山推股份: 2024年一季度报告

   第一季度报告
   山推工程机械股份有限公司
     二О二四年四月
                                      山推工程机械股份有限公司 2024 年第一季度报告
 证券代码：000680      证券简称：山推股份                         公告编号：2024-033
                山推工程机械股份有限公司
  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
  重要内容提示：
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
计机构负责人宋强先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
  □是 否
  一、主要财务数据
  （一） 主要会计数据和财务指标
  □是 否
                                                          本报告期比上年同期
     项    目        本报告期                 上年同期
                                                            增减（%）
营业收入（元）          3,069,085,285.77     2,372,024,663.08       29.39
归属于上市公司股东的净利润
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                  -59,635,830.54        99,377,117.32        -160.01
（元）
基本每股收益（元/股）                 0.1383               0.1126       22.82
稀释每股收益（元/股）                 0.1383               0.1126       22.82
加权平均净资产收益率（%）        3.66                 3.40            增加 0.26 个百分点
                                                          本报告期末比上年度
     项    目       本报告期末                 上年度末
                                                            末增减（%）
总资产（元）          14,220,613,384.77    13,426,795,161.00         5.91
归属于上市公司股东的所有者
权益（元）
                                                       山推工程机械股份有限公司 2024 年第一季度报告
  （二） 非经常性损益项目和金额
  适用 □不适用
                                                                                      单位：元
                      项    目                           本报告期金额                    说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销                                                主要是处置固定资产等
                                                         -997,398.88
部分）                                                                      项目产生的损益
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损                               1,141,627.88     政府扶持资金及奖励款
益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金
融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益                              -3,248,848.89
以及处置金融资产和金融负债产生的损益
债务重组损益                                                          -94.83
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        978,282.99
减：所得税影响额                                                 -924,357.81
  少数股东权益影响额（税后）                                          -195,944.74
                      合    计                           -1,006,129.18             --
  其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
  □适用 不适用
  公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
  将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
  适用 □不适用
           项   目                    涉及金额（元）                          原   因
增值税即征即退                               6,382,046.22   与公司正常经营业务密切相关且持续享受
  （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
  适用 □不适用
                                                                                      单位：元
                                                       增减幅度
  项    目              期末数                期初数                                 原   因
                                                        （%）
交易性金融资产            50,089,162.22      151,897,413.23   -67.02    本期部分结构性存款到期
                                                                 本期销售收入增长，应收票据增
应收款项融资             497,334,634.50     301,732,031.24   64.83
                                                                 加
应交税费               71,280,628.56       46,687,409.55   52.68     主要是增值税和企业所得税增加
衍生金融负债              3,786,685.40          448,674.29   743.97    主要是开展远期结售汇业务
                                                   山推工程机械股份有限公司 2024 年第一季度报告
                                                 增减幅度
  项    目       期末数                期初数                               原       因
                                                  （%）
一年内到期的非
流动负债
长期借款        150,102,361.11       50,035,138.89     199.99     本期新增长期贷款
