三角防务: 2023年年度报告

                西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
西安三角防务股份有限公司
                          西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个
别和连带的法律责任。
  公司负责人严建亚、主管会计工作负责人严健及会计机构负责人(会计主
管人员)严健声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
  公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的
展望”，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关
注相关内容。
  公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 550235074 为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 1.82 元（含税）
                           ，送红股 0 股（含税）
                                      ，以
资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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（一）载有法定代表人签名的 2023 年年度报告文本；
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（四）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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                   释义
         释义项       指                    释义内容
公司、本公司、股份公司、三角防务   指        西安三角防务股份有限公司
三角航空、有限公司          指        西安三角航空科技有限责任公司
三航材料               指        西安三航材料科技有限责任公司
三角机械               指        西安三角航空机械有限公司
元、万元               指        人民币元、人民币万元
                            西安三角防务股份有限公司股东大
三会                 指
                            会、董事会、监事会
公司章程、章程            指        西安三角防务股份有限公司章程
报告期                指
                            日
上年同期               指
                            日
管理层                指        董事、监事、高级管理人员的统称
                            公司控股股东、实际控制人、董事、
                            监事、高级管理人员与其直接或间接
关联关系               指
                            控制的企业之间的关系，以及可能导
                            致公司利益转移的其他关系
                            西安三角防务股份有限公司股东或股
股东或股东大会            指
                            东大会
                            西安三角防务股份有限公司董事或董
董事或董事会             指
                            事会
                            西安三角防务股份有限公司监事或监
监事或监事会             指
                            事会
                            西安鹏辉企业形象策划合伙企业（有
西安鹏辉               指
                            限合伙）
三森投资               指        三森实业投资湖北有限公司
西航投资               指        西安航空产业投资有限公司
温氏投资               指        广东温氏投资有限公司
西投控股               指        西安投资控股有限公司
中国航空工业集团、航空工业      指        中国航空工业集团有限公司
中国航发工业集团、中国航发      指        中国航空发动机集团有限公司
中国船舶集团             指        中国船舶集团有限公司
中国证监会              指        中国证券监督管理委员会
交易所、深交所            指        深圳证券交易所
                            有模具的锻造件，利用模具锻出精度
模锻件                指
                            要求比较高，比较复杂的锻件
                            利用冲击力或压力使金属在上下砧面
                            间各个方向自由变形，不受任何限制
自由锻件               指
                            而获得所需形状及尺寸和一定机械性
                            能的锻件
                            具有一定形状结构，并能够承受载荷
结构件                指        的构件，称为结构件。如支架、框
                            架、内部的骨架及支撑定位架等
                            外形为圆形或回转体的锻件，如发动
盘件                 指
                            机上的转动盘
环件                 指        带有内孔，截面为回转体的锻件
                            在锻压设备上通过自由锻的方式使铸
开坯                 指
                            锭产生塑形变形，提高内部组织水平
         西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
             的锻造过程
             在锻压设备上对已开坯过但不能达到
             使用要求的材料，采用单次或多次镦
改锻   指
             粗、拔长变形使其达到预期使用要求
             的锻造过程
             通过三维造型软件将三维实体以数字
数模   指
             化模型的形态展示出来的三维造型
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               第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称           三角防务                       股票代码                300775
公司的中文名称        西安三角防务股份有限公司
公司的中文简称        三角防务
公司的外文名称（如有）    Xi'an Triangle Defense Co.,Ltd
公司的法定代表人       严建亚
注册地址           西安市航空基地蓝天二路 8 号
注册地址的邮政编码      710089
公司注册地址历史变更情况   不适用
办公地址           西安市航空基地蓝天二路 8 号
办公地址的邮政编码      710089
公司网址           http://400mn.com
电子信箱           info@xasjfw.com
二、联系人和联系方式
                                   董事会秘书                       证券事务代表
姓名                      刘家骏
联系地址                    西安市航空基地蓝天二路 8 号
电话                      029-81660637
传真                      029-81662208
电子信箱                    info@xasjfw.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站                          中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报
公司披露年度报告的媒体名称及网址                          www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                                西安市航空基地蓝天二路 8 号，公司证券部
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                                  大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址                                北京市丰台区西四环中路 78 号院 10 号楼 首汇广场
签字会计师姓名                                   张丽芳、张文慧
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
适用 □不适用
     保荐机构名称        保荐机构办公地址                     保荐代表人姓名                持续督导期间
中航证券有限公司       北京市朝阳区望京东园四区               司维、梅宇               2021.6.11-2023.12.31
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                                                                   行可转债督导期）
                北京市朝阳区望京东园四区
中航证券有限公司                                  司维、梅宇                    （2022 年向特定对象发行
                                                                   股票督导期）
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
营业收入（元）       2,493,827,369.32     1,876,491,021.24            32.90%     1,172,337,522.68
归属于上市公司股东
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益       767,772,998.98       617,227,373.57            24.39%       405,259,946.45
的净利润（元）
经营活动产生的现金
                -40,400,891.02       425,118,108.79           -109.50%      373,770,694.45
流量净额（元）
基本每股收益（元/
股）
稀释每股收益（元/
股）
加权平均净资产收益
率
资产总额（元）       8,363,171,945.78     6,970,680,290.08            19.98%     4,131,338,071.70
归属于上市公司股东
的净资产（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
□是 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 否
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者
权益金额
是 □否
支付的优先股股利                                                                                0.00
支付的永续债利息（元）                                                                             0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                                                 1.4803
六、分季度主要财务指标
                                                                                  单位：元
                                               西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
             第一季度             第二季度                第三季度             第四季度
营业收入         658,499,725.61   615,368,235.94      674,229,891.42   545,729,516.35
归属于上市公司股东
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益    218,019,310.75   196,350,085.02      162,676,045.26   190,727,557.95
的净利润
经营活动产生的现金
流量净额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
                                                                         单位：元
    项目      2023 年金额          2022 年金额           2021 年金额            说明
非流动性资产处置损
益（包括已计提资产
               -637,554.34      -547,752.23       -1,696,021.98
减值准备的冲销部
分）
计入当期损益的政府
补助（与公司正常经
营业务密切相关，符
合国家政策规定、按
照确定的标准享有、
对公司损益产生持续
影响的政府补助除
外）
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，非金融企
业持有金融资产和金
融负债产生的公允价
值变动损益以及处置
金融资产和金融负债
产生的损益
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除上述各项之外的其
                 -126,920.70      -200,740.93            230,850.33
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
减：所得税影响额         8,249,907.02     1,314,358.89          1,244,787.00
合计              46,749,473.10     7,448,033.65          7,028,870.42        --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
适用 □不适用
        项目                      涉及金额（元）                                原因
常性损益净额
息披露解释性公告第 1 号--非经常性
损益（2023 年修订）
           》规定计算的归                       4,748,603.97
属于母公司所有者的非经常性损益净
额
差异                                       2,699,429.68
                                         西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                    第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
  据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所处行业属于“C37 铁路、船舶、航空航天
和其他运输设备制造业”。根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），公司所处行业属于“C37 铁路、船
舶、航空航天和其他运输设备制造业”下的“C374 航空、航天器及设备制造”。
  公司所在行业为航空军工装备制造业，产品为特种合金锻件，主要用于制造飞机机身结构件及航空发动机盘件。
  （1）航空装备制造业概况
   飞机被称为“工业之花”和“技术发展的火车头”，产业链长，覆盖面广，在保持国家经济活力、提高公众生活质
量和国家安全水平、带动相关行业发展等方面起着至关重要的作用。
   航空发动机被誉为工业皇冠上的明珠，主要包括涡扇/涡喷发动机、涡轴/涡桨发动机及传动系统、活塞发动机，对
国民经济和科技发展有着巨大带动作用，集中体现国家综合国力、工业基础和科技水平，是国家安全和大国地位的重要
战略保障。
  （2）军用航空领域发展趋势
   我国现役军机数量和结构与世界空军强国差距较大，近年逐步进入换代更新期。据《World Air Forces 2023》数
据，截至 2022 年末，美国军用飞机有 13300 架，而我国仅 3284 架，从战斗机总量看我国仅为美国的 54.30%；此外，我
国三代半及四代战机占总量比例极低，目前四代机仅有 19 架，占比不足 2%，与以四代装备为骨干、三代装备为主体的
武器装备体系还有很大差距，与美国相比存在结构劣势。此外，据 World Air Forces 2023 数据显示，我国军用运输机
总数 288 架，仅为美国总数的 30%，且大型运输机占比较低，为满足我军战略运输需求，未来军用运输机数量仍有较大
提升需求。
  此外，当前的国际格局正在发生变化，我国的周边政治经济环境也趋于复杂，各种不稳定因素渐现。为树立和保持
我国的大国地位、提高应对周边环境变化能力，必须加大国防投入力度。由于国防战略直接决定了国防军工领域的资金
投入规模，因此近年来我国逐年增加的国防投入为军工制造行业的发展提供了广阔的前景。
  （3）公司行业地位概况
  军工锻件产品制造行业内企业主要包括国有大型军工企业或其下属科研院所和民营军品生产企业，国有大型军工企
业凭借其技术实力、资金实力、规模优势，成为军工产品的主要生产商，竞争优势显著，而少数具有军品生产资质的民
营企业更多集中在产品配套领域。随着国家国有军工企业的改革深化，国家鼓励具有自主研发实力的民营企业逐步参与
到高端军工产品的市场竞争中，具有研发实力和资金实力的民营企业有望进一步提高自身的竞争能力。
  军工产品在设计定型时，设置备份供应商的同时会尽量将供应商选择范围控制在一定数量内，多数情况下只会指定
与客户密切合作、与客户共同进步，在国防军工持续发展的前提下，将会不断发展壮大，市场竞争力将不断增强。
  公司 400MN 模锻液压机是目前我国自主研制、开发，拥有核心技术的大型模锻液压机，同时也是目前最大单缸力
精密模锻液压机，具有刚性好、压力稳定、压制精度高、生产工艺范围宽广、批量锻件一致性好等特点，解决了新机型
超大尺寸、高强度、高精度锻件的国内制造难题，设备总体性能达到世界先进水平。
  公司现有的锻造业务已与各大主机厂形成深度的配套关系，公司已连续多年被航空工业集团和主机厂评为“优秀供
应商”。公司在供应商资质、质量管理能力、产品工艺设计等方面已经积累相关经验和水平。
二、报告期内公司从事的主要业务
  （一）主营业务及主要产品情况
  公司主要从事航空、航天、船舶等行业锻件产品的研制、生产、销售和服务。在航空领域，公司为我国军用和民用
航空飞行器提供包括关键的结构件和发动机盘件在内的各类大型模锻件和自由锻件，也是公司占比最大的业务类型。
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  公司目前已进入航空、航天、船舶等领域的各大主机厂供应商名录，特别是在航空领域，公司产品目前已应用在新
一代战斗机、新一代运输机及新一代直升机中，并为各类型国产航空发动机供应主要锻件。
  报告期内，公司一直专注于钛合金、高温合金、高强度钢等锻件领域，不断完善产品研发、生产和销售服务体系，
主营业务没有发生变化。
  （二）经营模式
  公司采购行为主要根据下游订单和排产计划进行统筹安排，采购部门通过采购合同签署、采购订单跟催、原材料入
库检验、付款处理等程序完成采购流程。对于军用品采购，公司在原材料采购方面必须受到国防装备供应体系的统一管
理；对于民用品采购，公司建立了严格的合格供应商管理制度，采购部门根据询价、比价、议价程序从合格供应商名录
中选取合适的供应商。
  公司产品大部分为军用航空锻件，少部分为民用大型锻件，产品设计、规格、参数均在主机型号定型时已确定，每
一型号主机都对应着特定的部件产品，产品均为定制化产品，因而生产模式全部为以销定产。市场部接受客户订单，根
据客户需求情况拟定交货计划，生产部收到生产计划及工艺文件后，安排组织生产，在完成规定的所有生产工序后，生
产部会同质量保证部对生产工序执行及生产记录进行复核，检验合格后会作为成品入库并通知客户，在接到客户发货指
令后出库发货。
  公司主要的销售模式为参加行业协会会议及有关技术展览，与武器装备设计单位建立良好的合作关系，在武器装备
的早期设计阶段即参与设计定型，使公司的加工工艺水平反映在武器装备的技术指标中，从而使得公司成为该装备型号
可供选择的供应商之一。
  在装备定型后，公司会与下游直接客户、装备设计单位、军方签订协议，在设计及试制的锻件产品经客户鉴定合格
后，公司即成为该型号装备的供应商。公司根据接受到的装备订单与下游直接客户签订合同，约定交货时间及方式、交
易价格及数量。公司在签订合同后，市场部提出交货计划，公司组织供应部与生产部组织采购生产。生产完成后经检验
合格，产品正式交付给客户。
 公司的全部产品均为定制化产品，每项产品从锻件设计、工艺方案制定均是公司自主研发，研究开发在公司的经营
中占有十分重要的地位。
三、核心竞争力分析
  报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。公司拥有较强的技术研发实力和生产制造能力，取得了生产军工产
品所需资质，一直专注于钛合金、高温合金、高强度钢等锻件领域，不断完善产品研发、生产和销售服务体系。
  公司拥有 400MN 大型模锻件生产线，300MN 等温锻件生产线，Φ2500mm 环轧件生产线等，配套有大型制坯设备
加工中心等几大板块。经过多年努力，公司在大型锻件产品制造行业积累了丰富的研究成果和技术储备。截至报告期末，
公司已经取得 12 项发明专利、13 项实用新型专利，这些专利在行业内属于领先水平，并且在军工领域已经得到充分应
用。同时，公司与客户多年来保持着紧密的合作关系，共同研发设计新产品，共同攻克研发过程中的技术难题，先进的
技术水平为公司赢得客户的信赖提供了有力保障，提升了公司的竞争能力。
  公司拥有雄厚的技术研发实力和生产制造能力，建有“陕西航空大型部件锻压工程研究中心”，“西安市难变形材料成
型工程技术研究中心”。技术研发部为公司科研项目的主管部门，下设飞机科、发动机科、综合科，负责科研项目的立项
审批、计划下达、监督管理、组织实施和验收等工作。公司的研发团队通过不断进行技术的自主研发，逐步完善生产工
                                           西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
艺，掌握了多项具有重大突破的技术诀窍和技术秘密，在此基础上形成了自主知识产权的核心技术，其中多项核心技术
属国内首创，各项指标和性能达到了国际先进水平。
   公司规模化生产以来，积累了稳定的、优质的客户资源，公司主要客户为国防军工企业或相关科研院所，其对于供
应商的产品性能、技术水平、研发实力、生产资质等方面的要求非常严格，一旦进入其供应商体系并且实现规模化生产
后一般不会轻易更换。民营军品生产企业与下游客户的合作关系非常重要，特别是研发的合作，通常军品都是定制类产
品，其从设计到量产，一般都需要生产企业与客户共同参与完成，这种研发的关系更有助于公司与客户的长期稳定合作。
多年来，凭借先进的技术、高质的产品和高效的服务，公司与下游客户一直保持着研发和生产方面非常稳定、深入的合
作关系，稳定的客户资源为公司的未来发展奠定了坚实的基础。
   公司已经取得了生产军工产品全部资质，具备了生产军品的生产资格和保密资质，齐全的资质资格使得公司能够与
军工客户开展紧密的业务合作，不断推出新产品新技术，使公司在市场竞争中处于有利地位，不断扩大自身规模和实力。
   随着公司生产工艺和技术水平的日趋成熟，公司在成本控制方面取得了进步，公司通过先进设备的使用有效提高了
工作效率，实现了规模效应，成本控制方面效果明显。随着公司产品规模的日益提高，将进一步降低生产成本，逐步增
强公司的竞争优势。
   公司借助 400MN 大型模锻液压机设备参与新一代战斗机、大型运输机等军工装备重要型号的预研到定型的整个阶
段，成功进入主机厂的供应商体系。因此，在同行业的竞争中，公司已占据有利地位，随着主机厂新一代装备的批量化
生产，公司的规模与业绩将会呈现持续增长的态势。
四、主营业务分析
努力拼搏，企业规模发展强劲有力，各项任务齐头并进，不仅较好的完成了年度经营目标和工作任务，并且为 2024 年的
良性快速发展奠定了坚实的基础、各项工作取得了显著成效。
    报告期内，公司实现营业总收入为 249,382.74 万元，比去年同期增长 32.90%；营业利润为 94,400.03 万元，比去
年同期增长 31.86%；利润总额为 94,323.58 万元，比去年同期增长 31.56%；归属于上市公司股东的净利润为 81,452.25
万元，比去年同期增长 30.39%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 76,777.30 万元，比去年同期增长
    报告期内，公司主要经营情况回顾如下：
权”，在巩固已有市场份额的同时，继续挖掘市场潜力，以稳定可靠的产品质量巩固老型号订单，以新品研发带动销售
额的提升，公司的各项产品得到新老客户的广泛认可，对公司产品及服务保持了较高的满意度。
市场，继续全面推进军品、民品、外贸产品的开发，以新品工艺制定、工装设计、新品试制跟踪为主线，总结生产实践
经验，不断优化生产工艺，设计准确率达到 100%，试制成功率达到 100%。针对各飞机和发动机设计单位的在研、预研型
号，积极开展新材料和新工艺技术储备，形成了多项自主核心技术，并取得多项国家发明专利。
                                                                 西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
务管理，较好地完成了年度生产任务，年内未发生安全事责任事故和环境污染事件，实现了安全生产目标。
     公司的 400MN 模锻液压机、31.5MN 快锻机组和 300MN 等温锻造液压机生产线形成高低搭配，全领域涵盖了在役、
在研大中型航空飞行器对锻件研制的需求。与环轧生产线共同形成飞机结构件、发动机盘件、发动机环件多品种的锻件
产品供应能力，实现国之重器的全面多点满载运营。
     公司各募投项目处于有序建设中，以延伸锻件产业链、提升综合竞争实力为目标，不断提升数控加工装备实力及零
部件加工的智能化水平和生产效率。募投项目建成投产后，公司业务产业链将得以进一步完善，产品结构将进一步丰富，
整体经营规模、经营业绩将进一步提升和增强，形成全品类生产能力，提升公司的整体持续盈利能力。
（1） 营业收入构成
营业收入整体情况
                                                                                           单位：元
                                                                                         同比增减
                  金额           占营业收入比重                      金额        占营业收入比重
营业收入合计                                      100%                                100%        32.90%
分行业
特种合金锻压                                    98.00%                              95.94%        35.75%
其他             49,967,045.54              2.00%       76,186,563.19           4.06%        -34.41%
分产品
模锻件产品                                     89.71%                              90.26%        32.10%
自由锻件产品        206,561,581.58              8.28%      106,672,287.97           5.68%         93.64%
其他             49,967,045.54              2.00%       76,186,563.19           4.06%        -34.41%
分地区
国内                                       100.00%                             100.00%        32.90%
分销售模式
直接销售                                     100.00%                             100.00%        32.90%
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
适用 □不适用
                                                                                           单位：元
                                                             营业收入比上         营业成本比上       毛利率比上年
            营业收入           营业成本               毛利率
                                                             年同期增减          年同期增减         同期增减
分行业
特种合金锻压                                             43.39%          35.75%       42.15%      -2.55%
分产品
模锻件产品      2,237,298,74   1,210,406,63             45.90%          32.10%       36.66%      -1.81%
                                                        西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
分地区
国内                                          43.70%           32.90%            39.05%      -2.50%
分销售模式
直接销售                                        43.70%           32.90%            39.05%      -2.50%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
    行业分类          项目               单位            2023 年               2022 年            同比增减
            销售量               件                      11,151.00            6,007.50         85.62%
            生产量               件                       9,594.50            6,523.00         47.09%
特种合金锻压
            库存量               件                       1,331.50            2,888.00        -53.90%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□适用 不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 不适用
（5） 营业成本构成
产品分类
产品分类
                                                                                          单位：元
    产品分类      项目                         占营业成本比                       占营业成本比            同比增减
                             金额                           金额
                                           重                            重
模锻件产品      营业成本                             86.22%                             87.72%      36.66%
自由锻件产品     营业成本                             12.33%                             8.67%       97.67%
其他         营业成本                             1.46%                              3.61%      -43.87%
说明
无
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
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（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                              2,448,318,795.94
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                  98.18%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                              0.00%
公司前 5 大客户资料
       序号                 客户名称              销售额（元）                        占年度销售总额比例
