捷顺科技: 2023年年度审计报告

深圳市捷顺科技实业股份有限公司
二○二三年度
财务报表附注
              深圳市捷顺科技实业股份有限公司
                二〇二三年度财务报表附注
               （除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、    公司基本情况
      深圳市捷顺科技实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经深圳市工商
      行政管理局批准，由自然人唐健、孙小媚发起设立，于 1992 年 6 月 17 日在深圳市
      工商行政管理局登记注册，现持有统一社会信用代码为 914403002794141894 的营业
      执照。注册地：广东省深圳市龙华区观湖街道鹭湖社区观盛二路 5 号捷顺科技中心。
      公司股票已于 2011 年 8 月 15 日在深圳证券交易所挂牌交易。
      本公司属软件和信息技术服务业。主营业务：智能停车场管理系统、智能通道闸管
      理系统、智能门禁管理系统等产品的销售和服务。产品主要有：智能停车场管理系
      统、智能门禁通道管理系统、软件及平台服务等。
      截至 2023 年 12 月 31 日，公司注册资本 647,383,201.00 元，股份总数 647,383,201
      股(每股面值 1 元)。其中，有限售条件的流通股份 A 股 191,114,710.00 股；无限售条
      件的流通股份 A 股 456,268,491.00 股。
      本公司的实际控制人为唐健、刘翠英。
      本财务报表业经公司董事会于 2024 年 4 月 25 日批准报出。
二、    财务报表的编制基础
(一)   编制基础
      本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、
      企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准
      则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
(二)   持续经营
      本财务报表以持续经营为基础编制。
三、    重要会计政策及会计估计
(一)   遵循企业会计准则的声明
      本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，
                            真实、
                              完整地反映了本公司 2023
      年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现
      金流量。
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(二)   会计期间
      自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(三)   营业周期
      本公司营业周期为 12 个月。
(四)   记账本位币
      本公司采用人民币为记账本位币。
(五)   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
      同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收
      购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财
      务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
      价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公
      积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
      非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付
      出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合
      并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小
      于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合
      并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按
      公允价值计量。
      为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性
      证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六)   控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
           合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公
           司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而
           享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
           本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务
           报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、
           子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生
                       财务报表附注 第 2 页
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       减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本
       公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
       必要的调整。
       子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在
       合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益
       总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子
       公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
       （1）增加子公司或业务
       在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合
       并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并
       财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自
       最终控制方开始控制时点起一直存在。
       因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方
       控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
       一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
       资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
       在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的
       各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务
       报表。
       因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之
       前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
       允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的
       股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者
       权益变动转为购买日所属当期投资收益。
       （2）处置子公司
       ①一般处理方法
       因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩
       余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
       的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
       购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控
       制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其
       他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期
       投资收益。
       ②分步处置子公司
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           通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股
           权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
           表明该多次交易事项为一揽子交易：
           ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
           ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
           ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
           ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
           各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
           交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
           该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
           控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
           各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
           部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司
           一般处理方法进行会计处理。
           （3）购买子公司少数股权
           因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
           司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负
           债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
           存收益。
           （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
           处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
           计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢
           价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)   现金及现金等价物的确定标准
      现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本
      公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的
      投资。
(八)   外币业务和外币报表折算
           外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
           记账。
           资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的
                     财务报表附注 第 4 页
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           汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
           兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
(九)   金融工具
      本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
           根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资
           产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
           动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的
           金融资产。
           本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期
           损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
           － 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
           － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
           本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期
           损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
           产（债务工具）：
           － 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
           － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
           对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为
           以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定
           在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
           除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
           资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当
           期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公
           司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综
           合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
           的金融资产。
           金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
           负债和以摊余成本计量的金融负债。
                      财务报表附注 第 5 页
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        符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变
        动计入当期损益的金融负债：
        金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部
        以此为基础向关键管理人员报告。
        （1）以摊余成本计量的金融资产
        以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收
        款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；
        不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成
        分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
        持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
        收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
        （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收
        款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初
        始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际
        利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
        终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
        计入当期损益。
        （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他
        权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
        该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得
        的股利计入当期损益。
        终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
        计入留存收益。
                  财务报表附注 第 6 页
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        （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生
        金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用
        计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期
        损益。
        （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生
        金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融
        负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
        终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
        （6）以摊余成本计量的金融负债
        以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、
        长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用
        计入初始确认金额。
        持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
        终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
        满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
        － 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
        － 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
        转入方；
        － 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
        乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
        本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确
        认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
        发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
        则不终止确认该金融资产。
                    财务报表附注 第 7 页
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        在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
        式的原则。
        公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移
        满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
        （1）所转移金融资产的账面价值；
        （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
        （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
        资产（债务工具）的情形）之和。
        金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
        在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
        并将下列两项金额的差额计入当期损益：
        （1）终止确认部分的账面价值；
        （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
        中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动
        计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
        金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
        认为一项金融负债。
        金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
        分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
        且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
        负债，并同时确认新金融负债。
        对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
        负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
        金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
        （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
        本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
        相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
        的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
        的差额，计入当期损益。
                    财务报表附注 第 8 页
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        存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃
        市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当
        前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场
        参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
        并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切
        实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
        本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
        收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减
        值会计处理。
        本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依
        据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到
        的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
        对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同
        资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期
        信用损失的金额计量其损失准备。
        对于由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本
        公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
        对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险
        自初始确认后的变动情况。
        本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发
        生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评
        估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，
        本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融
        工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
        如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信
        用风险自初始确认后并未显著增加。
        如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金
        融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的
        信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12
        个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转
        回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计
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       入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，
       并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示
       的账面价值。
       如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上
       对该应收款项计提减值准备。
       除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融
       工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。
       按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
       具体组合及计量预期信用损失的方法
           项   目        确定组合的依据         计量预期信用损失的方法
       应收银行承兑汇票                   参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对
                    票据类型          未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整
       应收商业承兑汇票                   个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
                                  参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对
       应 收 账 款 —— 账 龄             未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整
                      账龄
       组合                         个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信
                                  用损失
       应 收 账 款 —— 合 并
       范围内关联方往来 客户类型              参考客户类型计算预期信用损失
       组合
       长 期 应 收 款 —— 已             参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对
       到期组合                       未来经济状况的预测，编制一年期（含）以上
                      逾期情况
       长 期 应 收 款 —— 未             应收账款逾期情况与整个存续期预期信用损失
       到期组合                       率对照表，计算预期信用损失
       本公司对应收账款采用类似信用风险特征（账龄特征）为基础的预期信用损失
       模型，在考虑有关过去事项，使用迁徙率模型测算出历史损失率，并结合当前
       状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，调整得到的预期信用
       损失率估计如下：
                   账龄                   预期信用损失率（%）
       对于应收商业承兑汇票、合同资产以及应收款项融资-应收债权凭证的减值损
       失计量，比照应收账款的处理方式进行坏账准备的计提和有关信息的披露。
       公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未
       来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除单项评
                        财务报表附注 第 10 页
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二○二三年度
财务报表附注
           估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
               项   目      确定组合的依据         计量预期信用损失的方法
           其他应收款——账龄组合 账龄              参考历史信用损失经验，结合当前状况
                                       以及对未来经济状况的预测，通过违约
           其他应收款——合并范围                 风险敞口和未来 12 个月内或整个存续
                       客户类型
           内关联往来组合                     期预期信用损失率，计算预期信用损失
           具体风险组合及预期信用损失率如下：
             组合名称              账龄          预期信用损失率（%）
           账龄组合
           本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记
           该金融资产的账面余额。
(十)   存货
           存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、发出商品等。
           存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达
           到目前场所和状态所发生的支出。
           存货发出时按加权平均法计价。
           采用永续盘存制。
           （1）低值易耗品采用一次转销法
           （2）包装物采用一次转销法
           资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其
           可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存
                       财务报表附注 第 11 页
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财务报表附注
         货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
         费后的金额。
         产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产
         经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
         确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所
         生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
         和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持
         有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
         合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
         计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货
         的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，
         转回的金额计入当期损益。
(十一) 合同资产
         本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资
         产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利
         （且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的
         合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）
         向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
         合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（九）6、金
         融工具减值的测试方法及会计处理方法”。
(十二) 长期股权投资
         共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活
         动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一
         同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位
         为本公司的合营企业。
         重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能
         够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位
         施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
                  财务报表附注 第 12 页
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财务报表附注
        （1）企业合并形成的长期股权投资
        对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取
        得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
        长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价
        值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减
        时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控
        制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股
        权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
        额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
        对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确
        定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非
        同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新
        增投资成本之和作为初始投资成本。
        （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
        以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
        成本。
        以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
        初始投资成本。
        （1）成本法核算的长期股权投资
        公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条
        件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
        利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投
        资收益。
        （2）权益法核算的长期股权投资
        对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于
        投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权
        投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
        产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
        公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
        分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照
        被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
                    财务报表附注 第 13 页
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财务报表附注
       投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
       有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账
       面价值并计入所有者权益。
       在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额
       时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的
       会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确
       认。
       公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例
       计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售
       的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产
       减值损失的，全额确认。
       公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长
       期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的
       长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益
       分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
       （3）长期股权投资的处置
       处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
       部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益
       法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
       的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
       因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权
       投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
       与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者
       权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
       因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报
       表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核
       算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投
       资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产
       或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动
       按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
       影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
       计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所
       有者权益变动全部结转。
       通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，
                  财务报表附注 第 14 页
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财务报表附注
         各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在
         丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价
         值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时
         再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别
         进行会计处理。
(十三) 投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出
    租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行
    建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
    的建筑物）。
    与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠
    的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
    本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地
    产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与
    无形资产相同的摊销政策执行。
(十四) 固定资产
         固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
         过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
         （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
         （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
         固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
         与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够
         可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；
         所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
         固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
         预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣
         除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成
         部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率
         或折旧方法，分别计提折旧。
                   财务报表附注 第 15 页
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         各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
           类别     折旧方法     折旧年限（年）           残值率（%）   年折旧率（%）
    房屋及建筑物        年限平均法              30-50        5      1.90-3.17
    运输设备          年限平均法                 5         5         19.00
    机器及电子设备       年限平均法               5-10        5     9.50-19.00
    其他设备          年限平均法                 5         5         19.00
         当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认
         该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和
         相关税费后的金额计入当期损益。
(十五) 在建工程
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化
    条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