                                                                                单位：元
                                                     增减幅度
  项    目        期末数               上年同期数                                 原       因
                                                      （%）
营业收入        3,069,085,285.77    2,372,024,663.08       29.39     销售规模扩大，收入成本
营业成本        2,545,737,652.33    1,922,617,211.61       32.41     增加
销售费用         106,885,208.64        79,484,005.05       34.47     本期薪酬和差旅费增加
财务费用             -50,495.29        39,467,268.68      -100.13    本期汇兑收益增加
投资收益           5,224,342.24         7,859,169.17      -33.53     主要是联营企业经营影响
                                                                 主要是远期结售汇和结构
公允价值变动损益      -3,248,848.89         2,908,602.09      -211.70
                                                                 性存款的公允价值变动
其他收益          20,268,222.75        36,331,184.86      -44.21     本期收到政府补助减少
资产处置收益          -992,441.49            -3,012.23    -32,847.07   本期处置固定资产
营业外收入          1,089,102.26           179,404.00      507.07     主要是收到的违约金
                                                                 主要是本期资产报废损失
营业外支出            115,776.66           232,556.93      -50.22
                                                                 减少
所得税费用         35,049,093.57         7,478,584.17      368.66     公司盈利计提所得税费用
                                                                                单位：元
                                                     增减幅度
   项 目            期末数              上年同期数                                原   因
                                                      （%）
经营活动中产生的现
               -59,635,830.54      99,377,117.32     -160.01     主要是本期采购付款增加
金流量净额
投资活动中产生的现
金流量净额
筹资活动中产生的现
               -23,148,117.50    -187,969,020.57      87.69      主要是上期偿还贷款
金流量净额
  二、股东信息
  （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
                                              山推工程机械股份有限公司 2024 年第一季度报告
                                                                          单位：股
                                             报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数                        73,000                                          0
                                             先股股东总数（如有）
                   前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                   股东    持股比例                   持有有限售条件的            质押、标记或冻结情况
     股东名称                         持股数量
                   性质     （%）                     股份数量              股份状态   数量
                   国有
山东重工集团有限公司               24.28    364,399,684         183,787,285   不适用            0
                   法人
                   国有
潍柴动力股份有限公司               15.77    236,705,601         236,705,601   不适用            0
                   法人
                   境外
香港中央结算有限公司               3.28      49,266,598                  0    不适用            0
                   法人
全国社保基金一零七组合        其他    1.74      26,134,500                  0    不适用            0
兴业银行股份有限公司－
天弘永利债券型证券投资        其他    1.23      18,526,392                  0    不适用            0
基金
兴业证券股份有限公司－
淳厚信睿核心精选混合型        其他    0.82      12,361,192                  0    不适用            0
证券投资基金
招商银行股份有限公司－
惠升惠泽灵活配置混合型        其他    0.67      10,072,900                  0    不适用            0
发起式证券投资基金
全国社保基金一一七组合        其他    0.60       9,000,000                  0    不适用            0
汇添富基金管理股份有限
公司－社保基金 17021 组    其他    0.57       8,520,400                  0    不适用            0
合
                   境内自
李彧                       0.54       8,145,071                  0    不适用            0
                    然人
                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                    股份种类
            股东名称                 持有无限售条件股份数量
                                                           股份种类            数量
山东重工集团有限公司                                  180,612,399   人民币普通股          180,612,399