       合计                    --                   2,448,318,795.94                    98.18%
主要客户其他情况说明
□适用 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                               870,719,841.13
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                 81.16%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                             0.00%
公司前 5 名供应商资料
       序号                供应商名称              采购额（元）                        占年度采购总额比例
                西安航远航空新材料科技有
                限公司
       合计                    --                     870,719,841.13                    81.16%
主要供应商其他情况说明
□适用 不适用
                                                                                    单位：元
销售费用                9,108,763.81   6,452,050.42                  41.18%    主要是本报告期内职
                                                  西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                   工薪酬、差旅费及业
                                                                   务招待费增加所致
                                                                   。
                                                                   主要是本报告期内股
管理费用           70,288,881.46     51,170,586.04           37.36%    份支付费用、职工薪
                                                                   酬增加所致。
                                                                   主要是报告期内利息
财务费用          -73,020,799.19     -16,744,238.28         -336.10%
                                                                   收入大幅增长所致。
                                                                   主要是报告期内公司
研发费用           83,408,101.02     58,226,886.85           43.25%    加大了研发投入所
                                                                   致。
适用 □不适用
                                                                   预计对公司未来发展
主要研发项目名称       项目目的              项目进展               拟达到的目标
                                                                      的影响
            借助全球最大的 3 万
                                                  研发出新一代航空发
            吨等温锻压机平台，          关键技术研发阶段，                           拓宽高温合金涡轮盘
                                                  动机急需的高温合金
高温合金涡轮盘等温   联合主机厂、所，研          处于工程化应用技术                           锻件的成形工艺，为
                                                  涡轮盘等温锻造技
锻造技术        发大型涡轮盘“低速+         稳定性验证阶段，将                           开辟新型号新工艺提
                                                  术，并实现工程化应
            恒温”的成形工艺路          转入小批生产阶段。                           高技术支撑。
                                                  用。
            线。
            以典型结构件为切入
                                                  针对几种高强高韧损
            点，突破高强高韧损
                                                  伤容限性钛合金材
            伤容限性钛合金大规                                              提高锻件生产效率及
                               已取得相应研发成           料，通过技术研发形
            格棒材组织均匀性改                                              锻件质量的稳定性，
高强高韧损伤容限性                      果，相关产品已获取          成成熟可靠的损伤容
            锻、制坯、模锻技                                               为公司降低生产成
钛合金锻造技术研发                      大批订单，锻件已进          限性钛合金材料锻造
            术，实现超大型整体                                              本，提高公司市场竞
                               入批产供货阶段。           技术、热处理技术、
            高强韧钛合金锻件的                                              争力。
                                                  组织控制技术和性能
            组织与性能均匀性控
                                                  调节技术。
            制。
            在高温合金国产化的
            大背景下，与国内新
                                                  与国产高温合金材料        实现了国产高温合金
            兴材料研制单位联
                                                  生产厂家合作，实现        材料航空发动机涡轮
采用国产高温合金材   合，以某型号高温合          关键技术研发阶段，
                                                  采用国产高温合金材        盘锻造工艺的技术突
料的航空发动机涡轮   金涡轮盘锻件为载           已完成首批锻件的考
                                                  料的航空发动机涡轮        破，为公司创造新的
盘锻件锻造工艺研发   体，开展国产化涡轮          核鉴定。
                                                  盘锻件锻造工艺研         经济增长点，提升市
            盘锻件的制坯、模
                                                  发。               场竞争力。
            锻、全面性能解剖等
            研制工作。
            在缩比件组织性能等
            相关研究项目分析的
            基础上，开展荒形设
            计与优化、模具的优                             围绕新一代飞机对超
                               关键技术实现突破，                           提升超高强度钛合金
            化设计与制造、预模                             高强度钛合金锻件的
                               已完成相关锻件首批                           材料锻件的组织及性
超高强度钛合金锻造   锻和模锻成形工艺等                             需求，研发出相应钛
                               鉴定及装机考核，相                           能控制能力，降低返
工艺          锻造技术研究，完成                             合金锻件的锻造技
                               关产品进入小批生产                           修概率，提高生产效
            锻件的组织、力学性                             术，并实现工程化应
                               阶段。                                 率。
            能和超声波检测等方                             用。
            面的分析和评价，制
            定模锻成形的工艺技
            术方案。
大型直升机旋翼系统   以某预研重载直升机          关键技术已研发完           实现新一代直升机浆        优化铝基复合材料类
铝基复合材料精密模   旋翼系统超大规格环          成，获得了大批量小          榖系统动环锻件用铝        锻件工艺路线，减少
锻件锻造工艺      形件为载体，突破直          型锻件量产订单，相          基复合材料锻造工艺        铝基复合材料锻件锻
                                       西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
            径＞1.8m 铝基复合材   关大型锻件仍处于工   研发，并实现相应锻    造火次，降低生产成
            料精密模锻件的成形      程研制阶段。      件的工程化生产。     本，提高锻件生产效
            技术；并利用新型专                               率，并提高锻件质量
            用润滑剂，开展复合                               的稳定性。为后续公
            材料锻造润滑工艺的                               司进一步拓展直升机
            研发工作。                                   用复合材料锻件业务
                                                    提供技术支撑。
            以旋翼系统典型结构
                           关键技术已研发完                 保持直升机旋翼系统
            中央件为切入点，开                  围绕下一代重型直升
                           成，锻件完成首批考                锻件供货的质量稳定
            展大型钛合金中央件                  机对超大规格钛合金
直升机用超大规格钛                  核及疲劳台架试验，                性，提升企业在相关
            锻件的组织与性能均                  锻件的需求，研发出
合金旋翼系统用锻件                  部分型号完成装机考                领域的竞争力，进一
            匀性控制、考核验                   相应钛合金锻件的锻
及其锻造技术                     核，实现小批量生                 步开拓公司在大中小
            证，掌握大型钛合金                  造技术，并实现工程
                           产，并新增了多各型                等多种型号直升机锻
            中央件模锻成形关键                  化应用。
                           号锻件研制任务。                 件的市场份额。
            技术。
            随着新型号飞机整体
            尺寸的大型化，构件                  围绕下一代飞机对超    提升公司大尺寸钛合
            的规格尺寸随之变       关键技术研发阶段，   大尺寸钛合金锻件的    金锻件的技术竞争力
下一代飞机用超大尺
            大。结合现有大型模      首批验证件已处于产   需求，研发出相应钛    和质量稳定性，为开
寸钛合金锻件锻造技
            锻件的研制基础，开      品全面性能考核阶    合金锻件的锻造技     发下一代飞机型号产
术
            发超大规格尺寸钛合      段。          术，并实现工程化应    品提供生产实践经
            金锻件的技术工艺路                  用。           验。
            线。
                                       针对更高推重比航空
            以某军用发动机风扇
                                       发动机用大尺寸高性    提升公司高性能钛合
            整体为载体，采用预
高性能钛合金大型风                  关键技术研发阶段，   能钛合金风扇整体盘    金盘产品的技术竞争
            锻制坯+变速模锻的技
扇整体盘锻件及其锻                  已完成首批锻件的考   锻件，研发出其锻造    力和质量稳定性，为
            术工艺路线，研制高
造技术                        核鉴定。        成形及组织控制技     开发新型号产品提供
            性能钛合金风扇整体
                                       术，并实现工程化应    生产实践经验。
            盘锻件。
                                       用。
            通过热锻工艺试验及
                                       针对下一代铝锂合金
            锻件解剖试验验证精
                                       材料，以某型号短梁
            密锻造工艺数值模拟      关键技术研发阶段，
                                       为研制载体，突破铝
            结果，完成工艺设计      通过首批鉴定件完成                为我公司开拓新型铝
铝锂合金锻件及其锻                              锂合金小余量工字梁
            的修正为模具修整提      了指标考核，后续工                锂合金材料锻件市场
造技术                                    结构件锻造技术，并
            供依据，并最终获得      艺优化批目前待投产                提供重要技术支持。
                                       拓宽应用到大型复杂
            流线、晶粒度、组织      中。
                                       高筋薄腹构件的研制
            织构均满足标准要求
                                       中。
            的锻件。
                                       围绕新一代飞机的钛
                           关键技术研发阶段，
                                       合金发动机主承力框
            以新研钛合金整体框      设计了整体框锻件短
                                       模锻件，突破传统快    提高锻件生产效率及
            为载体，通过数值模      流程制坯工装，突破
                                       锻机制坯+大型压机模   锻件质量的稳定性，
钛合金整体框短流程   拟，优化技术工艺路      了钛合金整体框锻件
                                       锻技术，通过工艺优    为公司降低生产成
锻造技术        线，实现整体框的短      短流程制坯技术，已
                                       化，典型工装的开     本，提高公司市场竞
            流程锻造成形技术及      完成首批试制。其短
                                       发，实现大型压机制    争力。
            热处理参数优化。       流程模锻工装和工艺
                                       坯、模锻一体化的短
                           处于开发阶段。
                                       流程制造技术。
                                       针对下一代航空器发
                                       动机高推重比的需
            以某型在研发动机外
                                       求，需要对发动机的
            涵机匣为研制载体，                               提升公司机匣类关键
                                       结构进行优化，选材
            通过数值模拟并结合      关键技术已基本完成                产品的技术竞争力和
大型钛合金对开机匣                              进一步苛刻。对开机
            薄壁、变截面模锻成      突破，相关产品处于                质量稳定性，为开发
整体模锻技术                                 匣的整体模锻显得尤
            形技术，开发大型钛      小批生产阶段。                  新型号产品提供生产
                                       为重要，且材料更新
            合金对开机匣整体模                               实践经验。
                                       为钛合金。通过合理
            锻的技术工艺路线。
                                       设计荒坯、模具，突
                                       破整体模锻技术，实
                                          西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                          现大型钛合金对开机
                                          匣的工程化应用。
                                          为进一步扩大市场占
            通过技术攻关，利用                     有份额，拓宽业务范
                                                          提升公司环形件产品
            现有的马架扩孔技术                     围，针对下一代高推
                                                          的技术竞争力和质量
大规格高温合金环件   基础，开展变截面、       关键技术研发阶段，     重比发动机需求，采
                                                          稳定性，为开发新型
轧制技术        异形截面大型高温合       已完成首批试制。      用快锻机扩孔+辗环机
                                                          号产品提供生产实践
            金环件轧制成形的技                     轧制技术，实现大规
                                                          经验。
            术工艺研发工作。                      格高温合金小余量环
                                          件轧制技术。
            结合大型常规模座设
                            关键技术研发阶段，     围绕下一代粉末盘的
            计理念，通过技术创
                            设计了大型等温锻模     研制需求，开展等温       扩充公司等温锻造生
            新，开展大型等温模
大型等温锻模座、模                   座和模具，探索了分     锻模座、模具设计相       产能力，为公司开发
            座、模具设计技术路
具设计技术                       模盘等温锻成形工      关技术的研发，为粉       新型粉末盘产品提供
            线的研发，为粉末盘
                            艺，开展了等温锻粉     末盘的工程化应用奠       生产技术支撑。
            的研制提供装备支
                            末盘缩比件的试制。     定基础。
            撑。
            围绕新一代飞机对超       关键技术研发阶段，
                                                          提升超高强度钢材料
            高强度钢锻件的需        开展了新一代飞机多
                                                          锻件的组织及性能控
            求，开展超高强度钛       种材料的超高强度钢     完成超高强度钢锻造
新一代飞机用超高强                                                 制能力，提高生产效
            合金材料的基础研        锻件工艺研究，采用     及热处理工艺技术研
度钢锻件锻造技术研                                                 率。为开发新型号产
            究，探索超高强度钛       优化后的工艺路线完     究，提高组织均匀性
究                                                         品提供生产经验，提
            合金模锻工艺优化方       成了首批锻件试制，     及锻件性能。
                                                          升公司对超高强度钢
            案并实现工程化应        目前处于首件全面性
                                                          相关产品的竞争力。
            用。              能考核阶段。
            以新一代飞机对铝合
                            关键技术研发阶段，
            金隔框高性能的要
                            进行了铝基复合材料
            求，采用铝基复合材                                     为公司新型材料锻件
                            缩比件、样件的试      为实现新一代飞机高
新一代飞机用铝基复   料通过等温锻、自由                                     的研制积累工程技术
                            制，研究了铝基复合     性能铝基复合材料框
合材料框类构件锻造   锻等多种工艺结合的                                     基础，提升企业的核
                            材料锻件等温锻+自由    类锻件的工程化应用
技术研究        方式，研究大型铝基                                     心技术能力，持续拓
                            锻技术，为首件验证     提供技术支撑。
            复合材料框类锻件工                                     宽市场份额。
                            件试制积累了研制基
            艺路线，并实现其工
                            础。
            程化应用。
                                          针对公司叶片生产线
                                          投产，对标发动机静
            以某商用在研发动机
                                          子叶片小余量设计要
            为研制载体，通过数
                                          求，通过合理设计荒       为我公司开拓叶片锻
            值模拟并结合工艺试
铝合金叶片锻造技术                   关键技术研发阶段      坯、模具，突破铝合       件市场提供重要技术
            验、热处理试验，开
                                          金叶片模锻、冷压、       支持。
            发铝合金叶片的技术
                                          热处理技术，实现铝
            工艺路线。
                                          合金锻造叶片的工程
                                          化应用。
            以新一代飞机中大型
                                          通过多种组合的锻件
            钛合金锻件的研制需
                                          工装设计突破新一代
            求为载体，引入多种                                     提升企业的劳动生产
                                          飞机中大型钛合金锻
            工装设计，研究基于                                     效率，减少能源消
中大型钛合金锻件工                                 件短流程锻造技术，
            锻件工装设计的中大       关键技术研发阶段                      耗，为公司新型号中
装设计项目                                     进而缩短型号研制周
            型钛合金锻件短流程                                     大型钛合金锻件市场
                                          期，实现中大型钛合
            锻造工艺，并实现相                                     竞争提供技术支撑。
                                          金锻件的高效节能生
            关锻件的工程化应
                                          产。
            用。
公司研发人员情况
研发人员数量（人）                       63                   42           50.00%
研发人员数量占比                     11.75%               9.35%           2.40%
                                       西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
研发人员学历
本科                             47                  31             51.61%
硕士                              8                  7              14.29%
其他                              8                  4             100.00%
研发人员年龄构成
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
研发投入金额（元）          110,164,965.79      67,748,976.17      57,591,896.32
研发投入占营业收入比例                 4.42%              3.61%               4.91%
研发支出资本化的金额
（元）
资本化研发支出占研发投入
的比例
资本化研发支出占当期净利
润的比重
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 不适用
                                                                 单位：元
          项目     2023 年              2022 年             同比增减
经营活动现金流入小计       1,613,539,329.94    1,505,085,151.39              7.21%
经营活动现金流出小计       1,653,940,220.96    1,079,967,042.60             53.15%
经营活动产生的现金流量净
                   -40,400,891.02      425,118,108.79            -109.50%
额
投资活动现金流入小计         180,603,927.81      206,269,263.05            -12.44%
投资活动现金流出小计         754,198,003.65      526,101,109.72             43.36%
投资活动产生的现金流量净
                  -573,594,075.84    -319,831,846.67             -79.34%
额
筹资活动现金流入小计         695,355,961.76    1,967,915,934.42            -64.67%
筹资活动现金流出小计         81,786,225.42       277,264,765.06            -70.50%
筹资活动产生的现金流量净
额
现金及现金等价物净增加额           -425,230.52   1,795,937,431.48            -100.02%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
适用 □不适用
                                                           西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1）经营活动产生的现金流量净额同比减少 109.50%，主要原因是报告期内主要是报告期内购买商品、接收劳务支付
的现金增长所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比减少 79.34%，主要原因是报告期内投资支付的现金增长所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少 63.71%，主要原因是上期公司向特定对象发行股票收到募集资金所
致。
（4）现金及现金等价物净增加额同比减少 100.02%，主要原因是上期公司向特定对象发行股票收到募集资金所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 不适用
五、非主营业务情况
□适用 不适用
六、资产及负债状况分析
                                                                                             单位：元
                                                                             比重增减          重大变动说明
               金额         占总资产比例            金额           占总资产比例
