报告期
                              且尚未归还数量                   出借尚未归还的股份数
     股东名称（全称）      新增/退
                                                             量
                    出
                                             比例                比例
                             数量合计                       数量合计
                                             （%）               （%）
 中国建设银行股份有限公司－
 华夏能源革新股票型证券投资      新增           0               0        987,544     1.18
 基金
 海通创新证券投资有限公司       新增           0               0        790,400    0.94
 中国工商银行股份有限公司－
 广发鑫享灵活配置混合型证券      退出           0               0           -         -
 投资基金
 深圳鹏瑞集团有限公司         退出           0               0        419,541     0.50
备注：
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                     单位：股
                                     有限售条件股份可上市交
 序                 持有的有限售                易情况
      有限售条件股东名称                                                     限售条件
 号                 条件股份数量            可上市交 新增可上市交
                                     易时间   易股份数量
                                                  公司上市之后
                                                  公司上市之后
                                                  公司上市之后
                                                  公司上市之后
上述股东关联关系或一致行动     李民和李晓昱系夫妻关系，上海海优威投资有限公司系李
的说明               民、李晓昱共同出资设立，李民和李晓昱均为上海海优威
                  新投资管理合伙企业（有限合伙）合伙人。
截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表
□适用 √不适用
前十名存托凭证持有人参与转融通业务出借存托凭证情况
□适用 √不适用
前十名存托凭证持有人较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 截至报告期末表决权数量前十名股东情况表
□适用 √不适用
(四)   战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东
□适用 √不适用
(五)   首次公开发行战略配售情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                 单位:股
                                                               包含转融通借
                                                    报告期内
             与保荐机构   获配的股票/存                                   出股份/存托
     股东名称                         可上市交易时间           增减变动
              的关系     托凭证数量                                    凭证的期末持
                                                     数量
                                                                有数量
    海通创新证券   保荐机构全
    投资有限公司   资子公司
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
 姓名                    李民
 国籍                    中国
 是否取得其他国家或地区居留权        否
 主要职业及职务               副董事长、总经理
 姓名                    李晓昱
 国籍                    中国
 是否取得其他国家或地区居留权        否
 主要职业及职务               董事长、副总经理
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
 姓名                  李民
 国籍                  中国
 是否取得其他国家或地区居留权      否
 主要职业及职务             副董事长、总经理
 过去 10 年曾控股的境内外上市公
                     无
 司情况
 姓名                  李晓昱
 国籍                  中国
 是否取得其他国家或地区居留权      否
 主要职业及职务             董事长、副总经理
 过去 10 年曾控股的境内外上市公
                     无
 司情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
   达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份/存托凭证限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
√适用 □不适用
                                         单位：元 币种：人民币
    回购股份方案名称           2023 年关于以集中竞价交易方式回购股份的方案
    回购股份方案披露时间         2023 年 8 月 3 日
    拟回购股份数量及占总股本的比
                       拟回购 184,049-306,748 股、拟占总股本 0.22%-0.37%
    例(%)
    拟回购金额              不低于人民币 3,000 万元（含）且不超过人民币 5,000 万
                       元（含）
    拟回购期间              2023 年 8 月 3 日至 2024 年 8 月 2 日
    回购用途               员工持股计划、股权激励计划
    已回购数量(股)           600,008
    已回购数量占股权激励计划所涉
                       不适用
    及的标的股票的比例(%)（如有）
    公司采用集中竞价交易方式减持
                       不适用
    回购股份的进展情况
           第八节     优先股相关情况
□适用 √不适用
                     第九节      债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕1014 号）。
公司债券发行公告》（公告编号：2022-068）。本次发行可转债总额为人民币 69,400 万元，发
行数量 694 万张，每张面值为人民币 100 元。本次发行的可转换公司债券期限为六年，自 2022
年 6 月 23 日至 2028 年 6 月 22 日。债券利率为第一年 0.30%、第二年 0.40%、第三年 0.80%、第
四年 1.60%、第五年 2.20%、第六年 2.70%。转股起止日期为 2022 年 12 月 29 日至 2028 年 6 月
次可转换公司债券于 2022 年 7 月 21 日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“海优转债”，
债券代码“118008”。
分派调整“海优转债”转股价格的公告》（公告编号：2023-056）。海优转债因实施 2022 年度权
益分派，转股价格自 2023 年 6 月 6 日起由 217.42 元/股调整为 217.30 元/股。
付息公告》（公告编号：2023-057）。本次付息为海优转债第一年付息，计息期间为 2022 年 6
月 23 日至 2023 年 6 月 22 日。本次计息年度票面利率为 0.30%（含税），即每张面值 100 元人
民币可转债兑息金额为 0.30 元人民币（含税）
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
√适用 □不适用
可转换公司债券名称                                海优转债
期末转债持有人数                                 11,671
本公司转债的担保人                                无
前十名转债持有人情况如下：
                                           期末持债数量
         可转换公司债券持有人名称                                       持有比例(%)
                                            （元）
李民                                           150,346,000        21.67
中信银行股份有限公司－信澳信用债债券型证券投资
基金
富国富益进取固定收益型养老金产品－中国工商银行
股份有限公司
兴业国际信托有限公司－兴业信托-兴享稳健睿郡 2 号
证券投资集合资金信托计划
招商证券资管－和谐健康保险股份有限公司－万能产
品－招商资管安赢 202203 号单一资产管理计划
中国建设银行股份有限公司－新华增怡债券型证券投
资基金
国信证券股份有限公司                                                   13,730,000          1.98
上海睿郡资产管理有限公司－睿郡节节高 13 号私募证
券投资基金
上海睿郡资产管理有限公司－睿郡节节高 2 号私募证
券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华商信用增强债券型证
券投资基金
(三) 报告期转债变动情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
 可转换公司                                         本次变动增减
                 本次变动前                                                    本次变动后
  债券名称                            转股             赎回            回售
  海优转债           693,984,000     32,000           0             0         693,952,000
报告期转债累计转股情况
√适用 □不适用
可转换公司债券名称                                                    海优转债
报告期转股额（元）                                                                      32,000
报告期转股数（股）                                                                         139
累计转股数（股）                                                                          211
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）                                                         0.00025
尚未转股额（元）                                                                  693,952,000
未转股转债占转债发行总量比例（%）                                                            99.99308
(四) 转股价格历次调整情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称                      海优转债
        调整后转股                                                      转股价格调整
转股价格调整日                         披露时间                  披露媒体
          价格                                                           说明
                                             上 海 证 券 交 易 所 网 站 因实施 2022 年度权益
                          股    30 日          国证券报、上海证券报、 由 217.42 元/股调整
                                             证券时报、证券日报          为 217.30 元/股
截至本报告期末最新转股价格                  217.30 元/股
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
√适用 □不适用
  截止报告期末，公司资产总额 5,383,406,260.32 元，负债总额 3,184,928,420.91 元，资产
负债率 59.16%。
    公司本次发行的可转换公司债券经中证鹏元资信评估股份有限公司评级，根据中证鹏元资信
评估股份有限公司 2023 年 6 月 26 日出具的《2022 年上海海优威新材料股份有限公司向不特定对
象发行可转换公司债券 2023 年跟踪评级报告》（中鹏信评【2023】跟踪第【871】号 01），公司
主体信用等级为 AA-，海优转债信用等级为 AA-，评级展望为稳定。
源于公司生产经营活动产生的现金流。公司偿债情况良好，不存在逾期归还银行贷款的情况。
(六) 转债其他情况说明
√适用 □不适用
   报告期内，公司股价共 3 次触发“海优转债”转股价格向下修正条款，公司分别于 2023 年 3
月 24 日、2023 年 7 月 14 日、2023 年 11 月 3 日召开第三届董事会第三十二次会议、第三届董事
会第三十六次会议、第四届董事会第四次会议，审议通过《关于不向下修正“海优转债”转股价
格的议案》，不向下修正转股价格，具体详情请见公司分别于 2023 年 3 月 25 日、2023 年 7 月 15
日、2023 年 11 月 4 目披露的《上海海优威新材料股份有限公司关于不向下修正“海优转债”转
股价格的公告》（公告编号：2023-027）、《上海海优威新材料股份有限公司关于不向下修正“海
优转债”转股价格的公告》（公告编号：2023-062）、《上海海优威新材料股份有限公司关于不
向下修正“海优转债”转股价格的公告》（公告编号：2023-097）。
                     第十节        财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                       审 计 报 告
                                       容诚审字[2024]350Z0003 号
上海海优威新材料股份有限公司全体股东：
   一、审计意见
   我们审计了上海海优威新材料股份有限公司（以下简称海优新材公司）财务报
表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司
利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务
报表附注。
   我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了海优新材公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度
的合并及母公司经营成果和现金流量。
   二、形成审计意见的基础
   我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册
会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照
中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海优新材公司，并履行了职业道德方面
的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提
供了基础。
   三、关键审计事项
   关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事
项单独发表意见。
   （一）主营业务收入的确认
   相关信息披露详见财务报表附注三、25 以及附注五、40。
   海优新材公司主要从事光伏组件配套使用的光伏封装胶膜的生产和销售。本年
度海优新材公司销售胶膜产品确认的主营业务收入金额为 48.04 亿元，较上年减少
   由于收入是海优新材公司的关键绩效指标之一，因而收入可能存在被确认于不
正确的期间或被操控以达到特定目标或期望的固有风险，故我们将海优新材公司主
营业务收入的确认确定为关键审计事项。
   针对主营业务收入的确认，我们执行的主要审计程序包括：
   （1）了解及评价与主营业务收入确认有关的内部控制设计的有效性，并测试关
键控制执行的有效性；
  （2）通过对海优新材公司管理层（以下简称管理层）的访谈以及选取样本检查
销售合同，识别与履约义务及商品控制权转移相关的合同条款，评价海优新材公司
的主营业务收入确认政策是否符合企业会计准则的要求；
  （3）选取样本检查与主营业务收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销
售发票、出库单、报关单等。对于出口销售收入，将全年的出口销售收入数据与生
产企业出口退税申报系统出口数据进行核对；
  （4）针对资产负债表日前后记录的主营业务收入交易，选取样本检查销售合
同、销售发票、出库单、报关单等支持性文件，评价主营业务收入是否被记录于恰
当的会计期间；
  （5）选取样本对客户实施函证，函证内容包括交易额、往来余额等，核实交易
金额和应收账款余额。
   （二）应收账款及应收票据坏账准备的计提
  相关信息披露详见财务报表附注三、10、附注五、3 及附注五、4。
  如财务报表附注五、3 和附注五、4 所述，截至 2023 年 12 月 31 日，海优新材公
司应收账款年末金额 128,664.12 万元，坏账准备金额 1,327.44 万元；应收票据年
末金额 108,694.13 万元，坏账准备金额 1,250.89 万元。
  如财务报表附注三、10 所述，2023 年度应收账款及应收票据坏账准备的计提采
用预期信用损失法。应收账款及应收票据年末坏账准备反映了管理层在资产负债表
日对预期信用损失做出的合理估计。管理层需要考虑以前年度的信用违约记录、回
款率等，从而判断债务人的资信状况并综合前瞻性经济指标等进行估计。由于应收
票据及应收账款金额重大，且管理层在确定应收票据及应收账款坏账准备时作出了
重大判断，我们将应收票据及应收账款减值准备的计提确定为关键审计事项。
  针对应收票据及应收账款坏账准备的计提，我们执行的主要审计程序包括：
  （1）了解及评价管理层与应收票据及应收账款坏账准备计提相关的内部控制的
设计有效性，并测试关键控制执行的有效性；
  （2）检查预期信用损失的计量模型，评估模型中重大假设和关键参数的合理性
以及信用风险组合划分方法的恰当性；结合客户的信用记录、历史付款记录、期后
回款并考虑前瞻性信息等因素，评估管理层对整个存续期信用损失预计的适当性；
  （3）对于单项计提坏账的应收票据及应收账款，复核管理层进行减值测试的过
程、依据及合理性；
  （4）获取管理层所编制的应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，
分析账龄划分的合理性，并复核坏账准备计提的准确性；
  （5）结合应收账款函证程序、应收票据的实物检查程序、应收账款期后回款和应
收票据期后兑现情况，评价应收票据及应收账款的可回收情况。
  （三）存货跌价准备的计提
  相关信息披露详见财务报表附注三、12 以及附注五、8。
  如财务报表附注五、8 所述，海优新材公司截至 2023 年 12 月 31 日存货账面余
额 85,329.75 万元，存货跌价准备金额 12,414.30 万元。资产负债表日，海优新材
公司应当确定存货的可变现净值，存货成本高于其可变现净值部分计提存货跌价准
备。对于存货可变现净值的确定，要求管理层对存货的售价、至完工时将要发生的
成本、销售费用以及相关税费的金额进行合理估计。鉴于存货账面金额重大，且存
货跌价准备的计提涉及管理层的重大会计估计和判断，因此我们将存货跌价准备的
计提确定为关键审计事项。
  针对存货跌价准备的计提，我们执行的主要审计程序包括：
  （1）了解及评价管理层与存货跌价准备计提相关的内部控制设计的有效性，并
测试关键控制执行的有效性；
  （2）获取期末在手订单，了解期末存货持有目的及管理策略；
  （3）实施存货监盘程序，检查期末存货的数量及状况等；
 （4）获取管理层编制的存货跌价准备计算表，复核管理层计算存货可变现净值
所涉及的重要假设的合理性，包括库存商品预计售价、存货预计至完工时将要发生
的成本、销售费用和相关税费等，并执行重新计算程序。
  四、其他信息
 海优新材公司管理层对其他信息负责。其他信息包括海优新材公司 2023 年度报
告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任
何形式的鉴证结论。
 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑
其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似
乎存在重大错报。
 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告
该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
  五、管理层和治理层对财务报表的责任
 海优新材公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公
允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报。
 在编制财务报表时，管理层负责评估海优新材公司的持续经营能力，披露与持
续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算海优新
材公司、终止运营或别无其他现实的选择。
 治理层负责监督海优新材公司的财务报告过程。
  六、注册会计师对财务报表审计的责任
 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能
保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务
报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：
 （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审
计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基
础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的
风险。
 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证
据，就可能导致对海优新材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在
重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求
我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，
我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然
而，未来的事项或情况可能导致海优新材公司不能持续经营。
 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
 （6）就海优新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证
据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计
意见承担全部责任。
 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，
包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层
沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施
（如适用）。
 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重
要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止
公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造
成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该
事项。
   （此页无正文，为海优新材公司容诚审字[2024]350Z0003 号报告之签字盖章
页。）
 容诚会计师事务所                 中国注册会计师：
 （特殊普通合伙）                                         胡素萍（项目合伙
                          人）
                          中国注册会计师：
                                                   郑超敏
   中国·北京                  中国注册会计师：
                                                   陈韩炜
二、财务报表
                         合并资产负债表
编制单位: 上海海优威新材料股份有限公司
                                                        单位:元 币种:人民币
        项目          附注        2023 年 12 月 31 日          2022 年 12 月 31 日
流动资产：
 货币资金              七、1                 510,244,429.00      631,387,455.32
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产       七、2                  100,213,835.62                 -
 衍生金融资产
 应收票据          七、4             1,074,432,417.27      1,467,162,337.15
 应收账款          七、5             1,273,366,814.59      1,486,470,527.33
 应收款项融资        七、7                61,228,811.76        205,481,382.05
 预付款项          七、8                38,391,710.82        108,480,511.42
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款         七、9                   16,254,030.83      9,874,010.29
 其中：应收利息
    应收股利
 买入返售金融资产
 存货            七、10                 729,154,459.88   1,325,303,986.98
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产   七、12                1,471,810.77                     -
 其他流动资产        七、13              169,634,631.69        189,278,055.74
  流动资产合计                       3,974,392,952.23      5,423,438,266.28
非流动资产：
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资        七、17                             -       33,416,544.32
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产          七、21                 731,919,069.67     458,544,859.33
 在建工程          七、22                 108,110,537.37     149,590,028.57
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产         七、25                 121,377,271.95     107,782,599.07
 无形资产          七、26                 122,354,828.50      48,101,852.51
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用        七、28              136,481,820.77         98,309,479.29
 递延所得税资产       七、29              124,311,739.41         41,795,064.78
 其他非流动资产       七、30               64,458,040.42        116,849,059.31
  非流动资产合计                      1,409,013,308.09      1,054,389,487.18
   资产总计                        5,383,406,260.32      6,477,827,753.46
流动负债：
 短期借款          七、32            1,317,580,616.61      2,547,430,837.38
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据           七、35                  43,705,587.15     184,540,262.28
 应付账款           七、36                 266,636,130.02     333,283,654.72
 预收款项
 合同负债           七、38                   4,616,583.45      9,272,833.18
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬         七、39                  20,813,980.18      25,472,232.73
 应交税费           七、40                   2,333,793.06      13,997,389.80
 其他应付款          七、41                   4,433,323.11       2,201,336.78
 其中：应付利息
    应付股利
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债    七、43              372,793,109.41         24,934,743.26
 其他流动负债         七、44              195,793,670.82        234,988,126.25
  流动负债合计                        2,228,706,793.81      3,376,121,416.38
非流动负债：
 保险合同准备金
 长期借款           七、45                 273,964,000.00                  -
 应付债券           七、46                 564,570,419.61     532,068,435.89
 其中：优先股
    永续债
 租赁负债           七、47                 103,999,207.11      87,833,268.11
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益           七、51                  13,610,000.00                  -
 递延所得税负债        七、29                      78,000.38          22,429.39
 其他非流动负债
  非流动负债合计                         956,221,627.10        619,924,133.39
   负债合计                         3,184,928,420.91      3,996,045,549.77
所有者权益（或股东权益）：
 实收资本（或股本）      七、53                  84,020,211.00      84,020,072.00
 其他权益工具         七、54                 176,037,994.22     176,047,805.22
 其中：优先股
    永续债
 资本公积           七、55            1,623,540,866.88      1,623,870,321.77
 减：库存股          七、56               44,811,798.01                     -
 其他综合收益         七、57                  501,641.71                     -
 专项储备
 盈余公积           七、59                  42,010,036.00      42,010,036.00
 一般风险准备
 未分配利润          七、60                 317,178,887.61     555,833,968.70
 归属于母公司所有者权益                                              2,481,782,203.69
（或股东权益）合计
 少数股东权益
  所有者权益（或股东权                                              2,481,782,203.69
益）合计
   负债和所有者权益                                               6,477,827,753.46
（或股东权益）总计
公司负责人：李民 主管会计工作负责人：李晓昱 会计机构负责人：王怀举
                      母公司资产负债表
编制单位:上海海优威新材料股份有限公司
                                                        单位:元 币种:人民币
       项目           附注        2023 年 12 月 31 日          2022 年 12 月 31 日
流动资产：
 货币资金                                  257,057,220.84       418,186,483.87
 交易性金融资产
 衍生金融资产
 应收票据                               513,984,718.39        1,067,228,674.85
 应收账款             十九、1              922,965,925.43        1,229,680,038.94
 应收款项融资                              60,711,411.76          177,219,588.12