    在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(十六) 借款费用
         公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
         予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
         为费用，计入当期损益。
         符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
         到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
         资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
         用暂停资本化的期间不包括在内。
         借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
         （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
         产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
         （2）借款费用已经发生；
         （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
         经开始。
                     财务报表附注 第 16 页
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财务报表附注
         当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
         款费用停止资本化。
         符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
         续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
         资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
         用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
         或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
         对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
         期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
         进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
         对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
         支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
         率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加
         权平均实际利率计算确定。
         在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符
         合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利
         息所产生的汇兑差额计入当期损益。
(十七) 无形资产
         （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
         外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
         到预定用途所发生的其他支出。
         （2）后续计量
         在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
         对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预
         见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
         予摊销。
                     财务报表附注 第 17 页
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财务报表附注
              项目                   预计使用寿命
   土地使用权                           剩余使用年限
   外购软件                                     5
   专利及技术                                    5
        公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
        研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、
        研究活动的阶段。
        开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计
        划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
        研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件
        的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
        (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
        (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
        (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
        存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有
        用性。
(十八) 长期资产减值
   长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权
   资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进
   行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计
   提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额
   与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基
   础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资
   产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
   对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的
   无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
   本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
   照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
                   财务报表附注 第 18 页
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财务报表附注
    的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受
    益的资产组或者资产组组合。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产
    组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
    减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然
    后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金
    额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产
    组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项
    资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损
    失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十九) 长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
    费用。
(二十) 合同负债
    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合
    同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为
    合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(二十一) 职工薪酬
         本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负
         债，并计入当期损益或相关资产成本。
         本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和
         职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和
         计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
         本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关
         资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
         （1）设定提存计划
         本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为
         本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，
                     财务报表附注 第 19 页
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财务报表附注
         确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
         （2）设定受益计划
         本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务
         归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
         设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余
         确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司
         以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
         所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十
         二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹
         配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
         设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计
         入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
         变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计
         划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
         在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格
         两者的差额，确认结算利得或损失。
         本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪
         酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建
         议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费
         用时。
(二十二) 股份支付
    本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权
    益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和
    以现金结算的股份支付。
         以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值
         计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允
         价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服
         务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表
         日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将
         当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
                     财务报表附注 第 20 页
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           如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取
           得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职
           工有利的变更，均确认取得服务的增加。
           在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工
           具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时
           确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所
           授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条
           款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
         本公司不存在以现金支付的股份支付及权益工具。
(二十三) 收入
           本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确
           认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从
           中获得几乎全部的经济利益。
           合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义
           务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义
           务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
           交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不
           包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，
           结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、
           合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公
           司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回
           的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按
           照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价
           格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
           满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时
           点履行履约义务：
           •   客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
           •   客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
           •   本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同
           期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
                      财务报表附注 第 21 页
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        对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收
        入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采
        用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成
        本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约
        进度能够合理确定为止。
        对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时
        点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹
        象：
        •   本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现
        时付款义务。
        •   本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定
        所有权。
        •   本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
        •   本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得
        该商品所有权上的主要风险和报酬。
        •   客户已接受该商品或服务等。
        本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来
        判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让
        商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应
        收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手
        续费的金额确认收入。
        (1) 直接销售模式：
        公司直接销售产品给直接终端用户，合同签订需安装验收的，公司产品已经安
        装完成并已运行，并取得直接终端用户对项目验收后，公司根据已签字或盖章
        的验收单，确认收入实现；
        公司直接销售产品给直接终端用户，合同签订不需要安装验收的，货物发送至
        指定地点并经集成总包商对产品签收后，公司根据已签字或盖章的签收单，确
        认收入实现，后续安装、调试工作由集成总包商负责。
        (2) 经销商销售模式:
        国内经销商提货后由经销商自己负责安装，公司在货物发出并向货运公司办理
        委托货运手续，或在客户自己提货，办理出库手续后，确认收入实现。
                       财务报表附注 第 22 页
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         国外销售根据合同条约，在办理完出口报关手续，取得报关单，开具出口专用
         发票，且货物实际放行时确认收入。
(二十四) 合同成本
    合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
    本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规
    范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
    • 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
    • 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
    • 该成本预期能够收回。
    本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项
    资产。
    与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊
    销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期
    损益。
    与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计
    提减值准备，并确认为资产减值损失：
    以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司
    转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定
    不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十五) 政府补助
         政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资
         产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
         与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期
         资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外
         的政府补助。
         政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
                   财务报表附注 第 23 页
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        与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递
        延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与
        本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
        外收入）；
        与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，
        确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本
        公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
        收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
        损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本
        公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
        本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
        （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公
        司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款
        本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
        （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借
        款费用。
(二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债
   所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其
   他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计
   入当期损益。
   递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
   (暂时性差异)计算确认。
   对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
   抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
   抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
   认相应的递延所得税资产。
   对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
   不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
   • 商誉的初始确认；
   • 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且
                  财务报表附注 第 24 页
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    初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交
    易或事项。
    对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税
    负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未
    来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
    异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
    暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期
    收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可
    能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得
    税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
    时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后
    的净额列示：
    • 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
    • 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的
    所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税
    资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债
    或是同时取得资产、清偿负债。
(二十七) 租赁
    租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
    在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了
    在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁
    或者包含租赁。
    合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进
    行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租
    赁部分进行分拆。
           （1）使用权资产
           在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用
                      财务报表附注 第 25 页
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       权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
          租赁负债的初始计量金额；
          在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受
           的租赁激励相关金额；
          本公司发生的初始直接费用；
          本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复
           至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生
           的成本。
       本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时
       取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，
       租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
       本公司按照本附注“三、（十八）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是
       否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
       （2）租赁负债
       在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁
       负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额
       包括：
          固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相
           关金额；
          取决于指数或比率的可变租赁付款额；
          根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
          购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
          行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止
           租赁选择权。
       本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，
       则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
       本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并
       计入当期损益或相关资产成本。
       未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资
       产成本。
       在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应
       的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步
       调减的，将差额计入当期损益：
                    财务报表附注 第 26 页
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           当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选
            择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额
            和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
           当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确
            定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和
            原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮
            动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
        （3）短期租赁和低价值资产租赁
        本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将
        相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产
        成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买
        选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的
        租赁。本公司将单项租赁资产为全新资产时价值不超过 40,000.00 元的租赁作
        为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资
        产租赁。
        （4）租赁变更
        租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进
        行会计处理：
           该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
           增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额
            相当。
        租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新
        分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后
        的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
        租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账
        面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他
        租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
        在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论
        所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险
        和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租
                   财务报表附注 第 27 页
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       出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
       （1）经营租赁会计处理
       经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公
       司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租
       金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款
       额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将
       其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额
       视为新租赁的收款额。
       （2）融资租赁会计处理
       在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁
       资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融
       资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的
       租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
       本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收
       融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、
                           （九）金融工具”进行会计处理。
       未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
       融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁
       进行会计处理：
          该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
          增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额
           相当。
       融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对
       变更后的租赁进行处理：
          假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租
           赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效
           日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
          假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照
           本附注“三、（九）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处
           理。
                  财务报表附注 第 28 页
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(二十八) 重要会计政策和会计估计的变更
        （1）执行《企业会计准则解释第 16 号》“关于单项交易产生的资产和负债相
        关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定
        财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了《企业会计准则解释第 16 号》
                                               （财会〔2022〕
        关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自 2023 年 1 月 1 日起
        施行。
        解释第 16 号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影
        响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应
        纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日
        初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置
        义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初
        始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据
        《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得
        税负债和递延所得税资产。
        对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的
        适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单
        项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和
        对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按
        照该规定进行调整。
        本公司自 2023 年 1 月 1 日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：
                                               对 2023 年 1 月 1 日余额的影响金额
    会计政策变更的内
                  受影响的报表项目
      容和原因
                                                  合并                   母公司
                递延所得税资产                           56,255,514.09        2,342,596.44
   公司作为承租人对
                递延所得税负债                           58,003,834.03        2,265,390.22
   于租赁交易确认的
   租赁负债和使用权
                所得税费用                              1,748,319.94          -77,206.22
   资产对应确认递延
   所得税资产和递延
                盈余公积                                   7,720.62           7,720.62
   所得税负债
                未分配利润                             -1,756,040.56          69,485.60
                                     合并                            母公司
    会计政策变更    受影响的报
    的内容和原因     表项目      2023.12.31        2022.12.31      2023.12.31   2022.12.31
                        /2023 年度          /2022 年度        /2023 年度     /2022 年度
                       财务报表附注 第 29 页
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财务报表附注
                                         合并                            母公司
      会计政策变更     受影响的报
      的内容和原因      表项目     2023.12.31          2022.12.31      2023.12.31      2022.12.31
                          /2023 年度            /2022 年度        /2023 年度        /2022 年度
                 递延所得税
      公司作为承租             41,142,372.84        56,255,514.09   2,075,212.39    2,342,596.44
                 资产
      人对于租赁交     递延所得税
      易确认的租赁             42,517,864.12        58,003,834.03   1,978,378.41    2,265,390.22
                 负债
      负债和使用权
      资产对应确认     所得税费用    1,375,491.28         1,748,319.94     -96,833.98      -77,206.22
      递延所得税资
                 盈余公积      -137,549.13             7,720.62      9,683.40         7,720.62
      产和递延所得
      税负债
                 未分配利润   -1,237,942.15        -1,756,040.56     87,150.58       69,485.60
四、    税项
(一)   主要税种和税率
            税种                    计税依据                                       税率
                   按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基
      增值税          础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税                              13%、9%、6%、3%
                   额后，差额部分为应交增值税
                   从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的
      房产税                                                                     1.2%、12%
      城市维护建设税      按实际缴纳的增值税及消费税计缴                                                    7%
      教育费附加        实际缴纳的流转税税额                                                         3%
      地方教育附加       实际缴纳的流转税税额                                                         2%
      企业所得税        按应纳税所得额计缴                                               15%、20%、25%
      存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                    纳税主体名称                                             所得税税率
      本公司                                                                            15%
      上海捷羿软件系统有限公司（以下简称上海捷羿）                                                         15%
      深圳市顺易通信息科技有限公司（以下简称顺易通）                                                        15%
      深圳市科漫达智能管理科技有限公司（以下简称科漫达）                                                      15%
      深圳市捷顺通网络科技有限公司（以下简称捷顺通）                                                        25%
      捷易付科技有限公司（以下简称捷易付）                                                             25%
      贵阳捷顺科技有限公司（以下简称贵阳捷顺）                                                           25%
      重庆捷顺城市运营服务有限公司（以下简称重庆捷顺）                                                       25%
      除上述以外的其他纳税主体                                                                   20%
                         财务报表附注 第 30 页
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(二)   税收优惠
      和国家税务总局深圳市税务局联合颁发的证书编号为 GR202144203698 高新技术企