货币资金                            37.90%                          45.47%            -7.57%
应收账款                            21.41%                          11.52%            9.89%
存货                              11.68%                          16.93%            -5.25%
固定资产                            10.02%                          10.51%            -0.49%
在建工程                             4.24%                              2.65%         1.59%
短期借款                             5.00%                                            5.00%
合同负债         584,678.16          0.01%    846,944.41                0.01%         0.00%
长期借款       4,326,434.00          0.05%   4,759,080.00               0.07%         -0.02%
境外资产占比较高
□适用 不适用
适用 □不适用
                                                                                             单位：元
                                计入权益
                    本期公允
                                的累计公      本期计提          本期购买           本期出售
 项目      期初数        价值变动                                                          其他变动       期末数
                                允价值变      的减值            金额             金额
                     损益
                                 动
金融资产
金融资产         6.71   280,513.2                               00.00         00.00
                                   西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
（不含衍                       9
生金融资
产）
权投资                                 00.00                     .05       78.05
金融资产    19,719,48               400,000,0   120,000,0   8,137,778   308,137,7
小计           6.71                   00.00       00.00         .05       78.05
其他
其中：应
收款项融
资
上述合计                280,513.2
金融负债         0.00                                                        0.00
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
截至报告期末，公司主要资产无权利受限情况。
七、投资状况分析
□适用 不适用
□适用 不适用
□适用 不适用
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
                                                          西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
                                                                                       单位：万元
                                                 报告期      累计变   累计变              尚未使
                               本期已      已累计                             尚未使             闲置两
                                                 内变更      更用途   更用途              用募集
募集年    募集方   募集资      募集资      使用募      使用募                             用募集             年以上
                                                 用途的      的募集   的募集              资金用
 份      式    金总额      金净额      集资金      集资金                             资金总             募集资
                                                 募集资      资金总   资金总              途及去
                               总额       总额                               额              金金额
                                                 金总额       额    额比例               向
       向不特
       定对象                                                                       放于募
                .27      .61       .7      .74                             .59
       转换公                                                                       专户
       司债券
       向特定                                                                       放于募
       行股票                                                                       专户
 合计     --                                            0     0   0.00%             --       0
                                   募集资金总体使用情况说明
元。此次创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额扣除各项不含税发行费用 1,423.66 万元，实际募集资
金净额为人民币 89,013.61 万元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）已进行验资，并出具了大华验字【2021】000370
号《验证报告》    ，对以上募集资金到账情况进行了审验确认。公司对募集资金采取了专户存储制度。本报告期内使用募
集资金 17,145.70 万元，截至报告期末已累计使用募集资金 49,520.74 万元，尚未使用的募集资金为 44,265.59 万元。
万元。本次发行的募集资金扣除发行费用 3,134.43 万元（不含税）         ，实际募集资金净额为人民币 165,165.57 万元。大
华会计师事务所（特殊普通合伙）已进行验资，并出具了大华验字【2022】000978 号《验证报告》             ，对以上募集资金到
账情况进行了审验确认。公司对募集资金采取了专户存储制度。本报告期内使用募集资金 24,326.67 万元，截至报告期
末已累计使用募集资金 24,326.67 万元，尚未使用的募集资金为 143,830.41 万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
                                                                                       单位：万元
                                                 截至期
承诺投    是否已                                                项目达           截止报             项目可
             募集资                        截至期      末投资
资项目    变更项            调整后      本报告                        到预定   本报告     告期末      是否达    行性是
             金承诺                        末累计       进度
和超募    目(含            投资总      期投入                        可使用   期实现     累计实      到预计    否发生
             投资总                        投入金      (3)＝
资金投    部分变            额(1)     金额                         状态日   的效益     现的效      效益     重大变
              额                         额(2)     (2)/(1
 向      更)                                                 期             益               化
                                                   )
承诺投资项目
                                                            西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
先进航
空零部
件智能            89,013   89,013   17,145   49,520
      否                                            55.63%          0    0   不适用   否
互联制               .61      .61       .7      .74
造基地
项目
航空精
密模锻
产业深   否                                            63.64%          0    0   不适用   否
                  .46      .46      .83      .83
化提升
项目
航空发
动机叶            48,868   48,868   3,140.   3,140.
      否                                            6.43%           0    0   不适用   否
片精锻               .56      .56       54       54
项目
航空数
字化集            65,871   37,405   2,162.   2,162.
      否                                            5.78%           0    0   不适用   否
成中心               .33      .55        3        3
项目
补充流
      否        60,000   49,000       0        0    0.00%           0    0   不适用   否
动资金
承诺投
资项目       --                                        --      --     0    0    --       --
小计
超募资金投向
无     否
合计        --                                        --      --     0    0    --       --
分项目
说明未
达到计
划进    1.先进航空零部件智能互联制造基地项目：公司结合当前募投项目实施进展情况，为维护全体股东和企业的
度、预   利益，经 2023 年 12 月 28 日召开的第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十一次会议通过了《关于向
计收益   不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目延期的议案》                ，将先进航空零部件智能互联制造基地项目的
的情况   完成时间由 2023 年 12 月 31 日延长至 2024 年 12 月 31 日。公司预计 2024 年募集资金将使用完毕。
和原因   2.航空发动机叶片精锻项目：公司根据自身业务战略布局及实际发展需要进行该项目投资，项目后续规划正
（含    在正常推进中。公司预计 2024 年募集资金投入金额为 26,000.00 万元，截至 2024 年年底募集资金使用进度
“是否   为 60.77%；预计 2025 年募集资金投入金额为 19,728.02 万元。
达到预   3.航空数字化集成中心项目：为加快建设国产大飞机产业供应链，助力国产大飞机批产提速，推进公司参与
计效    国产大飞机的生产配套，公司将该项目实施地点变更至上海市。公司预计 2024 年募集资金投入金额为
益”选   21,000.00 万元，截至 2024 年年底募集资金使用进度为 61.92%；预计 2025 年募集资金投入金额为 14,243.25
择“不   万元。
适用”
的原
因）
项目可
行性发
生重大
      无
变化的
情况说
明
超募资
金的金
额、用   不适用
途及使
用进展
                                        西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
情况
      适用
募集资
      报告期内发生
金投资
      公司于 2023 年 10 月 10 日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于增
项目实
      加部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》        、
                                      《关于使用募集资金及自有资金对外投资设立全资子
施地点
      公司暨开展大飞机零部件装配业务的议案》和《关于新设立全资子公司开立募集资金存放专用账户的议案》        ，
变更情
      同意公司本次增加部分募集资金投资项目实施主体及实施地点暨使用募集资金及自有资金对外投资设立全资
况
      子公司事项。公司董事会、独立董事、监事会和保荐机构已发表明确同意意见。
募集资
金投资
项目实
      不适用
施方式
调整情
况
      适用
      次会议和第二届监事会第十六次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付
      发行费用的自筹资金的议案》       ，同意公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 4,669.59 万
募集资   元及已支付发行费用的自筹资金 216.53 万元，置换金额共计 4,886.12 万元。大华会计师事务所（特殊普通
金投资   合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用情况进行了审核，出具了大华核字
项目先   [2021]0010138 号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》    。公司董事会、独立董事、监事会和
期投入   保荐机构已发表明确同意意见。
及置换   2.2022 年向特定对象发行股票募集资金：公司于 2023 年 4 月 20 日召开第三届董事会第六次会议和第三届监
情况    事会第四次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金
      的议案》   ，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金，共计 13,041.40 万元。大
      华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用情况进行了审核，
      出具了大华核字[2023]0010184 号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的鉴证报告》     。
      公司董事会、独立董事、监事会和保荐机构已发表明确同意意见。
用闲置
募集资
金暂时
      不适用
补充流
动资金
情况
项目实
施出现
募集资
      不适用
金结余
的金额
及原因
尚未使   闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》       ，同意在不影响公司正常经营、募集资金投资项目建设进度及
用的募   确保资金安全的前提下，公司使用额度不超过人民币 176,000 万元的闲置募集资金（其中向不特定对象发行
集资金   可转换公司债券闲置募集资金 36,000 万元，向特定对象发行股票闲置募集资金 140,000 万元）及额度不超过
用途及   50,000 万元闲置自有资金进行现金管理，使用期限自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额
去向    度和有效期内，资金可滚动使用。截至报告期末，公司尚未使用的募集资金金额为 188,096 万元，其中有
募集资
金使用
及披露
中存在   公司不存在违规使用募集资金及披露的问题。
的问题
或其他
情况
                                                西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                  单位：元
公司名称   公司类型   主要业务   注册资本         总资产         净资产        营业收入        营业利润         净利润
              一般经营
              项目：航
              空零部件
              的机械加
              工、机械
              制造；金
              属材料、
              机械设备
西安三角
              和仪器仪   20,000,00   150,499,8   113,421,7   105,923,6   41,376,35   35,323,92
航空机械   子公司
              表的加工   0.00            14.65       01.78       71.75        9.81        1.08
有限公司
              制造。
                （依
              法须经批
              准的项
              目，经相
              关部门批
              准后方可
              开展经营
              活动）
                。
              一般项
              目：锻件
              及粉末冶
              金制品制
西安三航          造；金属
材料科技          材料制    51,000,00   243,656,0   82,495,29   158,828,1   23,076,25   19,612,78
       子公司
有限责任          造；工程   0.00            24.25        0.41       23.38        0.81        2.54
公司            和技术研
              究和试验
              发展；技
              术服务、
              技术开
                                        西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
             发、技术
             咨询、技
             术交流、
             技术转
             让、技术
             推广；有
             色金属合
             金销售；
             金属基复
             合材料和
             陶瓷基复
             合材料销
             售；机械
             设备销
             售；五金
             产品批
             发；金属
             制品销
             售；仪器
             仪表销
             售；金属
             材料销
             售；普通
             货物仓储
             服务（不
             含危险化
             学品等需
             许可审批
             的项目）；
             国内货物
             运输代
             理。(除依
             法须经批
             准项目
             外，凭营
             业执照依
             法自主开
             展经营活
             动)许可项
             目：货物
             进出口；
             技术进出
             口(依法须
             经批准的
             项目，经
             相关部门
             批准后方
             可开展经
             营活动，
             具体经营
             项目以审
             批结果为
             准)。
             一般项
沈阳三角
             目：有色
防务科技                 1,000,000
       子公司   金属合金                0.00   0.00   0.00   0.00   0.00
有限责任                 .00
             销售，机
公司
             械设备销
                                       西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
             售，金属
             制品销
             售，仪器
             仪表销
             售，金属
             材料销
             售，技术
             服务、技
             术开发、
             技术咨
             询、技术
             交流、技
             术转让、
             技术推
             广，国内
             货物运输
             代理，货
             物进出
             口，技术
             进出口
             （除依法
             须经批准
             的项目
             外，凭营
             业执照依
             法自主开
             展经营活
             动）
              。
             一般项
             目：技术
             服务、技
             术开发、
             技术咨
             询、技术
             交流、技
             术转让、
             技术推
             广；有色
             金属合金
             销售；机
             械设备销
             售；金属
成都三航
             制品销    1,000,000
科技有限   子公司                      0.00   0.00   0.00   0.00   0.00
             售；仪器   .00
责任公司
             仪表销
             售；金属
             材料销
             售；国内
             货物运输
             代理；货
             物进出
             口；技术
             进出口
             （除依法
             须经批准
             的项目
             外，凭营
             业执照依
                                                西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
             法自主开
             展经营活
             动）
              。
             一般项
             目：技术
             服务、技
             术开发、
             技术咨
             询、技术
             交流、技
             术转让、
             技术推
             广；科技
             中介服
             务；通用
             设备制造
             （不含特
             种设备制
             造）
              ；机械
             零件、零
             部件加
             工；通用
             零部件制
             造；金属
             结构制
             造；金属
             切削加工
             服务；软
             件开发；
上海三角         工业设计                                                      -           -
航空科技   子公司   服务；专                                       0.00   254,431.8   254,431.8
有限公司         业设计服                                                      4           4
             务；新材
             料技术研
             发；信息
             系统集成
             服务；机
             械设备租
             赁；货物
             进出口；
             技术进出
             口；机械
             零件、零
             部件销
             售；金属
             结构销
             售；民用
             航空材料
             销售；航
             空运输设
             备销售。
             （除依法
             须经批准
             的项目
             外，凭营
             业执照依
             法自主开
             展经营活
                                     西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                动）
                 。许可
                项目：民
                用航空器
                零部件设
                计和生
                产；民用
                航空器
                （发动
                机、螺旋
                桨）生产。
                （依法须
                经批准的
                项目，经
                相关部门
                批准后方
                可开展经
                营活动，
                具体经营
                项目以相
                关部门批
                准文件或
                许可证件
                为准）
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
         公司名称            报告期内取得和处置子公司方式    对整体生产经营和业绩的影响
                                          报告期内，新公司成立时间较短，对
沈阳三角防务科技有限责任公司          新设立               公司整体生产经营和报告期业绩无重
                                          大影响。
                                          报告期内，新公司成立时间较短，对
成都三航科技有限责任公司            新设立               公司整体生产经营和报告期业绩无重
                                          大影响。
                                          报告期内，新公司成立时间较短，对
上海三角航空科技有限公司            新设立               公司整体生产经营和报告期业绩无重
                                          大影响。
主要控股参股公司情况说明
无
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、公司未来发展的展望
    （一）2024 年工作计划
    在保持现有市场占有率的情况下，积极扩大在研、预研型号上的参与力度，扩大新机型的产品份额，力争成为国内
一流的锻件供应商。同时，公司也将积极加强与国外大型航空企业开展洽谈合作，拓展海外业务，努力在外贸产品上拿
到订单。
                                 西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
  在现有产品基础上，进一步提高产品质量，以更好满足客户对新型号、高质量产品的需求，做好现场质量的过程管
理与控制。在完成各环节常规质量检验检测的同时，继续做好各环节的质量服务保障工作，提倡管理与服务并举，加强
质量管理人员队伍建设，立足岗位培养一批专业知识强，工作能力强的检验人员。
  要继续加强管理工作的标准化、规范化和信息化建设，利用信息化手段，提升企业管控水平和效率，减少行政资源
浪费。持续推进绩效考核，加大绩效考核力度，使考核结果真正成为衡量员工业绩的手段。继续做好人才队伍培养与建
设，使公司的储备人才队伍持续壮大，促进公司的持续发展。
  为增大公司在航空制造领域的市场份额，扩大产能，增强公司的产业竞争力，公司将积极推进各募投项目的建设工
作，满足日趋旺盛的市场需求。
  公司将立足国内市场、开拓国际市场，以航空领域为主，同时拓展其他领域，建立大型锻件的工艺研发平台，进一
步发挥“陕西省航空大型部件锻压工程研究中心”、“西安市难变形材料成型工程技术研究中心”的作用，提升大型结
构件坯件的锻造关键工艺技术研发能力，改进提高现有工艺合格率、材料利用率，为我国航空、航天、船舶等行业提供
大型优质锻件。
 （二）可能面对的风险和应对措施
 军工行业的很多产品直接应用于实战或者军事训练，其对于产品质量和安全性能要求极高，一旦发生质量问题或故
障将直接影响到军事成败甚至威胁生命安全，因此军工企业对于军品供应商的要求非常严格，必须达到其稳定性、安全
性、高效性等标准，避免对国家安全和企业经营产生重大不利影响。
 对于军工产品的供应商而言，除了按客户要求完成产品生产提供优质服务外，最为重要的是全程保密，避免产品信
息、信息技术、客户信息被不法分子或间谍获取，从而保证国家财产和人民利益的安全。
 应对措施：公司不断加强自身产品质量和涉军保密体系建设，通过建立各类制度和流程规范产品质量控制和保密工
作。同时公司积极组织各类质量控制和保密培训，全员参与，定期进行质量控制和保密工作的考试和检查，杜绝工作中
的系统风险。
  公司上游原材料价格波动及下游需求发生较大变化，将会对公司的生产经营带来较大影响，为公司带来一定的市场
风险。目前，公司主要原材料为钛合金、结构钢、高温合金和铝，上游原材料的价格变化可能会给公司带来一定不利影
响。另外，下游军工客户对已有产品的需求量和新机型配套产品的开发进度均具有不确定性，这将直接影响到公司的产
品需求，可能会给公司带来一定影响。
  应对措施：
 （1）积极与材料供应商进行战略合作谈判，制定较为稳定的采购长期计划。
 （2）通过对未来订单的预测，合理的安排生产订单及其材料采购交付过程，分摊产品集中生产、交付等风险。
  报告期内，客户主要为大型国有企业，付款手续较繁琐，资金结转具有季节性，导致公司应收账款余额较大，较大
的应收账款使公司的流动资金面临较大压力。今后，随着公司销售收入的持续增长和客户数量的增加，公司的应收账款
余额可能进一步增大，公司面临流动资金偏紧的风险，而且较大的应收账款可能发生坏账或无法收回的风险，可能会严
重影响公司经营，对公司的经营风险和盈利预期造成重大不利影响。
 应对措施：
 （1）严格执行公司产品交付回款制度，组织专人负责客户回款。
 （2）将公司客户回款作为对销售人员和经营团队考核的核心条款，加强对销售回款的重视。
 （3）公司通过银行应收账款质押等多种金融工具，有效的降低了回款的风险。
 公司长期以来专注于航空、航天、船舶、有色金属等行业锻件产品的研制、生产和服务，主要为国有大型军工企业
及其他厂商配套，最终用户主要为军方。公司前五名客户的销售收入占公司全部营业收入比例较高，客户较为集中。由
                                          西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