 预付款项                                10,179,768.98          209,894,432.44
 其他应收款            十九、2            1,312,306,179.91          900,517,245.45
 其中：应收利息
    应收股利
 存货                                    221,895,443.59       590,215,837.45
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产                            554,287.00                       -
 其他流动资产                               9,300,762.04           56,020,304.17
  流动资产合计                          3,308,955,717.94        4,648,962,605.29
非流动资产：
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资           十九、3                 651,633,440.98       591,058,612.99
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                                    7,521,707.46        7,962,142.34
 在建工程                                    3,463,808.25          902,686.56
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                                   3,616,150.58        8,590,951.05
 无形资产                                               -            3,458.71
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                     28,074,985.36         15,003,011.65
 递延所得税资产                    57,198,588.58         24,104,651.98
 其他非流动资产                    11,531,359.04         16,455,109.91
  非流动资产合计                  763,040,040.25        664,080,625.19
   资产总计                  4,071,995,758.19      5,313,043,230.48
流动负债：
 短期借款                         441,241,515.14   1,689,254,434.85
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                         110,293,904.36     184,540,262.28
 应付账款                         116,734,578.91     357,726,610.24
 预收款项
 合同负债                          29,938,859.27      40,926,994.41
 应付职工薪酬                        10,199,716.95      11,086,569.45
 应交税费                             419,159.83         687,932.60
 其他应付款                        160,316,780.13     144,018,178.42
 其中：应付利息
    应付股利
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债               309,190,814.35          7,882,599.23
 其他流动负债                     15,988,584.60         40,969,498.07
  流动负债合计                 1,194,323,913.54      2,477,093,079.55
非流动负债：
 长期借款                         146,464,000.00                  -
 应付债券                         564,570,419.61     532,068,435.89
 其中：优先股
    永续债
 租赁负债                           1,319,160.58      1,976,626.25
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益                          13,610,000.00                 -
 递延所得税负债
 其他非流动负债
  非流动负债合计                  725,963,580.19        534,045,062.14
   负债合计                  1,920,287,493.73      3,011,138,141.69
所有者权益（或股东权益）：
 实收资本（或股本）                     84,020,211.00      84,020,072.00
 其他权益工具                       176,037,994.22     176,047,805.22
 其中：优先股
    永续债
 资本公积                    1,629,863,928.33      1,630,193,383.22
 减：库存股                      44,811,798.01                     -
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积                          42,010,036.00      42,010,036.00
 未分配利润                        264,587,892.92     369,633,792.35
   所有者权益（或股东权                           2,301,905,088.79
 益）合计
    负债和所有者权益                            5,313,043,230.48
 （或股东权益）总计
公司负责人：李民 主管会计工作负责人：李晓昱 会计机构负责人：王怀举
                         合并利润表
                                                      单位:元 币种:人民币
        项目               附注              2023 年度          2022 年度
一、营业总收入                               4,871,892,570.78 5,306,849,727.12
其中：营业收入               七、61            4,871,892,570.78 5,306,849,727.12
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
二、营业总成本                               5,015,079,995.91   5,188,029,043.80
其中：营业成本               七、61            4,708,544,877.91   4,889,082,110.07
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险责任准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    税金及附加             七、62               7,778,606.97       8,506,573.57
    销售费用              七、63              12,691,118.87       8,037,726.18
    管理费用              七、64              54,794,570.84      38,270,340.27
    研发费用              七、65             139,270,991.68     154,331,927.84
    财务费用              七、66              91,999,829.64      89,800,365.87
    其中：利息费用                             92,949,752.47      59,710,362.89
       利息收入                              3,469,209.45       3,712,301.07
 加：其他收益               七、67              25,122,553.96      27,479,338.83
    投资收益（损失以“－”号
                      七、68              -4,501,679.22      -1,017,140.75
填列）
    其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
      以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
    汇兑收益（损失以“－”号
填列）
    净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
    公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
    信用减值损失（损失以
                      七、71              16,570,890.98     -21,270,044.57
“-”号填列）
    资产减值损失（损失以
                      七、72             -202,733,794.27    -91,284,739.62
“-”号填列）
    资产处置收益（损失以
                   七、73               350,386.17       357,650.11
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
                                  -308,165,231.89    33,085,747.32
列）
 加：营业外收入           七、74               201,818.03       104,531.34
 减：营业外支出           七、75             1,342,281.25       579,164.62
四、利润总额（亏损总额以“－”
                                  -309,305,695.11    32,611,114.04
号填列）
 减：所得税费用           七、76           -80,733,039.34    -17,482,305.16
五、净利润（净亏损以“－”号填
                                  -228,572,655.77    50,093,419.20
列）
（一）按经营持续性分类
                                  -228,572,655.77    50,093,419.20
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
                                  -228,572,655.77    50,093,419.20
（净亏损以“-”号填列）
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额                         501,641.71
 （一）归属母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
综合收益
 （1）重新计量设定受益计划变
动额
 （2）权益法下不能转损益的其
他综合收益
 （3）其他权益工具投资公允价
值变动
 （4）企业自身信用风险公允价
值变动
合收益
 （1）权益法下可转损益的其他
综合收益
 （2）其他债权投资公允价值变
动
 （3）金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
 （4）其他债权投资信用减值准
备
 （5）现金流量套期储备
 （6）外币财务报表折算差额                        501,641.71
 （7）其他
 （二）归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额
 （一）归属于母公司所有者的综
                                  -228,071,014.06     50,093,419.20
合收益总额
 （二）归属于少数股东的综合收
益总额
八、每股收益：
 （一）基本每股收益(元/股)                             -2.73             0.60
 （二）稀释每股收益(元/股)                             -2.63             0.57
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 0.00 元。
公司负责人：李民 主管会计工作负责人：李晓昱 会计机构负责人：王怀举
                    母公司利润表
                                                  单位:元 币种:人民币
       项目            附注              2023 年度          2022 年度
一、营业收入             十九、4           4,485,983,411.45 6,211,147,652.60
 减：营业成本            十九、4           4,409,820,580.72 5,950,385,443.45
    税金及附加                             1,242,043.99     3,845,090.00
    销售费用                             11,963,791.98     7,003,345.00
    管理费用                             27,628,274.25    18,257,270.08
    研发费用                             87,719,464.19   117,399,202.98
    财务费用                             52,197,392.90    73,678,815.82
    其中：利息费用                          36,259,065.13    42,130,093.78
       利息收入                           2,838,843.44     2,470,201.25
 加：其他收益                              16,356,282.49    14,477,963.12
    投资收益（损失以“－”号   十九、5
填列）
    其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
      以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
    净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
    公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
    信用减值损失（损失以
“-”号填列）
    资产减值损失（损失以
                                   -60,735,408.40    -52,658,579.59
“-”号填列）
    资产处置收益（损失以
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
                                  -127,323,224.32      6,738,043.37
列）
 加：营业外收入                                59,435.84        17,573.88
 减：营业外支出                               819,939.67       122,535.95
三、利润总额（亏损总额以“－”
                                  -128,083,728.15      6,633,081.30
号填列）
   减：所得税费用                              -33,120,254.04    -17,996,979.85
四、净利润（净亏损以“－”号填
                                        -94,963,474.11     24,630,061.15
列）
  （一）持续经营净利润（净亏损
                                        -94,963,474.11     24,630,061.15
以“－”号填列）
  （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
 （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
 （二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额                                -94,963,474.11     24,630,061.15
七、每股收益：
   （一）基本每股收益(元/股)
   （二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：李民 主管会计工作负责人：李晓昱 会计机构负责人：王怀举
                    合并现金流量表
                                                    单位：元 币种：人民币
      项目            附注                 2023年度           2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的
现金
 客户存款和同业存放款项净
增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净
增加额
 收到原保险合同保费取得的
现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的
现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净
额
 收到的税费返还                          51,044,759.34       19,005,384.56
 收到其他与经营活动有关的
现金
  经营活动现金流入小计                    3,948,285,514.47    3,467,486,991.67
 购买商品、接受劳务支付的
现金
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净
增加额
 支付原保险合同赔付款项的
现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的
现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工及为职工支付的
现金
 支付的各项税费                          46,661,939.54       93,477,907.30
 支付其他与经营活动有关的
现金
  经营活动现金流出小计                    5,016,467,105.83    6,382,489,759.22
   经营活动产生的现金流
                               -1,068,181,591.36   -2,915,002,767.55
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                        20,000,000.00       33,000,000.00
 取得投资收益收到的现金                      25,121,721.51       13,606,752.08
 处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的
现金
  投资活动现金流入小计                      45,624,515.78       46,606,752.08
 购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
 投资支付的现金                         155,838,462.00       33,000,000.00
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的
                                                -        2,192,196.91
现金
  投资活动现金流出小计                       385,995,565.36      178,601,776.02
   投资活动产生的现金流
                                   -340,371,049.58     -131,995,023.94
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
 取得借款收到的现金                        1,450,150,870.72    2,225,114,268.31
 收到其他与筹资活动有关的
现金
  筹资活动现金流入小计                      2,999,332,571.47    4,521,796,252.19
 偿还债务支付的现金                        1,620,991,090.72    1,087,799,215.10
 分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
 其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
 支付其他与筹资活动有关的
现金
  筹资活动现金流出小计                      1,773,229,972.29    1,242,691,482.86
   筹资活动产生的现金流
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
                                    -1,070,469.67       -2,769,774.25
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
                                   -183,520,511.43     229,337,203.59
额
 加：期初现金及现金等价物
余额
六、期末现金及现金等价物余
额
公司负责人：李民 主管会计工作负责人：李晓昱 会计机构负责人：王怀举
                 母公司现金流量表
                                                     单位:元 币种:人民币
      项目         附注                 2023年度              2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的
现金
 收到的税费返还                             12,346,875.14                  -
 收到其他与经营活动有关的
现金
  经营活动现金流入小计                      4,400,047,212.78    4,082,653,740.13
 购买商品、接受劳务支付的
现金
 支付给职工及为职工支付的
现金
 支付的各项税费                           4,201,834.04       49,777,320.31
 支付其他与经营活动有关的
现金
  经营活动现金流出小计                    5,443,011,736.24    6,253,104,313.68
 经营活动产生的现金流量净
                               -1,042,964,523.46   -2,170,450,573.55
额
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                        30,000,000.00       67,826,084.38
 取得投资收益收到的现金                      31,890,877.13       13,606,752.08
 处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的
现金
  投资活动现金流入小计                      62,107,280.86       81,432,836.46
 购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
 投资支付的现金                         124,324,716.40      371,480,900.00
 取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的
                                              -         1,347,920.77
现金
  投资活动现金流出小计                     128,558,992.20      379,011,440.35
   投资活动产生的现金流
                                 -66,451,711.34      -297,578,603.89
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 取得借款收到的现金                       471,004,350.00     1,372,315,365.59
 收到其他与筹资活动有关的
现金
  筹资活动现金流入小计                    1,753,307,361.51    3,601,912,663.50
 偿还债务支付的现金                        766,592,188.00      802,659,488.58
 分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
 支付其他与筹资活动有关的
现金
  筹资活动现金流出小计                     864,992,706.39      913,863,258.67
   筹资活动产生的现金流
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
                                 -220,840,867.21     218,987,739.64
额
 加：期初现金及现金等价物
余额
六、期末现金及现金等价物余
额
公司负责人：李民 主管会计工作负责人：李晓昱 会计机构负责人：王怀举
                                                            合并所有者权益变动表
                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                        归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                     少
                         其他权益工具                                                                    一                                 数
项目                                                                               专                 般                                 股   所有者权益合
          实收资本                                                      其他综合         项                 风               其                 东     计
                     优 永                  资本公积         减：库存股                          盈余公积             未分配利润              小计
          (或股本)                                                      收益          储                 险               他                 权
                     先 续       其他
                                                                                 备                 准                                 益
                     股 债
                                                                                                   备
一、
上年       84,020,07           176,047,8   1,623,870,3                                 42,010,03         555,833,9       2,481,782,2       2,481,782,2
年末            2.00               05.22         21.77                                      6.00             68.70             03.69             03.69
余额
加：
会计
                                                                                                                                -                 -
政策
变更
     前
期差
                                                                                                                                -                 -
错更
正
     其
                                                                                                                                -                 -
他
二、
本年       84,020,07           176,047,8   1,623,870,3                                 42,010,03         555,833,9       2,481,782,2       2,481,782,2
期初
                     -   -                                    -            -     -                 -               -
余额
三、
本期                                                                                                             -                 -                 -
增减         139.00    -   -   -9,811.00   -329,454.89                             -             -   -   238,655,0   -   283,304,364       283,304,364
变动                                                          8.01        .71
金额
（减
少以
“－
”号
填
列）
（一
）综                                                                                            -                 -             -
合收                                                                                    228,572,6       228,071,014   228,071,014
益总                                                               .71
额
（二
）所
有者                                                                                                              -             -
投入   139.00   -   -   -9,811.00   -71,678.66                        -     -   -   -          -    -   44,893,148.   44,893,148.
和减                                                   8.01
少资
本
所有
                                                                                                                -             -
者投                                              44,811,79
入的                                                   8.01
普通                                                                                                             01            01
股
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
股份
支付                                -111,537.51                                                         -111,537.51   -111,537.51
计入
所有
者权
益的
金额
                                                                                -             -
其他
（三
                                                               -                 -             -
）利
润分
     -   -   -   -   -   -           -     -   -   -   10,082,42   -   10,082,425.   10,082,425.