      业证书，有效期为 3 年，2021 年至 2023 年享受企业所得税 15%的优惠税率。
      会和国家税务总局上海市税务局联合颁发的证书编号为 GR202131004339 高新技术
      企业证书，有效期为 3 年，2021 年至 2023 年享受企业所得税 15%的优惠税率。
      财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号分别
      为 GR202244202892、GR202244200235。有效期均为 3 年，2022 年至 2025 年享受
      企业所得税 15%的优惠税率。
      税优惠政策的公告》，明确了小微企业所得税优惠新政。根据公告，自 2023 年 1 月
      入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
                         财务报表附注 第 31 页
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五、    合并财务报表项目注释
(一)   货币资金
                项目                 期末余额               上年年末余额
      库存现金                               185,956.16         462,749.00
      银行存款                          730,833,833.82       728,516,035.06
      其他货币资金                        118,950,474.36        15,251,762.47
                合计                  849,970,264.34       744,230,546.53
      其他说明：
      截至 2023 年 12 月 31 日，
                         其他货币资金中包含使用受限的保函保证金 109,683,312.96
      元，使用不受限的微信账户余额 1,178,418.32 元，支付宝账户余额 8,088,540.40 元，
      证券资金账户 202.68 元。
(二)   交易性金融资产
             项目                期末余额                   上年年末余额
      以公允价值计量且其变动计入
      当期损益的金融资产
      其中：理财产品                      1,000,000.00
             合计                    1,000,000.00
(三)   应收票据
               项目                期末余额                 上年年末余额
      银行承兑汇票                          5,270,081.20         8,016,191.57
      商业承兑汇票                          1,304,916.14         3,382,075.03
               合计                     6,574,997.34        11,398,266.60
                         财务报表附注 第 32 页
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                                          期末余额                                                        上年年末余额
         类别            账面余额                 坏账准备                                  账面余额                     坏账准备
                                 比例                   计提比     账面价值                           比例                     计提比       账面价值
                    金额                    金额                                    金额                      金额
                                 （%）                  例（%）                                   （%）                    例（%）
   按单项计提坏账准备                                                                   670,527.05      5.67    335,263.53    50.00     335,263.52
   其中：
   按信用风险特征组合
   计提坏账准备
   其中：
         合计       6,615,355.57   100.00   40,358.23    0.61   6,574,997.34   11,827,761.41   100.00    429,494.81     3.63   11,398,266.60
                                                      财务报表附注 第 33 页
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           按信用风险特征组合计提坏账准备：
           组合计提项目：
                                                      期末余额
           名称
                           应收票据                       坏账准备                 计提比例（%）
      商业承兑汇票                      1,345,274.37               40,358.23                   3.00
      银行承兑汇票                      5,270,081.20
           合计                     6,615,355.57               40,358.23                   0.61
                                                    本期变动金额
           类别    上年年末余额                             收回或      转销或核                  期末余额
                                        计提                               其他变动
                                                     转回        销
      商业承兑汇票         429,494.81      -389,136.58                                   40,358.23
           合计        429,494.81      -389,136.58                                   40,358.23
                项目                          期末终止确认金额                     期末未终止确认金额
      银行承兑汇票                                          1,580,307.51               4,401,580.80
                合计                                    1,580,307.51               4,401,580.80
(四)   应收账款
                账龄                                 期末余额                   上年年末余额
      小计                                            785,833,247.80           871,968,271.19
      减：坏账准备                                        201,339,016.29           151,546,252.69
                合计                                  584,494,231.51           720,422,018.50
                                  财务报表附注 第 34 页
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                                         期末余额                                                               上年年末余额
        类别         账面余额                       坏账准备                                      账面余额                       坏账准备
                              比例                        计提比       账面价值                             比例                        计提比        账面价值
                 金额                        金额                                         金额                        金额
                              （%）                       例（%）                                       （%）                       例（%）
   按单项计提坏
   账准备
   其中：
   恒大集团       96,758,489.08    12.31    73,125,271.97    75.58    23,633,217.11    81,745,709.72     9.37    53,433,396.08    65.37    28,312,313.64
   融创中国       27,957,309.12     3.56    13,356,533.64    47.77    14,600,775.48    16,362,034.47     1.88     8,181,017.24    50.00     8,181,017.23
   其他专项       35,456,546.74     4.51    28,365,237.39    80.00
   按信用风险特
   征组合计提坏    625,660,902.86    79.62    86,491,973.29    13.82   539,168,929.57   773,860,527.00    88.75    89,931,839.37    11.62   683,928,687.63
   账准备
   其中：
   账龄组合      625,660,902.86    79.62    86,491,973.29    13.82   539,168,929.57   773,860,527.00    88.75    89,931,839.37    11.62   683,928,687.63
        合计   785,833,247.80   100.00   201,339,016.29    25.62   584,494,231.51   871,968,271.19   100.00   151,546,252.69    17.38   720,422,018.50
                                                          财务报表附注 第 35 页
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         重要的按单项计提坏账准备的应收账款：
                                      期末余额                                      上年年末余额
    名称                                              计提比
               账面余额                坏账准备                      计提依据         账面余额              坏账准备
                                                    例（%）
                                                             恒大债务
   恒大集团        96,758,489.08       73,125,271.97     75.58               81,745,709.72     53,433,396.08
                                                             危机
                                                             融创债务
   融创中国        27,957,309.12       13,356,533.64     47.77               16,362,034.47      8,181,017.24
                                                             危机
                                                             涉及诉讼
   其他专项        35,456,546.74       28,365,237.39     80.00
                                                             回款困难
    合计        160,172,344.94      114,847,043.00                         98,107,744.19     61,614,413.32
         按信用风险特征组合计提坏账准备：
         组合计提项目：
                                                             期末余额
         名称
                               应收账款                          坏账准备                  计提比例（%）
         合计                       625,660,902.86              86,491,973.29                       13.82
                                                     本期变动金额
     类别        上年年末余额                                收回或         转销或          其他          期末余额
                                        计提
                                                      转回          核销          变动
   单项计提
   坏账准备
   按组合计
   提坏账准          89,931,839.37      -3,440,680.08                                         86,491,159.29
   备
     合计         151,546,252.69      49,791,949.60                                        201,338,202.29
                                                                                          应收账款坏
                                                                      占应收账款和
                                                     应收账款和合                               账准备和合
                 应收账款期末               合同资产期                           合同资产期末
    单位名称                                             同资产期末余                               同资产减值
                   余额                  末余额                            余额合计数的
                                                        额                                 准备期末余
                                                                       比例(%)
                                                                                            额
   恒大集团           96,758,489.08                       96,758,489.08            12.14      73,125,271.97
   融创中国           27,957,309.12                       27,957,309.12             3.51      13,356,533.64
   深圳市万睿
   智能科技有
                                    财务报表附注 第 36 页
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财务报表附注
                                                                                             应收账款坏
                                                                          占应收账款和
                                                        应收账款和合                               账准备和合
                     应收账款期末             合同资产期                             合同资产期末
       单位名称                                             同资产期末余                               同资产减值
                       余额                末余额                              余额合计数的
                                                           额                                 准备期末余
                                                                           比例(%)
                                                                                               额
      限公司
      重庆绿发城
      市建设有限           18,628,708.85     1,069,949.10     19,698,657.95                2.47    1,861,520.06
      公司
      重庆庆科商
      贸有限公司
           合计        179,949,117.73     1,069,949.10    181,019,066.83              22.72    97,650,381.93
(五)   应收款项融资
                项目                            期末余额                                 上年年末余额
      应收票据                                               297,968.00                            689,351.67
                合计                                       297,968.00                            689,351.67
(六)   预付款项
                                         期末余额                                    上年年末余额
            账龄
                                  金额                   比例(%)                金额                 比例(%)
            合计                   21,520,657.76            100.00          25,517,649.16            100.00
                                                                                  占预付款项期末余额合
                     预付对象                                  期末余额
                                                                                    计数的比例(%)
      武胜融川房地产经济有限公司                                            3,750,000.00                         17.43
      广州一洲物业管理有限公司番禺分公司                                        2,647,619.05                         12.30
      深圳市世腾伟业科技有限公司                                            1,013,620.78                           4.71
      上海苏通信息科技有限公司                                                 587,867.00                         2.73
      北京中关村科学城建设股份有限公司                                             562,380.00                         2.61
                       合计                                      8,561,486.83                         39.78
                                      财务报表附注 第 37 页
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(七)   其他应收款
                   项目              期末余额                  上年年末余额
      应收利息                                                     12,375.00
      其他应收款项                            75,141,642.07       58,134,592.58
                   合计                   75,141,642.07       58,146,967.58
           （1）应收利息分类
              项目             期末余额                       上年年末余额
      定期存款                                                     12,375.00
      小计                                                       12,375.00
      减：坏账准备
              合计                                               12,375.00
           （1）按账龄披露
                   账龄             期末余额                   上年年末余额
      小计                                84,530,443.87       65,230,381.22
      减：坏账准备                             9,388,801.80        7,095,788.64
                   合计                   75,141,642.07       58,134,592.58
                        财务报表附注 第 38 页
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         （2）按坏账计提方法分类披露
                                       期末余额                                                             上年年末余额
         类别         账面余额                    坏账准备                                     账面余额                    坏账准备
                              比例                      计提比       账面价值                           比例                      计提比       账面价值
                  金额                     金额                                       金额                      金额
                              （%）                     例（%）                                     （%）                     例（%）
   按信用风险特征组
   合计提坏账准备
   其中：
   账龄组合       84,530,443.87   100.00   9,388,801.80    11.11   75,141,642.07   65,230,381.22   100.00   7,095,788.64    10.88   58,134,592.58
         合计   84,530,443.87   100.00   9,388,801.80    11.11   75,141,642.07   65,230,381.22   100.00   7,095,788.64    10.88   58,134,592.58
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       按信用风险特征组合计提坏账准备：
       组合计提项目：
                                           期末余额
       名称
                  其他应收款项                   坏账准备                 计提比例（%）
       合计            84,530,443.87             9,388,801.80                  11.11
       （3）坏账准备计提情况
                    第一阶段              第二阶段             第三阶段
                                                      整个存续期
       坏账准备                          整个存续期预                             合计
                  未来 12 个月预                           预期信用损
                                     期信用损失(未
                   期信用损失                              失(已发生信
                                     发生信用减值)
                                                       用减值)
   上年年末余额           2,797,634.74        482,724.89    3,815,429.01    7,095,788.64
   上年年末余额在本期
   --转入第二阶段         -1,148,882.10     1,148,882.10
   --转入第三阶段                            -169,471.26      169,471.26
   --转回第二阶段
   --转回第一阶段
   本期计提             1,156,498.18        835,628.46      300,886.52    2,293,013.16
   本期转回
   本期转销
   本期核销
   其他变动
   期末余额             2,805,250.82      2,297,764.19    4,285,786.79    9,388,801.80
       其他应收款项账面余额变动如下：
                    第一阶段              第二阶段             第三阶段
                                                      整个存续期
       账面余额                          整个存续期预                             合计
                  未来 12 个月预                           预期信用损
                                     期信用损失(未
                   期信用损失                              失(已发生信
                                     发生信用减值)
                                                       用减值)
   上年年末余额          55,952,694.64      4,827,248.80    4,450,437.78   65,230,381.22
   上年年末余额在本期
   --转入第二阶段        -22,977,641.99    22,977,641.99
   --转入第三阶段                           -1,694,712.53   1,694,712.53
   --转回第二阶段
                    财务报表附注 第 40 页
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                              第一阶段               第二阶段             第三阶段
                                                                  整个存续期
         账面余额                                 整个存续期预                                合计
                           未来 12 个月预                              预期信用损
                                              期信用损失(未
                            期信用损失                                 失(已发生信
                                              发生信用减值)
                                                                   用减值)
   --转回第一阶段
   本期新增                      23,105,663.67      -3,132,536.27     -673,064.75    19,300,062.65
   本期终止确认
   其他变动
   期末余额                      56,505,716.33      22,552,641.99     5,472,085.56   84,530,443.87
         （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
                                              本期变动金额
           上年年末余
    类别                                                   转销或核                      期末余额
             额               计提           收回或转回                        其他变动
                                                           销
    按组合
    计提坏    7,095,788.64   2,293,013.16                                            9,388,801.80
    账准备
    合计     7,095,788.64   2,293,013.16                                            9,388,801.80
         （5）本期实际核销的其他应收款项情况。
         （6）按款项性质分类情况
          款项性质                           期末账面余额                       上年年末账面余额
   押金保证金                                        30,510,188.59                    30,871,824.32
   应收暂付款                                        40,951,615.83                    33,450,883.53
   其他                                           13,068,639.45                      907,673.37
           合计                                   84,530,443.87                    65,230,381.22
         （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
                                                                     占其他应
                                                                     收款项期
                                                                                 坏账准备期
         单位名称             款项性质            期末余额            账龄         末余额合
                                                                                  末余额
                                                                     计数的比
                                                                      例(%)
   重庆发展投资有限公司             押金保证金          20,000,000.00    1-2 年        23.66      2,000,000.00
   佛冈县广和置业有限公
                            其他            5,538,040.01   1 年以内          6.55       276,902.00
   司
   软件税即征即退                  其他            1,517,450.61   1 年以内          1.80        75,872.53
   北京市政交通一卡通有
                          押金保证金           1,287,525.80   3 年以上          1.52      1,287,525.80
   限公司
   九寨沟县城市建设发展
                            其他            1,000,000.00   1 年以内          1.18        50,000.00
   有限公司
          合计                             29,343,016.42                 34.71      3,690,300.33
                               财务报表附注 第 41 页
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(八)   存货
                                     期末余额                                                 上年年末余额
           类别
                   账面余额             存货跌价准备             账面价值              账面余额             存货跌价准备           账面价值
      原材料          232,015,410.55     2,596,953.41      229,418,457.14   216,014,617.91     2,355,030.46   213,659,587.45
      在产品           56,731,416.87     6,936,538.48       49,794,878.39    81,009,069.86     5,969,002.98    75,040,066.88
      库存商品          48,261,953.77     5,635,994.74       42,625,959.03    45,028,773.20     4,548,539.13    40,480,234.07
      发出商品         100,623,453.45     1,892,218.88       98,731,234.57   108,767,646.04     1,317,286.09   107,450,359.95
      低值易耗品           302,922.58         75,411.07          227,511.51      448,492.71        73,739.87       374,752.84
           合计      437,935,157.22    17,137,116.58      420,798,040.64   451,268,599.72    14,263,598.53   437,005,001.19
                                                     财务报表附注 第 42 页
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                       上年年末余              本期增加金额                  本期减少金额
           类别                                                                        期末余额
                         额               计提          其他       转回或转销          其他
      原材料              2,355,030.46    714,414.69              472,491.74            2,596,953.41
      在产品              5,969,002.98   3,724,748.95            2,757,213.45           6,936,538.48
      库存商品             4,548,539.13   3,439,585.32            2,352,129.71           5,635,994.74
      发出商品             1,317,286.09   1,707,126.28            1,132,193.49           1,892,218.88
      低值易耗品               73,739.87      2,666.37                  995.17               75,411.07
           合计         14,263,598.53   9,588,541.61            6,715,023.56          17,137,116.58
(九)   合同资产
                                期末余额                                     上年年末余额
      项目
                 账面余额           减值准备            账面价值          账面余额           减值准备     账面价值
      合同质
      保金
      合计        11,193,289.91    335,798.70   10,857,491.21
                                      财务报表附注 第 43 页
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                                       期末余额                                               上年年末余额
         类别          账面余额                   减值准备                              账面余额              减值准备
                              比例                    计提比       账面价值                                 计提比例   账面价值
                  金额                     金额                                  金额   比例（%）    金额
                              （%）                   例（%）                                            （%）
   按信用风险特征组
   合计提减值准备
   其中：
   账龄组合       11,193,289.91   100.00   335,798.70     3.00   10,857,491.21
         合计   11,193,289.91   100.00   335,798.70     3.00   10,857,491.21
                                                     财务报表附注 第 44 页
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           按信用风险特征组合计提减值准备：
           组合计提项目：
                                              期末余额
           名称
                       合同资产                   减值准备             计提比例（%）
           合计           11,193,289.91             335,798.70                3.00
                     上年年末余                                 本期转销/核
           项目                    本期计提         本期转回                   期末余额
                       额                                     销
      按组合计提减值准备                  335,798.70                          335,798.70
           合计                    335,798.70                          335,798.70
(十)   其他流动资产
                项目                            期末余额             上年年末余额
      待抵扣增值税进项税额                               13,940,566.18        2,766,069.23
      预缴企业所得税                                   5,142,989.80        3,424,907.59
      其他                                        6,417,300.00          21,000.00
                合计                             25,500,855.98        6,211,976.82
                        财务报表附注 第 45 页
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二○二三年度
财务报表附注
(十一) 长期应收款
                                                    期末余额                                                    上年年末余额
            项目                                                                                                                                     折现率区间
                              账面余额                   坏账准备               账面价值                账面余额                坏账准备             账面价值
    分期收款销售商品                      474,895,169.53     6,466,094.86      468,429,074.67      379,964,825.89       5,010,400.73    374,954,425.16
    未实现融资收益                        59,073,748.97                        59,073,748.97       46,616,521.33                        46,616,521.33           3.10%
            合计                    415,821,420.56     6,466,094.86      409,355,325.70      333,348,304.56       5,010,400.73    328,337,903.83
                                                   期末余额                                                              上年年末余额
          类别            账面余额                        坏账准备                                        账面余额                       坏账准备
                                   比例                         计提比          账面价值                             比例                       计提比           账面价值
                     金额                            金额                                         金额                        金额
                                   （%）                        例（%）                                          （%）                      例（%）
    按信用风险特征组
    合计提坏账准备
    其中：
    已到期组合         19,310,094.01       4.07     1,920,614.12     9.95      17,389,479.89    20,793,295.35      5.47    1,418,685.42     6.82       19,374,609.93
    未到期组合        455,585,075.52      95.93     4,545,480.74     1.00     451,039,594.78   359,171,530.54     94.53    3,591,715.31     1.00      355,579,815.23