于军工领域的客户对产品质量、可靠性和售后服务有比较高的要求，产品要经历论证、研制、试验多个阶段，验证时间
长、投入大，经过鉴定的配套产品客户很少会更换，虽然客户对产品以及公司对客户一定程度上的依赖性是军工行业特
点决定，且公司客户均有很高的稳定性，但如果该客户的经营出现波动或对产品的需求发生变化，将对公司的收入产生
一定影响，因此公司存在对重大客户依赖度较大的风险。
   应对措施：公司积极开拓海外市场、高铁、化工等领域，拓展公司产品链。降低公司客户结构带来的风险。
   由于公司具有军工产品相关资质，根据《中华人民共和国保守国家秘密法》等相关内容，公司涉密信息披露方式须
符合保密要求。公司对军工产品的应用对象及军工单位客户的名称、主要交易内容、交易金额等涉密信息，以及公司前
五名客户、前五名供应商及前五名往来款项余额等涉密信息，已按照保密要求采取合规的方式进行豁免披露或脱密方式
披露，披露方式符合《中华人民共和国保守国家秘密法》及《武器装备科研生产许可管理条例》等相关法律法规的规定。
上述部分信息豁免披露或脱密披露可能影响投资者对公司价值的正确判断，从而影响投资者的投资决策。
   应对措施：公司组织专人负责学习相关法律法规，结合企业自身特点，完善公司信息披露体系和程序。在合理合规
的条件下，完善信息披露，保护投资者利益。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
                                                  谈论的主要内
                                                              调研的基本情
  接待时间         接待地点    接待方式   接待对象类型     接待对象     容及提供的资
                                                               况索引
                                                    料
                                                              具体请见公司
                                                              于 2023 年 5
                                                              月 9 日在巨潮
                                                              资讯网上发布
                                                  区上市公司投
                                                              的《关于参加
              全景网     其他      其他        全体投资者                 “2023 年陕西
                                                              辖区上市公司
                                                  度业绩说明会
                                                              投资者集体接
                                                  活动
                                                              待日暨 2022
                                                              年度业绩说明
                                                              会”的公告》
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
是 □否
  公司为践行中央政治局会议提出的“要活跃资本市场、提振投资者信心”及国常会提出的“要大力提升上市公司质量
和投资价值，要采取更加有力有效措施，着力稳市场、稳信心”的指导思想，结合公司发展战略、经营情况及财务情况，
为维护公司全体股东利益，增强投资者信心，促进公司长远健康可持续发展，公司制定了“质量回报双提升”行动方案，
主要体现在聚焦主业发展，积极优化产业结构，强化企业组织能力建设、坚持创新驱动，与产业链布局齐头并进、规范
运营管理，提升规范运作水平、不断提高信息披露质量，加强与投资者沟通交流、树牢回报投资者理念，与投资者共享
经营成果等方面。具体内容详见公司于 2024 年 2 月 29 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于推动质量回
报双提升行动方案的公告》（公告编号：2024-013）。
  考虑公司整体经营情况、财务状况及股东利益等综合因素，为与所有股东分享公司经营发展的成果，公司 2023 年年
度利润分配预案为：以目前公司总股本 550,235,074 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 1.82 元（含
税），现金分红金额约为人民币 100,142,783.47 元，不送红股，不以资本公积金转增股本。在利润分配预案披露日至实
                                    西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
施权益分派股权登记日期间，公司总股本若因可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因发生
变动，公司将按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整，即保持每 10 股派发现金股利 1.82 元（含税）。
                                     西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                      第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
  公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其
他相关法律法规的要求，制定《公司章程》及其他内部控制规章制度，规范公司行为。股东大会、董事会、监事会之间
权责明确，各司其职、各尽其责，相互制衡、相互协调，形成了合理的分工和制衡，保证了公司治理结构、内部机构设
置和运行机制的有效和规范。报告期内，公司整体运作规范，独立性强，信息披露规范，公司治理实际情况与《公司法》
和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
  公司股东大会是公司的最高决策和权力机构，公司按照《股东大会议事规则》等相关规定召开股东大会，会议在召
集方式、议事程序、表决方式和决议内容等方面均符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，维护股东的合法权益，
特别是保护中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权力。公司聘请律师列席股东大会并对股东大会
的召开和表决程序出具法律意见书，充分尊重和维护全体股东的合法权益。
  董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权，决定公司的经营计划和投资方案，制定公司的年度财务预算、
决算方案、利润分配方案，决定公司内部管理机构的设置，制定公司的基本管理制度等。公司董事会设董事 9 名，其中
独立董事 3 名，董事会的人数及人员构成符合法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定。 报告期内，公司董事
能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等规章制度开展各项工作，出席董事会和股东大会，依法行使职
权，勤勉尽责地履行职责和义务，充分发挥各自的专业特长，谨慎决策，维护了公司和广大股东的利益。董事会专业委
员会各尽其责，为公司规范化运作及董事会决策提供了有力支持。
  监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理及其他高级管理人员的行为及公司财务进行监督，并向股东大会
负责并报告工作。公司监事会设监事 3 名，其中职工监事 2 名，监事会的人数和构成符合法律法规、规范性文件和《公
司章程》的相关规定。报告期内，公司监事严格依照《监事会议事规则》 认真履行职责，本着对全体股东尤其是中小股
东负责的精神，对公司重大事项、财务状况以及董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督并发表意见，
做到了恪尽职守、勤勉尽责。
  公司总经理全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议，通过协调、管理、监督各职能部门及子公司
行使经营管理权力，保证公司的正常运转。公司董事会及管理层在不断完善公司治理结构的基础上，以努力完成公司发
展战略目标，维护全体股东利益为出发点，合理设置了各业务与职能部门，组织结构体系健全、完整。报告期内，公司
管理层能够勤勉尽责，切实贯彻、执行董事会的决议。
  公司正持续完善高级管理人员绩效评价与激励约束机制。高级管理人员的聘任能够做到公开、透明，符合法律、法
规的规定。公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责对董事和高级管理人员进行绩效考核。
 公司严格按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》、《信息披露管理制度》等有关规定，加
强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和
中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露媒体，真实、准确、完整、及时地披露
信息，确保所有投资者公平地获取公司信息。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
                                             西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
□是 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
的独立情况
  报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立健全了法人治
理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与现有股东相互独立，具有独立、完整的业务体系和直接面向市场独
立自主经营能力。
有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术等的所有权或者使用权，拥有独立的原材料采
购和产品销售系统，与公司股东及其控制的其他企业的资产产权界定明晰。
《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，不存在股东或其他关联方干涉公司人事任免的情况。公司总经理、副总经
理和董事会秘书等高级管理人员均是公司专职人员，且在公司领薪，未在现有股东及其控制的其他企业中担任职务，也
未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。
立了独立的财务核算体系和财务会计制度，能够独立进行财务决策，独立在银行开设账户，独立办理纳税登记，依法独
立纳税。
按照《公司法》、《公司章程》等的规定履行各自的职责。建立了适应自身发展需要的组织结构，并根据企业发展情况
调整优化，制定了完善的岗位职责和管理制度，明确了各机构职能，定员定岗，各部门按照规定的职责开展工作，相互
独立、协作和制约。
策和执行机构，能够独立地对外达成协议、订立合同，独立采购、生产并销售产品，具有面向市场的自主经营能力。不
受股东及其他关联方的控制和影响，不存在对股东及其他关联方的依赖。
三、同业竞争情况
□适用 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
  会议届次        会议类型    投资者参与比例         召开日期             披露日期             会议决议
                                                                     巨潮资讯网
                                                                     （http://www.cn
             临时股东大会       48.62%                                     info.com.cn）公
时股东大会                              日                日
                                                                     告编号：2023-
                                                                     巨潮资讯网
                                                                     （http://www.cn
             年度股东大会       46.56%                                     info.com.cn）公
大会                                 日                日
                                                                     告编号：2023-
             临时股东大会       40.32%
时股东大会                              日                日                （http://www.cn
                                                     西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                info.com.cn）公
                                                                                告编号：2023-
                                                                                巨潮资讯网
                                                                                （http://www.cn
             临时股东大会             34.03%                                          info.com.cn）公
时股东大会                                    日                 日
                                                                                告编号：2023-
□适用 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用 不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
                                                      本期      本期
                                              期初                      其他          期末      股份
                                                      增持      减持
                             任期      任期       持股                      增减          持股      增减
                        任职                            股份      股份
姓名    性别     年龄    职务        起始      终止        数                      变动           数      变动
                        状态                            数量      数量
                             日期      日期       （股                      （股          （股      的原
                                                      （股      （股
                                               ）                       ）           ）       因
                                                       ）       ）
严建                 董事        年 09   年 09     20,00                                20,00
     男        58        现任                                0       0         0
亚                  长         月 12   月 21     0,000                                0,000
                             日      日
                                                                                          获授
                                                                                          限制
                                                                                          性股
                                                                                          票-
                   董         2015   2025                                                  2022
虢迎                 事、        年 09   年 09     500,0                    250,0       750,0   年限
     男        61        现任                                0       0
光                  总经        月 12   月 21        00                       00          00   制性
                   理         日      日                                                     股票
                                                                                          激励
                                                                                          计划
                                                                                          预留
                                                                                          部分
刘建                           年 09   年 09
     男        53   董事   现任
利                            月 12   月 21
                             日      日
何琳   女        46   董事   现任   年 03   年 09
                             月 15   月 21
                                              西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                        日      日
                                                                           获授
                                                                           限制
                                                                           性股
                                                                           票-
              董         2015   2025                                        2022
王海            事、        年 09   年 09   150,0                70,00   220,0   年限
     男   35        现任                             0    0
鹏             副总        月 12   月 21      00                    0      00   制性
              经理        日      日                                           股票
                                                                           激励
                                                                           计划
                                                                           预留
                                                                           部分
                                                                           授限
                                                                           制性
                                                                           股票-
                                                                           年限
              董         2022   2025
                                                                           制性
              事、        年 09   年 09            255,0       70,00   325,0
严健   男   49        现任                    0             0                   股票
              副总        月 22   月 21               00           0      00
                                                                           激励
              经理        日      日
                                                                           计划
                                                                           预留
                                                                           部
                                                                           分；
                                                                           持
王鹏            独立        年 09   年 09
     男   57        现任
程             董事        月 22   月 21
                        日      日
              独立        年 09   年 09
苏青   女   41        现任
              董事        月 22   月 21
                        日      日
              独立        年 09   年 09
傅瑜   男   61        现任
              董事        月 22   月 21
                        日      日
              监事
李春                      年 02   年 09
     女   40   会主   现任
娟                       月 04   月 21
              席
                        日      日
              职工
冯晓                      年 09   年 09   20,00                        20,00
     女   37   代表   现任                             0    0
花                       月 22   月 21       0                            0
              监事
                        日      日
吴接                      年 09   年 09
     男   37   监事   现任
勤                       月 22   月 21
                        日      日
                                                                           获授
                                                                           限制
周晓            副总        年 09   年 09   150,0                70,00   220,0
     男   49        现任                             0    0                   性股
虎             经理        月 12   月 21      00                    0      00
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李宗            副总        年 09   年 09   150,0               70,00   220,0   年限
     男   53        现任                            0    0
檀             经理        月 12   月 21      00                   0      00   制性
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              副总        年 09   年 09   350,0               122,5   472,5   年限
罗锋   男   48        现任                            0    0
              经理        月 12   月 21      00                  00      00   制性
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                                                                          获授
                                                                          限制
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              副总        年 02   年 09   180,0               70,00   250,0   年限
曹亮   男   37        现任                            0    0
              经理        月 07   月 21      00                   0      00   制性
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严党            副总        年 02   年 09   150,0               70,00   220,0   年限
     男   39        现任                            0    0
为             经理        月 07   月 21      00                   0      00   制性
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              副总                      150,0               70,00   220,0
李辉   男   35        现任   年 02   年 09              0    0                   限制
              经理                         00                   0      00
                        月 07   月 21                                       性股
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                   董事
刘家                           年 09   年 09
       男      34   会秘   现任
骏                            月 22   月 21
                   书
                             日      日
合计      --   --    --   --    --     --                     0                    --
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 不适用
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
  （一）董事会成员简介：公司现有 9 名董事，6 名非独立董事，3 名独立董事。
  （1）严建亚，男，1966 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，1988 年于西北大学化工系获学士学位。曾任西安
翔宇航空（集团）常务副总经理，西航投资总经理，三角有限副总经理、总经理、副董事长；2016 年 5 月至今任西安巨
子生物基因技术股份有限公司董事长，2007 年 2 月至今任三森投资执行董事，2015 年 11 月至今任西安英特文医疗器械
有限公司董事，2015 年 1 月至今任鹏辉投资执行事务合伙人，2009 年 3 月至今任陕西巨子生物技术有限公司执行董事兼
总经理；2011 年 4 月至 2013 年 5 月任三角有限董事、总经理，2013 年 5 月至 2015 年 9 月任三角有限副董事长、副总经
理，2015 年 9 月至今任三角防务董事长，任期至 2025 年 9 月。
  （2）虢迎光，男，1963 年生，中国国籍，无境外永久居留权，1985 年于西北工业大学获材料工程与科学系锻压专
业学士学位。曾任陕西红原锻铸厂技术处设计员、技术处设计科长、工艺处技术员、技术部副处长、技术部副部长，宏
远锻造技术中心主任、副总工程师；现任三角机械执行董事、三航材料执行董事。2009 年 2 月至 2013 年 5 月任三角有
限副总经理，2013 年 5 月至 2015 年 9 月任三角有限总经理，2015 年 9 月至今任三角防务总经理、董事，任期至 2025 年
  （3）刘建利，男，1971 出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级经济师， 2001 年于西北大学获经济学硕士学位。
曾任西安旅游股份有限公司副总经理、董事会秘书；2010 年 2 月至今任西安投资控股有限公司副总经理，2018 年 4 月至
年 2 月至 2015 年 9 月任三角有限董事，2015 年 9 月至今任三角防务董事，任期至 2025 年 9 月。
  （4）何琳，女，1978 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，法学学士学位。曾任陕西时代投资管理有限公司、
江泰保险经纪股份有限公司陕西分公司总经理助理、董事会秘书；2012 年 2 月起至今历任西安航空产业投资有限公司总
经理助理、副总经理、总经理；2015 年 9 月至今兼任陕西航空产业资产管理有限公司副总经理；2018 年 5 月至今兼任西