配                                                           5.32                32            32
提取
盈余
                                                                                -             -
公积
提取
一般                                                                              -             -
风险
准备
对所
有者                                                             -                 -             -
（或
股
东）                                                          5.32                32            32
的分
配
                                                                                -             -
其他
（四
）所
有者
     -   -   -   -   -   -           -     -   -   -          -    -            -             -
权益
内部
结转
资本                                                                              -             -
公积
转增
资本
（或
股
本）
盈余
公积
转增
资本
                   -   -
（或
股
本）
盈余
公积                 -   -
弥补
亏损
设定
受益
计划
变动                 -   -
额结
转留
存收
益
其他
综合
收益                 -   -
结转
留存
收益
                   -   -
其他
（五
）专
项储
            -     -       -              -             -              -             -     -             -    -            -   -                -                 -
备
本期                                                                                                                                             -                 -
提取
本期                                                                                                                                             -                 -
使用
（六
）其                                            -257,776.23                                                                         -257,776.23           -257,776.23
他
四、
本期   84,020,21                    176,037,9   1,623,540,8   44,811,79      501,641            42,010,03          317,178,8        2,198,477,8           2,198,477,8
期末
                  -       -                                                               -                  -                -
余额
                                                            归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                   少
                              其他权益工具                                      其                        一                                               数
                                                                 减
项目                                                                        他    专                   般                                               股
                                                                 ：                                                                                     所有者权益合计
     实收资本 (或          优       永                                           综    项                   风                      其                        东
                                                    资本公积         库                      盈余公积                 未分配利润                 小计
       股本)            先       续        其他                                 合    储                   险                      他                        权
                                                                 存
                      股       债                                           收    备                   准                                               益
                                                                 股
                                                                          益                        备
一、
上年   84,020,000                                   1,623,689,79                      42,010,000              556,664,514       2,306,384,31             2,306,384,31
年末
                      -       -               -                   -       -    -
            .00                                           6.88                             .00                      .81               1.69                     1.69
余额
加：
会计
政策
变更
     前
期差
错更
                                                                                                                   -              -
正
   其
他
                                                                                                                   -              -
二、
本年   84,020,000                         1,623,689,79                 42,010,000        556,992,785       2,306,712,58   2,306,712,58
期初
                  -   -            -                   -   -    -                  -                 -
            .00                                 6.88                        .00                .50               2.38           2.38
余额
三、
本期
增减
变动
金额                                                                                               -
（减        72.00   -   -                  180,524.89    -   -    -          36.00   -   1,158,816.8   -
少以                                .22                                                                              31             31
“－
”号
填
列）
（一
）综
合收
益总                                                                                              20                  0              0
额
（二
）所
有者
投入        72.00   -   -                  -77,251.34    -   -    -             -    -            -    -
和减                                .22                                                                              88             88
少资
本
有者                                                                                                                 -              -
投入
的普
通股
他权
益工
具持    72.00   -   -                   7,274.52   -   -    -
有者                            .22                                                                            74             74
投入
资本
份支
付计
入所
有者
         -    -   -            -    -84,525.86                                                      -84,525.86     -84,525.86
权益
的金
额
                                                                                                             -              -
他
（三                                                                                         -                  -              -
）利
润分
         -    -   -            -            -    -   -    -          36.00   -   51,252,236.   -   51,252,200.0   51,252,200.0
配                                                                                         00                  0              0
取盈
余公
积
取一                                                                                         -                  -              -
般风                                                                               51,252,200.       51,252,200.0   51,252,200.0
险准                                                                                        00                  0              0
备
所有
者                                                                                                            -              -
（或
股
东）
的分
配
                                                              -   -
他
（四
）所
有者
权益
      -   -   -   -   -   -   -    -          -   -   -   -   -   -
内部
结转
本公
积转
增资
本
                                                              -   -
（或
股
本）
余公
积转
增资
本
                                                              -   -
（或
股
本）
余公
积弥                                                            -   -
补亏
损
定受
益计                                                            -   -
划变
动额
结转
留存
收益
他综
合收
益结                                                                                                                  -              -
转留
存收
益
                                                                                                                    -              -
他
（五
）专
              -    -   -            -              -     -   -    -            -    -            -    -             -              -
项储
备
期提                                                                                                                  -              -
取
期使                                                                                                                  -              -
用
（六
）其                                        257,776.23                                                       257,776.23     257,776.23
他
四、
本期    84,020,072           176,047,805   1,623,870,32                  42,010,036       555,833,968       2,481,782,20   2,481,782,20
期末
                   -   -                                 -   -    -                 -                 -
             .00                   .22           1.77                         .00               .70               3.69           3.69
余额
公司负责人：李民 主管会计工作负责人：李晓昱 会计机构负责人：王怀举
                                                        母公司所有者权益变动表
                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
        项目                                                                    2023 年度
               实收资本                 其他权益工具                           减：库存       其他综合                    未分配利      所有者权
                                                          资本公积                         专项储备   盈余公积
               (或股本)      优先股        永续债         其他                    股         收益                      润        益合计
一、上年年末余额                                                   1,630,1                                                2,301,9
加：会计政策变更                                                                                                                -
  前期差错更正                                                                                                                -
  其他                                                                                                                    -
二、本年期初余额                                                   1,630,1                                                2,301,9
                                -          -               93,383.         -       -      -                       05,088.
三、本期增减变动金额（减                                                     -                                            -         -
少以“－”号填列）                                             -              44,811,7
                                                               .89                                      ,899.43   ,824.33
（一）综合收益总额                                                                                                     -         -
                                                                                   -                    94,963,   94,963,
（二）所有者投入和减少资                                                     -                                                      -
本                                                     -              44,811,7
入资本             139.00
益的金额                                                       111,537                                                111,537
                                                               .51                                                    .51
（三）利润分配                                                                                            -         -
                     -    -       -          -           -         -    -      -        -    10,082,   10,082,
分配                                                                                           10,082,   10,082,
（四）所有者权益内部结转         -    -       -          -           -         -    -      -        -         -          -
股本）
股本）
转留存收益
收益
（五）专项储备              -    -       -          -           -         -    -      -        -         -          -
（六）其他                                                   -                                                    -
                                                      .23                                                  .23
四、本期期末余额                                          1,629,8                                              2,151,7
                          -       -               63,928.               -      -                       08,264.
       项目
                              其他权益工具              资本公积                      专项储备   盈余公积
               实收资本                                                  减：库存   其他综合                 未分配利      所有者权
                          优先股       永续债         其他
               (或股本)                                                   股     收益                   润        益合计
一、上年年末余额                                                  1,630,0                                          2,152,2
                                -         -          -    12,858.       -      -   -                       98,825.
加：会计政策变更             -          -         -          -          -       -      -   -        -         -          -
  前期差错更正             -          -         -          -          -       -      -   -        -         -          -
  其他                 -          -         -          -          -       -      -   -        -         -          -
二、本年期初余额                                                  1,630,0                                          2,152,2
                                -         -          -    12,858.       -      -   -                       98,825.
三、本期增减变动金额（减                                                                                           -
少以“－”号填列）                                     176,047,    180,524                                          149,606
（一）综合收益总额                                                                                        24,630,   24,630,
                     -          -         -          -           -      -      -   -        -
（二）所有者投入和减少资                                                    -
本                                             176,047,                                                     175,970
入资本              72.00          -         -                             -      -   -        -         -
益的金额                 -          -         -          -    84,525.       -      -   -        -         -    84,525.
（三）利润分配                                                                                                -         -
                     -          -         -          -           -      -      -   -    36.00    51,252,   51,252,
 分配                   -    -   -         -           -   -   -   -        -    51,252,   51,252,
 （四）所有者权益内部结转         -    -   -         -           -   -   -   -        -         -          -
 股本）
 股本）
 转留存收益
 收益
 （五）专项储备              -    -   -         -           -   -   -   -        -         -          -
 （六）其他                                        257,776                                    257,776
                      -    -   -         -               -   -   -        -         -
                                                  .23                                        .23
 四、本期期末余额                                     1,630,1                                    2,301,9
                           -   -              93,383.    -   -   -                       05,088.
公司负责人：李民 主管会计工作负责人：李晓昱 会计机构负责人：王怀举
三、公司基本情况
√适用 □不适用
    上海海优威新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由上海海优威电子材
料有限公司（以下简称“海优新材有限”）整体改制而设立的股份有限公司。海优新材有限于 2005
年 9 月经上海浦东新区工商行政管理局核准成立，公司成立时注册资本人民币 200.00 万元。2014
年 9 月 9 日本公司以海优新材有限截至 2014 年 6 月 30 日止经审计的净资产按比例折合为股份公
司股本 40,000,000.00 股，每股面值 1 元，公司名称由上海海优威电子技术有限公司变更为上海
海优威新材料股份有限公司。
  本公司经多次增资扩股及变更，截止 2020 年 12 月 31 日注册资本及股本为人民币 6,301.00
万元。2021 年 1 月，根据中国证券监督管理委员会核发的《关于同意上海海优威新材料股份有限
公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]3387 号），公司获准向社会公开发行人民
币普通股 2,101 万股，首次公开发行后本公司总股本为人民币 8,402.00 万元。
    本公司于 2022 年 6 月 23 日公开发行了可转换公司债券（海优转债 118008），截至 2023 年
为 211 股。累计转股后，本公司注册资本及股本为人民币 8,402.0211 万元。
  本公司法定代表人为李民，企业统一社会信用代码为 913100007811009510，公司住所为中国
（上海）自由贸易试验区龙东大道 3000 号 1 幢 A 楼 909A 室。本公司建立了股东大会、董事会、
监事会的法人治理结构，目前设光伏事业部、研发实验中心、供应链管理中心、人力行政中心、
财务管理中心、信息管理中心等部门，拥有 14 家子公司。
  本公司所属行业为制造业——橡胶和塑料制品业。公司主营产品为光伏组件配套使用的光伏
封装胶膜。
     本公司的实际控制人为李民和李晓昱，系夫妻关系。
     财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2024 年 4 月 26 日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
  本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和
准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2023 年修订）》披露有
关财务信息。
√适用 □不适用
  本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能
力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
  本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则
中相关会计政策执行。
  本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
√适用 □不适用
     本公司正常营业周期为一年。
  本公司的记账本位币为人民币，境外子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位
币。
√适用 □不适用
             项   目                       重要性标准
 重要的应付账款                           单个项目大于 1000 万元的应付账款
 重要的合同负债                           单个项目大于 1000 万元的合同负债
 重要的其他应付款                          单个项目大于 300 万元的其他应付款
                                公司将金额超过资产总额 0.5%的在建工程项
 重要的在建工程本期变动情况
                                     目认定为重要在建工程项目
                                公司将单项投资活动现金流量超过资产总额
 重要的投资活动现金流量                    0.5%的投资活动现金流量确定为重要的投资
                                        活动现金流量
√适用 □不适用
     （1）同一控制下的企业合并
  本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于
重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整
资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次
冲减盈余公积和未分配利润。
     （2）非同一控制下的企业合并
  本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政
策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合
并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合
并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及
在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于
取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
     （3）企业合并中有关交易费用的处理
  为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
√适用 □不适用
     （1）控制的判断标准和合并范围的确定
  控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。控制的定义包含三项基本要素：一是投资方拥
有对被投资方的权力，二是因参与被投资方的相关活动而享有可变回报，三是有能力运用对被投
资方的权力影响其回报金额。当本公司对被投资方的投资具备上述三要素时，表明本公司能够控
制被投资方。
  合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本
身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
  子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的
结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而
设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
     （2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
  如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入
合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
     当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
     ①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
     ②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
     ③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
  当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司
纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参
照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
  当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于
转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为
购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
     （3）合并财务报表的编制方法
     本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
  本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果
和现金流量。
     ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
     ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
  ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发
生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
     ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
     （4）报告期内增减子公司的处理
     ①增加子公司或业务
     非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
     （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
  （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表。
     （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
     ②处置子公司或业务
     A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
  B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
     C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
□适用 √不适用
  现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
√适用 □不适用
  （1）外币交易时折算汇率的确定方法
  本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、
与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
     （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
  在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量
的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账
本位币金额的差额，计入当期损益。
     （3）外币报表折算方法
  对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会
计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的
货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
  ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
  ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
  ③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的
近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
  ④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益
项目下单独列示“其他综合收益”。
  处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相
关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
√适用 □不适用
  金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
  （1）金融工具的确认和终止确认
  当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
  金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
  ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
  ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
  金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负
债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公
司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照
修改后的条款确认一项新的金融负债。
  以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是
指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公
司承诺买入或卖出金融资产的日期。
  （2）金融资产的分类与计量
  本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融
资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模
式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进
行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
  金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司
则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
  金融资产的后续计量取决于其分类：
  ①以摊余成本计量的金融资产
  金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率
法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均
计入当期损益。
  ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
  金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损
益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终
止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息
收入计入当期损益。
  本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，
直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
  ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，
采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
  （3）金融负债的分类与计量
  本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率
贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
  金融负债的后续计量取决于其分类：
  ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，
除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允
价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利
得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
  ②贷款承诺及财务担保合同负债
  贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。
贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
  财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要
求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具
的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的
余额孰高进行后续计量。
  ③以摊余成本计量的金融负债
  初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
  除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
  ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同
义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条
款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
  ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的
本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发
行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后
者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身
权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具
的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部
分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工
具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
  （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
  衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续
计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
  除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计
入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
  对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融
资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入
当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与
嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，
作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无
法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债。
  （5）金融工具减值
  本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权
投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准
备。
  ①预期信用损失的计量
  预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融
资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
  整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导
致的预期信用损失。
  未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期
少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存
续期预期信用损失的一部分。
  于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期
信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处
于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失
准备。
  对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
  本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准
备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计
提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
  对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司
均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
  A.应收款项/合同资产
  对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应
收款及、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提
单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、及应收款项融资、
合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依
据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、及应收款项融资、合同资产及长期应收款
等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：应收票据确定组合
的依据如下：
   项 目       确定组合的依据                 计量预期信用损失的方法
                         基于账龄确认信用风险特征组合。参考历史信用损
                         失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
商业承兑汇票组合        账龄
                         测，编制账龄表与整个存续期预期信用损失率对照
                         表，计算预期信用损失
信用等级一般的商业银               参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
行承兑的银行承兑汇票      票据类型     经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期
组合                       预期信用损失率，计算预期信用损失
  应收账款确定组合的依据如下：
   项 目       确定组合的依据                 计量预期信用损失的方法
                    基于账龄确认信用风险特征组合。参考历史信用损
                    失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
应收客户货款组合      账龄
                    测，编制账龄表与整个存续期预期信用损失率对照
                    表，计算预期信用损失
                    参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
应收合并范围内关联方
           合并范围内关联方 经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期
货款组合
                    预期信用损失率，计算预期信用损失
  其他应收款确定组合的依据如下：
        项 目   确定组合的依据                   计量预期信用损失的方法
押金保证金组合                  参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
备用金、代扣代缴        款项性质     济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内
员工款项组合                   或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
                       基于账龄确认信用风险特征组合。参考历史信用损失
                       经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编
其他往来款组合          账龄
                       制账龄表与整个存续期预期信用损失率对照表，计算
                       预期信用损失
                       参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
合并范围内关联方
              合并范围内关联方 济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期
往来款组合
                       信用损失率，计算预期信用损失
   应收款项融资确定组合的依据如下：
        项 目      确定组合的依据                       计量预期信用损失的方法
                                       参考历史信用损失经验，结合当前状况以
信用等级较高的商业银                             及对未来经济状况的预测，通过违约风险
                   票据类型
行承兑的银行承兑汇票                             敞口和整个存续期预期信用损失率，计算
                                       预期信用损失
   本公司基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法如下：
        账 龄   商业承兑汇票计提比例        应收账款计提比例            其他应收款计提比例
   ②具有较低的信用风险
  如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且
即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义
务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
   ③信用风险显著增加
  本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时
所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以
评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
  在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
   A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
  B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不
利变化；
  C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否
发生显著不利变化；
  D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些
变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
  E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
  F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、
给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
  G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
  H.合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。
  根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著
增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，
例如逾期信息和信用风险评级。
  通常情况下，如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公
司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 30
天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
  ④已发生信用减值的金融资产
  本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项
或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证
据包括下列可观察信息：
  发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债
权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的
让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃
市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
  ⑤预期信用损失准备的列报
  为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期
信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对
于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准
备，不抵减该金融资产的账面价值。
  ⑥核销
  如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资
产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人
没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
  已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
  （6）金融资产转移
  金融资产转移是指下列两种情形：
  A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
  B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担
将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
  ①终止确认所转移的金融资产
  已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
  在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转
入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以
限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
  本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
  金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
  A.所转移金融资产的账面价值；
  B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八
条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
  金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，
按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
  A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
  B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
  ②继续涉入所转移的金融资产
  既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产
控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
  继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程
度。
  ③继续确认所转移的金融资产
  仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产
整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
  该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该
金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
  （7）金融资产和金融负债的抵销
  金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
  本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
  本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
  不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
  （8）金融工具公允价值的确定方法
  公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
  本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最
有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价
时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
  主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指
在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市
场。
  存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
  以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
  ①估值技术
  本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法
计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况
下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
  本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中
取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察
输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产
或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
  ②公允价值层次
  本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详情见附注五、11 金融工具
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详情见附注五、11 金融工具
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详情见附注五、11 金融工具
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详情见附注五、11 金融工具
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详情见附注五、11 金融工具
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详情见附注五、11 金融工具
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详情见附注五、11 金融工具
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详情见附注五、11 金融工具
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详情见附注五、11 金融工具
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详情见附注五、11 金融工具
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
 （1）存货类别
  存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、
委托加工物资等。
  （2）发出存货的计价方法
 本公司存货发出时采用加权平均法计价。
  （3）存货的盘存制度
 本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
  （4）周转材料和包装物的摊销方法
 ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
 ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
  资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价
准备，计入当期损益。
  在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
  ①库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合
同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市
场价格作为其可变现净值的计量基础。
  ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其
生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的
可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
  ③本公司一般按单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货
类别计提。
  ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
  本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因
素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为
合同负债。
  本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。
  合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列
示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额
为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的
合同资产和合同负债不能相互抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资。本公司能够对被
投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
  （1）确定对被投资单位具有重大影响的依据
  重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
  当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，不形成重大影响。
  （2）初始投资成本确定
  企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
  A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
  B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
  C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
  除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其
投资成本：
  A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
  B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本；
  C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换
出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资
产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，
则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
  D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税
金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损
益。
  （3）后续计量及损益确认方法
  本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的长期股权投资采用权益法核算。
  ①成本法
  采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位
宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