香港中央结算有限公司                                  49,266,598    人民币普通股           49,266,598
全国社保基金一零七组合                                 26,134,500    人民币普通股           26,134,500
兴业银行股份有限公司－天弘永利债券型证券
投资基金
兴业证券股份有限公司－淳厚信睿核心精选混
合型证券投资基金
招商银行股份有限公司－惠升惠泽灵活配置混
合型发起式证券投资基金
全国社保基金一一七组合                                  9,000,000    人民币普通股            9,000,000
汇添富基金管理股份有限公司－社保基金
李彧                                           8,145,071    人民币普通股            8,145,071
中国银行股份有限公司－天弘增强回报债券型
证券投资基金
                                    山推工程机械股份有限公司 2024 年第一季度报告
                    潍柴动力为山东重工集团控制的公司，双方互为一致行动人。除此之外，
上述股东关联关系或一致行动的
                    公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其股东之间是否属于
说明
                    《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情   报告期末，上述前 10 大股东中，股东李彧通过中国银河证券股份有限公司
况说明（如有）             客户信用交易担保证券账户持有 7,597,571 股。
     持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情
 况
     □适用 不适用
     前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
     □适用 不适用
     （二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
     □适用 不适用
     三、其他重要事项
     适用 □不适用
     （一）日常经营重大合同的签署和履行情况
     保兑仓方式主要为合作银行对本公司授予一定的综合授信额度，专项用于本公司的代理
 商开立银行承兑汇票，本公司代理商利用上述协议项下的银行承兑汇票购买本公司的各类工
 程机械，在银行承兑汇票到期后代理商无法交存足额票款时，其仍未销售的库存工程机械，
 由公司按照协议规定承担相应的回购责任，并及时将购买款项划入指定账户用于偿还承兑汇
 票款项。截至 2024 年 3 月 31 日，各代理商按协议开出的未到期银行承兑汇票余额为
 万元。截止财务报告日尚未发生回购事项。
     按揭贷款方式是指公司与合作银行签订《金融服务合作协议》，并由公司的代理商与合
 作银行签订相关从属协议。在前述合同项下，合作银行与代理商推荐的终端客户签订按揭合
 同专项用于购买公司各类工程机械；当终端客户在贷款期限内连续三期未能按时、足额归还
 银行贷款本息或贷款最后到期仍未能足额归还本息时或放款 90 天内未将抵押资料手续办理
 完毕并送达银行的，由代理商承担回购义务，如回购义务发生，且代理商未能承担回购义务，
 公司承担回购义务。截至 2024 年 3 月 31 日，该协议项下贷款余额为 4,471.82 万元，其中
 光大银行 4,313.94 万元，农业银行 157.88 万元。其中存在逾期余额 47.07 万元，其中光大
                                                      山推工程机械股份有限公司 2024 年第一季度报告
 银行逾期 30.25 万元，农业银行逾期 16.82 万元，尚未达到回购条件。
      融资租赁方式是指公司与租赁公司签订《业务合作协议书》，租赁公司与代理商推荐的
 终端客户签订融资租赁合同专项用于购买公司各类工程机械；当终端客户在贷款期限内发生
 担回购义务，公司承担回购义务。截至 2024 年 3 月 31 日，融资租赁业务余额 15,450.02 万
 元，其中山重融资租赁有限公司 12,986.30 万元，广州越秀融资租赁有限公司 2,035.85 万
 元，江苏金融租赁股份有限公司 427.87 万元，存在逾期余额 636.63 万元，其中山重融资租
 赁有限公司逾期 411.44 万元，广州越秀融资租赁有限公司逾期 176.04 万元，江苏金融租赁
 股份有限公司逾期 49.15 万元，尚未达到合同回购条件。
      本公司与合作银行签定《数据网贷合作协议》，合作银行对本公司授予一定的综合授信
 额度，专项用于金融信贷授信业务，该授信额度仅用于经销商支付采购公司所用设备货款，
 中国农业银行向经销商发放贷款后，贷款资金即时通过,借款经销商账户受托支付至公司收
 款账户。截至 2024 年 3 月 31 日止，金融信贷授信业务余额为 2,967.74 万元。截止财务报
 告日尚未达到合同回购事项。
      （二）衍生品投资情况
                                                                                  单位：万元
                                        计入权益      报告                              期末投资金额
衍生品                           本期公允
      初始投资                              的累计公      内购      报告期内售                   占公司报告期
投资类               期初金额        价值变动                                    期末金额
        金额                              允价值变      入金      出金额                     末净资产比例
 型                            损益
                                         动        额                                 （%）
远期外
      $3,300.00   $3,300.00   -333.80         0       0   $1,300.00   $2,000.00     2.45
汇合约
合计    $3,300.00   $3,300.00   -333.80         0       0   $1,300.00   $2,000.00     2.45
报告期内套期保值业务的会计政策、              根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准
会计核算具体原则，以及与上一报告              则第 37 号——金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号—公允价值计
期相比是否发生重大变化的说明                量》等相关规定进行核算。与上一报告期相比无重大变化。
报告期实际损益情况的说明                  报告期实际损失 40.09 万元。
                              为避免汇率价格大幅波动给公司出口业务带来的汇率风险，进一步锁定公
套期保值效果的说明
                              司已经签订的合同利润，公司进行了相关外币的外汇套期保值业务。
                                        山推工程机械股份有限公司 2024 年第一季度报告
衍生品投资资金来源            公司自有资金
                         公司定期披露相关金融衍生品的风险，包括但不限于市场风险、流动
                     性风险、信用风险、操作风险、法律风险等风险及其相应的或有损失、风
                     险的评估方法等。金融衍生品的投资风险主要来自市场汇率的变动与锁定
                     汇率呈不同走向而导致投资损失以及交易对手不履约而造成的履约风险。
                     上述风险会在交易过程中进行披露，投资工作小组和专家团队会对上述风