安航空城产业基金管理有限公司执行董事兼总经理；2017 年 3 月至今兼任三角防务董事，任期至 2025 年 9 月。
  （5）王海鹏，男，1989 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，2011 年于西北工业大学获材料成型与控制工程专
业学士学位。2011 年进入三角防务，曾任技术部技术员、科长、部长助理、副部长、型号总师兼技术部副部长、总经理
助理，现任三角机械总经理，2015 年 9 月至今任三角防务董事，2021 年 2 月至今任三角防务副总经理，任期至 2025 年
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   （6）严健，男，1975 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1996 年 7 月至 2001 年 12 月任陕西轻工
业供销公司会计，2002 年 1 月至 2003 年 5 月任西安秦巴制药有限责任公司会计，2003 年 6 月至 2019 年 5 月任西安巨子
生物基因技术股份有限公司会计，2009 年 4 月至今任西安三维通信有限责任公司执行董事，2022 年 9 月至今任三角防务
副总经理、董事，任期至 2025 年 9 月。
   （7）王鹏程，男，1967 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级会计师、国际注册会计师、
项目数据分析师。现任希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）常务副总经理（管理合伙人）。1987-1998 西安市财政局
企业管理处工作。1998 年至今就职于希格玛会计师事务所（特殊普通合伙），2022 年 9 月至今任三角防务独立董事，任
期至 2025 年 9 月。 。
   （8）苏青，女，1983 年生，中国国籍，无境外永久居留权，法学博士，西安交通大学法学院副教授。研究方向：
刑法学；网络犯罪。2011 年 10 月至 2014 年 7 月，华东政法大学科学研究院助理研究员，博士后，2014 年 7 月至 2017
年 4 月，西安交通大学法学院讲师，博士后，2017 年 4 月至今，西安交通大学法学院副教授，2022 年 9 月至今任三角防
务独立董事，任期至 2025 年 9 月。
   （9）傅瑜，男，1963 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，副教授。摩达法律策略研究院研究员、
执行院长。陕西摩达律师事务所创始合伙人、西安市伸裁委员会仲裁员。西北政法大学证券法研究中心主任、信托法研
究中心主任。2022 年 9 月至今任三角防务独立董事，任期至 2025 年 9 月。
   （二）监事会成员简介：公司现有监事 3 名，包括 1 名股东代表监事和 2 名职工代表监事。
   （1）李春娟，女，1984 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，2007 年于西北政法大学获法学学士学位。2008 年
进入三角有限任法务，曾兼任设备部设备管理员、审计部审计员，2021 年 2 月至 2022 年 9 月任三角防务职工代表监事，
   （2）冯晓花，女，1987 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2008 年加入中国共产党，2011 年毕业于西安工程
大学材料成型及控制工程专业，学士学位。2011 年 7 月至今任公司技术研发部技术员、项目主管。2022 年 9 月至今任三
角防务职工代表监事，任期至 2025 年 9 月。
   （3）吴接勤,男,汉族,1987 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中山大学理学学士、经济学硕士。现任广东温氏
投资有限公司股权投资部执行总经理，温润投资高级合伙人，兼任湖南迈克森伟电子科技有限公司董事、成都康拓兴业
科技有限责任公司董事等。2022 年 9 月至今任三角防务监事，任期至 2025 年 9 月。
   （三） 高级管理人员简介：公司现任高级管理人员共有 10 人，均由公司董事会决定聘任。
   （1）虢迎光，简历详见本节“（一）董事会成员简介”。
   （2）王海鹏，简历详见本节“（一）董事会成员简介”。
   （3）严健，简历详见本节“（一）董事会成员简介”。
   （4）周晓虎，男，1975 年生，中国国籍，无境外永久居留权，高级工程师，2015 年于西北工业大学获工商管理硕
士学位。曾任红原航空锻铸工业公司技术开发部技术员、技术中心副处长、技术中心处长，宏远锻造科技处处长；2009
年 2 月至 2011 年 4 月任三角有限经理部部长，2011 年 4 月至 2012 年 8 月任三角有限总经理助理，2012 年 8 月至 2015
年 9 月任三角有限副总经理，2015 年 9 月至今任三角防务副总经理，任期至 2025 年 9 月。
   （5）李宗檀，男，1971 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，1991 年于西安公路学院获国际贸易学士学位。曾
任西安市医药公司药品釆购主管，西安汇德科技有限责任公司总经理，陕西富康汽车有限公司总经理，西安老重庆餐饮
管理有限公司总经理，陕西天洋制药有限公司副总经理；2004 年 1 月至 2015 年 9 月任三角有限副总经理，2015 年 9 月
至今任三角防务副总经理，任期至 2025 年 9 月。
   （6）罗锋，男，1976 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，2000 年于陕西经贸学院获国际贸易学士学位，2014
年于西北大学获法律硕士学位，曾任陕西富源进出口公司外贸业务经理；2003 年 1 月至 2009 年 2 月任三角有限行政部
经理，2009 年 2 月至 2011 年 1 月任三角有限经理部副部长，2011 年 1 月至 2013 年 1 月任三角有限经理部部长，2013
年 5 月至 2014 年 7 月任三角有限总经理助理，2014 年 7 月至 2015 年 9 月任三角有限副总经理；2015 年 9 月至今任三角
防务副总经理，任期至 2025 年 9 月。
                                            西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
   （7）曹亮，男，1987 出生，中国国籍，无境外永久居留权，2012 年于西安科技大学获材料科学与工程学士学位。
期至 2025 年 9 月。
   （8）严党为，男，1985 出生，中国国籍，无境外永久居留权，2009 年于西安工业大学获机械设计制造及其自动化
学士学位。曾任中国二十二冶集团有限公司技术主管，2013 年进入三角防务，曾任设备工程部副部长、部长，2021 年 2
月至今任三角防务副总经理，任期至 2025 年 9 月。
   （9）李辉，男，1989 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，2011 年于西北工业大学获材料成型与控制工程学士
学位。2011 年进入三角防务，曾任技术部技术员、科长、部长助理、副部长、副总工程师兼技术部部长，2015 年 9 月至
   （10）刘家骏，男，1990 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，澳大利亚麦考瑞大学管理学硕士。2019 年 7 月至
在股东单位任职情况
适用 □不适用
                           在股东单位担任                             在股东单位是否
 任职人员姓名          股东单位名称              任期起始日期       任期终止日期
                             的职务                                领取报酬津贴
                 三森实业投资湖
严建亚                        执行董事                                否
                 北有限公司
                 西安鹏辉企业形
严建亚              象策划合伙企业   执行事务合伙人                             否
                 （有限合伙）
                 西安投资控股有
刘建利                        副总经理                                是
                 限公司
                 西安航空产业投
何琳                         总经理                                 是
                 资有限公司
                 三森实业投资湖
严健                         经理                                  是
                 北有限公司
                 广东温氏投资有   股权投资部执行
吴接勤                                                            是
                 限公司       总经理
在股东单位任职
                 上述人员的任职情况符合公司法及公司章程的规定。
情况的说明
在其他单位任职情况
适用 □不适用
                           在其他单位担任                             在其他单位是否
 任职人员姓名          其他单位名称              任期起始日期       任期终止日期
                             的职务                                领取报酬津贴
                 西安巨子生物基
严建亚              因技术股份有限   董事长                                 是
                 公司
                 西安三木咨询服
严建亚                        董事                                  否
                 务有限公司
                 西安三维通信有
严建亚                        董事                                  否
                 限责任公司
                 西安英特文医疗
严建亚                        董事                                  否
                 器械有限公司
                 西安智同航空科
严建亚                        董事                                  否
                 技有限公司
                 海南巨子生物科
严建亚                        执行董事                                否
                 技有限公司
                 西安巨子医药有   执行董事兼总经
严建亚                                                            否
                 限公司       理
严建亚              西安自在云谷实   执行董事                                否
                          西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
      业发展有限公司
      西安巨子医疗器
严建亚             执行董事                    否
      械有限公司
      陕西西工大佳贝
严建亚   科技股份有限公   董事                      否
      司
      陕西巨子生物技   执行董事兼总经
严建亚                                     否
      术有限公司     理
      南京类人生物材
严建亚             执行董事                    否
      料有限公司
      陕西信泰航空技
严建亚             董事                      否
      术股份有限公司
      三元玖运（海
严建亚   南）创业投资有   执行董事                    否
      限公司
      西安致远航空科
严建亚             董事                      否
      技有限公司
      北京恒美生物技
严建亚             执行董事                    否
      术有限公司
      陕西巨悠欣苷生
严建亚             董事长                     否
      物科技有限公司
      陕西固勤材料技
严建亚             董事                      否
      术有限公司
      西咸新区中食食
严建亚   安供应链股份有   董事                      否
      限公司
      长安国际信托股
刘建利             副董事长                    否
      份有限公司
      西安航空城产业
                执行董事兼总经
何琳    基金管理有限公                           否
                理
      司
      西安航空科技创
      新风险投资基金   执行事务合伙人
何琳                                      否
      合伙企业（有限   委派代表
      合伙）
      陕西昊鑫环保科
严健    技工程有限责任   董事                      否
      公司
      西安普泰微波通
严健              董事长                     否
      信设备有限公司
      西安希格玛投资
王鹏程             董事长                     是
      咨询有限公司
      希格玛会计师事
王鹏程   务所（特殊普通   总经理                     是
      合伙）
      西安旅游股份有
傅瑜              独立董事                    是
      限公司
      北京科锐配电自
傅瑜    动化股份有限公   独立董事                    是
      司
      长安期货有限公
傅瑜              独立董事                    是
      司
      思安新能源股份
傅瑜              独立董事                    是
      有限公司
      陕西摩达律师事
傅瑜              合伙人                     是
      务所
苏青    西安交通大学法   副教授                     是
                                             西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
               学院
               湖南迈克森伟电
吴接勤                      董事                                    否
               子科技有限公司
               成都康拓兴业科
吴接勤                      董事                                    否
               技有限责任公司
               湖南新金浩茶油
吴接勤                      董事                                    否
               股份有限公司
在其他单位任职
               上述人员的任职情况符合公司法及公司章程的规定。
情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
  决策程序：公司董事、监事、高级管理人员报酬由股东大会、董事会决定，董事会下设薪酬与考核委员会作为公司
董事、监事、高级管理人员的薪酬考核管理机构。
  确定依据：公司董事、监事、高级管理人员的报酬按照公司董事会《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》的
规定，根据其在公司的任职履责情况、岗位重要性、岗位职级等，并结合公司实际经营业绩完成情况等综合确定，独立
董事实行独立董事津贴制。
  实际支付情况：公司董事、监事及高级管理人员中，董事刘建利、何琳、监事吴接勤不在公司领取薪酬；独立董事
王鹏程、苏青、傅瑜在公司领取独立董事津贴，不享受其他福利待遇；报告期内，董事、监事及高级管理人员的报酬均
已按薪酬标准实际全额支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                       单位：万元
                                                      从公司获得的       是否在公司关
     姓名        性别        年龄          职务      任职状态
                                                      税前报酬总额       联方获取报酬
虢迎光        男                  61   董事、总经理   现任           121.26    否
                                   董事、副总经
王海鹏        男                  35            现任           64.67     否
                                   理
                                   董事、副总经
严健         男                  49            现任           63.15     否
                                   理
王鹏程        男                  57   独立董事     现任               7     否
苏青         女                  41   独立董事     现任               7     否
傅瑜         男                  61   独立董事     现任               7     否
李春娟        女                  40   监事会主席    现任           15.82     否
冯晓花        女                  37   职工代表监事   现任           17.11     否
周晓虎        男                  49   副总经理     现任           64.24     否
李宗檀        男                  53   副总经理     现任           65.25     否
罗锋         男                  48   副总经理     现任           66.25     否
曹亮         男                  37   副总经理     现任           66.22     否
严党为        男                  39   副总经理     现任           62.95     否
李辉         男                  35   副总经理     现任           63.75     否
刘家骏        男                  34   董事会秘书    现任           21.79     否
合计              --       --          --          --      713.45         --
其他情况说明
□适用 不适用
                                                     西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
八、报告期内董事履行职责的情况
      会议届次                召开日期                    披露日期                 会议决议
                                                                  详见巨潮资讯网《第三届董
第三届董事会第四次会议        2023 年 01 月 10 日        2023 年 01 月 11 日       事会第四次会议决议公告》
                                                                  公告编号：2023-003
                                                                  详见巨潮资讯网《第三届董
第三届董事会第五次会议        2023 年 02 月 07 日        2023 年 02 月 07 日       事会第五次会议决议公告》
                                                                  公告编号：2023-018
                                                                  详见巨潮资讯网《第三届董
第三届董事会第六次会议        2023 年 04 月 20 日        2023 年 04 月 21 日       事会第六次会议决议公告》
                                                                  公告编号：2023-030
                                                                  详见巨潮资讯网《第三届董
第三届董事会第七次会议        2023 年 05 月 22 日        2023 年 05 月 22 日       事会第七次会议决议公告》
                                                                  公告编号：2023-057
                                                                  详见巨潮资讯网《第三届董
第三届董事会第八次会议        2023 年 07 月 07 日        2023 年 07 月 08 日       事会第八次会议决议公告》
                                                                  公告编号：2023-066
                                                                  详见巨潮资讯网《第三届董
第三届董事会第九次会议        2023 年 07 月 19 日        2023 年 07 月 21 日       事会第九次会议决议公告》
                                                                  公告编号：2023-075
                                                                  详见巨潮资讯网《第三届董
第三届董事会第十次会议        2023 年 08 月 24 日        2023 年 08 月 25 日       事会第十次会议决议公告》
                                                                  公告编号：2023-092
                                                                  详见巨潮资讯网《第三届董
第三届董事会第十一次会议       2023 年 10 月 10 日        2023 年 10 月 11 日       事会第十一次会议决议公
                                                                  告》公告编号：2023-102
                                                                  详见巨潮资讯网《2023 年
第三届董事会第十二次会议       2023 年 10 月 20 日        2023 年 10 月 21 日       第三季度报告》公告编号：
                                                                  详见巨潮资讯网《第三届董
第三届董事会第十三次会议       2023 年 12 月 05 日        2023 年 12 月 05 日       事会第十三次会议决议公
                                                                  告》公告编号：2023-114
                                                                  详见巨潮资讯网《第三届董
第三届董事会第十四次会议       2023 年 12 月 28 日        2023 年 12 月 29 日       事会第十四次会议决议公
                                                                  告》公告编号：2023-120
                             董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                  是否连续两
        本报告期应                   以通讯方式
                   现场出席董                   委托出席董        缺席董事会     次未亲自参   出席股东大
董事姓名    参加董事会                   参加董事会
                    事会次数                    事会次数          次数      加董事会会    会次数
          次数                      次数
                                                                    议
严建亚           11            0         11            0         0   否             4
刘建利           11            0         10            1         0   否             4
何琳            11            0         11            0         0   否             4
虢迎光           11            0         11            0         0   否             4
王海鹏           11            0         11            0         0   否             4
严健            11            0         11            0         0   否             4
王鹏程           11            0         11            0         0   否             4
苏青            11            0         11            0         0   否             4
                                                 西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
傅瑜             11       0           11           0        0   否           4
连续两次未亲自出席董事会的说明
     不适用
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
董事对公司有关建议是否被采纳
是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
  报告期内，公司全体董事勤勉尽责，均能够按时出席公司董事会、列席股东大会，对提交董事会的全部议案进行了
认真审议，与公司管理层积极交流，给公司提出了很多宝贵的专业性建议，对公司财务及经营活动进行了有效监督，提
高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
                                                                      异议事项具
                    召开会议次                            提出的重要    其他履行职
委员会名称      成员情况              召开日期         会议内容                        体情况（如
                      数                              意见和建议     责的情况
                                                                        有）
                                         审议《关于
                                         报告全文及
                                         其摘要的议
                                                     审计委员会
                                         案》 、《关于
                                                     严格按照
                                                     《公司法》、
                                         润分配预案
                                                     《公司章
                                         的议案》   、
                                                     程》
                                                      、《董事
                                         《关于 2022
                                                     会议事规
                                         年度募集资
                                                     则》等相关
                                         金存放与使
                                                     法律法规，
           王鹏程、虢                         用情况专项
审计委员会                   3   2023 年 04                勤勉尽责地
           迎光、苏青                         报告的议
                            月 10 日                   开展工作，
                                         案》 、《关于
                                                     根据公司的
                                                     实际情况，
                                         部控制自我
                                                     提出了相关
                                         评价报告的
                                                     的意见，经
                                         议案》  、《关
                                                     过充分沟通
                                         于续聘会计
                                                     讨论，一致
                                         师事务所的
                                                     通过所有议
                                         议案》  、《关
                                                     案。
                                         于会计政策
                                         变更的议
                                         案》 、《2022
                                         年度财务决
                                            西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                    算报告的议
                                    案》 、《2023
                                    年第一季度
                                    报告的议
                                    案》
                                    审议《关于