  ②权益法
  按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
  本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
  本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间
与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并
据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易
损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被
投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
  因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。
  因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
  （4）减值测试方法及减值准备计提方法
  对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、27。
不适用
(1).确认条件
√适用 □不适用
  固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价
值较高的有形资产。
  固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
  ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
  ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
  固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确
认条件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
   类别         折旧方法   折旧年限（年）                残值率      年折旧率
房屋及建筑物       年限平均法   5--20           5.00         4.75-19.00
机器设备       年限平均法   5--10              5.00   9.50-19.00
运输设备       年限平均法   5.00               5.00   19.00
电子设备       年限平均法   3--5               5.00   19.00-31.67
 办公器具及家
         年限平均法    5.00     5.00    19.00
 具
   对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数
与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
√适用 □不适用
  （1）在建工程以立项项目分类核算。
  （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
  在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支
出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发
生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。
所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资
产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
  本公司各类别在建工程具体转固标准和时点：
  ①对于工程类在建工程，当在建工程完工达到预定可使用状态时转固，具体标准如下：
有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用；
  ②对于需要安装的设备类在建工程，当设备安装完成并通过验收时转固。
√适用 □不适用
  （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
  本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列
条件时予以资本化计入相关资产成本：
  ①资产支出已经发生；
  ②借款费用已经发生；
  ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
  其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
  符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。
  当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用
的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
  （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
  为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
  购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
  （1）无形资产的计价方法
  按取得时的实际成本入账。
  （2）无形资产使用寿命及摊销
  ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
     项   目   预计使用寿命                   依据
土地使用权            50 年      法定使用权
计算机软件            5年        参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
  每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，
本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
  ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使
用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
  ③无形资产的摊销
  对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法
系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的
金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有
限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买
该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可
能存在。
  对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用
年限内系统合理摊销。
  （3）研发支出归集范围
  本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括职工薪酬、直接投入费
用（材料费、检测费）、折旧与摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。
  （4）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
  ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研
究阶段的支出在发生时计入当期损益。
  ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
  （5）开发阶段支出资本化的具体条件
  开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
  A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
  B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
  C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
  D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
  E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
详情见附注五、26 无形资产
√适用 □不适用
  对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等（存
货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
  于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其
可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达
到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
  可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
  当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
  资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
√适用 □不适用
  长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。
  本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
√适用 □不适用
详情见附注三、17 合同资产
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
  ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
  本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
  ②职工福利费
  本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
  ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工
教育经费
  本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  本公司的离职后福利为设定提存计划。
  本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
  根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部
应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的
金额计量应付职工薪酬。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：
  ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
  ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
  辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资
产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  ①符合设定提存计划条件的
  本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折
现后的金额计量应付职工薪酬。
  ②符合设定受益计划条件的
  在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
  A.服务成本；
  B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
  C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
  为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
√适用 □不适用
  （1）预计负债的确认标准
  如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
  ①该义务是本公司承担的现时义务；
  ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
  ③该义务的金额能够可靠地计量。
  （2）预计负债的计量方法
  预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价
值进行调整。
√适用 □不适用
  （1）股份支付的种类
  本公司股份支付为以权益结算的股份支付。
  （2）权益工具公允价值的确定方法
  ①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据
的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在
许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权
定价模型估计所授予的期权的公允价值。
  （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
  在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最
佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
  （4）股份支付计划实施的会计处理
  以权益结算的股份支付
  ①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
  ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份
支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工
具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
  （5）股份支付计划修改的会计处理
  本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加
的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不
利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该
变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
  （6）股份支付计划终止的会计处理
  如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件
而被取消的除外），本公司：
  ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
  ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权
益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
  本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于
该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
□适用 √不适用
(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
  （1）一般原则
  收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益
的总流入。
  本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商
品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
  合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务
的交易价格计量收入。
  交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收
取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确
定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重
大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制
权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内
采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的
融资成分。
  满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义
务：
  ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
  ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
  ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项。
  对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履
约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约
进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确
认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
  对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断
客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
  ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
  ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
  ③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
  ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上
的主要风险和报酬；
  ⑤客户已接受该商品。
  销售退回条款
  对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品
而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，
按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值
减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除
上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述
资产和负债进行重新计量。
  质保义务
  根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于
为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第 13 号
——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单
独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证
的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确
认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，
本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
  主要责任人与代理人
  本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易
时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或
服务的，本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按
照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支
付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
  应付客户对价
  合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，
本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚
的时点冲减当期收入。
  （2）具体方法
  本公司收入确认的具体方法如下：
  本公司国内销售时，公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，
已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。
  本公司出口销售时，根据与客户签订的销售合同或订单，完成相关产品生产、出库并报关出
口后确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
  本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
  ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
  ②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
  ③该成本预期能够收回。
  本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
  与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是
对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
  与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减
值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
  ①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
  ②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
  上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该资产在转回日的账面价值。
  确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存
货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项
目中列示。
  确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其
他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动
资产”项目中列示。
√适用 □不适用
  （1）政府补助的确认
  政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
  ①本公司能够满足政府补助所附条件；
  ②本公司能够收到政府补助。
  （2）政府补助的计量
  政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
  （3）政府补助的会计处理
  ①与资产相关的政府补助
  公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入
损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、
转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
  ②与收益相关的政府补助
  除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
  用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费
用或损失的期间，计入当期损益；
  用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
  对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处
理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
  与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动
无关的政府补助，计入营业外收支。
  ③政策性优惠贷款贴息
  财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实
际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
  财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
  ④政府补助退回
  已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况
的，直接计入当期损益。
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
  （1）租赁的识别
  在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期
间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定
合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获
得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别
资产的使用。
  （2）单独租赁的识别
  合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处
理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单
独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；② 该资产与合同中的其他资产不存
在高度依赖或高度关联关系。
  （3）本公司作为承租人的会计处理方法
  在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租
赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转
租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
  对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额
计入相关资产成本或当期损益。
  除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使
用权资产和租赁负债。
  ①使用权资产
  使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
  在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
  租赁负债的初始计量金额；
  在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金
额；
  承租人发生的初始直接费用；
  承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状
态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详
见附注三、23。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
  使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产
所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；
对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命
两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
  各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
   类 别         折旧方法   折旧年限（年）       残值率（%）   年折旧率（%）
 房屋及建筑物     平均年限法        2-10        0.00     5-50.00
  ②租赁负债
  租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包
括以下五项内容:
  固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
  取决于指数或比率的可变租赁付款额；
  购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
  行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
  根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
  计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司
增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个
期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量
的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
  租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确
定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使
用权资产的账面价值。
  （4）租赁变更的会计处理
  ①租赁变更作为一项单独租赁
   租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范
围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
  ②租赁变更未作为一项单独租赁
  A.本公司作为承租人
  在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额
进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁
内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借
款利率作为折现率。
  就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：
  租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或
完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；
  其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。
  （5）售后租回
  本公司按照附注三、25 的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
  ① 本公司作为卖方（承租人）
  售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转
让收入等额的金融负债，并按照附注三、11 对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，
本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，
并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
  ② 本公司作为买方（出租人）
  售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收
入等额的金融资产，并按照附注三、11 对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本
公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
详情见附注五、37 租赁
√适用 □不适用
  本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延
所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
  （1）递延所得税资产的确认
  对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额
按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
  同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所
得税的影响额不确认为递延所得税资产：
  A.该项交易不是企业合并；
  B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
  本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项
条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
  A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
  B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
  资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
  在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
  （2）递延所得税负债的确认
  本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该
影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
  ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
  A.商誉的初始确认；
  B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
  ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影
响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
  A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
  B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
  （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
  ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
  非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负
债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的
商誉。
  ②直接计入所有者权益的项目
  与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形
成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述
法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权
益等。
  ③可弥补亏损和税款抵减
  A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
  可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于
按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差
异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，
以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得
税费用。
  B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
  在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
  ④合并抵销形成的暂时性差异
  本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负
债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认
递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者
权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
  ⑤以权益结算的股份支付
  如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期
间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂
时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额
超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所
有者权益。
     （4）递延所得税资产和递延所得税负债以净额列示的依据
     本公司在同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：
     本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
  递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关
或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
□适用 √不适用
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                     单位：元 币种：人民币
  会计政策变更的内容和原因       受重要影响的报表项目名称      影响金额
 本公司按照《公开发行证券
 的公司信息披露解释性公告
 第 1 号——非经常性损益
 （2023 年修订）》（证监会
 公告[2023]65 号）的规定重
 新界定 2022 年度非经常性损
 益，执行上述政策变更未对
 产生影响。
其他说明
无
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                      计税依据                              税率
 增值税                     应税收入                         0%、6%、13%
 城市维护建设税                 应纳流转税额                       1%、5%、7%
 教育费附加                   应纳流转税额                       3%
 地方教育附加                  应纳流转税额                       1%、2%
 企业所得税                   应纳所得税额                       25%、20%、17%、15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                         纳税主体名称                              所得税税率（%）
 上海海优威新材料股份有限公司                                                     15.00
 上海海优威应用材料技术有限公司（以下简称“上海应用公司”）                                      15.00
 保定海优威应用材料科技有限公司（以下简称“保定应用公司”）                                      25.00
 苏州慧谷海优威应用材料有限公司（以下简称“苏州慧谷公司”）                                      25.00
 常州合威新材料科技有限公司（以下简称“常州合威公司”）                                        25.00
 镇江海优威应用材料有限公司（以下简称“镇江应用公司”）                                        25.00
 泰州海优威应用材料有限公司（以下简称“泰州应用公司”）                                        25.00
 盐城海优威应用材料有限公司（以下简称“盐城应用公司”）                                        25.00
 上饶海优威应用薄膜有限公司（以下简称“上饶应用公司”）                                        25.00
 上海海优威新材料科技有限公司（以下简称“海优科技公司”）                                       25.00
 平湖海优威应用材料有限公司（以下简称“平湖应用公司”）                                        25.00
 平湖海优威科技有限公司（以下简称“平湖科技公司”）                                          25.00
 HIUV APPLIED MATERIALS TECHNOLOGY INVESTMENT PTE. LTD. （以
 下简称“新加坡海优公司”）
 CÔNG TY TNHH VẬT LIỆU ỨNG DỤNG HIUV（以下简称“越南海优公
 司”）
√适用 □不适用
  （1）本公司 2022 年 12 月 14 日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局
上海市税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR202231004900），有效期三年。根据
企业所得税法相关规定，本公司 2022 年至 2024 年按 15%的税率缴纳企业所得税。
    本公司之子公司上海应用公司于 2023 年 11 月 15 日取得上海市科学技术委员会、上海市财
政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：
GR202331002413），有效期三年。根据企业所得税法相关规定，上海应用公司 2023 年至 2025 年
按 15%的税率缴纳企业所得税。
   （2）根据 219/2013/TT-BTC 号文第四条第二十款规定，出口加工企业免征增值税。根据 2013
年 12 月 26 日第 218/2013/ND-CP 号政府法令，从盈利之日起，享受四年免征企业所得税和未来九
年应缴税款减免 50 %的优惠政策。本公司之子公司越南海优威公司根据上述政策享受税收优惠。
  （3）根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费” 减免政策的公告》（2022
年第 10 号），自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对增值税小规模纳税人、小型
微利企业和个体工商户减按 50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花
税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。子公司苏州慧谷公司、
常州合威公司符合小型微利企业优惠政策，享受上述优惠政策。
  （4）根据财政部、税务总局《先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（2023 年第 43
号）文件规定，自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣
进项税额加计 5%抵减应纳增值税税额。本公司属于先进制造业企业，享受上述优惠政策。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种：人民币
     项目               期末余额                      期初余额
 库存现金                               24.15              21,839.90
 银行存款                      441,777,611.15         625,276,306.83
 其他货币资金                     68,466,793.70           6,089,308.59
 存放财务公司存款
 合计                        510,244,429.00           631,387,455.32
  其中：存放在境外
    的款项总额
其他说明
     其他货币资金中 68,466,793.70 元系使用受限制的汇票保证金及信用证保证金，在编制现金
流量表时不作为现金及现金等价物；除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对
使用有限制、有潜在回收风险的款项。
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种：人民币
      项目             期末余额               期初余额      指定理由和依据
 以公允价值计量且其变动计       100,213,835.62                        /
 入当期损益的金融资产
 其中：
    银行结构性存款         100,213,835.62                               /
 指定以公允价值计量且其变
 动计入当期损益的金融资产
 其中：
      合计            100,213,835.62                               /
其他说明：
□适用 √不适用
 □适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
     项目                             期末余额                            期初余额
银行承兑票据                                 515,902,724.51                 495,909,015.86
商业承兑票据                                 558,529,692.76                 971,253,321.29
     合计                              1,074,432,417.27               1,467,162,337.15
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                                           期末已质押金额
银行承兑票据                                                             62,907,703.11
商业承兑票据
              合计                                                           62,907,703.11
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
     项目                      期末终止确认金额                            期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                               269,631,095.64
商业承兑票据                                                               114,850,088.20
     合计                                                              384,481,183.84
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                    期末余额                                 期初余额
       账面余额          坏账准备                        账面余额      坏账准备
                                                               计
                            计
                                                               提
 类别            比            提      账面                 比           账面
                                                               比
      金额       例    金额      比      价值            金额   例    金额     价值
                                                               例
              (%)           例                        (%)
                                                               (%
                            (%)
                                                                )
按单项
计提坏
账准备
其中：
按组合   1,086
计提坏   ,941,   100           1.1                 1,494,67   100   27,513,   1.   1,467,16
账准备   293.3   .00             5                 5,544.15   .00    207.00   84   2,337.15
                      .10           7.27
其中：
业承兑   38,56         8,876         9,692.
汇票     8.86           .10             76
用等级
一般的
商业银             47.                               495,909,   33.                   495,909,
行承兑              46                                 015.86    18                     015.86
的银行
承兑汇
票
        ,941,   100           1.1                 1,494,67   100   27,513,   1.    1,467,16
 合计                   8,876         432,41
                        .10           7.27
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                          本期变动金额
  类别        期初余额                                转销或核                   其他变          期末余额
                              计提        收回或转回
                                                 销                       动
 按组合计
 提坏账准     27,513,207.00   43,301.20   15,047,632.10                               12,508,876.10
   备
  合计      27,513,207.00   43,301.20   15,047,632.10                               12,508,876.10
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
        账龄                          期末账面余额                           期初账面余额
其中：1 年以内分项
半年以内                                  1,282,881,920.32                    1,489,590,671.74
半年至一年                                     2,780,725.17                       12,385,793.70
       合计                             1,286,641,197.17                    1,501,994,982.02
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
            期末余额                                           期初余额
    账面余额     坏账准备                                  账面余额      坏账准备
                 计                                               计
类                提                                               提
         比                         账面                   比           账面
别                比                                               比
    金额   例   金额                    价值              金额   例    金额     价值
                 例                                               例
        (%)                                            (%)
                 (%                                              (%
                  )                                               )
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
、
应
收
客
户
货
款
合   1,286,64   100   13,274,   1.   1,273,36    1,501,99   100   15,524,   1.    1,486,47
计   1,197.17   .00    382.58   03   6,814.59    4,982.02   .00    454.69   03    0,527.33
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收客户货款
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                    期末余额
         名称
                          应收账款                      坏账准备           计提比例（%）
半年以内                    1,282,881,920.32            12,828,819.20         1.00
半年至一年                       2,780,725.17               139,036.27         5.00
      合计                1,286,641,197.17            13,274,382.58         1.03
按组合计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                           本期变动金额
                                                           转销
    类别         期初余额                                              其他变            期末余额
                               计提          收回或转回           或核
                                                                  动
                                                            销
按组合计
提坏账准      15,524,454.69   762,839.49    3,012,911.60               13,274,382.58
  备
 合计       15,524,454.69   762,839.49    3,012,911.60               13,274,382.58
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元    币种：人民币
                                                             占应收账款
                                                             和合同资产
           应收账款期末余           合同资产期          应收账款和合同                    坏账准备期末
 单位名称                                                        期末余额合
              额               末余额           资产期末余额                       余额
                                                             计数的比例
                                                               （%）
 客户一       169,179,040.75                   169,179,040.75    13.15%   1,691,790.41
 客户二       145,868,225.96                   145,868,225.96    11.34%   1,458,682.26
 客户三       108,074,071.85                   108,074,071.85     8.40%   1,080,740.72
 客户四       103,571,643.55                   103,571,643.55     8.05%   1,035,716.44
 客户五        67,402,661.87                    67,402,661.87     5.24%    674,026.62
  合计       594,095,643.98                   594,095,643.98    46.18%   5,940,956.44
其他说明
无
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4).本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5).本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
                                          单位：元 币种：人民币
        项目              期末余额                期初余额
应收票据                      61,228,811.76      205,481,382.05
        合计                61,228,811.76      205,481,382.05
(2) 期末公司已质押的应收款项融资
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                                   期末已质押金额
银行承兑汇票                                                      26,149,334.80
               合计                                           26,149,334.80
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
     项目                       期末终止确认金额                   期末未终止确认金额
银行承兑汇票                            567,747,525.00
     合计                           567,747,525.00
(4) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
                     期末余额                               期初余额
                账面余额   坏账准备                        账面余额     坏账准备
                                                               计   账
                         比
   类别                              计提       账面           比     提   面
                         例    金                             金
               金额                  比例       价值     金额    例     比   价
                         (%   额                             额
                                   (%)                  (%)    例   值
                          )
                                                               (%)
按单项计提坏
账准备
其中：
按组合计提坏        61,228,8                           205,481,3
账准备              11.76                               82.05
其中：
较高的商业银           11.76                               82.05
行承兑的银行
承兑汇票
   合计
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6) 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8) 其他说明：
□适用 √不适用
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种：人民币
                    期末余额                       期初余额
    账龄
             金额          比例(%)          金额          比例(%)
    合计    38,391,710.82     100.00  108,480,511.42     100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
                                          占预付款项期末余额合计数
       单位名称         期末余额
                                              的比例(%)
供应商一                    10,571,405.57                27.54
供应商二                     3,500,000.00                 9.12
供应商三                     2,916,493.15                 7.60
供应商四                     2,296,800.00                 5.98
供应商五                     1,935,283.54                 5.04
        合计              21,219,982.26                55.28
其他说明
无
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
        项目           期末余额                     期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                     16,254,030.83           9,874,010.29
合计                        16,254,030.83           9,874,010.29
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
        账龄           期末账面余额                   期初账面余额
其中：1 年以内分项
        合计                           17,289,355.94         10,225,823.37
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
     款项性质                      期末账面余额                 期初账面余额
海关保证金、房租水电押金、                     3,989,485.40            7,487,372.05
投标保证金、履约保证金
备用金、代扣代缴员工款项                            869,348.21            897,143.22
其他款项                                 12,430,522.33          1,841,308.10
减：坏账准备                               -1,035,325.11           -351,813.08
      合计                             16,254,030.83          9,874,010.29
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
                第一阶段            第二阶段           第三阶段
                              整个存续期预期信       整个存续期预期信
  坏账准备        未来12个月预                                    合计
                              用损失(未发生信       用损失(已发生信
               期信用损失
                                用减值)           用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提            683,512.03                                    683,512.03
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                                       本期变动金额
      类别     期初余额                     收回或转 转销或核                   期末余额
                            计提                            其他变动
                                       回     销
按组合计提       351,813.08   683,512.03                              1,035,325.11
坏账准备
  合计        351,813.08   683,512.03                              1,035,325.11
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                             占其他应收款
                                                  款项的性            坏账准备
 单位名称         期末余额           期末余额合计                       账龄
                                                   质              期末余额
                             数的比例(%)
晶澳太阳能                                             股权转让
有限公司                                              款
中华人民共
                                                  海关保证
和国金山海        3,011,601.59             17.42              1 年以内
                                                  金
关
员工 1           500,000.00              2.89       员工借款   1 年以内      25,000.00
员工 2           305,195.98              1.77       员工借款   1-2 年      91,558.79
员工 3           300,000.00              1.74       员工借款   2-3 年     150,000.00
  合计        14,669,132.17             84.85         /        /     794,175.52
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).存货分类
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                      期末余额                                    期初余额
                    存货跌价
                                                              存货跌价准
                    准备/合
  项目      账面余                                                 备/合同履
                    同履约成      账面价值                 账面余额                     账面价值
           额                                                  约成本减值
                    本减值准
                                                                准备
                       备
原材料       494,021   73,319,2 420,701,822       1,022,801,57   44,183,890   978,617,680
          ,122.07      99.53         .54               1.66          .88           .78
在产品       216,077   28,005,9 188,071,572       194,569,441.   12,233,167   182,336,273
          ,488.75      16.01         .74                 12          .90           .22
库存商品      135,030   21,728,5 113,301,917       132,837,413.   11,232,890   121,604,522
          ,479.76      62.46         .30                 38          .76           .62
周转材料
消耗性生
物资产
合同履约
成本
发出商品  5,089,9 405,885. 4,684,043.8 17,950,141.4 1,710,062. 16,240,079.