报告期衍生品持仓的风险分析及控制     险制定相关的防范措施和策略，制定止损限额和反向对冲，转移等手段予
措施说明（包括但不限于市场风险、     以减少和转嫁风险。
流动性风险、信用风险、操作风险、         公司对各种已投资的金融衍生品制定相应的风险管理策略，持续评估
法律风险等）               相关的风险对冲结果使之高度有效，对低效部分进行持续的评估来决定是
                     否终止、转移和其它合适手段。如果损失的金额超过已制定的止损限额，
                     公司将终止、放弃或转移相应的交易，使损失永远保持在设定的止损限额
                     内。投资工作小组会对投资项目进行持续的监管和分析，对不利的汇率变
                     动及时进行反向对冲、展期交割、转换成即期交割、放弃交割等手段进行
                     防范和减低风险。
已投资衍生品报告期内市场价格或产
品公允价值变动的情况，对衍生品公     外汇套期保值交易品种以远期外汇合约为主，公司以各银行估值通知书中
允价值的分析应披露具体使用的方法     的价格作为合约的公允价值。
及相关假设与参数的设定
涉诉情况                 无
衍生品投资审批董事会公告披露日期     2023 年 04 月 29 日
衍生品投资审批股东会公告披露日期     2023 年 06 月 01 日
独立董事对公司衍生品投资及风险控     具体请参见公司于 2023 年 4 月 29 日披露的《山推工程机械股份有限公司
制情况的专项意见             独立董事关于公司相关事项的独立意见》。
       （三）募集资金使用情况
       经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核发的《关于核准山推工程机
 械股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]888 号），公司非公开发行不超
 过 236,705,601 股新股，本次发行实际发行数量为 236,705,601 股，每股面值 1 元，发行价
 格为每股 2.88 元，共募集资金人民币 681,712,130.88 元，扣除与本次发行有关的保荐承销
 费、审计及验资费用等发行费用合计人民币 3,977,688.81 元（不含增值税）后，公司本次非
 公开发行实际募集资金净额为人民币 677,734,442.07 元。上述资金于 2021 年 4 月 15 日全部到
                                         山推工程机械股份有限公司 2024 年第一季度报告
位，已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具“大信验字[2021]第 3-00014 号”《验资
报告》予以验证。
  （1）截至 2024 年 3 月 31 日，募集资金余额为人民币 124,116,478.00 元（包括累计取
得利息收入扣除手续费后净额 18,469,659.07 元）。其中：公司募集资金专户余额为人民币
公司募集资金银行账户情况及余额如下：
                                                           截至 2024 年 3 月 31
  开户主体               开户银行                 银行账号
                                                           日账户余额（元）
 山推工程机械   中国工商银行股份有限公司济宁分行          1608001429200431603        27,088,656.24
 股份有限公司   中国建行银行股份有限公司济宁分行          37050168390800000750       47,027,821.76
                       小    计                                  74,116,478.00
                      现金管理余额                                   50,000,000.00
                       合    计                                 124,116,478.00
  其中，根据公司第十届董事会第九次会议和第十届监事会第九次会议审议通过的《关于
使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，公司在 2024 年一季
度使用银行承兑汇票（含背书转让）支付募投项目并以募集资金等额置换 25,342,535.43 元。
  （2）截至 2024 年 3 月 31 日，公司累计支付募投项目资金人民币 572,087,623.14 元，
具体如下：
 序号           项目名称          募集资金累计支付额（元）             2024 年第一季度投入（元）
          合   计                     572,087,623.14            42,606,143.08
  （3）用闲置募集资金进行现金管理情况
  公司于 2022 年 3 月 28 日召开公司第十届董事会第十五次会议和第十届监事会第十五次
会议，审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额
度不超过人民币 40,000 万元的闲置募集资金在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响
公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性
好、有保本约定的投资产品，使用期限自第十届董事会第十五次会议审议通过之日起不超过
                                             山推工程机械股份有限公司 2024 年第一季度报告
    公司于 2023 年 3 月 24 日召开公司第十届董事会第二十一次会议和第十届监事会第二十
一次会议，审议并通过《关于延长使用闲置募集资金进行现金管理的期限并调整额度的议
案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金
安全的情况下，延长使用暂时闲置募集资金进行现金管理的期限，即由 2023 年 3 月 27 日延
长至第十届董事会第二十一次会议审议通过该议案后一年。同时将使用闲置募集资金进行现
金管理的额度由不超过人民币 40,000 万元调整至不超过人民币 25,000 万元（含本数），在
前述额度和期限范围内资金可循环滚动使用。现金管理的基本情况、风险控制措施等其他内
容不变。
    公司于 2024 年 1 月 26 日召开第十一届董事会第七次会议和第十一届监事会第六次会议，
审议并通过了《关于延长使用闲置募集资金进行现金管理的期限并调整额度的议案》。同意
公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况
下，延长使用暂时闲置募集资金进行现金管理的期限，即由 2024 年 3 月 26 日延长至 2024 年
整至不超过人民币 12,000 万元（含本数），在前述额度和期限范围内资金可循环滚动使用。
现金管理的基本情况、风险控制措施等其他内容不变。
    截至本报告披露日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
序                         产品类   认购金额                      预期年化收        是否   实际收益
    受托方       产品名称                           产品期限
号                         型     （万元）                        益率         赎回   （万元）
           中国工商银行挂
    中国工商
           钩汇率区间累计
    银行股份                  保本浮               2022 年 6 月
           型法人人民币结
           构性存款产品-专
    济宁任城                  型产品               年 12 月 19 日
           户 型 2022 年 第
    支行
    中国建设   中国建设银行山
                          保本浮               2022 年 8 月
    银行股份   东分行单位人民
    有限公司   币定制型结构性