                                    度报告全文
                                    及摘要的议
                                    案》 、《关于
                        月 18 日
                                    度募集资金
                                    存放与使用
                                    情况的专项
                                    报告的议
                                    案》
                                    审议《2023
                        月 16 日      报告的议
                                    案》
                                    审议《关于
                                    董事、监
                                    事、高级管
                        月 10 日
                                    理人员薪酬
                                    的议案》
                                    审议《关于
                                                薪酬与考核
                                    向激励对象
                                    授予预留限
                        月 18 日                  按照相关法
                                    制性股票的
                                                律法规及
                                    议案》
                                                《公司章
                                    审议《关于
                                                程》
                                                 《薪酬
                                    调整 2022
                                                与考核委员
                                    年限制性股
                                    票激励计划
薪酬与考核   傅瑜、王鹏           月 30 日                  则》等相关
委员会     程、虢迎光                                   制度的规定
                                    予价格的议
                                                开展工作，
                                    案》
                                                根据公司的
                                    审议《关于
                                                实际情况，
                                                提出了相关
                                    性股票激励
                                                的意见，经
                                    计划首次授
                                                过充分沟通
                                    予部分第一
                                                讨论，一致
                                    个解除限售
                                    期解除限售
                        月 17 日                  案。
                                    条件成就的
                                    议案》  、《关
                                    于回购注销
                                    部分限制性
                                    股票的议
                                    案》
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
                                西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
十一、公司员工情况
报告期末母公司在职员工的数量（人）                                    364
报告期末主要子公司在职员工的数量（人）                                  172
报告期末在职员工的数量合计（人）                                     536
当期领取薪酬员工总人数（人）                                       536
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）                              0
                         专业构成
           专业构成类别                  专业构成人数（人）
生产人员                                                 315
销售人员                                                  27
技术人员                                                 102
财务人员                                                  18
行政人员                                                  20
其他                                                    54
合计                                                   536
                         教育程度
           教育程度类别                    数量（人）
研究生                                                   17
本科                                                   153
大专                                                   236
其他                                                   130
合计                                                   536
  公司建立了以绩效为导向，以实现可持续发展为目标，有利于公司和员工共享发展成果的薪酬制度。公司薪酬制度
的设计以激励性、公平性为原则，结合经营及行业特点，以岗位责任、工作绩效、工作技能等综合指标来评定各级别的
工作报酬。
  在薪酬调整方面，公司一方面根据员工岗位的变化、年资等给予相应调整，另一方面也根据劳动力市场情况，物价
消费水平等对公司总体薪酬水平进行普适性调整。
  公司结合公司发展战略规划及生产经营需要，制定员工年度培训计划，以理论与实践相结合的方式开展，建立了一
支学习型、实干型、创新型的员工队伍，为骨干员工构建职业生涯规划提供方向，也为企业发展战略提供了充足的人力
保证。
□适用 不适用
                                                西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
适用 □不适用
案》，以实施分红派息时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.00 元（含税），共计
派发现金股利 54,929,785.30 元。该分配方案已于 2023 年 7 月 6 日执行完毕。
                             现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：                是
分红标准和比例是否明确和清晰：                       是
相关的决策程序和机制是否完备：                       是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                  是
公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步
                                      不适用
为增强投资者回报水平拟采取的举措：
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
                                      是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
                                      不适用
透明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
是 □否 □不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每 10 股送红股数（股）                                                               0
每 10 股派息数（元）
           （含税）                                                           1.82
每 10 股转增数（股）                                                                0
分配预案的股本基数（股）                                                      550,235,074
现金分红金额（元）
        （含税）                                                    100,142,783.47
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）                                                     0.00
现金分红总额（含其他方式）
            （元）                       100,142,783.47
可分配利润（元）                                                      1,996,575,401.57
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例                                               100.00%
                                本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
                      利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
  根据证监会鼓励企业现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，在符合利润分配原则、保证公司正常经营
和长远发展的前提下，为了更好兼顾股东的即期利益和长远利益，根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，公司第
三届董事会第十五次会议审议通过了《西安三角防务股份有限公司 2023 年年度利润分配方案》         ，以截止 2023 年 12 月 31
日的公司总股本 550,235,074 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.82 元（含税）
                                                    ，不送红股，不以资本公积
金转增股本。在利润分配预案披露日至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本若因可转债转股、股份回购、股权激
励行权、再融资新增股份上市等原因发生变动，公司将按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整，即保持每 10 股
派发现金股利 1.82 元（含税）   。
  本次利润分配预案综合考虑了公司的盈利状况、经营发展、合理回报股东等情况。不会对公司经营现金流产生重大
影响，不会影响公司正常经营和发展，符合《公司法》      、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》         、
                                                                《上市公
司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，符合公司的利润分配政策和股东回报规划，具
备合法性、合规性、合理性。
                                          西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
   报告期内，公司 2022 年限制性股票激励计划处于实施状态，具体情况如下：
激励计划采用的激励工具为第一类限制性股票，分为首次授予和预留部分授予。
   首次授予以 2022 年 7 月 8 日为授予日，向 75 名激励对象合计授予 368.00 万股限制性股票，该次授予的第一类限制
性股票上市日期为 2022 年 7 月 19 日。
   截至本报告披露日主要进展情况如下：
行了公示。截至公示期满，公司监事会未收到任何组织和个人对本次拟激励对象提出异议或不良反映。2023 年 5 月 22
日，公司公告了《监事会关于公司 2022 年限制性股票激励计划预留授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。
象授予预留限制性股票的议案》。本次限制性股票预留部分授予日为 2023 年 5 月 22 日，授予价格 21.92 元/股。
年限制性股票激励计划预留部分授予价格的议案》，鉴于公司 2022 年度权益分派方案已实施完毕，公司董事会将 2022
年限制性股票激励计划预留部分授予价格由 21.92 元/股调整为 21.82 元/股。
部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》及《关于回购注销部分限制性股票的议案》，首次授予部分的激励对
象中 1 名激励对象因成为监事不再具备激励资格，合计 2 万股不符合解除限售条件的限制性股票将由公司回购注销，同
意公司为其他 74 名激励对象办理 128.10 万股限制性股票的解除限售手续。
   同日召开了第三届监事会第七次会议审议了相关议案，因关联监事回避表决导致非关联监事人数不足监事会人数的
半数以上，监事会无法形成决议，提交公司股东大会审议。
予人数为 10 人,授予的股份为 93.25 万股，占授予日公司总股本的 0.17%，本次授予的第一类限制性股票上市日期为
予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》及《关于回购注销部分限制性股票的议案》等相关议案。
                                               西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
限售条件的激励对象人数为 74 人，解除限售股数量为 128.10 万股，占公司目前总股本的 0.2328%（以 2023 年 8 月 23
日的公司总股本 550,230,481 股为计算依据）。
  以上具体情况详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的公告。
董事、高级管理人员获得的股权激励
适用 □不适用
                                                                                  单位：股
                                   报告
                                   期内                               报告      限制
                 报告                                 期初                              期末
           年初         报告   报告      已行    期末   报告            本期      期新      性股
                 期新                                 持有                              持有
           持有         期内   期内      权股    持有   期末            已解      授予      票的
                 授予                                 限制                              限制
姓名   职务    股票         可行   已行      数行    股票   市价            锁股      限制      授予
                 股票                                 性股                              性股
           期权         权股   权股      权价    期权   （元/           份数      性股      价格
                 期权                                 票数                              票数
           数量          数    数       格    数量   股）             量      票数      （元/
                 数量                                  量                               量
                                   （元/                               量      股）
                                   股）
     董
虢迎   事、                                             500,0   175,0   250,0           575,0
光    总经                                                00      00      00              00
     理
     副总                                             350,0   122,5   122,5           350,0
罗锋                                                                          21.82
     经理                                                00      00      00              00
严党   副总                                             150,0   52,50   70,00           167,5
为    经理                                                00       0       0              00
周晓   副总                                             150,0   52,50   70,00           167,5
虎    经理                                                00       0       0              00
李宗   副总                                             150,0   52,50   70,00           167,5
檀    经理                                                00       0       0              00
     董
王海   事、                                             150,0   52,50   70,00           167,5
鹏    副总                                                00       0       0              00
     经理
     副总                                             180,0   63,00   70,00           187,0
曹亮                                                                          21.82
     经理                                                00       0       0              00
     副总                                             150,0   52,50   70,00           167,5
李辉                                                                          21.82
     经理                                                00       0       0              00
     董
     事、                                                             70,00           70,00
严健                                                     0       0            21.82
     副总                                                                 0               0
     经理
合计    --     0    0    0       0   --     0   --           --
                                          ,000    00    00     ,500
           以上人员的本期已解锁股份源自 2022 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个限售期解除限售股
备注（如有）
           份，其所持限制性股票在解除限售后，根据董监高持股锁定要求，共计 178,000 股转为高管锁定股。
高级管理人员的考评机制及激励情况
  公司高级管理人员均由董事会聘任，对董事会负责。公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责对高级管理人员的能
力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评。报告期内，公司高级管理人员严格按照《公司法》《公司章程》及
有关法律法规履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，完成了本年度的经营任务。
                                         西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
  公司高级管理人员通过持有一定份额的限制性股票，促进了高管团队与公司发展形成风险共担、利益共享的良性激
励机制，能够推动公司的长远发展，确保公司发展战略和经营目标的实现。
□适用 不适用
□适用 不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
  公司根据《企业内部控制基本规范》等有关法律法规以及《公司章程》的要求，不断健全完善公司治理结构和公司
内部控制体系、公司权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确、运作规范、切实保障了公司和股东的
合法权益。
  公司董事会审计委员会、审计部共同组成公司的风险内控管理组织体系，负责公司内部控制监督，在公司各部门内
部控制自我评价的基础上，对公司内部控制体系建立、执行情况进行独立评审，针对发现的问题提出整改意见并督促完
成整改，有效提高了风险管控能力。
□是 否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
                               整合中遇到的   已采取的解决
 公司名称       整合计划    整合进展                            解决进展     后续解决计划
                                 问题       措施
不适用        不适用     不适用        不适用       不适用       不适用        不适用
十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告
内部控制评价报告全文披露日期       2024 年 04 月 20 日
内部控制评价报告全文披露索引       巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn《内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
并财务报表营业收入的比例
                               缺陷认定标准
        类别                       财务报告                   非财务报告
                     重大缺陷：指一个或多个控制缺陷的         非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业
定性标准                 组合，可能导致企业严重偏离控制目         务流程有效性的影响程度、发生的可
                     标。当存在任何一个或多个内部控制         能性作判定。
                                         西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                    重大缺陷时，应当在内部控制评价报              如果缺陷发生的可能性较小，会降低
                    告中做出内部控制无效的结论。出现              工作效率或效果、或加大效果的不确
                    以下特征的，认定为重大缺陷：                性、或使之偏离预期目标为一般缺
                    （1）公司董事、监事和高级管理人员             陷；如果缺陷发生的可能性较高，会
                    舞弊并给公司造成重大损失和严重不              显著降低工作效率或效果、或显著加
                    利影响。                          大效果的不确定性、或使之显著偏离
                    （2）因重大会计差错更正已公布的财             预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生
                    务报告。                          的可能性高，会严重降低工作效率或
                    （3）注册会计师发现的却未被公司内             效果、或严重加大效果的不确定性、
                    部控制识别的当期财务报告中的重大              或使之严重偏离预期目标为重大缺
                    差错。                           陷。
                    （4）公司审计委员会和内部审计对内
                    部控制监督无效，发现重大问题未能
                    加以改正。
                    重要缺陷：指一个或多个控制缺陷的
                    组合，其严重程度低于重大缺陷，但
                    仍有可能导致企业偏离控制目标。重
                    要缺陷的严重程度低于重大缺陷，不
                    会严重危及内部控制的整体有效性，
                    但也应当引起董事会和经理层的充分
                    关注。出现以下特征的，认定为重要
                    缺陷：
                    （1）未按公认的会计准则选择和应用
                    会计政策。
                    （2）当期财务报告出现单独或多项缺
                    陷，未达到重大缺陷认定标准。
                    （3）对于期末财务报告过程的控制存
                    在一项或多项缺陷且不能合理保证编
                    制的财务报表达到真实、完整的目
                    标。
                    一般缺陷：指除重大缺陷和重要缺陷
                    以外的其他控制缺陷。
                                                  一般缺陷：直接财产损失金额＜营业
                    一般缺陷：错报金额＜营业收入*1%；            收入*1%；
                    重要缺陷：营业收入*1%≤错报金额＜            重要缺陷：营业收入*1%≤直接财产损
定量标准
                    营业收入*2%；                      失金额＜营业收入*2%；
                    重大缺陷：错报金额≥营业收入*2%             重大缺陷：直接财产损失金额≥营业
                                                  收入*2%
财务报告重大缺陷数量（个）                                                        0
非财务报告重大缺陷数量（个）                                                       0
财务报告重要缺陷数量（个）                                                        0
非财务报告重要缺陷数量（个）                                                       0
内部控制鉴证报告
                     内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，三角防务按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2023 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报
表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况                     披露
内部控制鉴证报告全文披露日期                 2024 年 04 月 20 日
内部控制鉴证报告全文披露索引                 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
内控鉴证报告意见类型                     标准无保留意见
                                西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
非财务报告是否存在重大缺陷              否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□是 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
是 □否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
                                    西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                      第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名                                 对上市公司生产
               处罚原因    违规情形    处罚结果                公司的整改措施
   称                                     经营的影响
不适用        不适用        不适用     不适用       不适用       不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
    公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、
