甘源食品: 2024年一季度报告

                                   甘源食品股份有限公司 2024 年第一季度报告
证券代码：002991          证券简称：甘源食品            公告编号：2024-018
                 甘源食品股份有限公司
  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
完整。
□是 否
                                                       甘源食品股份有限公司 2024 年第一季度报告
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更 □会计差错更正 □同一控制下企业合并 □其他原因
                                                                             本报告期比上年同期
                                                 上年同期
                   本报告期                                                        增减（%）
                                       调整前                 调整后                  调整后
营业收入（元）            586,039,141.89    391,337,732.22      391,337,732.22             49.75%
归属于上市公司股东
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益           83,513,756.03      49,343,646.16         49,550,511.26           68.54%
的净利润（元）
经营活动产生的现金
流量净额（元）
基本每股收益（元/
股）
稀释每股收益（元/
股）
加权平均净资产收益
率（%）
                                                                             本报告期末比上年度
                                                 上年度末
                  本报告期末                                                        末增减（%）
                                        调整前                 调整后                 调整后
 总资产（元）      2,124,608,483.96       2,094,996,172.73    2,094,996,172.73            1.41%
 归属于上市公司股东
 的所有者权益（元）
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日
之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规
定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时
性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表
列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
费返还调整到经常性损益。
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
                                                                                   单位：元
           项目                       本报告期金额                                   说明
非流动性资产处置损益（包括已计提
                                                -44,602.56    主要系非流动资产处置损失
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正                              5,861,861.75    主要系收到的政府补助
                                                               甘源食品股份有限公司 2024 年第一季度报告
常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
                                                                     主要系未到期理财产品公允价值变动
资产和金融负债产生的公允价值变动                                      1,843,460.60
                                                                     产生的收益
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
委托他人投资或管理资产的损益                                        1,405,098.06   主要系收到的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
支出
减：所得税影响额                                              1,341,932.14
合计                                                    7,778,977.20             --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
一、资产负债表项目
                                                                                    单位：元
  项目       本报告期末           本报告期初           变动率                          变动原因
应收票据      1,600,000.00       100,000.00    1500.00%   主要系本报告期收到银行承兑汇票增加所致
                                                      主要系本报告期支付租房押金及其他经营所需公务借支
其他应收款     6,105,249.68     4,149,056.09     47.15%
                                                      增加所致
其他非流动资产     243,744.53       368,566.89    -33.87%    主要系本报告期预付软件款减少所致
应付账款      77,748,067.47   111,464,295.13   -30.25%    主要系期初应付账款本报告期结算支付所致
应付职工薪酬    20,973,783.13   30,111,902.11    -30.35%    主要系期初应付薪酬本报告期实际支付所致
应交税费      19,060,617.84   28,916,174.56    -34.08%    主要系期初应交税费本报告期缴纳所致
其他应付款     87,926,546.28   60,011,097.94     46.52%    主要系本报告期预提经销商折扣增加所致
                                                                        甘源食品股份有限公司 2024 年第一季度报告
二、利润表项目
                                                                                              单位：元
  项目           本报告期               上年同期                 变动率                             变动原因
营业收入         586,039,141.89     391,337,732.22                49.75%    主要系本报告期销量增加所致
                                                                        主要系本报告期收入增长，成本相应增加所
营业成本         378,629,020.43     249,104,916.84                52.00%
                                                                        致
                                                                        主要系本报告期收入增长，税金相应增加所
税金及附加         5,953,696.89       3,259,228.50                 82.67%
                                                                        致
                                                                        主要系本报告期工资奖金及促销推广费增加
销售费用          76,760,438.63      53,489,014.38                43.51%
                                                                        所致