          合计     474,895,169.53     100.00     6,466,094.86     1.36     468,429,074.67   379,964,825.89    100.00    5,010,400.73     1.32      374,954,425.16
                                                               财务报表附注 第 46 页
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二○二三年度
财务报表附注
         按信用风险特征组合计提坏账准备：
         组合计提项目：
                                                期末余额
        名称
                      长期应收款                     坏账准备                 计提比例（%）
   已到期组合                     19,310,094.01          1,920,614.12                  9.95
   未到期组合                    455,585,075.52          4,545,480.74                  1.00
        合计                  474,895,169.53          6,466,094.86                  1.36
                                              本期变动金额
             上年年末余
        类别                                   收回或转    转销或核                  期末余额
               额                 计提                                其他变动
                                              回       销
   已到期组合     1,418,685.42      501,928.70                                 1,920,614.12
   未到期组合     3,591,715.31      953,765.43                                 4,545,480.74
        合计   5,010,400.73    1,455,694.13                                 6,466,094.86
                              财务报表附注 第 47 页
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二○二三年度
财务报表附注
(十二) 长期股权投资
                                                                            本期增减变动                                                   减值
                                    减值准备
                                                                                                                                     准备
        被投资单位       上年年末余额          上年年末                                                      宣告发放现                   期末余额
                                                                 权益法下确认         其他综合   其他权益                计提减   其                   期末
                                     余额    追加投资    减少投资                                       金股利或利
                                                                 的投资损益          收益调整    变动                 值准备   他                   余额
                                                                                                润
   联营企业
   南京墨博云舟信息科技有限
   公司（以下简称南京墨博云     11,238,804.51                                 726,661.31                                         11,965,465.82
   舟）
   青岛捷顺信息科技有限公司
   （以下简称青岛捷顺）
   石家庄捷顺智慧科技有限公
   司（以下简称石家庄捷顺智      1,238,609.57                 2,000,000.00    761,390.43
   慧）
   郑州捷顺科技有限公司（以下
   简称郑州捷顺）
   长沙捷顺智慧电子科技有限
   公司（以下简称长沙捷顺）
   常德市天方大数据有限公司
   （以下简称常德天方）
   广东捷顺信宏智慧交通有限
   公司（以下简称广东捷顺信      2,691,993.94                                 -284,853.97                                         2,407,139.97
   宏）
   嘉兴市捷顺智慧停车运营管
   理有限公司（以下简称嘉兴捷     1,921,435.11                                 674,773.41                  671,600.00              1,924,608.52
   顺）
   河源市中科捷顺科技有限公
                      -397,138.78                                 397,138.78
   司（以下简称河源中科捷顺）
   捷顺智慧停车运营管理(临沂)
   有限公司（以下简称临沂捷顺      298,820.41                                   -41,660.29                                          257,160.12
   智慧停车）
   临沂城发乐泊停车运营管理
   有限公司（以下简称临沂城发       91,386.56                                     5,009.94                                           96,396.50
   乐泊）
   海口智慧停车运营管理有限
   公司（以下简称海口智慧停      7,234,567.39                                 -926,309.48                                         6,308,257.91
   车）
                                                  财务报表附注 第 48 页
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二○二三年度
财务报表附注
                                                                                   本期增减变动                                                     减值
                                   减值准备
                                                                                                                                              准备
        被投资单位      上年年末余额          上年年末                                                              宣告发放现                     期末余额
                                                                        权益法下确认         其他综合   其他权益                  计提减   其                   期末
                                    余额     追加投资           减少投资                                       金股利或利
                                                                        的投资损益          收益调整    变动                   值准备   他                   余额
                                                                                                       润
   鹏城智慧共享科技（深圳）有
   限公司（以下简称鹏城智慧）
   安徽捷顺城市服务运营管理
   有限公司（以下简称安徽捷                           2,000,000.00                   -235,849.73                                           1,764,150.27
   顺）
   广州凯云捷顺智慧泊车科技
   有限公司（以下简称广州凯云                          4,000,000.00                   200,909.65                                            4,200,909.65
   捷顺）
   贵州捷顺智慧城市运营管理
   有限公司（以下简称贵州捷                             95,400.00                     -24,321.08                                             71,078.92
   顺）
   小计              43,478,257.92          6,095,400.00   4,999,995.00   2,602,431.19                 1,391,600.00             45,784,494.11
                                                         财务报表附注 第 49 页
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二○二三年度
财务报表附注
(十三) 投资性房地产
                  项目                   房屋、建筑物                 合计
   （1）上年年末余额                            552,041,071.91       552,041,071.91
   （2）本期增加金额                             18,987,631.78        18,987,631.78
        —外购                              12,295,330.92        12,295,330.92
        —存货\固定资产\在建工程转入                   6,692,300.86         6,692,300.86
   （3）本期减少金额                                882,914.67          882,914.67
        —处置                                 782,860.31          782,860.31
        —其他                                 100,054.36          100,054.36
   （4）期末余额                              570,145,789.02       570,145,789.02
   （1）上年年末余额                             20,026,812.36        20,026,812.36
   （2）本期增加金额                             11,027,688.66        11,027,688.66
        —计提或摊销                           11,027,688.66        11,027,688.66
   （3）本期减少金额                                  9,338.20             9,338.20
        —处置                                   7,437.17             7,437.17
        —其他                                   1,901.03             1,901.03
   （4）期末余额                               31,045,162.82        31,045,162.82
   （1）上年年末余额
   （2）本期增加金额
        —计提
   （3）本期减少金额
        —处置
   （4）期末余额
   （1）期末账面价值                            539,100,626.20       539,100,626.20
   （2）上年年末账面价值                          532,014,259.55       532,014,259.55
                 项目                账面价值                  未办妥产权证书原因
   汕头恒大 6 套                             5,421,383.71     尚未取得契税发票
   太仓恒大 1 套                             1,668,359.70     尚未取得契税发票
   龙山新城二期 45 套                         33,501,341.75     尚未取得契税发票
                 合计                    40,591,085.16
                       财务报表附注 第 50 页
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二○二三年度
财务报表附注
(十四) 固定资产
            项目             期末余额               上年年末余额
    固定资产                     178,046,258.28     190,708,783.89
            合计               178,046,258.28     190,708,783.89
                  财务报表附注 第 51 页
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二○二三年度
财务报表附注
              项目   房屋及建筑物             运输设备              机器及电子设备           其他设备             合计
   （1）上年年末余额         183,162,143.52      7,506,169.70     75,803,569.58    31,772,491.57   298,244,374.37
   （2）本期增加金额           1,149,966.66       347,244.06       1,584,721.04     2,184,584.61     5,266,516.37
        —购置               97,515.04       304,856.82       1,424,688.62     1,828,885.18     3,655,945.66
        —在建工程转入        1,052,451.62                                                          1,052,451.62
        —企业合并增加                            42,387.24        137,886.72        32,330.17       212,604.13
        —其他                                                  22,145.70       323,369.26       345,514.96
   （3）本期减少金额                             1,791,252.40       998,729.91      1,064,057.86     3,854,040.17
        —处置或报废                           1,791,252.40       675,360.65      1,041,912.16     3,508,525.21
        —其他                                                 323,369.26        22,145.70       345,514.96
   （4）期末余额           184,312,110.18      6,062,161.36     76,389,560.71    32,893,018.32   299,656,850.57
   （1）上年年末余额          27,372,760.40      6,206,964.06     56,515,372.54    17,440,493.48   107,535,590.48
   （2）本期增加金额           6,244,918.21       465,841.77       6,317,320.03     4,404,792.52    17,432,872.53
        —计提            6,244,918.21       426,412.78       6,172,013.98     4,310,017.87    17,153,362.84
        —其他                                39,428.99        145,306.05        94,774.65       279,509.69
   （3）本期减少金额            606,790.10       1,674,368.89       690,433.31       386,278.42      3,357,870.72
        —处置或报废          606,790.10       1,674,368.89       622,824.17       379,912.41      3,283,895.57
        —其他                                                  67,609.14          6,366.01        73,975.15
   （4）期末余额            33,010,888.51      4,998,436.94     62,142,259.26    21,459,007.58   121,610,592.29
                                      财务报表附注 第 52 页
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二○二三年度
财务报表附注
            项目    房屋及建筑物             运输设备              机器及电子设备           其他设备             合计
   （1）上年年末余额
   （2）本期增加金额
      —计提
      —其他
   （3）本期减少金额
      —处置或报废
      —其他
   （4）期末余额
   （1）期末账面价值        151,301,221.67      1,063,724.42     14,247,301.45    11,434,010.74   178,046,258.28
   （2）上年年末账面价值      155,789,383.12      1,299,205.64     19,288,197.04    14,331,998.09   190,708,783.89
                                     财务报表附注 第 53 页
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二○二三年度
财务报表附注
               项目                     账面价值                   未办妥产权证书的原因
    福保桂花苑 2 栋 C 座 2704 号               324,152.63     根据《2008 年度福田区企业人才住房管
    福保桂花苑 4 栋 B 座 502 号                233,876.90     理办法》相关规定购得的企业人才住房
    红树福苑 6 栋 B 座 1504 房                394,047.87
    红树福苑 6 栋 B 座 1503 房                389,569.63
    红树福苑 6 栋 B 座 901 房                 374,729.07
    观澜伟禄雅苑企业人才住房-406 房                 402,059.72
    观澜伟禄雅苑企业人才住房-407 房                 301,764.69     根据《福田区 2013 年度企业人才住房配
    观澜伟禄雅苑企业人才住房-2914 房                212,749.72     售方案》相关规定购得的企业人才住房
    观澜伟禄雅苑企业人才住房-2915 房                212,749.72
    观澜伟禄雅苑企业人才住房-2916 房                321,805.72
    观澜伟禄雅苑企业人才住房-2917 房                322,046.26
    观澜伟禄雅苑企业人才住房-2918 房                218,895.22
(十五) 在建工程
                               期末余额                                   上年年末余额
      项目
                账面余额           减值准备    账面价值             账面余额            减值准备    账面价值
    在建工程      13,702,420.21           13,702,420.21    9,959,942.57            9,959,942.57
      合计      13,702,420.21           13,702,420.21    9,959,942.57            9,959,942.57
                               期末余额                                   上年年末余额
         项目                    减值准                                      减值准
                 账面余额                  账面价值               账面余额                  账面价值
                                备                                        备
    捷顺科技总
    部配套设施      12,647,145.01           12,647,145.01     4,100,825.75          4,100,825.75
    建设项目
    重庆公租房
    电源改造和                                                5,859,116.82          5,859,116.82
    监控项目
    重庆公租房
    项目形象改         891,440.25              891,440.25
    造工程
    重庆公租房
    项目地坪修         163,834.95              163,834.95
    复工程
         合计    13,702,420.21           13,702,420.21     9,959,942.57          9,959,942.57
                               财务报表附注 第 54 页
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财务报表附注
                                                                                                                                        本期
                                                                                                            工程累                  其中：本
                                                                             本期转入长                                         利息资          利息
                               上年年末余          本期增加金           本期转入固                                         计投入       工程进        期利息          资金来
        项目名称     预算数                                                         期待摊费用           期末余额                          本化累          资本
                                 额              额             定资产金额                                         占预算       度（%）       资本化           源
                                                                              金额                                           计金额          化率
                                                                                                            比例(%)                 金额
                                                                                                                                        (%)
   捷顺科技总部                                                                                                                                     自有资
   配套设施建设      86,922,519.04   4,100,825.75   16,291,071.74   7,744,752.48                  12,647,145.01     89.00    89.00                  金及银
   项目                                                                                                                                         行贷款
   重庆公租房电
                                                                                                                                              自有资
   源改造和监控       6,449,306.82   5,859,116.82     569,660.90                   6,428,777.72                    100.00   100.00
                                                                                                                                              金
   项目
         合计                    9,959,942.57   16,860,732.64   7,744,752.48   6,428,777.72   12,647,145.01
                                                                 财务报表附注 第 55 页
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二○二三年度
财务报表附注
(十六) 使用权资产
               项目     房屋及建筑物            停车场承包              合计
    （1）上年年末余额           31,225,753.88   266,356,016.21   297,581,770.09
    （2）本期增加金额            9,211,775.41    84,536,082.13    93,747,857.54
         —新增租赁           9,211,775.41    84,536,082.13    93,747,857.54
    （3）本期减少金额                             2,722,339.56     2,722,339.56
         —转出至固定资产
         —处置                              2,722,339.56     2,722,339.56
    （4）期末余额             40,437,529.29   348,169,758.78   388,607,288.07
    （1）上年年末余额           16,123,152.39    38,012,366.90    54,135,519.29
    （2）本期增加金额            8,600,996.06    69,661,874.05    78,262,870.11
         —计提             8,600,996.06    69,661,874.05    78,262,870.11
    （3）本期减少金额
         —转出至固定资产
         —处置
    （4）期末余额             24,724,148.45   107,674,240.95   132,398,389.40
    （1）上年年末余额
    （2）本期增加金额
         —计提
    （3）本期减少金额
         —转出至固定资产
         —处置
    （4）期末余额
    （1）期末账面价值           15,713,380.84   240,495,517.83   256,208,898.67
    （2）上年年末账面价值         15,102,601.49   228,343,649.31   243,446,250.80
                    财务报表附注 第 56 页
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财务报表附注
(十七) 无形资产
                  项目   土地使用权             外购软件             专利及技术             合计
    （1）上年年末余额           253,778,883.60    51,478,361.01    304,640,557.90   609,897,802.51
    （2）本期增加金额                               632,321.93      35,844,359.50    36,476,681.43
         —购置                                632,321.93        404,199.37      1,036,521.30
         —内部研发                                              35,440,160.13    35,440,160.13
    （3）本期减少金额                               391,646.04                           391,646.04
         —处置                                391,646.04                           391,646.04
    （4）期末余额             253,778,883.60    51,719,036.90    340,484,917.40   645,982,837.90
    （1）上年年末余额            69,512,297.94    35,303,357.13    193,585,493.45   298,401,148.52
    （2）本期增加金额             8,405,646.59     5,741,107.47     40,790,178.14    54,936,932.20
         —计提              8,405,646.59     5,741,107.47     40,790,178.14    54,936,932.20
    （3）本期减少金额                               260,177.04                           260,177.04
         —处置                                260,177.04                           260,177.04
    （4）期末余额              77,917,944.53    40,784,287.56    234,375,671.59   353,077,903.68
    （1）上年年末余额
    （2）本期增加金额
         —计提
    （3）本期减少金额
                          财务报表附注 第 57 页
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二○二三年度
财务报表附注
                 项目                                 土地使用权                    外购软件               专利及技术                    合计
         —处置
    （4）期末余额
    （1）期末账面价值                                        175,860,939.07           10,934,749.34         106,109,245.81       292,904,934.22
    （2）上年年末账面价值                                      184,266,585.66           16,175,003.88         111,055,064.45       311,496,653.99
(十八) 开发支出
                                                                                              资本化开始时
                                     本期增加金额             本期减少金额                 期末余额                         资本化具体依据      期末研发进度
                      上年年末余                                                                      点
          项目
                        额                                             计入当期
                                     内部开发支出         确认为无形资产
                                                                       损益
    城市级路内停车低位视                                                                                              (1) 完成该无形资
    频车辆检测技术和研究                                                                                              产以使其能够使用
    路外车位与新能源充电                                                                                              在技术上具有可行
    车位智能化无人化管控        1,866,787.23   3,908,418.90    5,775,206.13                                2022/8/2        性；        项目完工
    技术                                                                                                      (2) 具有完成该无
    城市级路内停车高位视                                                                                              形资产并使用的意
    频车辆检测技术和研究                                                                                                   图；
    全场景无人化智能交互                                                                                              (3) 无形资产产生
    停车场控制技术
    社会保障卡居民服务一                                                                                              包括能够证明运用
    卡通应用平台
                                                                                                            产品存在市场或无
                                                                                                            形资产自身存在市
    智慧园区平台技术研发         758,709.13    7,648,939.94    8,407,649.07                               2022/12/1                  项目完工
                                                                                                            场；无形资产将在
                                                                                                            内部使用的，能证
                                                        财务报表附注 第 58 页
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二○二三年度
财务报表附注
                                                                                           资本化开始时
                                   本期增加金额               本期减少金额              期末余额                         资本化具体依据      期末研发进度
                   上年年末余                                                                      点
        项目
                     额                                              计入当期
                                   内部开发支出          确认为无形资产
                                                                     损益
                                                                                                           明其有用性；
                                                                                                          (4) 有足够的技
                                                                                                         术、财务资源和其
                                                                                                         他资源支持，以完
                                                                                                         成该无形资产的开
                                                                                                         发，并有能力使用
                                                                                                           该无形资产；
                                                                                                         (5) 归属于该无形
                                                                                                         资产开发阶段的支
                                                                                                          出能够可靠地计
                                                                                                               量。
   车辆车道智能化 AI 分析
   技术
   车位管控本地化边缘智
   能服务器
   停车场逃费行为识别及
   欠费追缴技术研发
   车场通道引擎技术研发                       2,588,485.28                            2,588,485.28      2023/8/8                 开发阶段
   货车金融平台                           1,809,893.23                            1,809,893.23      2023/3/1                 开发阶段
   车场数字化运营平台技
   术研发
        合计         10,962,645.84   34,540,642.12    35,440,160.13          10,063,127.83
                                                        财务报表附注 第 59 页
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二○二三年度
财务报表附注
(十九) 商誉
    被投资单位名称或形                       本期增加            本期减少   期末余额
                   上年年末余额
      成商誉的事项                       企业合并形成的           处置
    账面原值
    上海捷羿            4,423,798.14                            4,423,798.14
    捷易付            35,642,091.46                           35,642,091.46
    上海雅丰信息科技有
    限公司（以下简称上海      2,249,249.44                            2,249,249.44
    雅丰）
    福州捷顺智慧电子科
    技有限公司（以下简称       466,015.24                              466,015.24
    福州捷顺）
    中装捷顺智慧交通（江
    苏）有限公司（以下简      3,396,129.04                            3,396,129.04
    称中装捷顺）
    贵阳捷顺            1,616,892.42                            1,616,892.42
    石家庄捷顺                            2,901,595.89           2,901,595.89
    长沙捷顺                             1,103,998.02           1,103,998.02
    小计             47,794,175.74     4,005,593.91          51,799,769.65
    减值准备
    捷易付             8,767,564.38                            8,767,564.38
    上海雅丰            2,249,249.44                            2,249,249.44
    小计             11,016,813.82                           11,016,813.82
    账面价值
    上海捷羿            4,423,798.14                            4,423,798.14
    捷易付            26,874,527.08                           26,874,527.08
    上海雅丰
    福州捷顺             466,015.24                              466,015.24
    中装捷顺            3,396,129.04                            3,396,129.04
    贵阳捷顺            1,616,892.42                            1,616,892.42
    石家庄捷顺                            2,901,595.89           2,901,595.89
    长沙捷顺                             1,103,998.02           1,103,998.02
    小计             36,777,361.92     4,005,593.91          40,782,955.83
                       财务报表附注 第 60 页
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二○二三年度
财务报表附注
         资产组或资产组组合发生变化的说明：
                                   所属经营分   是否与以前年
      名称      所属资产组或资产组组合的构成及依据
                                    部及依据    度保持一致
   上海捷羿     上海捷羿公司以及相关技术所对应的资产     上海捷羿    是
   捷易付      捷易付公司以及相关技术所对应的资产      捷易付     是
   上海雅丰     上海雅丰公司以及相关技术所对应的资产     上海雅丰    是
   福州捷顺     福州捷顺公司以及相关技术所对应的资产     福州捷顺    是
   中装捷顺     中装捷顺公司以及相关技术所对应的资产     中装捷顺    是
   贵阳捷顺     贵阳捷顺公司以及相关技术所对应的资产     贵阳捷顺    是
   石家庄捷顺    石家庄捷顺公司以及相关技术所对应的资产    石家庄捷顺   不适用
   长沙捷顺     长沙捷顺公司以及相关技术所对应的资产     长沙捷顺    不适用
                   财务报表附注 第 61 页
深圳市捷顺科技实业股份有限公司
二○二三年度
财务报表附注
          可收回金额按预计未来现金流量的现值确定：