 委托加工 3,078,4 683,338. 2,395,103.5 28,393,876.0 1,888,444. 26,505,431.
 物资     42.12       62           0            7         78          29
  合计  853,297 124,143, 729,154,459 1,396,552,44 71,248,456 1,325,303,9
      ,462.24   002.36         .88         3.69        .71       86.98
  说明：2023 年末存货较上年减少 44.98%，主要系由于期末存货库存数量减少、库存成本下
降所致。
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                   本期增加金额                本期减少金额
     项目             期初余额                             转回或转            期末余额
                                 计提          其他                  其他
                                                        销
原材料                 44,183,8   119,383,2             90,247,84       73,319,2
在产品                 12,233,1   42,643,20             26,870,46       28,005,9
库存商品                11,232,8   36,928,20             26,432,53       21,728,5
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品                1,710,06   1,603,195             2,907,372               405,885.
委托加工物资              1,888,44   2,175,931             3,381,037               683,338.
     合计             71,248,4   202,733,7             149,839,2               124,143,
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
       项目                期末余额                    期初余额
 一年内到期的债权投资
 一年内到期的其他债权投资
一年内到期的租赁保证金                    1,471,810.77
       合计                      1,471,810.77
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明
无
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
        项目               期末余额                   期初余额
 合同取得成本
 应收退货成本
增值税借方余额重分类                   129,801,367.78       168,100,936.86
银行理财产品                      35,838,462.00
预缴所得税                        2,033,370.99    20,025,351.99
预缴房租、物业、电费等                    678,412.08       370,716.87
预付中介费用                         783,018.84       264,150.93
可转债转股款                         500,000.00       500,000.00
预缴其他税费                                           16,899.09
       合计                  169,634,631.69   189,278,055.74
其他说明
无
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
无
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5).本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).长期股权投资情况
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
                          本期增减变动
                     权益                 宣告
                                                             减值
 被投                  法下   其他            发放
      期初                          其他         计提         期末   准备
 资单        追加   减少   确认   综合            现金
      余额                          权益         减值    其他   余额   期末
  位        投资   投资   的投   收益            股利
                                  变动         准备              余额
                     资损   调整            或利
                      益                  润
一、合营企业
小计
二、联营企业
邢台          16,8   7,437
晶龙  33,4    14,3   ,496.
光伏  16,5    61.4     68
材料  44.3     3
有限    2
公司
小计                                 036.   5,715
合计                                 036.   5,715
(2).长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
无
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
(2).办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
           项目                    期末余额                     期初余额
固定资产                              731,919,069.67           458,544,859.33
固定资产清理
           合计                       731,919,069.67            458,544,859.33
其他说明：
√适用 □不适用
  说明：2023 年末固定资产较上年增加 59.62%，主要系由于本年上饶生产线投产及购买平湖
房产增加所致。
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
            房屋及建                             办公设备
   项目               机器设备         运输工具                   电子设备           合计
             筑物                              及家具
一、账面原值：
额          92.03         9.82          .94       2.21        2.46           .46
加金额       268.63         2.75          .95         66        0.80           .79
    （1） 173,892,   138,349,74    2,008,806   584,449.   11,379,83   326,215,101
购置        268.63         5.42          .95         66        0.80           .46
     （2）                  18,210,457                                         18,210,457.
在建工程转入                           .33                                                  33
     （3）
企业合并增加
少金额
     （1）
处置或报废
额              760.66           2.66           2.46       1.87        6.69           .34
二、累计折旧
额               34.14            .38            .78       1.51         .38           .19
加金额             27.82            .75            .13         79         .09            58
     （1）     12,352,3     51,508,374      2,223,455   842,610.   4,012,925   70,939,693.
计提              27.82            .75            .13         79         .09            58
少金额
     （1）
处置或报废
额               61.96           7.12            .12       2.30         .23           .73
三、减值准备
额
加金额
     （1）
计提
少金额
     （1）
处置或报废
额
四、账面价值
面价值            398.70           9.60            .34       9.57        5.46           .67
面价值             57.89           3.50            .16       0.70         .08           .33
(2).暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
  项目         账面原值            累计折旧            减值准备          账面价值      备注
机器设备       3,123,015.79     2,426,646.9      667,135.94    29,232.92
电子设备         55,000.00        52,250.00        2,475.00          275.00
 合计        3,178,015.79   2,478,896.9     669,610.94   29,507.92
(3).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5).固定资产的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                    期初余额
在建工程                                 107,207,850.81          148,687,342.01
工程物资                                     902,686.56              902,686.56
           合计                        108,110,537.37          149,590,028.57
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                       期末余额                                      期初余额
                         减                                         减
 项目                      值                                         值
            账面余额              账面价值                      账面余额          账面价值
                         准                                         准
                         备                                         备
待安装       49,946,197.25     49,946,197.25
设备
厂房装       41,534,783.21          41,534,783.21
修改造                                                 11,318,181.82       11,318,181.82
工程
厂房建       13,570,084.97          13,570,084.97
设工程
光储项        2,156,785.38           2,156,785.38
目建设
 合计      107,207,850.81      107,207,850.81        148,687,342.01      148,687,342.01
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                            工         其
                                   本                        程         中 本
                                                                    利
                                   期    本                   累         ： 期
                                                                    息
                                   转    期                   计         本 利
                                                                    资
项               期                  入    其                   投    工    期 息 资
                                                                    本
目               初    本期增加          固    他          期末       入    程    利 资 金
      预算数                                                           化
名               余     金额           定    减          余额       占    进    息 本 来
                                                                    累
称               额                  资    少                   预    度    资 化 源
                                                                    计
                                   产    金                   算         本 率
                                                                    金
                                   金    额                   比         化 (%
                                                                    额
                                   额                        例         金  )
                                                           (%)        额
平
                                                                                  可
湖
                                                                                  转
厂
                                                                                  债
房   48,000,00       40,192,155                40,192,155
装     0.00             .65                       .65
                                                                                  集
修
                                                                                  资
工
                                                                                  金
程
合   48,000,00       40,192,155                40,192,155
计     0.00             .65                       .65
                                                           %     %
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4).在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1).工程物资情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                      期末余额                                        期初余额
项目
         账面余额          减值准备         账面价值             账面余额          减值准备       账面价值
专用     1,798,407.08   895,720.52   902,686.56      1,798,407.08   895,720.52 902,686.56
设备
合计     1,798,407.08   895,720.52   902,686.56      1,798,407.08   895,720.52   902,686.56
其他说明：
无
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                        房屋及建筑物                          合计
 一、账面原值
 二、累计折旧
     (1)计提                   26,072,944.18         26,072,944.18
     (1)处置                   21,794,325.84         21,794,325.84
 三、减值准备
     (1)计提
     (1)处置
 四、账面价值
  说明：2023 年度使用权资产计提的折旧金额为 26,072,944.18 元，其中计入管理费用的折
旧费用为 2,781,563.59 元、计入营业成本的折旧费用为 23,291,380.59 元。
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
  无
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                                       非专利技
    项目         土地使用权          专利权              财务软件             合计
                                        术
一、账面原值
金额
    (1)购置     76,997,040.22                                  76,997,040.22
    (2)内部
研发
    (3)企业
合并增加
金额
    (1)处置                                        349,880.02      349,880.02
二、累计摊销
金额
    （1）计       2,277,253.24                                     2,744,064.23
提
金额
     (1)处置                                       349,880.02      349,880.02
三、减值准备
金额
    （1）计
提
金额
    (1)处置
 四、账面价值
 价值
 价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是 0.00
权。
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
     项目                        账面价值               未办妥产权证书的原因
越南海优威土地使用权                       42,613,776.86   正在办理中
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4).可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5).业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
  项目       期初余额          本期增加金额          本期摊销金额          其他减少   期末余额
                                                          金额
厂房、办公
楼装修工     17,990,200.90   11,671,913.46    7,110,707.38        22,551,406.98
程
厂区景观
改造
厂房基建
及电气安
装工程
员工资管
计划一期
员工资管
计划二期
员工资管
计划三期
 合计     98,309,479.29     58,564,498.46 20,392,156.98                     136,481,820.77
其他说明：
无
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                  期初余额
    项目            可抵扣暂时性差         递延所得税                  可抵扣暂时性差         递延所得税
                        异            资产                        异            资产
 资产减值准备           152,526,917.61 30,814,158.18           116,203,262.94 21,731,765.78
 内部交易未实现利                                                  4,144,168.60 1,036,042.15
润
 可抵扣亏损            493,334,808.95  88,152,235.08          103,108,565.62 16,488,609.86
资产折旧摊销差异            4,273,158.96   1,068,289.74            3,662,707.68    915,676.92
政府补助               13,610,000.00   2,041,500.00
使用权资产相关差异         129,423,426.11  31,990,090.41          114,676,605.23 27,184,113.54
    合计            793,314,919.75 154,102,925.44          341,795,310.07 67,356,208.25
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                        期末余额                                   期初余额
     项目            应纳税暂时性差  递延所得税                        应纳税暂时性差   递延所得税
                      异      负债                             异       负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
其他债权投资公允价
值变动
其他权益工具投资公
允价值变动
固定资产加速折旧               604,293.49         90,644.02          860,350.19      129,052.53
使用权资产相关差异          120,560,629.15     29,778,542.39      107,446,191.46   25,454,520.33
    合计             121,164,922.64     29,869,186.41      108,306,541.65   25,583,572.86
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                       递延所得税资         抵销后递延所得               递延所得税资          抵销后递延所
         项目            产和负债期末         税资产或负债期               产和负债期初          得税资产或负
                        互抵金额              末余额                互抵金额            债期初余额
递延所得税资产               29,791,186.03   124,311,739.41       25,561,143.47   41,795,064.78
递延所得税负债               29,791,186.03     78,000.38          25,561,143.47     22,429.39
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      项目                              期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                       4,485,374.61
      合计                                    4,485,374.61
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
         年份                期末金额                    期初金额                  备注
         合计                 4,485,374.61                                      /
其他说明：
√适用 □不适用
无
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                          期末余额                                   期初余额
              账面余额         减值                        账面余额         减
 项目                        准备                                     值
                                   账面价值                               账面价值
                                                                  准
                                                                  备
合同取
得成本
合同履
约成本
应收退
货成本
合同资
产
预付工       56,730,421.58          56,730,421.58     102,104,648.85          102,104,648.85
程及设
备款、
购房款
等
预付使      4,007,914.46             4,007,914.46        4,244,410.46           4,244,410.46
用权资
产租赁
押金
第三期                                                  10,500,000.00          10,500,000.00
资管计
划
预付股      5,191,515.15             5,191,515.15
票回购
款
小计      65,929,851.19         65,929,851.19         116,849,059.31         116,849,059.31
减：一
年内到
期的其     -1,471,810.77         -1,471,810.77
他非流
动资产
 合计     64,458,040.42         64,458,040.42         116,849,059.31         116,849,059.31
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                         期末                                             期初
            账面余额        账面价         受    受限情          账面余额            账面价值       受 受限情
  项目                     值          限     况                                      限   况
                                    类                                            类
                                    型                                            型
                                                                                   银行承
                                      银行承
                                                                                   兑汇票
                                      兑汇票
                                                                                   保证金、
货币资金                                                                               锁汇保
                                                                                   证金、信
                                      用证保
                                                                                   用证保
                                      证金
                                                                                   证金
                                      开具银                                          开具银
应收票据
                                      押                                            押
存货
                                      银行长
固定资产                                  期借款
                                      抵押
                                      银行长
无形资产                                  期借款
                                      抵押
应收账款
                                  开具银                                       开具银
应收款项融      26,149,3   26,149,   质 行承兑         75,791,713.   75,791,713.   质 行承兑
资             34.80    334.80   押 汇票质                  35            35   押 汇票质
                                  押                                         押
    合计     363,523,   355,878   /   /         198,476,994   198,476,994   /   /
其他说明：
无
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
         项目                      期末余额                         期初余额
质押借款                                                            9,527,723.91
抵押借款
保证借款                                40,000,000.00                163,000,000.00
信用借款                               994,850,870.72              1,652,995,149.63
未终止确认的票据贴现                         282,282,563.05                720,679,590.01
短期借款应付利息                               447,182.84                  1,228,373.83
      合计                         1,317,580,616.61              2,547,430,837.38
短期借款分类的说明：
  ①期末短期借款较期初减少 48.28%，主要系期初短期借款到期及未终止确认的票据贴现减
少所致；
  ②保证借款 40,000,000.00 元系：
最高额连带责任保证担保。
提供连带责任担保保证。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
                                         单位：元 币种：人民币
     种类          期末余额                     期初余额
 商业承兑汇票
 银行承兑汇票                43,705,587.15          184,540,262.28
     合计                43,705,587.15          184,540,262.28
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。到期未付的原因是无
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
                                         单位：元 币种：人民币
       项目              期末余额               期初余额
应付货款                    169,988,083.79      268,158,967.80
应付工程及设备款                 39,356,837.30       27,107,801.87
应付运费                     39,867,588.31       24,783,804.57
应付其他费用                   17,423,620.62       13,233,080.48
     合计                 266,636,130.02      333,283,654.72
(2).账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
        项目                  期末余额                          期初余额
预收商品款                          4,616,583.45                  9,272,833.18
        合计                     4,616,583.45                  9,272,833.18
(2). 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
     项目            期初余额              本期增加           本期减少         期末余额
一、短期薪酬           23,923,003.2      157,083,183.   160,962,218. 20,043,967.8
二、离职后福利-设定提      1,549,229.52      14,623,600.6   15,402,817.8   770,012.30
存计划                                           6              8
三、辞退福利                             3,264,122.95   3,264,122.95
四、一年内到期的其他福
利
      合计
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种:人民币
     项目            期初余额              本期增加           本期减少         期末余额
一、工资、奖金、津贴和      22,312,619.6      133,014,669.   136,094,045. 19,233,244.3
补贴                          4                76             01            9
二、职工福利费                330.00      10,653,279.3   10,653,279.3       330.00
三、社会保险费          1,012,360.57      8,005,636.43   8,534,567.51   483,429.49
其中：医疗保险费           981,488.50      7,657,490.33   8,174,089.67   464,889.16
   工伤保险费            28,612.31        320,492.76     330,564.74    18,540.33
   生育保险费             2,259.76         27,653.34      29,913.10
四、住房公积金            597,693.00      4,753,983.50   5,024,712.50   326,964.00
五、工会经费和职工教育                          655,614.32     655,614.32
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
      合计
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
     项目           期初余额               本期增加           本期减少        期末余额
      合计
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
         项目               期末余额                             期初余额
 增值税                          199,018.05                     9,727,201.54
 消费税
 营业税
 企业所得税                        161,133.54   1,984,698.77
 个人所得税                        322,321.68     246,280.52
 城市维护建设税                       12,501.32     517,695.53
 教育费附加                          5,751.30     286,540.76
 地方教育费附加                        3,834.20     190,139.86
 印花税                          657,536.51     829,618.25
 城镇土地使用税                      142,510.10      12,639.94
 房产税                          829,186.36     202,574.63
         合计                 2,333,793.06  13,997,389.80
其他说明：
(1).项目列示
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
           项目                    期末余额                      期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款                                  4,433,323.11                2,201,336.78