                                                                        主要系本报告期研发项目增加，费用相应增
研发费用          6,198,190.03       4,460,802.42                 38.95%
                                                                        加所致
                                                                        主要系本报告期定期存款增加，收到以及计
财务费用          -3,325,140.26      -2,508,303.10                -32.57%
                                                                        提的利息收入增加所致
信用减值损                                                                   主要系本报告期计提的应收账款坏账准备增
               -373,030.76         383,759.10             -197.20%
失                                                                       加所致
营业外收入            87,477.80         204,048.77                 -57.13%   主要系本报告期收到诉讼赔偿款减少所致
                                                                        主要系本报告期处置非流动资产损失减少所
营业外支出            76,988.87         634,502.27                 -87.87%
                                                                        致
三、现金流量表项目
                                                                                          单位：元
        项目                    本报告期             上年同期              变动率             变动原因
                                                                            主要系本报告期收到的货款增加
经营活动产生的现金流量净额             86,653,905.84      -6,018,536.69       1539.78%
                                                                            所致
                                                                            主要系本报告期赎回的理财产品
投资活动产生的现金流量净额             -77,338,919.33     191,778,465.61      -140.33%
                                                                            减少以及定期存款增加所致
                                                                            主要系本报告期支付回购股份款
筹资活动产生的现金流量净额             -19,622,935.32       -496,996.36      -3848.31%
                                                                            所致
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
                                                                                              单位：股
报告期末普通股股东总数                          5,735 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）                     0
                              前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                                 持股比例                   持有有限售条         质押、标记或冻结情况
 股东名称           股东性质                         持股数量
                                  （%）                   件的股份数量        股份状态     数量
严斌生           境内自然人                 56.24%                           不适用          0.00
严海雁           境内自然人                  6.02% 5,613,420.00 4,210,065.00 不适用          0.00
招商银行股份
有限公司－南
方阿尔法混合        其他                     1.77%     1,649,483.00               0.00   不适用             0.00
型证券投资基
金
交通银行股份        其他                     1.57%     1,463,023.00               0.00   不适用             0.00
                                                    甘源食品股份有限公司 2024 年第一季度报告
 有限公司－浦
 银安盛消费升
 级灵活配置混
 合型证券投资
 基金
 甘源食品股份
 有限公司－
               其他     1.20%   1,115,793.00             0.00    不适用               0.00
 股计划
 香港中央结算
               境外法人   1.07%       993,707.00           0.00    不适用               0.00
 有限公司
 中国工商银行
 股份有限公司
 －浦银安盛红        其他     1.01%       942,504.00           0.00    不适用               0.00
 利精选混合型
 证券投资基金
 杭州玖誉资产
 管理有限公司
 －玖誉富春先        其他     0.86%       803,781.00           0.00    不适用               0.00
 行二号私募证
 券投资基金
 中国工商银行
 －汇添富优势
               其他     0.74%       689,947.00           0.00    不适用               0.00
 精选混合型证
 券投资基金
 中国银行－南
 方高增长股票
               其他     0.74%       685,976.00           0.00    不适用               0.00
 型开放式证券
 投资基金
                      前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                    股份种类
         股东名称           持有无限售条件股份数量
                                                                股份种类       数量
 严斌生                                           13,106,745.00   人民币普通股
 招商银行股份有限公司－南方阿
 尔法混合型证券投资基金
 交通银行股份有限公司－浦银安
 盛消费升级灵活配置混合型证券                                1,463,023.00    人民币普通股     1,463,023.00
 投资基金
 严海雁                                           1,403,355.00    人民币普通股     1,403,355.00
 甘源食品股份有限公司－2022
 年员工持股计划
 香港中央结算有限公司                                      993,707.00    人民币普通股      993,707.00
 中国工商银行股份有限公司－浦
 银安盛红利精选混合型证券投资                                  942,504.00    人民币普通股      942,504.00
 基金
 杭州玖誉资产管理有限公司－玖
 誉富春先行二号私募证券投资基                                  803,781.00    人民币普通股      803,781.00
 金
 中国工商银行－汇添富优势精选
 混合型证券投资基金
 中国银行－南方高增长股票型开
 放式证券投资基金
 上述股东关联关系或一致行动的说明             无
 前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有）     无