《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出
现因违法违规而受到处罚的情况。
    大气污染物：公司生产、研发、生活中产生的大气污染物，均采用有组织排放方式进入大气，主要净化方式为除尘
器除尘；公司委托专业机构进行自行监测，报告期内，各污染物监测情况良好，监测值均达标，无超标情况发生，监测
结果符合国家和地方环保标准限值要求。
    固体废物：公司产生固体废物主要有一般工业固废、危险废物和生活垃圾；危险废物全部交由具有危险废物经营许
可的单位进行无害化处置；一般工业固废和生活垃圾全部交由具有资质的单位进行处置和利用。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
适用 □不适用
    公司牢固树立和贯彻绿色发展、低碳节能的理念，积极响应国家环保号召，履行环境保护责任。在推动公司健康发
展的同时，推进完善信息化建设，利用互联网及现有资源，整合、提升、搭建了 OA 系统、ERP 系统、MES 系统等，极
大地提升了公司生产进度管控能力、生产信息化能力及效率，为成本有效控制，实现效益最大化提供了条件，且节约了
人力成本，实现无纸化办公，节约社会资源。
未披露其他环境信息的原因
无
二、社会责任情况
    报告期内，公司积极履行企业应尽的义务，并承担相应的社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承
担对股东、员工、社会等其他利益相关者的责任。
    公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其
他相关法律法规的要求，制定《公司章程》及其他内部控制规章制度，规范公司行为。股东大会、董事会、监事会之间
权责明确，各司其职、各尽其责，相互制衡、相互协调，形成了合理的分工和制衡，保证了公司治理结构、内部机构设
置和运行机制的有效和规范。
    公司严格按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》、《信息披露管理制度》等有关规定，
加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                                     西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
和中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露媒体，真实、准确、完整、及时地披
露信息，确保所有投资者公平地获取公司信息。
  公司建立了以绩效为导向，以实现可持续发展为目标，有利于公司和员工共享发展成果的薪酬制度。公司薪酬制度
的设计以激励性、公平性为原则，结合经营及行业特点，以岗位责任、工作绩效、工作技能等综合指标来评定各级别的
工作报酬。在薪酬调整方面，公司一方面根据员工岗位的变化、年资等给予相应调整，另一方面也根据劳动力市场情况，
物价消费水平等对公司总体薪酬水平进行普适性调整。
  公司结合公司发展战略规划及生产经营需要，制定员工年度培训计划，以理论与实践相结合的方式开展，建立了一
支学习型、实干型、创新型的员工队伍，为骨干员工构建职业生涯规划提供方向，也为企业发展战略提供了充足的人力
保证。
  公司始终秉承“依法诚信纳税”理念，认真学习税收法律法规，准确掌握税收政策，切实提高依法纳税的自觉性和主
动性。报告期内，公司守法经营，严格遵守企业财务制度、会计准则，真实准确核算企业经营成果，依法履行纳税义务，
及时足额缴纳税款。
  公司在发展的同时，不忘初心，积极履行社会责任。报告期内，公司积极响应政府号召，参与相关活动，努力回报
社会。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
  报告期内，公司在自身不断发展的同时，响应国家精准扶贫政策号召，积极参与相关活动。
贫。报告期内，公司向四川省蓬溪县野猪湾养殖专业合作社购买农产品 30 万元，以消费带动更多农户和贫困人员，推
动乡村经济发展。
结合公司实际情况，通过设置福利岗位，接纳残疾人就业，为推动全社会消除就业歧视努力，促进残疾人就业。
  未来，公司将继续展现企业担当，充分发挥自身优势，积极投身社会公益事业，助力乡村振兴，树立公司良好形象，
构建良好公共关系。
                                         西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                        第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
末尚未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
 承诺事由       承诺方      承诺类型     承诺内容       承诺时间         承诺期限    履行情况
                             在担任公司董
                             事、监事或高
                             级管理人员期
                             间，每年转让
                             的股份不超过
                             本人持有的公
                             司股份总数的
                             半年内，不转
                             让本人持有的
                             公司股份。若
                             在公司首次公
                             开发行股票上
           直接或间接持            市之日起六个
           有公司股份的            月内申报离职    2019 年 05 月
                    股份限售承诺                           长期      正常履行中
           董事、监事、            的，自申报离    21 日
           高级管理人员            职之日起十八
                             个月内不转让
                             本人持有的公
                             司股份；在首
                             次公开发行股
首次公开发行
                             票上市之日起
或再融资时所
                             第七个月至第
作承诺
                             十二个月之间
                             申报离职的，
                             自申报离职之
                             日起十二个月
                             内不转让本人
                             持有的公司股
                             份。
                             在严建亚担任
                             公司董事、监
                             事或高级管理
                             人员期间，每
                             年转让的股份
                             不超过本人直
                             接（如有）和    2019 年 05 月
           范代娣      股份限售承诺                           长期      正常履行中
                             间接持有的公    21 日
                             司股份总数的
                             离职后半年
                             内，不转让本
                             人直接（如
                             有）和间接持
                                 西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                    有的公司股
                    份。若严建亚
                    在公司首次公
                    开发行股票上
                    市之日起六个
                    月内申报离职
                    的，自申报离
                    职之日起十八
                    个月内不转让
                    本人直接（如
                    有）和间接持
                    有的公司股
                    份；在首次公
                    开发行股票上
                    市之日起第七
                    个月至第十二
                    个月之间申报
                    离职的，自申
                    报离职之日起
                    十二个月内不
                    转让本人直接
                    （如有）和间
                    接持有的公司
                    股份。
发行前持有公              所持股票在上
司 5%股份的股            述锁定期满后
东及其一致行              两年内减持
动人西安航空              的，其减持价
产业投资有限              格不低于发行
公司、广东温              价；若公司上
氏投资有限公              市后 6 个月内
司、西安鹏辉              股票连续 20
投资管理有限     延长锁定期限   个交易日的收     2019 年 05 月   2019.5.21-
                                                          正常履行中
合伙企业、西     承诺       盘价均低于发     21 日          2024.5.20
安三森投资有              行价，或者公
限公司、西安              司上市后 6 个
投资控股有限              月期末股票收
公司、严建               盘价低于发行
亚、横琴齐创              价，持有公司
共享股权投资              股票的锁定期
基金合伙企业              限将自动延长
（有限合伙）              6 个月。
                    所持股票在上
                    述锁定期满后
                    两年内减持
                    的，其减持价
                    格不低于发行
                    价；如公司上
直接或间接持              市后 6 个月内
有公司股份的     延长锁定期限   如公司股票连     2019 年 05 月   2019.5.21-
                                                          正常履行中
董事、监事、     承诺       续 20 个交易   21 日          2024.5.20
高级管理人员              日的收盘价均
                    低于发行价，
                    或者上市后 6
                    个月期末收盘
                    价低于发行
                    价，则持有的
                    公司股票的锁
                                西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                    定期限自动延
                    长至少 6 个
                    月。
                    所持发行人股
                    票锁定期满
                    后,采用集中
                    竞价交易方式
发行前持有公
                    减持的，在任
司 5%股份的股
                    意连续九十个
东及其一致行
                    自然日内，减
动人西安航空
                    持股份的总数
产业投资有限
                    不超过公司股
公司、广东温
                    份总数的百分
氏投资有限公
                    之一；采用大
司、西安鹏辉
                    宗交易方式减
投资管理有限                        2019 年 05 月
           股份减持承诺   持的，在任意                  长期   正常履行中
合伙企业、西                        21 日
                    连续九十个自
安三森投资有
                    然日内，减持
限公司、西安
                    股份的总数不
投资控股有限
                    得超过公司股
公司、严建
                    份总数的百分
亚、横琴齐创
                    之二；采用协
共享股权投资
                    议转让方式减
基金合伙企业
                    持的，单个受
（有限合伙）
                    让方的受让比
                    例不得低于公
                    司股份总数的
                    百分之五。
                    （1）不无偿
                    或以不平等条
                    件向其他单位
                    或者个人输送
                    利益，也不采
                    用其他方式损
                    害公司利益；
                    （2）对自身
                    的职务消费行
                    为进行约束；
                    （3）不动用
                    公司资产从事
           关于向不特定   与其履行职责
           对象发行可转   无关的投资、
公司董事、高     换公司债券填   消费活动；     2021 年 06 月
                                            长期   正常履行中
级管理人员      补回报措施能   （4）由董事    11 日
           够得到切实履   会或薪酬与考
           行的承诺     核委员会制定
                    的薪酬制度与
                    公司填补回报
                    措施的执行情
                    况相挂钩；
                    （5）未来公
                    司如实施股权
                    激励，则拟公
                    布的公司股权
                    激励的行权条
                    件与公司填补
                    回报措施的执
                    行情况相挂
                                西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                    钩；（6）自本
                    承诺函签署日
                    至公司本次向
                    不特定对象发
                    行可转换公司
                    债券实施完毕
                    前，若中国证
                    监会作出关于
                    填补即期回报
                    措施及其承诺
                    的其他新的监
                    管规定的，且
                    上述承诺不能
                    满足中国证监
                    会该等规定
                    时，本人承诺
                    届时将按照中
                    国证监会的最
                    新规定出具补
                    充承诺；（7）
                    作为填补即期
                    回报措施相关
                    责任主体之
                    一，若违反上
                    述承诺或拒不
                    履行上述承
                    诺，本人自愿
                    接受中国证监
                    会和深圳证券
                    交易所等证券
                    监管机构按照
                    其制定或发布
                    的有关规定、
                    规则，对本人
                    作出相关处罚
                    或采取相关管
                    理措施，若违
                    反该等承诺并
                    给公司或者投
                    资者造成损失
                    的，愿意依法
                    承担对公司或
                    者投资者的补
                    偿责任。
                    （1）承诺不
                    越权干预公司
                    经营管理活
                    动，不侵占公
           关于向不特定   司利益；（2）
           对象发行可转   本承诺出具日
公司持股 5%以   换公司债券填   后至公司本次    2021 年 06 月
                                            长期   正常履行中
上股东        补回报措施能   发行完毕前，    11 日
           够得到切实履   若中国证监会
           行的承诺     作出关于填补
                    回报措施及其
                    承诺的其他新
                    监管规定的，
                    且上述承诺不
                                西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                      能满足中国证
                      监会该等规定
                      时，本公司/
                      本人承诺届时
                      将按照中国证
                      监会的最新规
                      定出具补充承
                      诺；（3）本企
                      业/本人承诺
                      切实履行公司
                      制定的有关填
                      补回报措施以
                      及对此作出的
                      任何有关填补
                      回报措施的承
                      诺，若违反该
                      等承诺并给公
                      司或者投资者
                      造成损失的，
                      本企业/本人
                      愿意依法承担
                      对公司或者投
                      资者的补偿责
                      任。
承诺是否按时
           是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，
应当详细说明
未完成履行的     不适用
具体原因及下
一步的工作计
划
及其原因做出说明
□适用 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
                                           西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的
说明
□适用 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
适用 □不适用
见本报告“第十节、五、40、重要会计政策和会计估计变更”
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
适用 □不适用
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                       大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）                                                   40
境内会计师事务所审计服务的连续年限                5年
境内会计师事务所注册会计师姓名                  张丽芳、张文慧
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限           3 年、1 年
是否改聘会计师事务所
□是 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 不适用
十、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
                                西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
十二、处罚及整改情况
□适用 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十四、重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
                       西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
十五、重大合同及其履行情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
□适用 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
               西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
十七、公司子公司重大事项
□适用 不适用
                                                   西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                            第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
                                                                                    单位：股
            本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                           本次变动后
                                            公积金转
         数量        比例       发行新股       送股           其他         小计         数量        比例
                                             股
一、有限                                                      -
售条件股               3.74%                           50,911,7    20,750                3.40%
份                                                        50
家持股
有法人持                                               10,992,2
股                                                        74
他内资持               3.74%                           39,919,4    20,750                3.40%
股                                                        76
  其                                                       -
中：境内                                               36,036,8
法人持股                                                     41
  境内                                                      -
自然人持               3.74%                           3,882,63    20,750                3.40%
股                                                         5
资持股
  其
中：境外
法人持股
  境外
自然人持
股
二、无限
售条件股               96.26%                                                           96.60%
份
民币普通               96.26%                                                           96.60%
股
内上市的
外资股
外上市的
外资股
                                          西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
他
三、股份    499,291,             50,932,5                50,943,0   550,235,
总数           984                   00                      90        074
股份变动的原因
适用 □不适用
公司深圳分公司办理完成，上市时间为 2023 年 1 月 17 日。本次定向增发股份限售期六个月，解除限售股份的上市流通
日期为 2023 年 7 月 17 日，解除限售股份数量为 5,000 万股。
予人数为 10 人,授予的股份为 93.25 万股，本次授予的第一类限制性股票上市日期为 2023 年 7 月 25 日。
    本次符合解除限售条件的激励对象中 8 人为公司董事、高级管理人员，其所持限制性股票在解除限售后，根据董监
高持股锁定要求，共计 178,000 股转为高管锁定股。
    以上具体情况详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的公告。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
行股票的审核中心意见告知函》，认为公司符合发行条件、上市条件和信息披露要求。
的批复》（证监许可〔2022〕2966 号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。
权激励部分”。
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
适用 □不适用
    报告期内公司新增股份数量占公司总股本的比例较小，对公司最近一年及最近一期基本每股收益和稀释每股收益、
归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响较小。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
适用 □不适用
                                                                           单位：股
                                                       西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                          本期增加限售        本期解除限售
 股东名称       期初限售股数                                    期末限售股数         限售原因    解除限售日期
                            股数            股数
                                                                             已于 2023 年 7
发限售股股东                                                                       限售，上市流
                                                                             通。
                                                                             自授予完成之
                                                                             日起 12 个
                                                                             月、24 个月、
                                                                             个交易日分三
股票激励计划                                                              股权激励限售   每期解除限售
（首次授予）                                                              股        的比例分别为
人员                                                                           35%、35%、
                                                                             除限售情况与
                                                                             相应考核年度
                                                                             绩效评价结果
                                                                             挂钩。
                                                                             自授予完成之
                                                                             日起 12 个
                                                                             月、24 个月后
                                                                             的首个交易日
                                                                             分两期解除限
                                                                             售，每期解除
股票激励计划                                                              股权激励限售
（预留部分授                                                              股
                                                                             别为 50%、
予）人员
                                                                             除限售情况与
                                                                             相应考核年度