合计                                     4,433,323.11                2,201,336.78
其他说明：
√适用 □不适用
(2).应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4).其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                           单位：元 币种：人民币
     项目                期末余额                  期初余额
押金及保证金                   3,316,995.00           1,917,700.00
其他单位及个人往来款               1,116,328.11             283,636.78
     合计                  4,433,323.11           2,201,336.78
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                           单位：元 币种：人民币
      项目               期末余额                  期初余额
      合计                  372,793,109.41         24,934,743.26
其他说明：
款增加所致。
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                  单位：元 币种：人民币
     项目       期末余额                  期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额             7,595,046.97       12,003,137.29
已背书未终止确认的商业      188,198,623.85      222,984,988.96
票据
     合计          195,793,670.82      234,988,126.25
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                          单位：元 币种：人民币
           项目          期末余额                 期初余额
    质押借款
    抵押借款
    保证借款                 25,000,000.00
    信用借款                451,575,612.00
    抵押及保证借款             142,500,000.00
    长期借款应付利息                445,546.28
    减：一年内到期的长期借款       -345,557,158.28
          合计            273,964,000.00
长期借款分类的说明：
  ①保证借款 25,000,000.00 元系：
供连带责任担保保证。
连带责任担保保证。
  ②抵押及保证借款 142,500,000.00 系：
  子公司平湖应用公司向中国民生银行上海分行借款人民币 142,500,000.00 元，由平湖应用
公司自有房产及土地抵押且由本公司提供连带责任担保保证。
其他说明
□适用 √不适用
(1).应付债券
√适用 □不适用
                                          单位：元 币种：人民币
          项目           期末余额                 期初余额
    可转换公司债券              566,030,711.61      533,163,624.95
    减：一年内到期的应付债券          -1,460,292.00       -1,095,189.06
          合计             564,570,419.61      532,068,435.89
(2).应付债券的具体情况：
             （不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
 债券                票面利率        发行        债券     发行        期初         本期      按面值计       溢折价摊       本期      期末     是否违
          面值
 名称                 （%）        日期        期限     金额        余额         发行      提利息         销         偿还      余额      约
海优转债      100.00      0.30   2022/6/2   6年    694,000,   532,068      0.00                          0.00 564,570,    否
（118008                             3           000.00   ,435.89                                           419.61
）
 合计        /            /       /        /    694,000,   532,068             2,447,06   32,542,7    0.00   564,570,   /
(3).可转换公司债券的说明
√适用 □不适用
                   项目                                    转股条件                                      转股时间
海优转债（118008）                                                                        转股期限自发行结束之日（2022 年 6 月 29
                                           自发行结束之日（2022 年 6 月 29 日，T+4
                                                                                    日，T+4 日）起满六个月后的第一个交易日
                                         日）起满六个月后，本次发行可转换公司债券的
                                                                                    （2022 年 12 月 29 日）起至可转换公司债券到
                                         初始转股价格为 217.42 元/股。
                                                                                    期日（2028 年 6 月 22 日）止（如遇法定节假
                                                                                    日或休息日延至其后的第 1 个工作日；顺延期
                                                                                    间付息款项不另计息）
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                       单位：元 币种：人民币
           项目        期末余额                期初余额
租赁付款额                 152,582,132.83      128,855,981.37
减：未确认融资费用             -22,807,266.59      -17,183,159.06
减：一年内到期的租赁负债          -25,775,659.13      -23,839,554.20
      合计              103,999,207.11       87,833,268.11
其他说明：
无
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1).长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2).设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
  项目          期初余额         本期增加            本期减少         期末余额         形成原因
政府补助                     13,610,000.00                13,610,000.00 课题项目补助
  合计                     13,610,000.00                13,610,000.00    /
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                                本次变动增减（+、一）
           期初余额          发行        公积金                                   期末余额
                                送股       其他                小计
                         新股         转股
 股份总
  数
其他说明：
无
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                              本期
发行             期初                          本期减少                     期末
                              增加
在外
                              数 账               账面价
的金       数量         账面价值                 数量                数量            账面价值
                              量 面                值
融工                               价
 具                               值
可转
换公   6,939,928.0    176,047,80         408.0     9,811.0   6,939,520.   176,037,994.
司债        0            5.22              0          0          00            22
券
合计    6,939,928.0   176,047,80         408.0     9,811.0   6,939,520.   176,037,994.
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
   项目            期初余额         本期增加                    本期减少     期末余额
 资本溢价（股
 本溢价）
 其他资本公积            173,250.37            369,313.74      -196,063.37
   合计        1,623,870,321.77  39,858.85 369,313.74 1,623,540,866.88
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
  说明 1：本公司于 2022 年 6 月 23 日公开发行了可转换公司债券（海优转债 11808），本
期合计有 40,069.85 元海优转债转换成本公司股票，因转股形成的股份数量为 211 股，转股形成
的股本溢价为 39,858.85 元。
  说明 2：本公司因实施员工持股计划授予员工股票时公允价值与购买股票时公允价值的差异
冲减资本公积 111,537.51 元。
  说明 3：本年处置联营企业邢台晶龙光伏材料有限公司，冲回联营企业原实施股份股权激励
计划累计确认的资本公积 257,776.23 元。
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
  项目                期初余额           本期增加                本期减少     期末余额
库存股                              44,811,798.01                 44,811,798.01
  合计                             44,811,798.01                 44,811,798.01
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    说明：公司于 2023 年 8 月 2 日召开第三届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于以
集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购
公司股份。本次回购资金总额不低于人民币 3,000.00 万元（含）且不超过人民币 5,000.00 万元
（含），回购价格不超过人民币 163 元/股（含）。回购期限为自董事会审议通过本次回购股份
方案之日起不超过 12 个月。本次回购的股份将用于后期实施员工持股计划或股权激励计划。
    截止 2023 年 12 月 31 日，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司
股份，支付资金金额 44,811,798.01 元。本期回购公司股份 600,008 股，占公司总股本比例为
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
                                本期发生金额
                                减：
                          减：
                                前期
                          前期
                                计入
                          计入
                                其他  减：       税后
        期初                其他                                     期末
  项目         本期所得税              综合  所得       归属   税后归属于
        余额                综合                                     余额
              前发生额              收益  税费       于母    少数股东
                          收益
                                当期  用        公司
                          当期
                                转入
                          转入
                                留存
                          损益
                                收益
一、不能
重分类进
损益的其
他综合收
益
其中：重
新计量设
定受益计
划变动额
  权益法
下不能转
损益的其
他综合收
益
  其他权
益工具投
资公允价
值变动
  企业自
身信用风
险公允价
值变动
二、将重
分类进损
益的其他
综合收益
其中：权
益法下可
转损益的
其他综合
收益
  其他债
权投资公
允价值变
动
  金融资
产重分类
计入其他
综合收益
的金额
  其他债
权投资信
用减值准
备
  现金流
量套期储
备
  外币财
务报表折         501,641.71                              501,641.71   501,641.71
算差额
其他综合
收益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
   项目         期初余额           本期增加             本期减少     期末余额
法定盈余公积      42,010,036.00                            42,010,036.00
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
   合计       42,010,036.00                                    42,010,036.00
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
       项目                           本期                    上期
调整前上期末未分配利润                         555,833,968.70       556,664,514.81
调整期初未分配利润合计数（调增                                              328,270.69
+，调减－）
调整后期初未分配利润                          555,833,968.70          556,992,785.50
加：本期归属于母公司所有者的净                    -228,572,655.77           50,093,419.20
利润
减：提取法定盈余公积                                                             36.00
  提取任意盈余公积
  提取一般风险准备
  应付普通股股利                              10,082,425.32           51,252,200.00
  转作股本的普通股股利
期末未分配利润                               317,178,887.61          555,833,968.70
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                    本期发生额                               上期发生额
  项目
              收入               成本                 收入               成本
 主营业务   4,803,655,193.97 4,655,037,251.92   5,272,682,380.41 4,874,718,795.70
 其他业务      68,237,376.81    53,507,625.99      34,167,346.71    14,363,314.37
  合计    4,871,892,570.78 4,708,544,877.91   5,306,849,727.12 4,889,082,110.07
(2).营业收入扣除情况表
                                                                      单位：万元 币种：人民币
            项目             本年度                  具体扣除情况   上年度             具体扣除情况
营业收入金额                     487,189.26                    530,684.97
营业收入扣除项目合计金额                 6,823.74                      3,416.73
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重
（%）
一、与主营业务无关的业务收入
产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非
                                        销售电池组件、出售废品                   销售电池组件、出售废品
货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收        2,243.05                      2,441.64
                                        收入等                           收入等
入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正
常经营之外的收入。
息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金
融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷
款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主
营产品而开展的融资租赁业务除外。
产生的收入。
产生的收入。
收入。
收入。
与主营业务无关的业务收入小计               6,823.74                      3,416.73
二、不具备商业实质的收入
布或金额的交易或事项产生的收入。
交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段
或其他方法构造交易产生的虚假收入等。
得的企业合并的子公司或业务产生的收入。
入。
不具备商业实质的收入小计
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入
营业收入扣除后金额                 480,365.52           527,268.24
(3).营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
                  XXX-分部                     合计
    合同分类
              营业收入     营业成本            营业收入     营业成本
商品类型
  光伏封装材料
行业
  其他行业                                3,417,255.43       2,032,306.13
   合计                               4,803,655,193.97   4,655,037,251.92
按经营地区分类
  境内                                4,579,029,263.68   4,457,345,373.53
  境外                                 224,625,930.29     197,691,878.39
   合计                               4,803,655,193.97   4,655,037,251.92
市场或客户类型
  光伏胶膜                              4,800,237,938.54   4,653,004,945.79
  非光伏胶膜                               3,417,255.43       2,032,306.13
  合计                                4,803,655,193.97   4,655,037,251.92
合同类型
按商品转让的时间
分类
在某一时点确认收
入
按合同期限分类
按销售渠道分类
   合计                               4,803,655,193.97   4,655,037,251.92
其他说明
□适用 √不适用
(4).履约义务的说明
□适用 √不适用
  本公司根据合同的约定，作为主要责任人按照客户要求的品类、标准和时间及时履行供货义
务。对于销售商品类交易，本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务。
(5).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(6).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
        项目         本期发生额                        上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                   1,457,014.59              2,791,670.51
教育费附加                       842,116.04              1,620,581.97
资源税
房产税                       1,436,910.25                405,149.26
土地使用税                       385,781.92                 78,147.88
车船使用税
印花税                       3,089,994.34              2,528,528.23
地方教育附加                      561,410.68              1,080,388.00
其他                            5,379.15                  2,107.72
      合计                  7,778,606.97              8,506,573.57
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
           项目        本期发生额                      上期发生额
职工薪酬                    3,958,566.39               2,277,442.05
差旅费                     2,275,416.97               1,626,154.72
业务宣传费                   1,324,377.31                 149,811.17
业务招待费                   4,125,912.03               3,348,707.13
其他                      1,006,846.17                 635,611.11
           合计          12,691,118.87               8,037,726.18
其他说明：
  本年销售费用较上年增加 57.89%，主要系销售人员增加相应的职工薪酬、差旅费、业务招
待费等费用增加。
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
        项目                  本期发生额                上期发生额
职工薪酬                          23,330,073.33       16,457,132.48
办公费                            3,851,498.51        4,575,103.21
差旅费                            1,404,130.18          737,389.83
业务招待费                          3,224,547.28        1,965,052.53
车辆使用费                            296,362.35          229,357.75
折旧摊销                           8,349,031.65        1,384,299.35
残疾人保障金                           474,185.14          153,245.22
中介服务费                          8,788,665.96        9,729,932.77
使用权资产累计折旧                      2,781,563.59          578,374.54
短期租赁费用及低价值资产租赁费                  725,560.59          638,218.73
其他                             1,568,952.26        1,822,233.86
        合计                    54,794,570.84       38,270,340.27
  说明：本年管理费用较上年增加 43.18%，主要系管理人员增加导致职工薪酬增加、未投产
期间厂房折旧费用计入管理费用增加所致。
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
           项目               本期发生额                   上期发生额
材料费                           81,471,944.99          107,478,918.67
人工费                           40,849,034.44           30,775,125.89
检测费                            6,023,398.47            6,064,238.95
折旧与摊销                          6,351,349.48            4,118,545.79
员工资管计划摊销                      -1,234,270.49            3,531,654.56
委托技术开发费                          877,383.24              500,000.00
其他                             4,932,151.55            1,863,443.98
        合计                   139,270,991.68          154,331,927.84
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
           项目               本期发生额                   上期发生额
利息支出                          92,949,752.47           71,591,835.37
减：资本化利息                      -24,765,286.76          -11,881,472.48
减：利息收入                        -3,469,209.45           -3,712,301.07
未确认融资费用摊销                                                 68,605.44
承兑汇票贴息                           20,435,091.42        17,216,586.05
汇兑净损失                             2,721,914.49         9,780,471.75
银行手续费及其他                          4,127,567.47         6,736,640.81
        合计                       91,999,829.64        89,800,365.87
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
    按性质分类           本期发生额                         上期发生额
一、计入其他收益的政府补
助
其中：与递延收益相关的政
府补助
直接计入当期损益的政府补             24,728,615.42                 27,382,150.91
助
二、其他与日常活动相关且
计入其他收益的项目
其中：个税扣缴税款手续费                 132,190.33                   97,187.92
增值税进项加计抵减                        213,698.21
增值税减免                             48,050.00
      合计                      25,122,553.96      27,479,338.83
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                         单位：元 币种：人民币
        项目               本期发生额             上期发生额
 权益法核算的长期股权投资收益             7,437,496.68      8,568,067.39
 处置长期股权投资产生的投资收益           -5,497,595.19
 交易性金融资产在持有期间的投资
 收益
 其他权益工具投资在持有期间取得
 的股利收入
 债权投资在持有期间取得的利息收
 入
 其他债权投资在持有期间取得的利
 息收入
 处置交易性金融资产取得的投资收
 益
 处置其他权益工具投资取得的投资
 收益
 处置债权投资取得的投资收益
 处置其他债权投资取得的投资收益
 债务重组收益
 理财产品利息收益                     576,005.76         17,021.97
 处置以公允价值计量且其变动计入           -7,520,380.74     -7,910,033.20
 其他综合收益的金融资产(应收票据
 及信用证)支付的贴现息
        合计                 -4,501,679.22     -1,017,140.75
   说明：本年投资收益较上年减少342.58%，主要系本年处置联营企业亏损、权益法核算的长
期股权投资收益减少所致。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
 产生公允价值变动收益的来源             本期发生额                上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允
价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
以公允价值计量且其变动计入当                       213,835.62
期损益的金融资产
      合计                             213,835.62
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
        项目              本期发生额                       上期发生额
 应收票据坏账损失                  15,004,330.90             -16,894,669.05
 应收账款坏账损失                   2,250,072.11              -4,141,312.44
 其他应收款坏账损失                   -683,512.03                -234,063.08
 债权投资减值损失
 其他债权投资减值损失
 长期应收款坏账损失
 财务担保相关减值损失
        合计                 16,570,890.98 -21,270,044.57
  说明：本年信用减值损失较上年减少 177.91%，主要系期末应收账款、应收商业承兑汇票余
额减少，转回相应坏账损失所致。
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
      项目                 本期发生额                     上期发生额
一、合同资产减值损失
二、存货跌价损失及合同履约成
                       -202,733,794.27            -91,284,739.62
本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
      合计                  -202,733,794.27               -91,284,739.62
    说明：本年资产减值损失较上年增加 122.09%，主要系本年计提存货跌价损失增加所致。
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
      项目               本期发生额                         上期发生额
处置未划分为持有待售的固
定资产、在建工程、生产性
生物资产及无形资产的处置
利得或损失
      合计               350,386.17                    357,650.11
其他说明：
无
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
                                                     计入当期非经常性损
    项目         本期发生额                 上期发生额
                                                        益的金额
非流动资产处置利
得合计
其中：固定资产处
置利得
   无形资产处
置利得
非货币性资产交换
利得
接受捐赠
政府补助
其他               201,818.03             56,224.53
    合计           201,818.03            104,531.34
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
                                                     计入当期非经常性损
    项目       本期发生额                   上期发生额
                                                        益的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处
置损失
   无形资产处
置损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                                  82,000.00
滞纳金               20,964.53           14,190.11
赔偿金              665,142.82          389,307.24
违约金              534,936.31
其他                26,006.66           19,113.17
    合计         1,342,281.25          579,164.62
其他说明：
无
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
      项目                 本期发生额                      上期发生额
当期所得税费用                      1,754,027.12              10,862,404.74
递延所得税费用                    -82,487,066.46             -28,344,709.90
      合计                   -80,733,039.34             -17,482,305.16
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
         项目                                 本期发生额
利润总额                                              -309,305,695.11
按法定/适用税率计算的所得税费用                                   -45,669,132.02
子公司适用不同税率的影响                                       -13,751,839.97
调整以前期间所得税的影响                                          -576,905.98
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                          644,580.14
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性                                       296,822.29
差异或可抵扣亏损的影响
权益法核算的合营企业和联营企业损益                                       -1,115,624.50
研发费用加计扣除                                               -20,560,939.30
所得税费用                                                  -80,733,039.34
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况以及其他综合收益各项目的调节情况详
见附注七、57 其他综合收益。
(1).与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
       项目             本期发生额                   上期发生额
 收到政府补助、个税手续费及其
     他营业外收入
      利息收入                   3,469,209.45          3,712,301.07
 保证金、押金、其他单位及个人
       往来
       合计                  72,314,801.44          46,709,606.86
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
      项目              本期发生额                   上期发生额
支付短期租赁和低价值资产租赁           893,904.17              2,914,965.68
付款额
付现费用及其他支出                  50,024,010.74          35,948,399.81
保证金、押金、其他单位及个人             89,230,336.93          37,886,430.64
往来
      合计                  140,148,251.84          76,749,796.13
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
         项目           本期发生额                   上期发生额
赎回理财产品                  20,000,000.00           33,000,000.00
         合计             20,000,000.00           33,000,000.00
收到的重要的投资活动有关的现金
无
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
       项目             本期发生额                   上期发生额