                          型产品               年 1 月 13 日
    济宁分行   存款
           中国工商银行挂
    中国工商
           钩汇率区间累计
    银行股份                  保本浮               2022 年 12 月
           型法人人民币结
           构性存款产品-专
    济宁任城                  型产品               年 6 月 26 日
           户 型 2022 年 第
    支行
                                              山推工程机械股份有限公司 2024 年第一季度报告
序                         产品类   认购金额                     预期年化收         是否     实际收益
    受托方       产品名称                            产品期限
号                         型     （万元）                       益率          赎回     （万元）
    中国建设   中国建设银行山
                          保本浮               2023 年 4 月
    银行股份   东分行单位人民
    有限公司   币定制型结构性
                          型产品               年 8 月 10 日
    济宁分行   存款
           中国工商银行挂
    中国工商
           钩汇率区间累计
    银行股份                  保本浮               2023 年 7 月
           型法人人民币结
           构性存款产品-专
    济宁任城                  型产品               年 1 月 12 日
           户 型 2023 年 第
    支行
    中国建设   中国建设银行山
                          保本浮               2023 年 8 月
    银行股份   东分行单位人民
    有限公司   币定制型结构性
                          型产品               年 1 月 10 日
    济宁分行   存款
           中国工商银行挂
    中国工商
           钩汇率区间累计
    银行股份                  保本浮               2024 年 2 月
           型法人人民币结
           构性存款产品-专
    济宁任城                  型产品               年6月3日
           户 型 2024 年 第
    支行
     四、季度财务报表
    （一） 财务报表
编制单位：山推工程机械股份有限公司                 2024 年 03 月 31 日                单位：元
      项 目                       期末余额                           期初余额
流动资产：
 货币资金                            3,415,564,081.30                3,287,742,091.87
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产                               50,089,162.22                  151,897,413.23
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款                            3,958,576,870.65                3,397,212,195.65
 应收款项融资                            497,334,634.50                  301,732,031.24
 预付款项                              415,248,190.83                  366,010,944.36
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款                             181,993,592.77                     141,251,284.13
                             山推工程机械股份有限公司 2024 年第一季度报告
        项   目   期末余额                    期初余额
 其中：应收利息
     应收股利              1,230,996.86           1,230,996.86
 买入返售金融资产
 存货              2,093,837,335.11         2,170,269,352.89
 其中：数据资源
 合同资产                 21,516,609.38         21,016,640.20
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产      206,601,926.42           205,783,207.41
 其他流动资产            123,191,007.08           148,909,495.13
流动资产合计          10,963,953,410.26        10,191,824,656.11
非流动资产：
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款                98,721,875.53         94,211,497.90
 长期股权投资           518,312,119.81           513,262,267.03
 其他权益工具投资          18,003,063.23            18,003,063.23
 其他非流动金融资产
 投资性房地产            493,519,952.32           499,104,848.81
 固定资产            1,357,272,370.19         1,319,132,872.71
 在建工程             204,531,062.26           221,240,054.31
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                  965,255.26            1,000,840.14
 无形资产             408,207,253.47           411,588,038.32
 其中：数据资源
 开发支出
 其中：数据资源
 商誉                   11,589,632.89         11,589,632.89
 长期待摊费用
 递延所得税资产          145,537,389.55           145,837,389.55
 其他非流动资产
非流动资产合计          3,256,659,974.51         3,234,970,504.89
资产总计            14,220,613,384.77        13,426,795,161.00
流动负债：
 短期借款             610,470,555.56           618,470,555.56
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债              3,786,685.40               448,674.29
 应付票据            4,179,671,871.84         3,894,651,772.35
 应付账款            2,103,284,403.75         1,783,348,480.02
                             山推工程机械股份有限公司 2024 年第一季度报告
        项   目   期末余额                    期初余额