   注：01 公司前十大股东含“甘源食品股份有限公司回购专用证券账户”，截至报告期末，该回购账户持股数量为
                                                        甘源食品股份有限公司 2024 年第一季度报告
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 不适用
三、其他重要事项
适用 □不适用
  （1）股份回购
   公司于 2023 年 10 月 25 日召开的第四届董事会第十次会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方
案的议案》，拟使用自有资金通过集中竞价交易方式回购公司人民币普通股（A 股）股票，用于后续实施员工持股计划
或股权激励计划。本次回购股份的资金总额不低于人民币 6,000 万元（含），且不超过人民币 12,000 万元（含），回购
价格不超过 102 元/股（含）。具体回购股份的数量以回购期满时实际回购的股份数量为准，回购股份的实施期限自董事
会审议通过本次公司股份方案之日起 12 个月内。2024 年 1 月 26 日，公司回购股份数量已达到公司总股本的 1%。截至
股本的 1.12%。具体内容详见 2023 年 10 月 26 日、2024 年 1 月 27 日、2024 年 4 月 2 日公司在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告（公告编号：2023-042、2024-003、2024-006）。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
编制单位：甘源食品股份有限公司
                                                                            单位：元
            项目                         期末余额                       期初余额
 流动资产：
  货币资金                                       686,421,425.93          648,493,237.51
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                    327,946,590.71          357,206,848.42
  衍生金融资产
  应收票据                                         1,600,000.00              100,000.00
  应收账款                                        33,101,124.13           28,858,637.40
  应收款项融资
  预付款项                                        33,310,243.64           31,629,019.02
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                        6,105,249.68              4,149,056.09
   其中：应收利息
       应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                         152,087,790.94          177,323,339.61
                            甘源食品股份有限公司 2024 年第一季度报告
 其中：数据资源
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产           13,061,791.11            14,513,635.71
流动资产合计         1,253,634,216.14         1,262,273,773.76
非流动资产：
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产           559,432,089.82           525,376,612.03
 在建工程           145,433,270.01           157,280,127.63
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产            3,876,803.02             4,621,824.46
 无形资产           112,863,161.82            98,072,563.87
 其中：数据资源
开发支出
 其中：数据资源
 商誉
 长期待摊费用           19,892,660.04            20,378,035.01
 递延所得税资产          29,232,538.58            26,624,669.08
 其他非流动资产             243,744.53               368,566.89
非流动资产合计          870,974,267.82           832,722,398.97
资产总计           2,124,608,483.96         2,094,996,172.73
流动负债：
 短期借款
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款            77,748,067.47           111,464,295.13
 预收款项
 合同负债            41,493,385.94            57,601,463.98
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬          20,973,783.13            30,111,902.11
 应交税费            19,060,617.84            28,916,174.56
 其他应付款           87,926,546.28            60,011,097.94
  其中：应付利息
      应付股利
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债      2,077,203.26             1,786,806.47
 其他流动负债           5,394,140.17             7,448,527.61
流动负债合计          254,673,744.09           297,340,267.80
                                          甘源食品股份有限公司 2024 年第一季度报告
 非流动负债：
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
   其中：优先股
       永续债
  租赁负债                          1,261,724.89              1,622,510.18
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                          97,048,335.08             97,050,523.21
  递延所得税负债                       14,719,313.00             14,165,393.29
  其他非流动负债
 非流动负债合计                       113,029,372.97            112,838,426.68
 负债合计                          367,703,117.06            410,178,694.48
 所有者权益：
  股本                            93,215,831.00             93,215,831.00
  其他权益工具
   其中：优先股
       永续债
  资本公积                         942,177,434.29            941,303,891.26
  减：库存股                        108,814,511.79             88,736,124.18
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                          60,451,183.07             60,451,183.07
  一般风险准备
  未分配利润                        769,875,430.33            678,582,697.10
 归属于母公司所有者权益合计               1,756,905,366.90          1,684,817,478.25
  少数股东权益
 所有者权益合计                  1,756,905,366.90           1,684,817,478.25
 负债和所有者权益总计               2,124,608,483.96           2,094,996,172.73
法定代表人：严斌生         主管会计工作负责人：涂文莉                   会计机构负责人：刘艳辉
                                                              单位：元
        项目               本期发生额                     上期发生额
一、营业总收入                      586,039,141.89            391,337,732.22
 其中：营业收入                     586,039,141.89            391,337,732.22
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