购买结构性存款                 100,000,000.00
购买理财产品                   55,838,462.00            33,000,000.00
       合计               155,838,462.00            33,000,000.00
支付的重要的投资活动有关的现金
无
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种:人民币
      项目                本期发生额                    上期发生额
收到投资收益款                     502,794.27
      合计                    502,794.27
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
      项目                 本期发生额                  上期发生额
支付可转债转股款                                            500,000.00
支付投资损失款                                           1,692,196.91
      合计                                          2,192,196.91
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(3).与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
      项目                 本期发生额                  上期发生额
信用等级一般的银行承兑汇票和
商业承兑汇票贴现净额
收到可转债募集资金款                                              692,940,000.00
      合计                  1,549,181,700.75            2,296,681,983.88
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
  说明：报告期内，本公司部分因销售商品收到的银行承兑汇票和商业承兑汇票用于贴现，对
于其中信用等级一般的银行承兑汇票和商业承兑汇票在票据贴现时不终止确认，仍确认为应收票
据。在现金流量表中，该部分票据贴现时产出的现金流量体现在“收到的其他与筹资活动有关的
现金”中。当该部分票据到期时，由承兑银行或者承兑公司将票据款直接打款至贴现银行，在本
公司的现金流量表中，由于不涉及现金收支不体现为任何现金流量。报告期间，本公司信用等级
一般的银行承兑汇票和商业承兑汇票贴现的具体情况如下：
            项    目                     2023 年度            2022 年度
信用等级一般的银行承兑汇票和商业承兑汇票贴现金额
 其中：承兑银行或者承兑公司当期到期归还票据款                              887,830,066.21
    承兑银行或者承兑公司期后到期归还票据款              290,960,925.28     733,968,070.20
                     项   目                               2023 年度              2022 年度
      承兑汇票贴息                                            15,203,451.89        18,056,152.53
信用等级一般的银行承兑汇票和商业承兑汇票贴现净额
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
       项目                               本期发生额                       上期发生额
支付租赁负债的本金和利息                              32,509,889.10               27,998,425.95
支付租赁押金                                       200,000.00
支付股票回购款                                   50,003,313.16
可转债中介费用                                                                        400,000.00
定向增发中介费用                                          550,000.00
员工资管计划现金支出                                                                   21,000,000.00
       合计                                     83,263,202.26                  49,398,425.95
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
项                     本期增加                        本期减少
     期初余额                                                    期末余额
目                 现金变动   非现金变动               现金变动    非现金变动
短
期   2,547,430,8   2,684,132,5                 1,645,983,7      2,267,999,0     1,317,580,6
借         37.38         71.47                       63.95            28.29           16.61
款
长
期                 315,200,000   336,139,77    31,818,620.                      619,521,158
借                         .00         8.95             67                              .28
款
应
付   533,163,624                 34,949,046    2,081,960.0                      566,030,711
债           .95                        .75              9                              .61
券
租
赁   111,672,822                 59,476,270    29,825,586.      11,548,640.     129,774,866
负           .31                        .87             33               61             .24
债
应
付                               10,082,425    10,082,425.
股                                      .32             32
利
合   3,192,267,2   2,999,332,5   440,647,52    1,719,792,3      2,279,547,6     2,632,907,3
计         84.64         71.47         1.89          56.36            68.90           52.74
(4).以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
    务影响
□适用 √不适用
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                         单位：元 币种：人民币
      补充资料            本期金额                  上期金额
净利润                    -228,572,655.77       50,093,419.20
加：资产减值准备                202,733,794.27       91,284,739.62
信用减值损失                  -16,570,890.98       21,270,044.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生          70,939,693.58
产性生物资产折旧
使用权资产摊销                  26,072,944.18       21,021,699.16
无形资产摊销                    2,744,064.23        1,052,244.52
长期待摊费用摊销                 20,392,156.98       16,323,261.94
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（收益以“－”号填            -350,386.17          -357,650.11
列）
固定资产报废损失（收益以“－”
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
                           -213,835.62
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）          91,341,471.62       86,776,026.13
投资损失（收益以“－”号填列）          -3,018,701.52       -6,892,892.45
递延所得税资产减少（增加以
                        -82,516,674.63      -28,367,139.29
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
列）
经营性应收项目的减少（增加以         -759,896,959.72
                                          -2,423,056,348.67
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以         -784,816,166.92
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额        -1,068,181,591.36    -2,915,002,767.55
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额                 441,777,635.30      625,298,146.73
减：现金的期初余额               625,298,146.73  395,960,943.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额           -183,520,511.43  229,337,203.59
 说明：2023 年公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额为 598,156,736.54 元。
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种：人民币
        项目                 期末余额                   期初余额
一、现金                        441,777,635.30         625,298,146.73
其中：库存现金                              24.15              21,839.90
  可随时用于支付的银行存款              441,777,611.15         625,276,306.83
  可随时用于支付的其他货币
资金
  可用于支付的存放中央银行
款项
  存放同业款项
  拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                441,777,635.30        625,298,146.73
其中：母公司或集团内子公司使
用受限制的现金和现金等价物
(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6).不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
                                                     单位：元
                                                 期末折算人民币
         项目     期末外币余额               折算汇率
                                                   余额
货币资金                           -             -
其中：美元               7,259,762.38        7.0827    51,418,719.01
   欧元                   5,474.04        7.8592        43,021.58
   港币
   越南盾         2,500,198,253.00         0.0003      729,631.42
应收账款                          -              -
其中：美元              7,539,452.33         7.0827    53,399,679.02
   欧元
   港币
长期借款                            -           -
其中：美元
   欧元
   港币
应付账款
其中：美元              3,008,970.94         7.0827    21,311,638.48
   欧元                  8,340.00         7.8592        65,545.73
   越南盾        43,361,266,504.00         0.0003    12,654,093.19
其他应付款
其中：新加坡元                  570.00         5.3772        3,064.97
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
    及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
  本公司不存在重要的境外经营实体。
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
                项    目                            2023 年度金额
本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用                             3,420,749.96
本期计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外）                    710,087.28
                    项   目                                  2023 年度金额
租赁负债的利息费用                                                   5,443,363.10
与租赁相关的总现金流出                                                33,603,793.27
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额 33,603,793.27(单位：元         币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用 √不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明
无
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
        项目                         本期发生额                上期发生额
材料费                                  81,471,944.99       107,478,918.67
人工费                                  40,849,034.44        30,775,125.89
检测费                                   6,023,398.47         6,064,238.95
折旧与摊销                                 6,351,349.48         4,118,545.79
员工资管计划摊销                             -1,234,270.49         3,531,654.56
委托技术开发费                                 877,383.24           500,000.00
其他                                    4,932,151.55         1,863,443.98
        合计                          139,270,991.68       154,331,927.84
其中：费用化研发支出                          139,270,991.68       154,331,927.84
   资本化研发支出
其他说明：
无
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明
无
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
   （一）新设子公司导致的合并范围变动情况
                        股权取得                                         持股比例
        公司名称                      股权取得时点               出资额
                         方式                                          （%）
平湖海优威科技有限公司            新设成立      2023 年 9 月 19 日       尚未实际出资         100.00
CÔNG TY TNHH VẬT LIỆU ỨNG
                          新设成立   2023 年 4 月 4 日    9,790,500.00 美元    100.00
DỤNG HIUV
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
                                                      单位:元 币种:人民币
   子公司         主要经                                  持股比例(%)  取得
                     注册资本         注册地        业务性质
    名称          营地                                  直接  间接   方式
保定海优威应用材              1,000.00
               保定              保定            胶膜销售   100.00   出资设立
料科技有限公司                   万元
上海海优威应用材             18,000.00               胶膜生产            不构成业
               上海              上海                   100.00
料技术有限公司                   万元                 销售              务的合并
苏州慧谷海优威应              2,000.00
               张家港             张家港           胶膜生产   100.00   出资设立
用材料有限公司                   万元
                                                             非同一控
常州合威新材料科              2,000.00               胶膜生产
               常州                 常州                100.00   制下企业
技有限公司                     万元                 销售
                                                             合并
镇江海优威应用材              6,000.00
               镇江                 镇江         胶膜生产   100.00   出资设立
料有限公司                     万元
泰州海优威应用材              8,000.00               胶膜生产
               泰州                 泰州                100.00   出资设立
料有限公司                     万元                 销售
上饶海优威应用薄              8,000.00               胶膜生产
               上饶                 上饶                100.00   出资设立
膜有限公司                     万元                 销售
盐城海优威应用材              3,000.00
               盐城                 盐城         胶膜生产   100.00   出资设立
料有限公司                     万元
上海海优威新材料              5,000.00
               上海                 上海         胶膜销售   100.00   出资设立
科技有限公司                    万元
平湖海优威应用材              5,000.00
               平湖                 平湖         胶膜生产   100.00   出资设立
料有限公司                     万元
HIUV APPLIED
MATERIALS
TECHNOLOGY     新加坡             新加坡           投资     100.00   出资设立
                          美元
INVESTMENT
PTE.LTD
平湖海优威科技有              2,000.00               尚未实际
               平湖                 平湖                100.00   出资设立
限公司                       万元                 经营
CÔNG TY TNHH
VẬT LIỆU ỨNG   越南             越南                    100.00   出资设立
                         美元                  销售
DỤNG HIUV
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十一、 政府补助
√适用 □不适用
应收款项的期末余额 0.00（单位：元 币种：人民币）
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
                              本期计
                                      本期转                            与资产
财务报     期初余   本期新增补助          入营业              本期其
                                      入其他              期末余额          /收益
表项目      额      金额            外收入              他变动
                                      收益                              相关
                               金额
递延收           13,610,000.00                          13,610,000.00   收益
益
 合计           13,610,000.00                          13,610,000.00   /
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
        类型                    本期发生额                     上期发生额
与收益相关                               24,728,615.42            27,382,150.91
与收益相关                                  749,996.35
        合计                          25,478,611.77            27,382,150.91
其他说明：
无
十二、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
  本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，
包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
  本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理
层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进
行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将
有关发现及时报告给本公司审计委员会。
  本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
  信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司
的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、等，这些
金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
  本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和
资产状况，存在较低的信用风险。
  对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款本公司设定相关政策以控制信用风险
敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目
前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，
对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本
公司的整体信用风险在可控的范围内。
  （1）信用风险显著增加判断标准
  本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在
确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即
可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以
及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过
比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具
预计存续期内发生违约风险的变化情况。
  当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增
加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主
要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
  （2）已发生信用减值资产的定义
  为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险
管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
  本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务
困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的
经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其
他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生
一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
  金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所
致。
  （3）预期信用损失计量的参数
  根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12
个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、
违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物
类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模
型。
  相关定义如下：
  违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
  违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追
索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险
敞口损失的百分比，以未来 12 个月内或整个存续期为基准进行计算；
  违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿
付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公
司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
  本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提
供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
    本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 46.17%（比较期：
  流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款
以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款
协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
  截至 2023 年 12 月 31 日，本公司金融负债到期期限如下：
       项   目
                一年以内         1-2 年         2-3 年      3 年以上         合计
短期借款                                                              131,758.06
应付票据             4,370.56                                           4,370.56
应付账款            26,663.61                                          26,663.61
其他应付款              443.33                                             443.33
其他流动负债-已背书未终
止确认的票据
一年内到期的非流动负债     37,279.31                                          37,279.31
长期借款                         16,146.40     1,500.00    9,750.00    27,396.40
已开立未到期的信用证       3,166.25                                           3,166.25
应付债券                                                  56,457.04    56,457.04
租赁负债                          1,714.78     1,032.51    7,652.63    10,399.92
       合计                    17,861.18     2,532.51   73,859.67   316,754.34
  （续上表）
       项   目
               一年以内          1-2 年        2-3 年       3 年以上         合计
短期借款           254,743.08                                         254,743.08
应付票据            18,454.03                                          18,454.03
应付账款            33,328.37                                          33,328.37
其他应付款             220.13                                             220.13
一年内到期的非流动负债      2,493.47                                           2,493.47
租赁负债                          1,973.63    1,261.75     5,547.95     8,783.33
其他流动负债-已背书未
终止确认的票据
已开立未到期的信用证      32,144.70                                          32,144.70
应付债券                                                  53,206.84    53,206.84
       项    目
                   一年以内          1-2 年          2-3 年      3 年以上               合计
       合计         363,682.28     1,973.63       1,261.75      58,754.79      425,672.45
  （1）外汇风险
  本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和
负债。本公司承受汇率风险主要与以美元计价的借款有关，除本公司设立在境外的下属子公司使
用越南盾、美元或新加坡币计价结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
  ①截至 2023 年 12 月 31 日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下（出于列
报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算）：
   项    目                      美元                                       欧元
                   外币                      人民币                外币             人民币
外币资产：
货币资金              7,259,762.38             51,418,719.01      5,474.04        43,021.58
应收账款              7,539,452.33             53,399,679.02
   合计            14,799,214.71           104,818,398.03       5,474.04        43,021.58
外币负债：
应付账款              3,008,970.94             21,311,638.48      8,340.00        65,545.73
   合计             3,008,970.94             21,311,638.48      8,340.00        65,545.73
  （续上表）
    项      目                   越南盾                               新加坡元
                      外币                  人民币              外币                人民币
外币资产：
货币资金             2,500,198,253.00          729,631.42
应收账款
       合计        2,500,198,253.00          729,631.42
外币负债：
应付账款            43,361,266,504.00      12,654,093.19
其他应付款                                                          570.00          3,064.97
       合计       43,361,266,504.00      12,654,093.19           570.00          3,064.97
  （续上表）
    项   目                      美元                               欧元
                       外币                人民币             外币           人民币
外币资产：
货币资金                 4,754,870.05    33,115,767.95      184,577.81   1,370,102.62
应收账款                 4,657,175.26    32,435,362.82
       合计            9,412,045.31    65,551,130.77      184,577.81   1,370,102.62
外币负债：
应付账款                17,533,530.02   122,114,023.18        3,960.00     29,394.68
       合计           17,533,530.02   122,114,023.18        3,960.00     29,394.68
  本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率
风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险
  ②敏感性分析
  于 2023 年 12 月 31 日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元、欧元、
越南盾及新加坡元升值或贬值 10%，那么本公司当年的净利润将增加或减少 608.33 万元。
  （2）利率风险
  本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负
债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公
司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
  本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公
司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影
响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
  截至 2023 年 12 月 31 日为止期间，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计
算的借款利率上升或下降 10 个基点，本公司当年的净利润就会下降或增加 96.54 万元。
  （1）按金融资产转移方式分类列示
金融资产转       已转移金融资 已转移金融资产 终止确认情
                                                        终止确认情况的判断依据
 移的方式        产的性质    的金额     况
  背书        供应链票据        5,545,880.71 未终止确认
  背书         应收票据       93,520,258.56 未终止确认
  贴现         应收票据                        未终止确认
                                                     应收款项融资中的银行承兑汇票
                                                     信用风险和延期付款风险很小，
                                                     并且票据相关的利率风险已转移
  背书        应收款项融资      86,846,654.88     终止确认
                                                     给银行，可以判断票据所有权上
                                                     的主要风险和报酬已经转移，故
                                                         终止确认。
金融资产转    已转移金融资 已转移金融资产 终止确认情
                                                    终止确认情况的判断依据
 移的方式     产的性质    的金额     况
                                                 应收款项融资中的银行承兑汇票
                                                 信用风险和延期付款风险很小，
                                                 并且票据相关的利率风险已转移
  贴现     应收款项融资                    终止确认
                                                 的主要风险和报酬已经转移，故