 预收款项                                           64,048.96
 合同负债             380,574,060.68           446,080,753.52
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬               98,147,044.69        105,182,443.97
 应交税费              71,280,628.56            46,687,409.55
 其他应付款            291,053,904.72           259,986,139.47
 其中：应付利息
    应付股利                784,867.50           1,506,462.00
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债             162,207.44        100,229,429.66
 其他流动负债                6,642,846.84          8,137,914.35
流动负债合计           7,745,074,209.48         7,263,287,621.70
非流动负债：
 保险合同准备金
 长期借款             150,102,361.11            50,035,138.89
 应付债券
 其中：优先股
    永续债
 租赁负债                   889,435.43             955,346.45
 长期应付款                15,198,178.08         15,198,178.08
 长期应付职工薪酬             81,997,746.77         81,997,746.77
 预计负债                 40,511,725.77         40,478,631.13
 递延收益                 96,282,897.03         97,470,434.85
 递延所得税负债              14,507,833.67         14,566,728.56
 其他非流动负债
非流动负债合计           399,490,177.86           300,702,204.73
负债合计             8,144,564,387.34         7,563,989,826.43
所有者权益：
 股本              1,500,855,412.00         1,500,855,412.00
 其他权益工具
  其中：优先股
     永续债
 资本公积            1,548,444,264.23         1,547,557,131.41
 减：库存股              27,774,450.00            27,774,450.00
 其他综合收益            -55,175,401.74           -55,605,391.72
 专项储备               23,435,093.86            20,130,032.42
 盈余公积              415,806,208.86           415,806,208.86
 一般风险准备
                                     山推工程机械股份有限公司 2024 年第一季度报告
       项    目           期末余额                           期初余额
 未分配利润                    2,377,536,594.24              2,170,027,456.73
归属于母公司所有者权益合计             5,783,127,721.45              5,570,996,399.70
 少数股东权益                     292,921,275.98                291,808,934.87
所有者权益合计                   6,076,048,997.43              5,862,805,334.57
负债和所有者权益总计               14,220,613,384.77             13,426,795,161.00
  法定代表人：刘会胜         主管会计工作负责人：吴建义              会计机构负责人：宋强
编制单位：山推工程机械股份有限公司              2024 年 1-3 月             单位：元
          项 目                        本期发生额               上期发生额
一、营业总收入                             3,069,085,285.77    2,372,024,663.08
 其中：营业收入                            3,069,085,285.77    2,372,024,663.08
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
二、营业总成本                             2,847,890,826.30    2,241,475,510.52
 其中：营业成本                            2,545,737,652.33    1,922,617,211.61
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                            13,675,958.72      14,342,807.11
      销售费用                            106,885,208.64      79,484,005.05
      管理费用                             75,779,470.70     101,209,278.59
      研发费用                            105,863,031.20      84,354,939.48
      财务费用                                -50,495.29      39,467,268.68
       其中：利息费用                         14,206,983.78        7,754,711.62
            利息收入                       15,989,843.06      10,587,679.70
 加：其他收益                                20,268,222.75      36,331,184.86
   投资收益（损失以“－”号填列）                      5,224,342.24        7,859,169.17
       其中：对联营企业和合营企业的投资收益               5,049,852.78        6,283,059.58
            以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益
   汇兑收益（损失以“-”号填列）
   净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
   公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                 -3,248,848.89        2,908,602.09
                                      山推工程机械股份有限公司 2024 年第一季度报告
             项   目                    本期发生额             上期发生额
   信用减值损失（损失以“-”号填列）
   资产减值损失（损失以“-”号填列）
   资产处置收益（损失以“-”号填列）                     -992,441.49         -3,012.23
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     242,445,734.08    177,645,096.45