                                                                                             稳定期的关键参数（增
                                                           预测期   预测期内的关键参数（增   预测期内的关键参数的确
     项目      账面价值           可收回金额           减值金额                                             长率、利润率、折现率   稳定期的关键参数的确定依据
                                                           的年限    长率、利润率等）         定依据
                                                                                                 等）
                                                                               产品预计售价、销量、成
                                                                                                          产品预计售价、销量、成本及其
                                                                               本及其他相关费用：根据
                                                                                                          他相关费用：根据历史经验及对
                                                                 产品预计售价、销量、成   历史经验及对市场发展的   产品预计售价、销量、
                                                                                                          市场发展的预测；
   上海捷羿      4,423,798.14                                  5年    本及其他相关费用      预测；           成本及其他相关费用
                                                                 税前折现率         折现率：根据反映当前市      税前折现率
                                                                                                          时间价值和相关资产组特定风险
                                                                               场货币时间价值和相关资
                                                                                                          的税前利率
                                                                               产组特定风险的税前利率
                                                                               产品预计售价、销量、成
                                                                                                          产品预计售价、销量、成本及其
                                                                               本及其他相关费用：根据
                                                                                                          他相关费用：根据历史经验及对
                                                                 产品预计售价、销量、成   历史经验及对市场发展的   产品预计售价、销量、
                                                                                                          市场发展的预测；
   捷易付      35,642,091.46   31,503,656.52   8,767,564.38   5年    本及其他相关费用      预测；           成本及其他相关费用
                                                                                                          折现率：根据反映当前市场货币
                                                                 税前折现率         折现率：根据反映当前市      税前折现率
                                                                                                          时间价值和相关资产组特定风险
                                                                               场货币时间价值和相关资
                                                                                                          的税前利率
                                                                               产组特定风险的税前利率
                                                                               产品预计售价、销量、成
                                                                                                          产品预计售价、销量、成本及其
                                                                               本及其他相关费用：根据
                                                                                                          他相关费用：根据历史经验及对
                                                                 产品预计售价、销量、成   历史经验及对市场发展的   产品预计售价、销量、
                                                                                                          市场发展的预测；
   福州捷顺       466,015.24                                   5年    本及其他相关费用      预测；           成本及其他相关费用
                                                                                                          折现率：根据反映当前市场货币
                                                                 税前折现率         折现率：根据反映当前市      税前折现率
                                                                                                          时间价值和相关资产组特定风险
                                                                               场货币时间价值和相关资
                                                                                                          的税前利率
                                                                               产组特定风险的税前利率
                                                                               产品预计售价、销量、成
                                                                                                          产品预计售价、销量、成本及其
                                                                               本及其他相关费用：根据
                                                                                                          他相关费用：根据历史经验及对
                                                                 产品预计售价、销量、成   历史经验及对市场发展的   产品预计售价、销量、
                                                                                                          市场发展的预测；
   中装捷顺      3,396,129.04    4,963,033.64                  5年    本及其他相关费用      预测；           成本及其他相关费用
                                                                                                          折现率：根据反映当前市场货币
                                                                 税前折现率         折现率：根据反映当前市      税前折现率
                                                                                                          时间价值和相关资产组特定风险
                                                                               场货币时间价值和相关资
                                                                                                          的税前利率
                                                                               产组特定风险的税前利率
                                                                               产品预计售价、销量、成                产品预计售价、销量、成本及其
                                                                               本及其他相关费用：根据                他相关费用：根据历史经验及对
                                                                 产品预计售价、销量、成                 产品预计售价、销量、
                                                                               历史经验及对市场发展的                市场发展的预测；
   贵阳捷顺      1,616,892.42                                  5年    本及其他相关费用                    成本及其他相关费用
                                                                 税前折现率                          税前折现率
                                                                               折现率：根据反映当前市                时间价值和相关资产组特定风险
                                                                               场货币时间价值和相关资                的税前利率
                                                                  财务报表附注 第 62 页
深圳市捷顺科技实业股份有限公司
二○二三年度
财务报表附注
                                                                                             稳定期的关键参数（增
                                                           预测期   预测期内的关键参数（增   预测期内的关键参数的确
     项目      账面价值           可收回金额           减值金额                                             长率、利润率、折现率   稳定期的关键参数的确定依据
                                                           的年限    长率、利润率等）         定依据
                                                                                                 等）
                                                                               产组特定风险的税前利率
                                                                               产品预计售价、销量、成
                                                                                                          产品预计售价、销量、成本及其
                                                                               本及其他相关费用：根据
                                                                                                          他相关费用：根据历史经验及对
                                                                 产品预计售价、销量、成   历史经验及对市场发展的   产品预计售价、销量、
                                                                                                          市场发展的预测；
   石家庄捷顺     2,901,595.89    7,020,606.76                  5年    本及其他相关费用      预测；           成本及其他相关费用
                                                                                                          折现率：根据反映当前市场货币
                                                                 税前折现率         折现率：根据反映当前市      税前折现率
                                                                                                          时间价值和相关资产组特定风险
                                                                               场货币时间价值和相关资
                                                                                                          的税前利率
                                                                               产组特定风险的税前利率
                                                                               产品预计售价、销量、成
                                                                                                          产品预计售价、销量、成本及其
                                                                               本及其他相关费用：根据
                                                                                                          他相关费用：根据历史经验及对
                                                                 产品预计售价、销量、成   历史经验及对市场发展的   产品预计售价、销量、
                                                                                                          市场发展的预测；
   长沙捷顺      1,103,998.02    9,497,025.75                  5年    本及其他相关费用      预测；           成本及其他相关费用
                                                                                                          折现率：根据反映当前市场货币
                                                                 税前折现率         折现率：根据反映当前市      税前折现率
                                                                                                          时间价值和相关资产组特定风险
                                                                               场货币时间价值和相关资
                                                                                                          的税前利率
                                                                               产组特定风险的税前利率
     合计     49,550,520.21   92,000,079.90   8,767,564.38
          其他说明：
          因上海雅丰相关业务与技术已全部纳入公司体系内，即上海雅丰“本身”已不在继续经营，预计未来现金流量现值为 0，故公司对其商誉全额
          计提减值准备。
                                                                  财务报表附注 第 63 页
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二○二三年度
财务报表附注
(二十) 长期待摊费用
        项目    上年年末余额          本期增加金额            本期摊销金额            其他减少金额           期末余额
   装修费         1,369,123.93    1,148,649.69       1,217,021.93                     1,300,751.69
   阿里云存储使
   用费
   云托管        42,341,471.40   63,520,004.75      56,865,705.95                    48,995,770.20
   车位置换         311,316.31     2,875,569.65        288,257.80                      2,898,628.16
   充电桩                         9,119,930.59        564,500.88                      8,555,429.71
   其他           915,739.24     8,766,782.39       2,109,190.39                     7,573,331.24
        合计    58,079,759.11   98,959,441.79      76,233,904.05                    80,805,296.85
(二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债
                                  期末余额                                  上年年末余额
         项目          可抵扣暂时性差              递延所得税资              可抵扣暂时性差             递延所得税资
                        异                   产                    异                  产
   资产减值准备              232,814,482.05      36,185,998.50         175,838,895.46   26,489,219.78
   内部交易未实现利润             51,106,658.38        7,671,107.00        45,706,087.20    6,855,913.08
   可抵扣亏损                 44,086,823.64        6,613,023.55        22,587,023.60    3,388,053.54
   限制性股票激励               10,197,342.39        1,529,601.36        11,171,839.19    1,675,775.88
   租赁负债                180,259,987.17      41,142,372.84
   递延收益                  21,918,562.60        3,287,784.39        11,230,619.60    1,684,592.94
         合计            540,383,856.22      96,429,887.64         266,534,465.05   40,093,555.22
                                   期末余额                                  上年年末余额
         项目          应纳税暂时性差               递延所得税负             应纳税暂时性差             递延所得税负
                        异                    债                   异                  债
   使用权资产               194,678,087.46       42,517,864.12
         合计            194,678,087.46       42,517,864.12
                                  期末                                     上年年末
        项目                                                   递延所得税资
               递延所得税资产             抵销后递延所得税                                  抵销后递延所得税
                                                             产和负债互抵
               和负债互抵金额             资产或负债余额                                    资产或负债余额
                                                               金额
   递延所得税资产        41,045,538.86          55,384,348.78                            40,093,555.22
   递延所得税负债        41,045,538.86           1,472,325.26
                              财务报表附注 第 64 页
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二○二三年度
财务报表附注
                        项目                                期末余额                 上年年末余额
   可抵扣暂时性差异                                                    180,069.91            2,757,554.56
   可抵扣亏损                                                     91,426,566.89         105,677,441.16
                        合计                                   91,606,636.80         108,434,995.72
            年份                    期末余额                   上年年末余额                    备注
            合计                     91,426,566.89           105,677,441.16
(二十二) 其他非流动资产
                                 期末余额                                     上年年末余额
     项目                          减值准                                         减值准
                  账面余额                     账面价值            账面余额                       账面价值
                                  备                                           备
   预付长期
   资产款
   大额存单          63,828,083.30           63,828,083.30
   捷顺大厦           7,416,361.28            7,416,361.28     7,416,361.28              7,416,361.28
     合计          72,822,215.47           72,822,215.47    23,256,797.83             23,256,797.83
                                  财务报表附注 第 65 页
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(二十三) 所有权或使用权受到限制的资产
                                        期末                                                   上年年末
      项目
             账面余额             账面价值              受限类型      受限情况      账面余额             账面价值             受限类型    受限情况
                                              保函保证金受限、协                                              保函保证金受
   货币资金     122,532,029.01   122,532,029.01                冻结       10,519,984.40    10,519,984.40             冻结
                                                定存款受限                                                   限
   投资性房地产   492,112,879.23   471,199,943.87     抵押借款       抵押      485,420,578.37   473,891,839.63    抵押借款     抵押
   固定资产     111,931,757.21   101,317,474.09     抵押借款       抵押      110,369,990.05   105,993,538.16    抵押借款     抵押
   在建工程      12,647,145.01    12,647,145.01     抵押借款       抵押        4,100,825.75     4,100,825.75    抵押借款     抵押
   无形资产     245,939,130.00   172,157,391.00     抵押借款       抵押      245,939,130.00   180,355,362.00    抵押借款     抵押
                                                                                                     已背书未到期
                                              已背书未到期未终止
   应收票据       4,401,580.80     4,401,580.80                质押        4,508,752.50     4,508,752.50   未终止确认的    质押
                                               确认的应收票据
                                                                                                      应收票据
      合计    989,564,521.26   884,255,563.78                        860,859,261.07   779,370,302.44
                                                   财务报表附注 第 66 页
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(二十四) 短期借款
                项目                        期末余额                    上年年末余额
    票据贴现借款                                    99,830,000.00
                合计                            99,830,000.00
(二十五) 应付账款
                项目                      期末余额                     上年年末余额
    材料采购                                   228,589,725.93              225,026,783.97
    设备采购                                     1,409,375.45                 926,617.82
    工程款                                      7,987,203.74                6,827,088.06
    费用类                                     13,394,697.44               19,043,471.65
                合计                         251,381,002.56              251,823,961.50
          本期末无账龄超过一年或逾期的重要应付账款。
(二十六) 合同负债
                项目                        期末余额                    上年年末余额
    预收货款                                     135,247,191.22            115,459,345.05
                合计                           135,247,191.22            115,459,345.05
          本期末无账龄超过一年的重要合同负债。
(二十七) 应付职工薪酬
           项目        上年年末余额            本期增加             本期减少             期末余额
    短期薪酬             95,028,980.66   566,605,279.56   556,781,021.53   104,853,238.69
    离职后福利-设定提存计
    划
    辞退福利                               3,248,275.00     3,248,275.00
           合计        95,440,214.78   591,534,989.11   581,839,712.21   105,135,491.68
                       财务报表附注 第 67 页
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财务报表附注
           项目          上年年末余额            本期增加              本期减少               期末余额
    （1）工资、奖金、津贴
    和补贴
    （2）职工福利费                              4,772,017.25      4,772,017.25
    （3）社会保险费             182,429.17       6,710,632.57      6,746,182.06        146,879.68
    其中：医疗保险费             160,827.45       5,803,882.11      5,832,372.81        132,336.75
          工伤保险费             6,920.68       266,514.72           271,479.02         1,956.38
          生育保险费           14,681.04        640,235.74           642,330.23        12,586.55
    （4）住房公积金             127,706.39       7,025,989.95      7,005,739.85        147,956.49
    （5）工会经费和职工教
    育经费
           合计          95,028,980.66    566,605,279.56    556,781,021.53     104,853,238.69
           项目          上年年末余额              本期增加             本期减少               期末余额
    基本养老保险                 398,997.29     21,105,935.94    21,230,321.81         274,611.42
    失业保险费                   12,236.83        575,498.61         580,093.87         7,641.57
           合计              411,234.12     21,681,434.55    21,810,415.68        282,252.99
(二十八) 应交税费
                税费项目                       期末余额                         上年年末余额
    增值税                                         82,077,762.45                 60,250,822.17
    企业所得税                                        6,141,452.28                   937,213.29
    个人所得税                                        2,863,076.91                  2,493,639.98
    城市维护建设税                                      1,676,782.64                  1,778,781.77
    房产税                                                                         856,565.24
    印花税                                            346,832.52                    284,511.58
    教育费附加                                        1,180,800.49                  1,236,451.34
    土地使用税                                                                       121,647.02
    地方教育附加                                          17,185.24                     12,864.32
    其他                                               3,637.60                      1,215.85
                 合计                             94,307,530.13                 67,973,712.56
(二十九) 其他应付款
                  项目                           期末余额                      上年年末余额
    应付股利                                           1,560,000.00
    其他应付款项                                       302,705,527.05              221,427,463.64
                  合计                             304,265,527.05              221,427,463.64
                          财务报表附注 第 68 页
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             项目             期末余额                  上年年末余额
    应付股利                        1,560,000.00
    合计                          1,560,000.00
         （1）按款项性质列示
             项目             期末余额                  上年年末余额
    押金保证金                      28,226,393.94         23,768,738.88
    应付暂收款                     243,038,991.33        165,740,286.38
    预付卡备付金                      4,200,489.00           780,378.34
    应付费用款                           940,806.27        1,036,770.93
    限制性股票回购义务                  18,682,717.20         29,998,556.00
    往来款及其他                      7,616,129.31            102,733.11
             合计               302,705,527.05        221,427,463.64
(三十) 一年内到期的非流动负债
             项目             期末余额                  上年年末余额
    一年内到期的长期借款                 24,150,600.00         45,460,936.86
    一年内到期的租赁负债                 75,071,338.21         68,853,833.38
             合计                99,221,938.21        114,314,770.24
(三十一) 其他流动负债
             项目             期末余额                  上年年末余额
    待转销项税额                     17,227,554.61         10,374,118.74
    已背书尚未终止确认的应收票据对应
    的应付款项
             合计                21,629,135.41         14,882,871.25
                   财务报表附注 第 69 页
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(三十二) 长期借款
                项目                               期末余额                      上年年末余额
    质押及保证借款                                         136,652,362.65                300,325,473.16
                合计                                  136,652,362.65                300,325,473.16
(三十三) 租赁负债
                   项目                               期末余额                     上年年末余额
    租赁付款额                                              232,484,462.84             254,290,709.00
    减：未确认融资费用                                           18,736,030.50              17,482,870.69
    减：一年内到期的租赁负债                                        72,792,967.26              68,853,833.38
                   合计                                  140,955,465.08             167,954,004.93
(三十四) 递延收益
      项目      上年年末余额              本期增加            本期减少               期末余额           形成原因
    政府补助       13,902,730.74      8,950,000.00      934,168.14    21,918,562.60   尚未结转收益
    拆迁安置                          4,920,417.60    4,920,417.60                    拆迁补助
      合计       13,902,730.74     13,870,417.60    5,854,585.74    21,918,562.60
(三十五) 股本
                                        本期变动增（+）减（－）
    项目     上年年末余额                        公积                                         期末余额
                            发行     送
                                         金转         其他               小计
                            新股     股
                                          股
    股份
    总额
    其他说明：
    （1）根据 2023 年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请减少注
    册资本人民币 107,600.00 元，回购注销部分不符合激励条件的激励对象已获授但尚
    未解锁的限制性股票 107,600.00 股，减少股本 107,600.00 元，同时减少资本公积
    上述事项业经深圳皇嘉会计师事务所(普通合伙)于 2023 年 5 月 5 日出具《验资报告》
    （深皇嘉所验字〔2023〕第 0014 号）验证。
    （2）根据 2023 年 5 月 18 日股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请减少注册
    资本人民币 1,915,340.00 元,对因离职而不再符合激励条件涉及 24 名激励对象已获
    授但尚未解锁的限制性股票 224,900.00 股进行回购注销，以及对因公司 2021 年股
    票期权与限制性股票激励计划第一个解锁期设定的公司业绩目标未达成涉及 611
    名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 1,690,440.00 股进行回购注销，回购注
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财务报表附注
    销款 9,094,298.80 元，其中:减少股本 1,915,340.00 元，
                                            同时减少资本公积 7,017,657.20
    元,增加财务费用 161,301.60 元。变更后公司的股本为人民币 647,383,201.00 元。
    上述事项业经深圳皇嘉会计师事务所(普通合伙)于 2023 年 10 月 9 日出具《验资报告》
    （深皇嘉所验字〔2023〕第 0033 号）验证。
(三十六) 资本公积
          项目             上年年末余额            本期增加           本期减少               期末余额
    资本溢价（股本溢价）           966,184,306.16                                    966,184,306.16
    其他资本公积                42,642,753.79    1,357,499.20   9,768,309.20      34,231,943.79
          合计            1,008,827,059.95   1,357,499.20   9,768,309.20    1,000,416,249.95
    其他说明：
    (1) 本附注五（三十五）其他说明(1)、(2)事项导致资本公积-股本溢价减少金额合计
    为 7,436,313.20 元。
    (2) 本期授予限制性股票等待期内摊销计入本期管理费用同时计入资本公积-其他资
    本公积 1,357,499.20 元。
    (3) 本期未达条件调整限制性股票等待期内摊销减少计入本期管理费用同时计入资
    本公积-其他资本公积 2,331,996.00 元。
(三十七) 库存股
          项目             上年年末余额            本期增加           本期减少               期末余额
    向股权激励对象授予
    的限制性股票
          合计               29,998,556.00                  11,315,838.80     18,682,717.20
    其他说明：
    (1) 因业绩未达标回购股票减少库存股 8,006,878.80 元.
    (2) 2022 年因员工离职回购注销减少库存股 1,573,688.00 元.