二、营业总成本                        484,644,160.79            324,709,975.92
 其中：营业成本                       378,629,020.43            249,104,916.84
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险责任准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    税金及附加                       5,953,696.89              3,259,228.50
                                  甘源食品股份有限公司 2024 年第一季度报告
       销售费用             76,760,438.63           53,489,014.38
       管理费用             20,427,955.07           16,904,316.88
       研发费用             6,198,190.03             4,460,802.42
       财务费用             -3,325,140.26           -2,508,303.10
        其中：利息费用            33,497.21               46,124.07
              利息收入      3,423,050.09             2,558,371.84
 加：其他收益                 5,869,821.89             4,521,824.60
      投资收益（损失以“－”号填
列）
     其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
        以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
      汇兑收益（损失以“-”号填
列）
   净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
   公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
      信用减值损失（损失以“-”号
                          -373,030.76             383,759.10
填列）
      资产减值损失（损失以“-”号
填列）
     资产处置收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
  加：营业外收入                  87,477.80              204,048.77
  减：营业外支出                  76,988.87              634,502.27
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
  减：所得税费用               18,858,086.59           19,446,914.95
五、净利润（净亏损以“－”号填
列）
  （一）按经营持续性分类
“－”号填列）
“－”号填列）
  （二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
   （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
                                           甘源食品股份有限公司 2024 年第一季度报告
变动
变动
    （二）将重分类进损益的其他综
 合收益
 合收益
 合收益的金额
   归属于少数股东的其他综合收益的
 税后净额
 七、综合收益总额                     91,292,733.23      55,229,849.29
   归属于母公司所有者的综合收益总
 额
   归属于少数股东的综合收益总额
 八、每股收益：
   （一）基本每股收益                           1.00               0.60
   （二）稀释每股收益                           1.00               0.60
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：严斌生           主管会计工作负责人：涂文莉           会计机构负责人：刘艳辉
                                                             单位：元
       项目                   本期发生额                   上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金                 639,370,702.23          398,621,051.32
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净额
 收到的税费返还                            187,407.27
 收到其他与经营活动有关的现金                  31,130,360.42            7,712,967.44
经营活动现金流入小计                      670,688,469.92          406,334,018.76
 购买商品、接受劳务支付的现金                 382,349,020.98          261,626,485.96
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的现金
                                甘源食品股份有限公司 2024 年第一季度报告
 支付保单红利的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金      90,069,260.67           63,175,143.58
 支付的各项税费              67,342,272.12           54,453,181.96
 支付其他与经营活动有关的现金       44,274,010.31           33,097,743.95
经营活动现金流出小计           584,034,564.08          412,352,555.45
经营活动产生的现金流量净额         86,653,905.84           -6,018,536.69
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金           355,021,000.00          462,000,000.00
 取得投资收益收到的现金           2,474,226.05            1,957,718.47
 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金      268,810,000.00          268,866,844.44
投资活动现金流入小计           626,311,731.47          732,825,262.91
 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
 投资支付的现金             325,021,000.00          246,553,706.80
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金      315,000,000.00          265,000,000.00
投资活动现金流出小计           703,650,650.80          541,046,797.30
投资活动产生的现金流量净额        -77,338,919.33          191,778,465.61
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
 取得借款收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的现金         559,338.00
筹资活动现金流入小计              559,338.00
 偿还债务支付的现金
 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
   其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
 支付其他与筹资活动有关的现金       20,182,273.32             496,996.36
筹资活动现金流出小计            20,182,273.32             496,996.36
筹资活动产生的现金流量净额        -19,622,935.32            -496,996.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                        -49,328.53                5,587.24
影响
五、现金及现金等价物净增加额       -10,357,277.34          185,268,519.80
 加：期初现金及现金等价物余额      246,355,549.96          204,248,145.02
六、期末现金及现金等价物余额       235,998,272.62          389,516,664.82
（二） 2024 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
（三） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 否
公司第一季度报告未经审计。
甘源食品股份有限公司 2024 年第一季度报告
      甘源食品股份有限公司董事会