 加：营业外收入                                1,089,102.26       179,404.00
 减：营业外支出                                  115,776.66       232,556.93
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   243,419,059.68    177,591,943.52
 减：所得税费用                               35,049,093.57      7,478,584.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     208,369,966.11    170,113,359.35
 （一）按经营持续性分类
 （二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额                             429,989.98        749,741.07
 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                     429,989.98       749,741.07
  （一）不能重分类进损益的其他综合收益
  （二）将重分类进损益的其他综合收益                       429,989.98       749,741.07
 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                              208,799,956.09    170,863,100.42
 归属于母公司所有者的综合收益总额                     207,939,127.49    169,720,660.46
 归属于少数股东的综合收益总额                           860,828.60      1,142,439.96
八、每股收益：
 （一）基本每股收益                                     0.1383          0.1126
 （二）稀释每股收益                                     0.1383          0.1126
  法定代表人：刘会胜          主管会计工作负责人：吴建义              会计机构负责人：宋强
编制单位：山推工程机械股份有限公司               2024 年 1-3 月            单位：元
                                山推工程机械股份有限公司 2024 年第一季度报告
            项 目              本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金              1,946,495,709.01   2,058,805,406.06
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净额
 收到的税费返还                      167,850,987.76     131,487,575.22
 收到其他与经营活动有关的现金                77,551,444.44      85,007,760.40
经营活动现金流入小计                   2,191,898,141.21   2,275,300,741.68
 购买商品、接受劳务支付的现金              1,832,599,859.44   1,724,818,548.01
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金              220,115,567.01     224,590,346.92
 支付的各项税费                       69,817,813.86      88,608,744.09
 支付其他与经营活动有关的现金                129,000,731.44     137,905,985.34
经营活动现金流出小计                   2,251,533,971.75   2,175,923,624.36
经营活动产生的现金流量净额                  -59,635,830.54      99,377,117.32
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                    150,000,000.00     120,000,000.00
 取得投资收益收到的现金                    2,071,902.69       1,576,109.59
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                    152,220,502.69     136,577,909.59
 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金
 投资支付的现金                       50,000,000.00
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金
                                山推工程机械股份有限公司 2024 年第一季度报告
         项 目                 本期发生额              上期发生额
投资活动现金流出小计                     65,258,604.77      11,197,422.82
投资活动产生的现金流量净额                  86,961,897.92     125,380,486.77
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
 取得借款收到的现金                    100,000,000.00      50,000,000.00
 收到其他与筹资活动有关的现金              2,149,736,738.05   1,009,344,498.34
筹资活动现金流入小计                   2,249,736,738.05   1,059,344,498.34
 偿还债务支付的现金                    108,000,000.00     150,000,000.00
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金              7,250,777.65       8,404,561.85
  其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
 支付其他与筹资活动有关的现金              2,157,634,077.90   1,088,908,957.06
筹资活动现金流出小计                   2,272,884,855.55   1,247,313,518.91
筹资活动产生的现金流量净额                 -23,148,117.50     -187,969,020.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响              3,378,218.86       -9,768,770.65
五、现金及现金等价物净增加额                   7,556,168.74      27,019,812.87
 加：期初现金及现金等价物余额              1,612,511,612.77   1,632,557,945.03
六、期末现金及现金等价物余额               1,620,067,781.51   1,659,577,757.90
 （二） 2024 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
 □适用 不适用
 （三） 审计报告
 第一季度报告是否经过审计
 □是 否
 公司第一季度报告未经审计。
                                     董事长：刘会胜
                                   山推工程机械股份有限公司董事会
                                       二〇二四年四月二十六日