    (3) 2023 年向股权激励对象授予的限制性股票到期解禁减少库存股 1,735,272.00 元。
(三十八) 盈余公积
          项目            上年年末余额             本期增加           本期减少               期末余额
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财务报表附注
          项目           上年年末余额                本期增加                 本期减少             期末余额
    法定盈余公积             155,485,520.91         7,644,906.55                       163,130,427.46
          合计           155,485,520.91         7,644,906.55                       163,130,427.46
    说明：
    根据公司章程规定，按母公司年度实现弥补亏损后净利润的 10%提取法定盈余公积。
(三十九) 未分配利润
                    项目                                   本期金额                    上期金额
    调整前上年年末未分配利润                                             575,802,873.38      579,650,225.49
    调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
    调整后年初未分配利润                                               575,802,873.38      579,650,225.49
    加：本期归属于母公司所有者的净利润                                        112,265,763.62       18,142,645.51
    减：提取法定盈余公积                                                 7,644,906.55         2,509,973.39
         应付普通股股利                                              19,478,956.23       19,480,024.23
    期末未分配利润                                                  660,944,774.22      575,802,873.38
(四十) 营业收入和营业成本
                            本期金额                                         上期金额
         项目
                    收入                    成本                     收入                 成本
    主营业务        1,480,961,269.38        894,374,134.84       1,264,324,796.57    736,034,276.29
    其他业务         163,798,425.04          67,517,028.21        111,327,239.29      56,650,652.99
         合计     1,644,759,694.42        961,891,163.05       1,375,652,035.86    792,684,929.28
          营业收入明细：
                 项目                                 本期金额                        上期金额
    客户合同产生的收入                                        1,577,700,991.41           1,336,231,781.46
    租赁收入                                                 67,058,703.01            39,420,254.40
                 合计                                  1,644,759,694.42           1,375,652,035.86
          本期客户合同产生的收入情况如下：
                                                                  合计
               类别
                                               营业收入                             营业成本
    业务类型：
    智能停车场管理系统                                       793,118,305.80               498,193,458.15
                              财务报表附注 第 72 页
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                                            合计
              类别
                            营业收入                  营业成本
    停车资产运营                    219,626,602.00       167,446,664.22
    智能门禁通道管理系统                217,099,465.37       125,162,451.15
    软件及云服务                    213,242,875.97        91,092,738.71
    智慧停车运营                    132,124,858.62        52,300,451.33
    其他                             2,488,883.65      2,532,985.62
              合计             1,577,700,991.41      936,728,749.18
    按商品转让时间分类：
    在某一时点确认                  1,577,700,991.41      936,728,749.18
              合计             1,577,700,991.41      936,728,749.18
    按地区分类：
    境内                       1,569,866,343.49      933,017,684.58
    境外                             7,834,647.92      3,711,064.60
              合计             1,577,700,991.41      936,728,749.18
(四十一) 税金及附加
              项目             本期金额                 上期金额
    城市维护建设税                        5,843,296.72      5,442,406.31
    教育费附加                          2,569,212.89      2,426,875.18
    地方教育附加                         1,603,602.67      1,514,016.95
    印花税                            1,025,227.14        971,611.19
    房产税                             813,151.59        859,409.24
    土地使用税                           181,516.89        121,647.02
    其他                                42,039.32       251,987.80
              合计               12,078,047.22        11,587,953.69
(四十二) 销售费用
              项目            本期金额                  上期金额
    工资薪酬及福利                   246,323,147.45       237,347,713.60
    房屋租赁费                      14,097,582.26        14,825,617.22
    差旅费                            4,881,801.02      4,002,533.12
    通讯费                        20,311,643.29        14,784,705.28
    广告展览费                          3,710,821.56      2,882,789.78
    折旧费                            1,171,738.16      2,532,110.98
    业务招待费                          7,678,190.92      6,929,950.78
    办公费                            2,001,980.75      2,808,009.68
    水电费                            2,266,075.45      1,569,529.84
                   财务报表附注 第 73 页
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              项目            本期金额                  上期金额
    其他                         11,065,776.57         9,553,594.11
              合计              313,508,757.43       297,236,554.39
(四十三) 管理费用
              项目             本期金额                 上期金额
    工资薪酬及福利                    77,546,645.24        78,802,689.91
    摊销费                        10,316,908.30        11,122,168.19
    办公费                            3,227,522.23      1,248,910.88
    折旧费                         11,390,636.71       15,066,197.28
    咨询服务费                          3,991,435.77      2,322,911.66
    网络使用及通信费                       3,149,859.22      2,606,240.80
    房屋租赁费                          3,451,760.82      4,247,946.44
    股权激励费用                         1,357,499.20     12,159,953.35
    差旅费                            1,834,550.36       889,310.93
    机物料消耗                          2,711,198.92      1,773,729.63
    其他                             3,518,807.01      5,954,237.95
              合计              122,496,823.78       136,194,297.02
(四十四) 研发费用
              项目             本期金额                 上期金额
    工资薪酬及福利                   100,518,104.84       106,434,324.80
    机物料消耗                          1,939,329.63      1,842,098.85
    软件服务费                            565,602.79
    折旧及摊销                          1,600,938.75      1,913,564.46
    办公费                              476,761.77         81,215.25
    其他                             6,731,648.16      2,234,516.67
              合计               111,832,385.94      112,505,720.03
(四十五) 财务费用
              项目            本期金额                  上期金额
    利息费用                       23,134,145.69        24,496,086.80
    其中：租赁负债利息费用                    9,641,512.64      6,822,109.86
    减：利息收入                         7,796,698.71      5,023,790.07
    汇兑损益                             -54,768.00       134,763.73
    手续费及其他                         1,956,785.67      1,345,243.80
    减：确认未实现融资收益                16,844,250.49        12,729,793.42
                   财务报表附注 第 74 页
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财务报表附注
              项目                 本期金额                        上期金额
              合计                        395,214.16              8,222,510.84
(四十六) 其他收益
             项目                本期金额                          上期金额
    政府补助                          32,220,888.41                39,948,029.77
    进项税加计抵减                        3,478,490.73                     96,861.63
    代扣个人所得税手续费                      516,317.97                    461,850.02
    直接减免的增值税                          33,414.16
             合计                   36,249,111.27                40,506,741.42
(四十七) 投资收益
                   项目                       本期金额               上期金额
    权益法核算的长期股权投资收益                            4,750,549.12      1,696,127.85
    处置长期股权投资产生的投资收益                          15,899,218.22        426,476.64
    理财产品收益                                                      2,806,218.35
    持有至到期存单收益                                 1,914,666.66
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
    产取得的投资收益
    债务重组产生的投资收益                                                 3,874,270.25
                   合计                        22,564,434.00      8,835,678.44
(四十八) 信用减值损失
              项目                 本期金额                        上期金额
    应收票据坏账损失                            389,136.58              7,142,160.04
    应收账款坏账损失                        -49,133,781.66             -56,737,189.03
    其他应收款坏账损失                         -2,079,764.37             -2,371,851.22
    长期应收款坏账损失                         -1,455,694.13             -1,111,088.93
              合计                    -52,280,103.58             -53,077,969.14
(四十九) 资产减值损失
              项目                 本期金额                        上期金额
    存货跌价损失及合同履约成本减值损
                                      -9,341,147.53             -5,623,879.39
    失
    合同资产减值准备                            -335,798.70
              合计                      -9,676,946.23             -5,623,879.39
(五十) 资产处置收益
                        财务报表附注 第 75 页
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财务报表附注
                                                            计入当期非经常性损益的
           项目        本期金额                   上期金额
                                                                 金额
    固定资产处置收益              48,145.87            133,810.74                 48,145.87
    使用权资产终止确认收益           96,168.89             39,044.52                 96,168.89
           合计          144,314.76              172,855.26               144,314.76
(五十一) 营业外收入
                                                                   计入当期非经常性
            项目            本期金额                   上期金额
                                                                     损益的金额
    拆迁补偿款                  4,920,417.60             4,920,417.60       4,920,417.60
    赔偿金、违约金                 3,911,178.23            1,563,377.72       3,911,178.23
    其他                       232,326.56              457,624.21         232,326.56
            合计             9,063,922.39             6,941,419.53       9,063,922.39
(五十二) 营业外支出
                                                                   计入当期非经常性
            项目            本期金额                    上期金额
                                                                    损益的金额
    对外捐赠                       11,297.56               14,513.51          11,297.56
    罚款支出                       98,311.15               21,868.91          98,311.15
    其他                        102,406.31              256,181.81        102,406.31
            合计                212,015.02              292,564.23        212,015.02
(五十三) 所得税费用
                项目                    本期金额                         上期金额
    当期所得税费用                                17,633,294.59               3,435,820.42
    递延所得税费用                                -13,818,468.30            -13,573,163.08
                合计                          3,814,826.29             -10,137,342.66
                     项目                                            本期金额
    利润总额                                                             128,410,020.43
    按法定税率计算的所得税费用                                                     19,261,503.06
    子公司适用不同税率的影响                                                        -722,129.89
    调整以前期间所得税的影响                                                       3,571,535.39
    非应税收入的影响                                                            -150,400.00
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                    499,603.00
    研发加计扣除影响                                                         -20,277,069.91
    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                             235,632.30
                     财务报表附注 第 76 页
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财务报表附注
                      项目                                 本期金额
    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                          1,396,152.34
    所得税费用                                                   3,814,826.29
(五十四) 每股收益
         基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外
         普通股的加权平均数计算：
                项目                    本期金额               上期金额
    归属于母公司普通股股东的合并净利润                   112,265,763.62     17,955,310.51
    本公司发行在外普通股的加权平均数                   642,490,782.67     641,327,299.33
    基本每股收益                                        0.17              0.03
    其中：持续经营基本每股收益                                 0.17              0.03
         终止经营基本每股收益
         稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发
         行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：
                项目                    本期金额               上期金额
    归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）               112,265,763.62     17,955,310.51
    本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）               648,908,776.56     648,255,307.67
    稀释每股收益                                        0.17              0.03
    其中：持续经营稀释每股收益                                 0.17              0.03
         终止经营稀释每股收益
(五十五) 现金流量表项目
         （1）收到的其他与经营活动有关的现金
              项目                  本期金额                   上期金额
    收到往来款                              79,629,593.70       38,545,280.83
    收到政府补助                             19,928,926.27       28,786,154.83
    收到利息收入                              7,796,698.71        5,023,790.07
    收到其他                                9,580,240.36        6,945,645.34
              合计                      116,935,459.04       79,300,871.07
         （2）支付的其他与经营活动有关的现金
              项目                  本期金额                   上期金额
                      财务报表附注 第 77 页
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财务报表附注
              项目               本期金额                  上期金额
   存出受限银行存款                        113,081,330.07
   支付期间付现费用                         50,954,683.33     56,601,687.77
   支付往来款                            19,103,523.54         36,482.42
   手续费及其他                            2,218,981.83
   营业外支出中付现部分（含捐赠罚款等）                 212,015.02       1,345,243.80
              合计                   185,570,533.79     57,983,413.99
        （1）收到的其他与投资活动有关的现金
              项目               本期金额                  上期金额
   分期收款利息收入                         16,844,250.49
   理财产品本金                                            164,000,000.00
              合计                    16,844,250.49    164,000,000.00
        （2）支付的其他与投资活动有关的现金
              项目               本期金额                  上期金额
   购买持有至到期的大额存单                     92,513,416.64
   购买理财产品                            1,000,000.00    142,000,000.00
              合计                    93,513,416.64    142,000,000.00
        （3）支付的重要投资活动有关的现金
     性质      现金流量表中的列报项目           本期金额              上期金额
   大额存单     支付其他与投资活动相关的现金           92,513,416.64
   理财产品     支付其他与投资活动相关的现金            1,000,000.00   142,000,000.00
        （1）收到的其他与筹资活动有关的现金
              项目               本期金额                  上期金额
   收到筹资性票据款                         99,830,000.00
              合计                    99,830,000.00
        （2）支付的其他与筹资活动有关的现金
              项目               本期金额                  上期金额
                   财务报表附注 第 78 页
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财务报表附注
                 项目                 本期金额                    上期金额
   支付使用权资产租赁费                           115,194,407.72       59,124,438.76
   股份回购支付的现金                              9,144,298.80        2,617,744.00
   减资支付的现金                                 490,000.00
                 合计                     124,828,706.52       61,742,182.76
(五十六) 现金流量表补充资料
                 补充资料                     本期金额              上期金额
    净利润                                   124,595,194.14     24,819,695.16
        资产减值准备                              61,957,049.81    58,701,848.53
      固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
   产折旧
        使用权资产折旧                             78,262,870.11    46,761,379.59
        无形资产摊销                              54,936,932.20    57,267,337.58
        长期待摊费用摊销                            76,233,904.05    39,240,532.95
      处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
                                              -144,314.76      -172,855.26
   失(收益以"-"号填列)
        固定资产报废损失（收益以"-"号填列）                    -56,088.56
        公允价值变动损失（收益以"-"号填列）
        财务费用（收益以"-"号填列）                      5,460,356.94    11,901,057.11
        投资损失（收益以"-"号填列）                    -22,564,434.00    -8,835,678.44
        递延所得税资产减少（增加以"-"号填列）               -15,290,793.56   -13,571,749.92
        递延所得税负债增加（减少以"-"号填列）                 1,472,325.26
        存货的减少（增加以"-"号填列）                     6,618,418.94   -86,349,342.35
        经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列）             -159,349,140.91   -54,135,512.22
        经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列）               76,548,513.62    76,000,989.69
        其   他                               11,568,179.56    35,408,667.71
   经营活动产生的现金流量净额                          328,430,024.34    204,687,645.76
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
   现金的期末余额                                696,838,235.33    733,710,562.13
   减：现金的期初余额                              733,710,562.13    732,396,268.43
   加：现金等价物的期末余额
   减：现金等价物的期初余额
                        财务报表附注 第 79 页
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财务报表附注
                   补充资料                     本期金额                 上期金额
    现金及现金等价物净增加额                             -36,872,326.80        1,314,293.70
                   项目                       期末余额                上年年末余额
    一、现金                                    696,838,235.33       733,710,562.13
    其中：库存现金                                    185,956.16           462,749.00
         可随时用于支付的数字货币
         可随时用于支付的银行存款                       687,385,117.77       728,516,035.06
         可随时用于支付的其他货币资金                       9,267,161.40         4,731,778.07
         可用于支付的存放中央银行款项
         存放同业款项
         拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中：三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                          696,838,235.33       733,710,562.13
    其中：持有但不能由母公司或集团内其他子公司使
    用的现金和现金等价物
(五十七) 外币货币性项目
            项目             期末外币余额           折算汇率              期末折算人民币余额
    货币资金                                                              63,435.40
    其中：港币                       70,000.00      0.90622                63,435.40
    应收账款                                                            262,500.59
    其中：美元                       13,190.05      7.08270                93,421.17
         港币                    186,576.57      0.90622              169,079.42
(五十八) 租赁
                          财务报表附注 第 80 页
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财务报表附注
               项目                     本期金额             上期金额
   租赁负债的利息费用                            9,641,512.64      6,822,109.86
   计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短
   期租赁费用
   计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低
   价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费
   用除外）
   计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负
   债计量的可变租赁付款额
     其中：售后租回交易产生部分
   转租使用权资产取得的收入
   与租赁相关的总现金流出                        115,194,407.72     69,448,989.73
   售后租回交易产生的相关损益
   售后租回交易现金流入
   售后租回交易现金流出
       本公司未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出主要来源于承租人已承诺但
       尚未开始的租赁。本公司已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情
       况如下：
                剩余租赁期                              未折现租赁付款额
                    合计                                  255,538,412.20
                      财务报表附注 第 81 页
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六、    合并范围的变更
(一)   非同一控制下企业合并
      被购买方   股权取得                      股权取得      股权取得              购买日的   购买日至期末被购          购买日至期末被购买        购买日至期末被购买方
                        股权取得成本                          购买日
       名称      时点                      比例（%）      方式               确定依据    买方的收入              方的净利润             的现金流量
      长沙捷顺              3,850,000.00     60.00   增资                签订协议     14,524,777.07       991,523.00        270,919.48
             月 14 日                                     月 14 日
      石家庄捷   2023 年 3                                   2023 年 3
      顺智慧     月2日                                        月2日
                                                        财务报表附注 第 82 页
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财务报表附注
                                                长沙捷顺              石家庄捷顺
   合并成本
   —现金                                           1,050,000.00       2,500,000.00
   —非现金资产的公允价值
   —发行或承担的债务的公允价值
   —发行的权益性证券的公允价值
   —或有对价的公允价值
   —购买日之前持有的股权于购买日的公允价值                          2,800,000.00       3,000,000.00
   —其他
   合并成本合计                                        3,850,000.00       5,500,000.00
   减：取得的可辨认净资产公允价值份额                             2,746,001.98       2,598,404.11
   商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值
   份额的金额
                         长沙捷顺                              石家庄捷顺
                购买日公允价值         购买日账面价值         购买日公允价值           购买日账面价值
   资产：           5,467,438.85    5,467,438.85      5,784,293.09     5,784,293.09
   货币资金            777,390.37     777,390.37       3,543,839.22     3,543,839.22
   应收款项          2,840,019.64    2,840,019.64        899,595.26      899,595.26
   存货            1,518,469.39    1,518,469.39      1,308,837.39     1,308,837.39
   固定资产              4,111.34        4,111.34          2,119.36         2,119.36
       长期待摊费用      298,442.26     298,442.26          20,344.41       20,344.41
       递延所得税资
   产
   负债：             474,707.98     474,707.98       1,453,619.57     1,453,619.57
   借款
   应付款项            474,707.98     474,707.98       1,453,619.57     1,453,619.57
   递延所得税负债
   净资产           4,992,730.87    4,992,730.87      4,330,673.52     4,330,673.52
   减：少数股东权
   益
   取得的净资产        2,746,001.98    2,746,001.98      4,330,673.52     2,598,404.11
                         财务报表附注 第 83 页
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财务报表附注
七、    在其他主体中的权益
(一)   在子公司中的权益
                                                                       持股比例(%)