                                                     终止确认。
  合计          —                              —                         —
  （2）转移而终止确认的金融资产情况
                  金融资产转移                                 与终止确认相关的利得或
        项 目                         终止确认金额
                   的方式                                       损失
应收款项融资中已背书或贴现
                      背书                 86,846,654.88
但尚未到期的票据
应收款项融资中已背书或贴现
                      贴现             488,866,767.60          -2,831,916.88
但尚未到期的票据
        合计                   —       575,713,422.48          -2,831,916.88
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
√适用 □不适用
                                      单位:元 币种:人民币
                             期末公允价值
     项目       第一层次公允    第二层次公允价 第三层次公允
                                           合计
               价值计量       值计量     价值计量
一、持续的公允价值
计量
（一）交易性金融资
产
变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具
投资
（四）投资性房地产
权
转让的土地使用权
（五）生物资产
（六）应收款项融资                                61,228,811.76    61,228,811.76
（七）交易性金融资
产
持续以公允价值计量
的资产总额
 （六）交易性金融负
 债
 变动计入当期损益的
 金融负债
 其中：发行的交易性
 债券
     衍生金融负债
     其他
 计量且变动计入当期
 损益的金融负债
 持续以公允价值计量
 的负债总额
 二、非持续的公允价
 值计量
 （一）持有待售资产
 非持续以公允价值计
 量的资产总额
 非持续以公允价值计
 量的负债总额
   对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活
跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金
流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇
率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  交易性金融资产为本公司持有的银行结构性存款，以资产负债表日未到期的银行结构性存款
本金及与所在银行约定的利率计算值作为公允价值计量依据。
√适用 □不适用
  以第三层次公允价值计量的应收款项融资为银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面价值与公
允价值相近，本公司按票面金额确认公允价值。
   性分析
□适用 √不适用
   策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、
预付款项、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的应付债券
和应付债券等。
  上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
□适用 √不适用
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
  本公司子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
      其他关联方名称                其他关联方与本企业关系
 上海共城通信科技有限公司        实际控制人控股公司，法定代表人李民
 董事、经理、财务总监及董事会秘书    关键管理人员
邢台晶龙光伏材料有限公司
                     股权
其他说明
无
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                          单位：元 币种：人民币
    关联方         关联交易内容            本期发生额      上期发生额
邢台晶龙光伏材料有限     销售货物                           17,835,705.12
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                                                         单位：元 币种：人民币
               简化处理的短期租赁和低               未纳入租赁负债计量的
                                                                                       承担的租赁负债利
               价值资产租赁的租金费用               可变租赁付款额（如适                   支付的租金                               增加的使用权资产
出租方名   租赁资产种                                                                             息支出
                  （如适用）                      用）
 称       类
                                                上期发                 本期发                本期发生        上期发                上期发
               本期发生额        上期发生额        本期发生额                            上期发生额                          本期发生额
                                                 生额                  生额                 额           生额                 生额
上海共城
通信科技   房屋      137,280.00   556,746.68   1,001,207.90                     584,584.00   90,394.33         816,251.34
有限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
   关联方         拆借金额             起始日             到期日            说明
拆出
章继生            270,000.00   2022/1/21       2026/12/31      2023 年 新 增 董
                                                            事；购房借款，已
                                                            于 2024 年 4 月 20
                                                            日归还
王曙光            500,000.00   2023/3/2        2028/3/31       2023 年 新 增 监
                                                            事；购房借款，已
                                                            于 2024 年 3 月 12
                                                            日归还
截止报告期末，上述关联方章继生拆借金额余额为 270,000.00 元。
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                     单位：万元 币种：人民币
      项目                          本期发生额                  上期发生额
关键管理人员报酬                                      402.90          304.93
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
(1).应收项目
□适用 √不适用
(2).应付项目
□适用 √不适用
(3).其他项目
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、 股份支付
√适用 □不适用
                                         数量单位：股 金额单位：元 币种：人民币
授予      本期授予            本期行权                       本期解锁           本期失效
对象      数  金                                                      数  金
                  数量              金额          数量         金额
类别      量  额                                                      量  额
管理             1,001,783.00   1,001,783.00  333,927.67 333,927.67
人员
销售               19,678.00      19,678.00         6,559.33       6,559.33
人员
研发             2,863,934.00   2,863,934.00      929,844.67     929,844.67
人员
生产              466,311.00     466,311.00       155,437.00     155,437.00
人员
合计             4,351,706.00   4,351,706.00     1,425,768.67   1,425,768.67
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法                          以公司股票市价为基础计算的资管计划单位
                                          份额价值
 授予日权益工具公允价值的重要参数                         公司股票市价
 可行权权益工具数量的确定依据                           按实际行权数量确定
 本期估计与上期估计有重大差异的原因                        无
 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金
                                                                        -196,063.37
 额
其他说明
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
   授予对象类别                以权益结算的股份支付费用                    以现金结算的股份支付费用
管理人员                             156,089.62
销售人员                 -1,234,270.49
研发人员                   -185,862.45
生产人员                    -95,241.99
      合计             -1,359,285.31
  说明：本年股份支付费用为负数，主要系第一期员工持股计划第三批次考核指标未达成，收
回前期已授予份额及收回离职员工未解锁份额，相应冲回原确认的股份支付费用导致。
其他说明
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
 已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺                  2023 年 12 月 31 日    2022 年 12 月 31 日
购建长期资产承诺                                 266,174,317.64      352,400,033.21
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
  资产负债表日存在的重要或有事项：
  （1）截至 2023 年 12 月 31 日，本公司已开立未到期的国际美元信用证合计 1,197,900.00
美元。
  （2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
  本公司作为担保方为子公司提供担保：
        被担保单位名称       担保事项             金额            期限            备注
上海海优威应用材料技术有限公司       银行借款      50,000,000.00                    保证担保
泰州海优威应用材料有限公司         银行借款      50,000,000.00                    保证担保
镇江海优威应用材料有限公司         银行借款      40,000,000.00                    保证担保
上海海优威新材料科技有限公司        银行借款      10,000,000.00                    保证担保
常州合威新材料科技有限公司         银行借款       5,000,000.00                    保证担保
        被担保单位名称    担保事项            金额             期限          备注
泰州海优威应用材料有限公司      银行借款      18,000,000.00                   保证担保
镇江海优威应用材料有限公司      银行借款      30,000,000.00                   保证担保
上饶海优威应用薄膜有限公司      银行借款        7,000,000.00                  保证担保
上海海优威新材料科技有限公司     银行借款      10,000,000.00                   保证担保
平湖海优威应用材料有限公司      银行借款     142,500,000.00
上海海优威应用材料技术有限公司    信用证       23,178,135.75                   保证担保
上海海优威应用材料技术有限公司    信用证         8,484,366.33                  保证担保
          合计                394,162,502.08
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  公司于 2024 年 3 月 24 日召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于拟注销全资子公
司的议案》，拟注销全资子公司苏州慧谷海优威应用材料有限公司，截止至本报告日，上述注销
手续尚在办理中。
  截至 2024 年 4 月 26 日（董事会批准报告日），本公司不存在其他应披露的资产负债表日后
事项。
十八、 其他重要事项
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
  （1）报告分部的确定依据与会计政策
  根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，除光伏电池封装胶膜生产和销售业
务外本公司未经营其他对经营成果有重大影响的业务。同时，由于本公司仅于一个地域内经营业
务，收入主要来自中国境内，其主要资产亦位于中国境内，因此本公司无需披露分部数据。
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
       账龄                   期末账面余额                  期初账面余额
其中：1 年以内分项
半年以内                              927,549,935.56     1,228,765,485.77
半年至一年                               2,779,879.67        12,214,336.61
       合计                         931,289,815.23     1,240,979,822.38
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
                      期末余额                           期初余额
             账面余额       坏账准备                   账面余额   坏账准备
                                                          计
                                                          提
  类别                        计提        账面           比      比 账面
                比例
           金额          金额   比例        价值       金额  例 金额 例 价值
                (%)
                            (%)                   (%)     (
                                                          %
                                                          )
按单项计
提坏账准
备
其中：
按组合计                                                     1,240         11,2   0   1,229
提坏账准       931,289   100.0                   922,965,    ,979,   100   99,7   .   ,680,
                             ,889.   0.89
备          ,815.23       0                     925.43    822.3   .00   83.4   9   038.9
其中：
客户货款       793,429                           785,105,    ,120,   87.   99,7   .   ,821,
组合         ,460.92                             571.12    997.2    12   83.4   0   213.7
合并范围       137,860                           137,860,            12.
内关联方       ,354.31                             354.31             88
货款
  合计                         ,889.
         ,815.23    0             925.43 822.3 .00 83.4                       9   038.9
  ①于 2023 年 12 月 31 日，本公司不存在按单项计提坏账准备的应收账款。
  ②于 2023 年 12 月 31 日，按应收客户货款组合计提坏账准备的应收账款
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：1、应收客户货款组合
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                   期末余额
      名称
                        应收账款                       坏账准备                计提比例（%）
半年以内                    789,689,581.25              7,896,895.81              1.00
半年至一年                     2,779,879.67                138,993.99              5.00
      合计                793,429,460.92              8,323,889.80              1.05
按组合计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
  按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                   本期变动金额
  类别       期初余额                             转销或         其他变       期末余额
                         计提     收回或转回
                                             核销           动
按组合计    11,299,783.44          2,975,893.64                      8,323,889.80
提坏账准
备
  合计    11,299,783.44          2,975,893.64                      8,323,889.80
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
                                                        单位：元      币种：人民币
                                                      占应收账款
                                                      和合同资产
        应收账款期末余          合同资产期       应收账款和合同                     坏账准备期末
 单位名称                                                 期末余额合
           额              末余额         资产期末余额                       余额
                                                      计数的比例
                                                       （%）
 客户一    169,179,040.75               169,179,040.75     18.17%   1,691,790.41
 客户二    103,571,643.55               103,571,643.55     11.12%   1,035,716.44
 客户三    102,618,225.12               102,618,225.12     11.02%   1,026,182.25
 客户四     32,976,785.13                32,976,785.13      3.54%     329,767.85
 客户五     31,881,840.93                31,881,840.93      3.42%     318,818.41
  合计    440,227,535.48               440,227,535.48     47.27%   4,402,275.36
其他说明
无
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
        项目                      期末余额                      期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                  1,312,306,179.91   900,517,245.45
        合计             1,312,306,179.91   900,517,245.45
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5).本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
(5).本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
       账龄                    期末账面余额                期初账面余额
其中：1 年以内分项
       合计                      1,313,341,292.03       900,869,058.53
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
     款项性质                    期末账面余额                期初账面余额
备用金、代扣代缴员工款项                     408,895.18            285,343.33
海关保证金、房租水电押金、投                   405,501.81            143,413.00
标保证金、履约保证金
关联方往来                          1,300,100,632.46       898,598,994.10
其他款项                              12,426,262.58         1,841,308.10
      合计                       1,313,341,292.03       900,869,058.53
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
              第一阶段           第二阶段             第三阶段
                            整个存续期预期信       整个存续期预期信        合计
  坏账准备       未来12个月预
                            用损失(未发生信       用损失(已发生信
              期信用损失
                              用减值)           用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提           683,299.04                               683,299.04
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种：人民币
                                     本期变动金额
  类别      期初余额                     收回或转 转销或核           期末余额
                        计提                     其他变动
                                    回     销
按组合计提    351,813.08   683,299.04                      1,035,112.12
坏账准备
  合计     351,813.08   683,299.04                      1,035,112.12
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                              占其他应收款
                                               款项的性                    坏账准备
 单位名称          期末余额           期末余额合计                       账龄
                                                质                      期末余额
                              数的比例(%)
上海海优威                                                    1 年以
                                               关联方往
应用材料技       488,422,139.84            37.19              内、1-2
                                               来
术有限公司                                                    年
平湖海优威
                                               关联方往
应用材料有       452,832,629.56            34.48              1 年以内
                                               来
限公司
上海海优威
                                               关联方往
新材料科技       210,545,454.16            16.03              1 年以内
                                               来
有限公司
泰州海优威
                                               关联方往
应用材料有       105,852,379.88             8.06              1 年以内
                                               来
限公司
常州合威新
                                               关联方往
材料科技有         38,087,845.05            2.90              1 年以内
                                               来
限公司
 合计      1,295,740,448.49             98.66       /             /
(7).因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                      期末余额                                  期初余额
                        减                                    减
  项目                    值                                    值
           账面余额                 账面价值             账面余额            账面价值
                        准                                    准
                        备                                    备
对子公司
投资
对联营、
合营企业                                            33,416,544.32        33,416,544.32
投资
 合计     651,633,440.98        651,633,440.98   591,058,612.99       591,058,612.99
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                       本   减
                                                                                       期   值
                                                                                       计   准
                                                                                       提   备
          被投资单位                     期初余额            本期增加        本期减少       期末余额
                                                                                       减   期
                                                                                       值   末
                                                                                       准   余
                                                                                       备   额
保定海优威应用材料科技有限公司
常州合威新材料科技有限公司
苏州慧谷海优威应用材料有限公司
镇江海优威应用材料有限公司
上海海优威应用材料技术有限公司
泰州海优威应用材料有限公司
上饶海优威应用薄膜有限公司
盐城海优威应用材料有限公司
                                          .00                                    .00
上海海优威新材料科技有限公司
平湖海优威应用材料有限公司
HIUVAPPLIEDMATERIALSTECHNOLOGYI                     104,324,7              104,324,7
NVESTMENTPTE.LTD.                                       16.40                  16.40
             合计
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                       本期增减变动
                            权益                          宣告
                                                                                       减值
                  追         法下        其他                发放
  投资       期初                                 其他                计提             期末      准备
                  加 减少      确认        综合                现金
  单位       余额                                 权益                减值     其他      余额      期末
                  投 投资      的投        收益                股利
                                              变动                准备                     余额
                  资         资损        调整                或利
                             益                          润
一、合营企业
小计
二、联营企业
邢台晶龙 33,41                  7,437             506,      24,54
光伏材料 6,544                  ,496.             036.      5,715
有限公司   .32                     68               18        .75
小计                 16,8
           .32                 68             18     .75
    合计   6,544              ,496.           036.   5,715
           .32                 68             18     .75
(3).长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                     本期发生额                                     上期发生额
    项目
               收入                  成本                    收入               成本
主营业务     3,387,457,769.02    3,321,582,024.09      4,234,801,604.70 3,999,627,929.81
其他业务     1,098,525,642.43    1,088,238,556.63      1,976,346,047.90 1,950,757,513.64
 合计      4,485,983,411.45    4,409,820,580.72      6,211,147,652.60 5,950,385,443.45
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
       项目              本期发生额                        上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益               7,437,496.68              8,568,067.39
处置长期股权投资产生的投资收益             -5,497,595.19             21,119,998.33
交易性金融资产在持有期间的投资
收益
其他权益工具投资在持有期间取得
的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收
入
其他债权投资在持有期间取得的利
息收入
处置交易性金融资产取得的投资收
                                                       -847,920.770
益
处置其他权益工具投资取得的投资
收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财产品利息收益                         7,320.94                17,021.97
子公司分红                        7,554,244.17
处置以公允价值计量且其变动计入             -4,917,685.27            -6,582,142.340
其他综合收益的金融资产(应收票
据)支付的贴现息
       合计                       4,583,781.33          22,275,024.58
□适用 √不适用
二十、 补充资料
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
         项目                        金额                 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减
                                  -5,242,439.95
值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关、符合国家政策规定、按照
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，非金融企业持有金融资产和金融负
债产生的公允价值变动损益以及处置金融资
产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
委托他人投资或管理资产的损益                      576,005.76
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的
各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次
性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损
益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股
份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之
后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损
益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                -1,045,232.29
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额                           3,818,979.16
  少数股东权益影响额（税后）
         合计                       16,664,596.02
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                 加权平均净资产                      每股收益
    报告期利润
                  收益率（%）          基本每股收益            稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                     -9.74                  -2.73       -2.63
利润
扣除非经常性损益后归属于
                     -10.44             -2.92         -2.82
公司普通股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
                                                董事长：李晓昱
                                  董事会批准报送日期：2024 年 4 月 29 日
修订信息
□适用 √不适用