            子公司名称         注册资本           主要经营地      注册地        业务性质                          取得方式
                                                                      直接       间接
      顺易通             13474.2983 万元人民币    深圳         深圳         商业     74.22            设立
      科漫达                 6000 万元人民币      深圳         深圳        软件业    100.00            设立
      捷易付                11000 万元人民币      深圳         深圳         商业    100.00            非同一控制下企业合并
      上海捷羿                1200 万元人民币      上海         上海        软件业     55.90            非同一控制下企业合并
      上海雅丰               905.88 万元人民币     上海         上海        软件业     75.00            非同一控制下企业合并
      捷顺数科(深圳)技术有限
      公司（以下简称捷顺）
      深圳捷顺盈盛投资有限公
      司（以下简称捷顺盈盛）
      福州捷顺                 500 万元人民币      福州         福州         商业    100.00            非同一控制下企业合并
      捷顺智城科技（深圳）有限
      公司（以下简称捷顺智城）
      中装捷顺                1235 万元人民币      江苏         江苏         商业     34.00     9.47   非同一控制下企业合并
      重庆捷顺                7300 万元人民币      重庆         重庆         商业    100.00            设立
      捷顺停车管理（上海）有限
      公司（以下简称上海捷顺）
      捷顺通                10000 万元人民币      深圳         深圳         商业    100.00            设立
      中创捷顺（天津）科技有限
      公司
                                               财务报表附注 第 84 页
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                子公司名称                               少数股东持股比例                     本期归属于少数股东的损益                         本期向少数股东宣告分派的股利                                 期末少数股东权益余额
   顺易通                                                           25.7846%                           7,836,204.11                                                                    94,067,113.26
                                                   期末余额                                                                                          上年年末余额
    子公司
                                                                                 非流                                                                                            非流
     名称
            流动资产            非流动资产              资产合计              流动负债            动负      负债合计             流动资产            非流动资产                资产合计            流动负债            动负       负债合计
                                                                                  债                                                                                             债
   顺易通     785,261,694.65   480,366,852.62   1,265,628,547.27   905,149,449.51          905,149,449.51   471,510,480.93   402,259,403.89     873,769,884.82   544,367,611.59          544,367,611.59
                                                                本期金额                                                                                  上期金额
         子公司名称                                                                             经营活动现金                                                                                   经营活动现金
                                营业收入                   净利润             综合收益总额                                       营业收入                     净利润              综合收益总额
                                                                                             流量                                                                                       流量
   顺易通                      537,810,597.25         30,391,024.53        30,391,024.53       95,506,819.77        352,891,635.39            29,733,338.72      29,733,338.72         77,499,644.39
                                                                                 财务报表附注 第 85 页
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(二)   在合营安排或联营企业中的权益
                           期末余额/本期金额               上年年末余额/上期金额
      联营企业：
      投资账面价值合计                  45,784,494.11           45,596,041.82
      下列各项按持股比例计算的合计数
      —净利润                          1,572,532.87         9,650,936.80
      —其他综合收益
      —综合收益总额                       1,572,532.87         9,650,936.80
                    财务报表附注 第 86 页
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八、    政府补助
(一)   政府补助的种类、金额和列报项目
           与资产相关的政府补助
                                        计入当期损益或冲减相关成本费                          计入当期损益或
      资产负债表列报项目         政府补助金额              用损失的金额                              冲减相关成本费
                                             本期金额                上期金额            用损失的项目
      产业振兴和技术改造
      项目
      观澜捷顺大厦              289,874.37          289,874.37            81,086.59    其他收益
      智慧社区移动支付工
      程实验室
      捷顺大厦搬迁补偿
      （上梅林）
            合计           5,854,585.74        5,854,585.74        5,629,798.00
           与收益相关的政府补助
      计入当期损益或冲减                                 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额
      相关成本费用损失的          政府补助金额
          项目                                         本期金额                       上期金额
      增值税即征即退税款              24,222,260.06              24,222,260.06            22,392,494.54
      企业招录重点群体补
      贴退税 2019-2021 年
      工业互联网标杆奖励               2,000,000.00                  2,000,000.00          1,000,000.00
      软件和信息技术服务
      业、互联网和相关服务
      业 2022 年下半年稳定
      增长奖励项目
      龙华区投资推广和企
      服中心-境内外上市企               328,800.00                    328,800.00           5,671,200.00
      业落户资助
      高新技术企业培育资
      助
      深圳市市场监督管理
      局 2022 年度深圳标准            300,000.00                    300,000.00
      领域专项
      科技创新专项资金                 300,000.00                    300,000.00           3,000,000.00
      上海市宝山区高境镇
      人民政府代管资金专                260,000.00                    260,000.00
      户财政补贴
      深圳市科学技术协会
      深圳科普基地、示范点               120,000.00                    120,000.00
      资助
      发展专项计划科技企                120,000.00                    120,000.00
      业培育项目
      深圳市中小企业服务
      局专精特新奖补奖金
      区域社会经济贡献奖
                             财务报表附注 第 87 页
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财务报表附注
   计入当期损益或冲减                        计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额
   相关成本费用损失的       政府补助金额
       项目                             本期金额             上期金额
   励
   稳岗补贴、就业补贴           90,289.01          90,289.01      1,748,530.05
   深圳市公共就业服务
   中心春节期间用工补           71,200.00          71,200.00
   贴
   深圳市城市交通规划
   设计科学进步奖
   深圳市工业和信息化
   局 2022 年企业扩产增                                         1,790,000.00
   效扶持计划
   政府防疫补贴-4-5 月
   深圳市科创委 2022 国
   家和广东科技奖配套                                              100,000.00
   奖励城市停车
   龙华区工业和信息化
   局-工业企业防疫消杀                                             100,000.00
   （第一批）
   民营及中小企业扶持
   计划专精特新企业奖                                              500,000.00
   励项目
   上海市宝山区经济委
   员会高企奖励费
   上海市残疾人就业服
   务中心超比例奖
   其他                  22,000.00          22,000.00       394,317.71
        合计          31,286,720.27      31,286,720.27    39,238,649.37
                    财务报表附注 第 88 页
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财务报表附注
                             本期新增补助          本期计入营业          本期转入其他        本期冲减成本                          与资产相关/与
     负债项目   上年年末余额                                                                  其他变动   期末余额
                               金额             外收入金额           收益金额          费用金额                            收益相关
   递延收益      13,902,730.74   13,870,417.60    4,920,417.60    934,168.14                   21,918,562.60   与资产相关
                                                      财务报表附注 第 89 页
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九、   与金融工具相关的风险
     本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括
     汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险
     所采取的风险管理政策如下所述 ：
     董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关
     指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本
     公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风
     险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经
     营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风
     险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务
     部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控
     制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
     本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的
     风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
          信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
          本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、
          合同资产、其他应收款等。
          本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其
          他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不
          会产生因银行违约而导致的重大损失。
          此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，
          本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从
          第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户
          的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于
          信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方
          式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内
          流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时
          发生资金短缺的风险。
          本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的
          财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及
          对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有
          充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金
          融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
                    财务报表附注 第 90 页
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       本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
                                                                         期末余额
       项目
                   账面价值                   未折现合同金额               1 年以内               1-3 年             3 年以上              合计
   银行借款            260,632,962.65           279,627,925.60      129,379,084.09       56,531,516.23    93,717,325.28    279,627,925.60
   应付账款            253,795,971.37           253,795,971.37      253,795,971.37                                         253,795,971.37
   其他应付款           303,294,662.45           303,294,662.45      303,294,662.45                                         303,294,662.45
   租赁负债（包含一年内
   到期的租赁负债）
       合计         1,033,750,399.76         1,100,794,805.69     774,731,068.90      193,306,998.54   132,756,738.25   1,100,794,805.69
                                                                         上年年末余额
          项目
                       账面价值                 未折现合同金额              1 年以内               1-3 年           3 年以上               合计
   银行借款                 345,786,410.02        409,219,282.55       46,483,332.90    99,676,718.00    263,059,231.65    409,219,282.55
   应付账款                 251,823,961.50       251,823,961.50      245,983,675.08      5,274,856.87      565,429.55      251,823,961.50
   其他应付款                221,427,463.64       221,427,463.64      202,224,396.08    12,856,554.25      6,346,513.31     221,427,463.64
   租赁负债（包含一年内到期
   的租赁负债）
          合计           1,055,845,673.49      1,136,973,685.97     572,392,223.65   269,791,849.50    294,789,612.82   1,136,973,685.97
                                                         财务报表附注 第 91 页
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财务报表附注
           金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变
           动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
           （1）利率风险
           利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波
           动的风险。
           固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及
           现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比
           例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
           （2）汇率风险
           汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波
           动的风险。
           本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于
           外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买
           卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。因此，本公司所承担的外
           汇变动市场风险不重大。
十、    公允价值的披露
      公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
      第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
      价。
      第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
      第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
      公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
      所属的最低层次决定。
(一)   以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                        期末公允价值
             项目           第一层次公   第二层次公    第三层次公允
                                                              合计
                          允价值计量   允价值计量     价值计量
      一、持续的公允价值计量
      ◆ 交易性金融资产                             1,000,000.00   1,000,000.00
      入当期损益的金融资产
       （1）理财产品                              1,000,000.00   1,000,000.00
      ◆ 应收款项融资                               297,968.00     297,968.00
      持续以公允价值计量的资产总额                        1,297,968.00   1,297,968.00
                        财务报表附注 第 92 页
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二○二三年度
财务报表附注
十一、 关联方及关联交易
(一)   本公司的母公司情况
      本公司的控股股东为唐健，本公司的控股股东为唐健，唐健及其夫人刘翠英为本公
      司共同实际控制人。
      本公司最终控制方是：唐健、刘翠英
(二)   本公司的子公司情况
      本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三)   本公司的合营和联营企业情况
      本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
      本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合
      营或联营企业情况如下：
                合营或联营企业名称                与本公司关系
      南京墨博云舟                          本公司之联营企业
      常德天方                            本公司之联营企业
      广东捷顺信宏智慧交通发展有限公司（以下简称广东捷顺信宏）    本公司之联营企业
      广州凯云捷顺                          本公司之联营企业
      海口智慧停车                          本公司之联营企业
      河源中科捷顺                          本公司之联营企业
      惠州交投惠泊车管理有限公司（以下简称惠州交投）         本公司之联营企业
      嘉兴捷顺                            本公司之联营企业
      鹏城智慧                            本公司之联营企业
      青岛捷顺                            本公司之联营企业
      郑州捷顺                            本公司之联营企业
      安徽捷顺                            本公司之联营企业
      贵州捷顺                            本公司之联营企业
(四)   其他关联方情况
               其他关联方名称              其他关联方与本公司的关系
      九寨沟县城市建设发展有限公司（以下简称九寨城建） 本公司之子公司之股东
(五)   关联交易情况
                    财务报表附注 第 93 页
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财务报表附注
           采购商品/接受劳务情况表
                                                 获批的交易额     是否超过交易
       关联方     关联交易内容           本期金额                                           上期金额
                                                 度（如适用）     额度（如适用）
      南京墨博云舟   采购商品                  38,867.92                                  129,359.99
           出售商品/提供劳务情况表
               关联方                        关联交易内容          本期金额                上期金额
      常德天方                                销售商品             2,194,690.26       2,279,620.00
      广东捷顺信宏                              销售商品               557,522.12
      广州凯云捷顺                              销售商品             3,699,598.88
      海口智慧停车                              销售商品                   56,394.43      337,882.19
      河源中科捷顺                              销售商品               368,178.02
      惠州交投                                销售商品             3,015,474.05        3,311,225.22
      嘉兴捷顺                                销售商品             3,732,825.89       3,341,800.36
      鹏城智慧                                销售商品               832,299.62          83,169.81
      青岛捷顺                                销售商品             7,996,689.34       9,936,335.39
      郑州捷顺                                销售商品             5,641,200.24
      安徽捷顺                                销售商品                   63,679.25    4,254,207.84
           本公司作为担保方：
                                                                             担保是否已经履
       被担保方          担保金额                担保起始日           担保到期日
                                                                               行完毕
      惠州交投           87,000,000.00         2020/9/7       2026/9/7               否
           其他说明：
           捷顺科技与建设银行惠州市分行于 2024 年 4 月 16 日签订了《补充协议》，鉴
           于捷顺科技不再持有惠州交投股权，经确认，债权人同意解除捷顺科技上述惠
           州交投银行借款事项的连带担保责任。
               项目                           本期金额（万元）                  上期金额（万元））
      关键管理人员薪酬                                        1,091.39                    1,095.55
(六)   关联方应收应付等未结算项目
                             财务报表附注 第 94 页
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财务报表附注
                                期末余额                               上年年末余额
    项目名称       关联方
                        账面余额           坏账准备                账面余额           坏账准备
   应收账款
            青岛捷顺        2,498,080.75     74,942.42         1,322,561.56     39,676.85
            郑州捷顺         903,539.39      27,106.18            42,910.57      1,287.32
            常德市方        2,245,066.00    207,063.04         2,655,866.00     79,675.98
            嘉兴捷顺         257,417.39       7,722.52
            惠州交投        3,285,284.94    102,192.09        21,084,727.28   1,024,522.81
            海口智慧停车    10,305,992.92    1,877,859.14       10,198,014.92    480,068.27
            鹏城智慧         351,505.70      10,545.17             1,080.00         32.40
            广州凯云捷顺      2,446,130.31     73,383.91
            河源中科捷顺        10,922.00         432.64
            贵州捷顺         787,500.00      30,642.14           756,000.00   1,019,072.50
   其他应收款
            河源中科捷顺        22,346.08        1,117.30           19,604.32        980.22
            九寨城建        1,000,000.00     50,000.00           756,000.00   1,019,072.50
   长期应收款
            惠州交投        4,564,800.00     56,928.00         4,584,000.00     54,624.00
     项目名称             关联方                   期末账面余额                  上年年末账面余额
   应付账款
               南京墨博云舟                                  37,735.85            63,547.17
               鹏城智慧                                   487,649.40
   合同负债
               广东捷顺信宏                                 193,563.33
               河源中科捷顺                                   5,892.63
   其他应付款
               嘉兴捷顺                                   436,793.00
               河源中科捷顺                                 130,976.00
               青岛捷顺                                    50,000.00
               郑州捷顺                                      260.00
                      财务报表附注 第 95 页
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十二、 股份支付
(一)   股份支付总体情况
             本期授予的各项         本期解锁的各          本期行权的各
                                                                  本期失效的各项权益工具
      授予对象    权益工具            项权益工具           项权益工具
             数量       金额     数量     金额       数量       金额           数量               金额
      公司员工                                                      2,022,940.00     9,620,554.80
       合计                                                       2,022,940.00     9,620,554.80
(二)   以权益结算的股份支付情况
      授予日权益工具公允价值的确定方法                                      采用授予日股票收盘价确定
      授予日权益工具公允价值的重要参数                                      授予日股票收盘价
                                                            获授限制性股票额度基数与对
      可行权权益工具数量的确定依据                                        应年度个人绩效考核系数的乘
                                                            积确定
      本期估计与上期估计有重大差异的原因                                     无
      以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                    103,751,403.53
(三)   股份支付费用
                            本期金额                                  上期金额
      授予对象                  以现金结                                  以现金结
             以权益结算                                以权益结算
                            算的股份      合计                          算的股份              合计
             的股份支付                                的股份支付
                             支付                                    支付
      公司员工   1,357,499.20          1,357,499.20   13,248,781.35                 13,248,781.35
       合计    1,357,499.20          1,357,499.20   13,248,781.35                 13,248,781.35
(四)   股份支付的修改、终止情况
      本报告期未发生股份支付修改、终止情况。
十三、 承诺及或有事项
(一)   重要承诺事项
           截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
(二)   或有事项
           截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、 资产负债表日后事项
                             财务报表附注 第 96 页
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财务报表附注
(一)   利润分配情况
      拟分配的股利总额（元）                                                1.25
      经审议批准宣告发放的股利总额（元）                                          1.25
                              经第六届董事会第十三次会议，审议通过了《关于公
                              司<2023 年度利润分配预案>的议案》。以未来实施
                              利润分配方案时股权登记日当日的总股本为基数，向
      利润分配方案                  全体股东每 10 股派发现金红利人民币 1.25 元（含
                              税），不送红股，也不以资本公积金转增股本，剩余
                              未分配利润结转入下一年度。该预案尚需提交 2023
                              年年度股东大会审议批准。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
(一)   应收账款
               账龄              期末余额                上年年末余额
      小计                        1,043,853,990.39     1,036,156,978.70
      减：坏账准备                     185,232,435.80       137,731,679.01
               合计                858,621,554.59       898,425,299.69
                       财务报表附注 第 97 页
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财务报表附注
                                         期末余额                                                                  上年年末余额
        类别          账面余额                      坏账准备                                         账面余额                       坏账准备
                               比例                        计提比        账面价值                              比例                        计提比        账面价值
                 金额                        金额                                           金额                         金额
                               （%）                       例（%）                                         （%）                       例（%）
   按单项计提坏
   账准备
   按信用风险特
   征组合计提坏     883,681,645.45    84.66    70,385,392.80     7.97   813,296,252.65    938,049,234.51     90.53    76,117,265.69     8.11   861,931,968.82
   账准备
   其中：
   合并范围内关
   联方往来组合
   账龄组合       506,270,709.49    48.50    70,385,392.80    13.90   435,885,316.69    675,633,528.46     65.21    76,117,265.69    11.27   599,516,262.77
        合计   1043,853,990.39   100.00   185,232,435.80    17.75   858,621,554.59   1,036,156,978.70   100.00   137,731,679.01    13.29   898,425,299.69
                                                           财务报表附注 第 98 页
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          重要的按单项计提坏账准备的应收账款：
                                        期末余额                                            上年年末余额
    名称
                                                   计提比例
               账面余额               坏账准备                        计提依据             账面余额               坏账准备
                                                    （%）
   恒大集团        96,758,489.08      73,125,271.97      75.58   恒大债务危机           81,745,709.72       53,433,396.08
   融创中国        27,957,309.12      13,356,533.64      47.77   融创债务危机           16,362,034.47        8,181,017.24
                                                             涉及诉讼回款
   其他专项        35,456,546.74      28,365,237.39      80.00
                                                             困难
    合计        160,172,344.94     114,847,043.00      71.70                    98,107,744.19       61,614,413.32
          按信用风险特征组合计提坏账准备：
          组合计提项目：
                                                             期末余额
         名称
                               应收账款                          坏账准备                   计提比例（%）
   合计                            506,270,709.49               70,385,392.80                           13.90
                                                    本期变动金额
     类别       上年年末余额                               收回或转        转销或核           其他变              期末余额
                                     计提
                                                     回           销             动
   单项计提
   坏账准备
   按组合计
   提坏账准        76,117,265.69     -5,731,872.89                                                70,385,392.80
   备
     合计       137,731,679.01     47,500,756.79                                            185,232,435.80
                                                                        占应收账款
                                                                                          应收账款坏账
                                                                        和合同资产
               应收账款期末余              合同资产期末           应收账款和合同                              准备和合同资
    单位名称                                                                期末余额合
                  额                   余额             资产期末余额                               产减值准备期
                                                                        计数的比例
                                                                                           末余额
                                                                          (%)
   顺易通          356,058,946.10                         356,058,946.10           33.77
   恒大集团          96,758,489.08                          96,758,489.08            9.18         73,125,271.97
   融创中国          27,957,309.12                          27,957,309.12            2.65         13,356,533.64
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                                                                 占应收账款
                                                                               应收账款坏账
                                                                 和合同资产
              应收账款期末余           合同资产期末          应收账款和合同                        准备和合同资
      单位名称                                                       期末余额合
                 额                余额            资产期末余额                         产减值准备期
                                                                 计数的比例
                                                                                末余额
                                                                   (%)
      深圳市万
      睿智能科
      技有限公
      司
      重庆绿发
      城市建设      18,628,708.85    1,069,949.10    19,698,657.95          1.87    1,861,520.06
      有限公司
       合计      525,347,131.44    1,069,949.10   526,417,080.54         49.93   89,121,636.02
(二)   其他应收款
                   项目                               期末余额                   上年年末余额
      其他应收款项                                           79,477,704.32           48,069,780.97
                   合计                                  79,477,704.32           48,069,780.97
           （1）按账龄披露
                  账龄                             期末余额                     上年年末余额
      小计                                             80,798,982.94             49,494,732.98
      减：坏账准备                                          1,321,278.62              1,424,952.01
                  合计                                 79,477,704.32             48,069,780.97
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         （2）按坏账计提方法分类披露
                                        期末余额                                                             上年年末余额
         类别          账面余额                     坏账准备                                    账面余额                     坏账准备
                               比例                      计提比       账面价值                           比例                       计提比       账面价值
                  金额                       金额                                      金额                       金额
                               （%）                     例（%）                                     （%）                      例（%）
   按信用风险特征组
   合计提坏账准备
   其中：
   合并范围内关联方
   往来组合
   账龄组合        14,287,322.35    17.68   1,321,278.62     9.25   12,966,043.73   11,057,609.36    22.34    1,424,952.01    12.89    9,632,657.35
         合计    80,798,982.94   100.00   1,321,278.62     1.64   79,477,704.32   49,494,732.98   100.00    1,424,952.01     2.88   48,069,780.97
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           按信用风险特征组合计提坏账准备：
           组合计提项目：
                                                   期末余额
            名称
                      其他应收款项                       坏账准备                  计提比例（%）
            合计             14,287,322.35              1,321,278.62                     1.64
           （3）坏账准备计提情况
                      第一阶段                 第二阶段               第三阶段
           坏账准备                       整个存续期预               整个存续期预                合计
                     未来 12 个月预
                                      期信用损失(未              期信用损失(已
                      期信用损失
                                      发生信用减值)              发生信用减值)
   上年年末余额              2,346,470.40         143,501.05          856,836.75     3,346,808.20
   上年年末余额在本期
   --转入第二阶段              -85,738.07          85,738.07
   --转入第三阶段                                  -57,305.14          57,305.14
   --转回第二阶段
   --转回第一阶段
   本期计提               -1,680,646.93             -457.84        -344,424.81    -2,025,529.58
   本期转回
   本期转销
   本期核销
   其他变动
   期末余额                 580,085.40          171,476.14          569,717.08     1,321,278.62
           其他应收款项账面余额变动如下：
                     第一阶段              第二阶段                   第三阶段
           账面余额                       整个存续期预期              整个存续期预期               合计
                  未来 12 个月预
                                      信用损失(未发              信用损失(已发
                   期信用损失
                                       生信用减值)               生信用减值)
   上年年末余额            46,929,407.90         1,435,010.48        1,130,314.60   49,494,732.98
   上年年末余额在本期
   --转入第二阶段          -1,714,761.38         1,714,761.38
   --转入第三阶段                                -573,051.41           573,051.41
   --转回第二阶段
   --转回第一阶段
                        财务报表附注 第 102 页
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财务报表附注
                              第一阶段                  第二阶段              第三阶段
        账面余额                                    整个存续期预期              整个存续期预期            合计
                             未来 12 个月预
                                                信用损失(未发              信用损失(已发
                              期信用损失
                                                 生信用减值)               生信用减值)
   本期新增                       32,898,721.97          -861,959.07       -732,512.94   31,304,249.96
   本期终止确认
   其他变动
   期末余额                       78,113,368.49         1,714,761.38       970,853.07    80,798,982.94
         （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
                                                    本期变动金额
           上年年末余
    类别                                         收回或转           转销或核                     期末余额
             额                   计提                                       其他变动
                                                 回             销
   账龄组合       1,424,952.01    -103,673.39                                             1,321,278.62
    合计        1,424,952.01    -103,673.39                                             1,321,278.62
         （5）按款项性质分类情况
          款项性质                           期末账面余额                           上年年末账面余额
   关联方往来                                             66,511,660.59                   38,437,123.62
   押金保证金                                              5,535,697.15                    6,337,603.03
   应收暂付款                                              1,696,134.58                    4,720,006.33
   其他                                                 7,055,490.62
           合计                                        80,798,982.94                   49,494,732.98
         （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
                                                                        占其他应
                                                                        收款项期
                                                                                     坏账准备期末
        单位名称                 款项性质              期末余额            账龄       末余额合
                                                                                       余额
                                                                        计数的比
                                                                         例(%)
   重庆捷顺城市运营服
                        内部资金周转                38,250,000.00   1-2 年          47.34
   务有限公司
   捷顺智城（上海）城
                        停车场费用                 15,336,543.00   1 年以内          19.98
   市运营服务有限公司
   捷顺智城（广州）城
                        停车场费用                 12,900,000.00   1 年以内          15.97
   市运营服务有限公司
   佛冈县广和置业有限
                        其他                     5,538,040.01   1 年以内           6.85     276,902.00
   公司
   计提软件退税               其他                     1,517,450.61   1 年以内           1.88      75,872.53
         合计                                   73,542,033.62                  92.02     352,774.53
                                 财务报表附注 第 103 页
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(三)   长期股权投资
                                                      期末余额                                                       上年年末余额
              项目
                                账面余额                  减值准备           账面价值                      账面余额             减值准备                   账面价值
      对子公司投资                      480,963,842.08                      480,963,842.08           477,473,842.08                           477,473,842.08
      对联营、合营企业投资                      37,125,844.59                       37,125,844.59         32,921,784.75                            32,921,784.75
              合计                  518,089,686.67                      518,089,686.67           510,395,626.83                           510,395,626.83
                                                                                  本期增减变动
                                        减值准备上年                                                                                         减值准备期末余
           被投资单位     上年年末余额                                                                    本期计提减值                  期末余额
                                         年末余额            追加投资                  减少投资                             其他                        额
                                                                                                 准备
      重庆捷顺             2,700,000.00                                                                                     2,700,000.00
      中装捷顺             4,199,000.00                          134,683.20           134,683.20                            4,199,000.00
      顺易通            100,000,000.00                                                                                  100,000,000.00
      捷易付            113,083,146.44                                                                                  113,083,146.44
      捷顺盈盛            27,040,000.00                                                                                    27,040,000.00
      上海雅丰             4,878,902.08                                                                                     4,878,902.08
      上海捷羿            10,200,000.00                                                                                    10,200,000.00
      科漫达             60,365,399.26                                                                                    60,365,399.26
      捷顺智城            40,000,000.00                      4,000,000.00                                                  44,000,000.00
      捷顺通            100,000,000.00                                                                                  100,000,000.00
      上海捷顺             1,020,000.00                                               510,000.00                             510,000.00
      捷顺数科            10,000,000.00                                                                                    10,000,000.00
                                                         财务报表附注 第 104 页
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财务报表附注
                                                                                     本期增减变动
                                         减值准备上年                                                                                     减值准备期末余
        被投资单位         上年年末余额                                                                      本期计提减值             期末余额
                                          年末余额             追加投资                   减少投资                     其他                          额
                                                                                                    准备
   福州捷顺                   3,987,394.30                                                                               3,987,394.30
         合计             477,473,842.08                       4,134,683.20            644,683.20                   480,963,842.08
                                                                                                                                           减值准备
                                减值准                                              本期增减变动                                      期末余额
                                                                                                                                           期末余额
                                备上年
    被投资单位       上年年末余额                                                  权益法下确            其他综            宣告发放
                                年末余                                                               其他权          计提减   其
                                          追加投资            减少投资          认的投资损            合收益            现金股利
                                 额                                                                益变动          值准备   他
                                                                          益              调整              或利润
   南京墨博云舟       11,238,804.51                                               726,661.31                                     11,965,465.82
   临沂城发乐泊          91,386.56                                                  5,009.94                                         96,396.50
   临沂捷顺智慧
   停车
   海口智慧停车        7,392,781.03                                           -926,309.48                                         6,466,471.55
   广东捷顺信宏        2,691,993.94                                           -284,853.97                                         2,407,139.97
   常德天方         11,207,998.30             2,941,175.00   3,941,170.00   -239,852.59                                         9,968,150.71
   安徽捷顺                                   2,000,000.00                  -235,849.73                                         1,764,150.27
   广州凯云捷顺                                 4,000,000.00                      200,909.65                                      4,200,909.65
        合计      32,921,784.75             8,941,175.00   3,941,170.00   -795,945.16                                        37,125,844.59
                                                            财务报表附注 第 105 页
深圳市捷顺科技实业股份有限公司
二○二三年度
财务报表附注
(四)   营业收入和营业成本
                                 本期金额                                       上期金额
           项目
                          收入               成本                    收入                  成本
      主营业务            970,177,472.98    705,621,626.56       978,738,956.09     673,771,253.64
      其他业务            283,589,207.55     33,049,548.22       166,644,732.54        32,672,370.60
           合计        1,253,766,680.53   738,671,174.78      1,145,383,688.63    706,443,624.24
           营业收入明细：
                项目                           本期金额                              上期金额
      客户合同产生的收入                                1,186,707,977.52                1,105,963,434.23
      租赁收入                                        67,058,703.01                    39,420,254.40
                合计                             1,253,766,680.53                1,145,383,688.63
           本期客户合同产生的收入情况如下：
                                                                     本期金额
                      类别
                                                          营业收入                  营业成本
      业务类型：
      智能停车场管理系统                                           891,769,584.45        553,670,010.67
      停车资产运营                                              240,814,034.07        139,148,624.21
      智慧停车运营                                               51,646,605.54           18,569,731.87
      其他                                                    2,477,753.46            2,120,394.16
                      合计                                 1,186,707,977.52       713,508,760.91
      按商品转让时间分类：
      在某一时点确认                                            1,186,707,977.52       713,508,760.91
(五)   投资收益
                       项目                                   本期金额                   上期金额
      权益法核算的长期股权投资收益                                            -675,163.38          209,140.21
      处置长期股权投资产生的投资收益                                         15,899,218.22
      非同一控制下合并购买日之前原持有股权按照公允价
      值重新计量所产生的利得
      理财产品收益                                                                          20,740.27
      处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
      产取得的投资收益
      债务重组产生的投资收益                                                                   3,874,270.25
                       合计                                     15,224,054.84         4,104,150.73
                              财务报表附注 第 106 页
深圳市捷顺科技实业股份有限公司
二○二三年度
财务报表附注
十六、 补充资料
(一)   当期非经常性损益明细表
               项目                      金额              说明
      非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备
      的冲销部分
      计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务
      密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享            7,837,542.26
      有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外
      除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
      外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公
      允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产
      生的损益
      计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
      委托他人投资或管理资产的损益                    1,914,666.66
      对外委托贷款取得的损益
      因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资
      产损失
      单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
      企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
      小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产
      公允价值产生的收益
      同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
      的当期净损益
      非货币性资产交换损益
      债务重组损益
      企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费
      用，如安置职工的支出等
      因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生
      的一次性影响
      因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付
      费用
      对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付
      职工薪酬的公允价值变动产生的损益
      采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
      公允价值变动产生的损益
      交易价格显失公允的交易产生的收益
      与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
      受托经营取得的托管费收入
      除上述各项之外的其他营业外收入和支出                9,368,225.34
      其他符合非经常性损益定义的损益项目
      小计                               36,663,967.24
      所得税影响额                            5,647,957.31
      少数股东权益影响额（税后）                      374,757.41
               合计                      30,641,252.52
                      财务报表附注 第 107 页
深圳 市捷 顺科技实 业股份有限公 司
i0二 三年度
财 务报表 附注
(二   )   净资产收益率及每股收益
                                     加权平均净资产收               每股收益 (几 )
                报告期利润
                                       益率 (%)            基本 每股收益      稀释每股收益
         归属 J=公 司普通股股 东的净利润                        466        ().17         o,I7
         扣除非经 常性损益后 归属于公司 普通
         股股东的净利润
                                                              实
                                                                          益公章
                                                                      月
                              V{务 引
                                  k丿 它附氵 坍 1089〔
                                       l∶