                                                                             绩效评价结果
                                                                             挂钩。
                                                                             任职期内执行
严建亚          15,000,000                                15,000,000   高管锁定股    董监高限售规
                                                                             定
                                                                             任职期内执行
虢迎光                           50,000                      50,000    高管锁定股    董监高限售规
                                                                             定
                                                                             任职期内执行
罗锋                            35,000                      35,000    高管锁定股    董监高限售规
                                                                             定
                                                                             任职期内执行
严党为                           15,000                      15,000    高管锁定股    董监高限售规
                                                                             定
                                                                             任职期内执行
周晓虎                           15,000                      15,000    高管锁定股    董监高限售规
                                                                             定
                                                                             任职期内执行
李宗檀                           15,000                      15,000    高管锁定股    董监高限售规
                                                                             定
                                                                             任职期内执行
王海鹏                           15,000                      15,000    高管锁定股    董监高限售规
                                                                             定
                                                                             任职期内执行
曹亮                            18,000                      18,000    高管锁定股    董监高限售规
                                                                             定
                                                            西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                     任职期内执行
李辉                              15,000                           15,000   高管锁定股      董监高限售规
                                                                                     定
                                                                                     任职期内执行
严健                             191,250                          191,250   高管锁定股      董监高限售规
                                                                                     定
合计             18,680,000    51,301,750     51,281,000       18,700,750     --             --
二、证券发行与上市情况
适用 □不适用
股票及其                 发行价格
                                                         获准上市        交易终止
衍生证券     发行日期        （或利       发行数量        上市日期                                  披露索引    披露日期
                                                         交易数量         日期
 名称                   率）
股票类
                                                                             巨潮资讯
                                                                             网
                                                                             （www.cni
                                                                             nfo.com.c
                                                                             n）披露的
                                                                             《西安三
向特定对
象发行股                 33.66
         月 22 日                        0   月 17 日                0           份有限公        月 13 日
票
                                                                             司向特定
                                                                             对象发行
                                                                             股票并在
                                                                             创业板上
                                                                             市之上市
                                                                             公告书》
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
   经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2022〕2966 号”文核准，公司向符合条件的特定投资者发行人民币普通股
（A 股）5,000 万股，每股发行价格为 33.66 元，募集资金总额为人民币 168,300.00 万元，扣除发行费用（不含税）
普通合伙）审验，并出具《验资报告》（大华验字[2022]000978 号）。本次发行新增股份为有限售条件的流通股，上市
日为 2023 年 1 月 17 日，限售期 6 个月。
适用 □不适用
   报告期内，公司股份总数及股东结构均发生了变化，具体变化情况见本节“一、股份变动情况”。
   报告期末，公司资产总额为 836,317.19 万元，较上期期末增长 19.98%，资产负债率为 34.10%，较上期期末增长
                                                            西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
□适用 不适用
三、股东和实际控制人情况
                                                                                        单位：股
                                                       年度报
                                                       告披露
                                   报告期
                                                       日前上
                年度报                末表决                                     持有特
                                                       一月末
                告披露                权恢复                                     别表决
报告期                                                    表决权
                日前上                的优先                                     权股份
末普通                                                    恢复的
股股东                                                    优先股
                普通股                总数                                      总数
总数                                                     股东总
                股东总                （如有）                                    （如
                                                       数（如
                数                  （参见                                     有）
                                                       有）（参
                                   注 9）
                                                       见注
                持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                                   报告期       持有有       持有无                 质押、标记或冻结情况
                         报告期
股东名    股东性      持股比                内增减       限售条       限售条
                         末持股
 称      质        例                 变动情       件的股       件的股            股份状态          数量
                         数量
                                    况        份数量       份数量
西安航
空产业    国有法               60,000,                       60,000,
投资有    人                  000.00                        000.00
限公司
三森实
       境内非
业投资                      36,042,                       36,042,
       国有法       6.55%             0              0              质押               16,430,000.00
湖北有                       500.00                        500.00
       人
限公司
广东温
       境内非                         -
氏投资                      35,794,                       35,794,
       国有法       6.51%             320,000        0              不适用                         0
有限公                       788.00                        788.00
       人                           .00
司
西安鹏
辉企业
形象策    境内非
划合伙    国有法       5.91%             0              0              质押                1,530,000.00
企业     人
（有限
合伙）
西安投
资控股    国有法               30,000,                       30,000,
有限公    人                  000.00                        000.00
司
       境内自               20,000,             15,000,   5,000,0
严建亚              3.63%             0                             不适用                         0
       然人                 000.00              000.00     00.00
国寿养
老策略    其他        0.93%                            0              不适用                         0
                                                         西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
票型养
老金产
品－中
国工商
银行股
份有限
公司
中国工
商银行
股份有
限公司
－易方
达创业   其他          0.84%                         0             不适用                        0
板交易
型开放
式指数
证券投
资基金
建投投
资有限   国有法                 4,456,3   4,456,3         4,456,3
责任公   人                     27.00   27.00             27.00
司
陕西航
天国华
私募基
金管理
有限公
司－陕
西国华   其他          0.81%                         0             不适用                        0
融合产
业发展
基金合
伙企业
（有限
合伙）
战略投资者或一般
法人因配售新股成
为前 10 名股东的情   无
况（如有）  （参见注
              前 10 名股东中，严建亚先生为公司董事长，并持有西安鹏辉 80.15%的出资份额，担任执行事务
上述股东关联关系
              合伙人，严建亚之配偶范代娣持有三森投资 82.45%的股权，严建亚担任三森投资执行董事。
或一致行动的说明
              其他股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/
受托表决权、放弃      无
表决权情况的说明
前 10 名股东中存在
回购专户的特别说
              无
明（如有）  （参见注
                                    前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                       股份种类
  股东名称                    报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                股份种类            数量
西安航空产业投资
有限公司
                                                   西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
三森实业投资湖北
有限公司
广东温氏投资有限
公司
西安鹏辉企业形象
策划合伙企业（有                                32,546,243.00   人民币普通股           32,546,243.00
限合伙）
西安投资控股有限
公司
国寿养老策略 4 号
股票型养老金产品
－中国工商银行股
份有限公司
严建亚                                      5,000,000.00   人民币普通股             5,000,000.00
中国工商银行股份
有限公司－易方达
创业板交易型开放                                 4,597,000.00   人民币普通股             4,597,000.00
式指数证券投资基
金
建投投资有限责任
公司
陕西航天国华私募
基金管理有限公司
－陕西国华融合产                                 4,456,327.00   人民币普通股             4,456,327.00
业发展基金合伙企
业（有限合伙）
前 10 名无限售流通
股股东之间，以及
              前 10 名股东中，严建亚先生为公司董事长，并持有西安鹏辉 80.15%的出资份额，担任执行事务
前 10 名无限售流通
              合伙人，严建亚之配偶范代娣持有三森投资 82.45%的股权，严建亚担任三森投资执行董事。
股股东和前 10 名股
              其他股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
东之间关联关系或
一致行动的说明
参与融资融券业务
股东情况说明（如      无
有）
 （参见注 5）
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
适用 □不适用
                                                                               单位：股
                            前十名股东参与转融通出借股份情况
        期初普通账户、信用账          期初转融通出借股份且         期末普通账户、信用账           期末转融通出借股份且
股东名称        户持股                尚未归还                户持股                 尚未归还
（全称）               占总股本               占总股本                 占总股本               占总股本
        数量合计                数量合计               数量合计                 数量合计
                   的比例                的比例                  的比例                的比例
中国工商
银行股份
有限公司
－易方达
创业板交   1,438,399    0.29%   374,400    0.07%   4,597,000    0.84%   539,700       0.10%
易型开放
式指数证
券投资基
金
前十名股东较上期发生变化
                                       西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
适用 □不适用
                                                                单位：股
                      前十名股东较上期末发生变化情况
                                               期末股东普通账户、信用账户持股及
股东名称（全     本报告期新增/退   期末转融通出借股份且尚未归还数量         转融通出借股份且尚未归还的股份数
  称）          出                                        量
                       数量合计        占总股本的比例      数量合计         占总股本的比例
国寿养老策略 4
号股票型养老金
产品－中国工商    新增                 0        0.00%     5,108,147       0.93%
银行股份有限公
司
中国工商银行股
份有限公司－易
方达创业板交易    新增            539,700       0.10%     5,136,700       0.93%
型开放式指数证
券投资基金
建投投资有限责
           新增                 0        0.00%     4,456,327       0.81%
任公司
陕西航天国华私
募基金管理有限
公司－陕西国华
           新增                 0        0.00%     4,456,327       0.81%
融合产业发展基
金合伙企业（有
限合伙）
中国建设银行股
份有限公司－易
方达国防军工混    退出                 0        0.00%            -           -
合型证券投资基
金
交通银行股份有
限公司－易方达
高端制造混合型    退出                 0        0.00%     3,935,160       0.72%
发起式证券投资
基金
香港中央结算有
           退出                 0        0.00%     3,510,403       0.64%
限公司
招商银行股份有
限公司－易方达
           退出                 0        0.00%     2,910,050       0.53%
智造优势混合型
证券投资基金
注：鉴于“中国建设银行股份有限公司-易方达国防军工混合型证券投资基金”未在中登公司下发的期
末前 200 大股东名册中，公司无该数据。
公司是否具有表决权差异安排
□适用 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
控股股东性质：无控股主体
                                             西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
控股股东类型：不存在
公司不存在控股股东情况的说明
  本公司无实际控制人，也不存在控股股东。
  根据公司目前的股权结构、公司章程中设定的相关公司治理及表决机制、董事会成员的构成情况，公司的经营方针
及重大事项的决策系由全体股东及/或各股东提名并经股东大会表决选举的董事经充分讨论后作出决议确定；无任何一方
股东能够基于其所持表决权股份或其提名的董事在董事会中的席位单独决定公司股东大会或董事会的审议事项。
  截至报告期末，持有公司股权比例超过 5%的股东及其一致行动人西航投资、温氏投资、西投控股、严建亚（含西安
鹏辉、三森投资）控制发行人股份比例分别为 10.90%、6.51%、5.45%、16.09%，无单一股东及其关联方或一致行动人控
制公司 30%以上的表决权股份，无单一股东可以基于其所持表决权股份对公司决策形成实质性控制。
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人性质：无实际控制人
实际控制人类型：不存在
公司不存在实际控制人情况的说明
  同上述“公司不存在控股股东情况的说明”。
公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况
是 □否
法人 自然人
最终控制层面持股情况
最终控制层面股东名    法定代表人/单位负责
                               成立日期             组织机构代码             主要经营业务
    称            人
                                                                  航空产业、房地产开
                                                                  发、基础设施建设、
                                                                  市政工程、电子产
                                                                  业、新材料的研发、
                                                                  生产领域的投资及咨
                                                                  询服务；资产管理；
西安航空产业投资有
             段好安          2010 年 01 月 22 日   91610137698629053F   资产重组与购并、理
限公司
                                                                  财、财务顾问；土地
                                                                  开发与整理；货物或
                                                                  技术的进出口业务
                                                                  （国家禁止或限制进
                                                                  出口的货物、技术除
                                                                  外）
最终控制层面股东报
告期内控制的其他境
             无
内外上市公司的股权
情况
最终控制层面持股情况
      最终控制层面股东姓名                 国籍                     是否取得其他国家或地区居留权
严建亚                  中国                             否
主要职业及职务              公司创始人之一、董事长
                                               西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情
                               无
况
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 不适用
□适用 不适用
□适用 不适用
□适用 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
适用 □不适用
                                                                  已回购数量
                                                                  占股权激励
方案披露时       拟回购股份    占总股本的         拟回购金额                  已回购数量   计划所涉及
                                           拟回购期间   回购用途
  间         数量（股）      比例           （万元）                   （股）    的标的股票
                                                                  的比例（如
                                                                    有）
月 20 日
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
                       西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
               第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                               西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                          第九节 债券相关情况
适用 □不适用
一、企业债券
□适用 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
适用 □不适用
债”初始转股价格为 31.82 元/股。
价格自 2022 年 7 月 4 日起生效。具体情况详见公司于 2022 年 6 月 27 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的
《关于三角转债转股价格调整的公告》（公告编号：2022-058）。
由 31.73 元/股调整为 31.66 元/股。调整后的转股价格自 2022 年 7 月 19 日（首次授予限制性股票上市日）起生效。具
体情况详见公司于 2022 年 7 月 15 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于三角转债转股价格调整的公告》
（公告编号：2022-072）。
年 1 月 13 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于三角转债转股价格调整的公告》（公告编号：2023-
价格自 2023 年 7 月 6 日起生效。具体情况详见公司于 2023 年 6 月 29 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的
《关于三角转债转股价格调整的公告》（公告编号：2023-063）。
债”的转股价格由 31.74 元/股调整为 31.72 元/股。调整后的转股价格自 2023 年 7 月 25 日（预留授予限制性股票上市日）
                                                         西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
起生效。具体情况详见公司于 2023 年 7 月 21 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于三角转债转股价格调
整的公告》（公告编号：2023-079）。
适用 □不适用
                                                                  转股数量
                                                                  占转股开                  未转股金
                                            累计转股        累计转股
        转股起止        发行总量        发行总金                              始日前公      尚未转股        额占发行
转债简称                                         金额          数
         日期         （张）         额（元）                              司已发行      金额(元)       总金额的
                                            （元）         （股）
                                                                  股份总额                   比例
                                                                  的比例
三角转债    0-          9,043,727                           122,574     0.02%                99.57%
              可转债持有人名           可转债持有人性           报告期末持有可         报告期末持有可         报告期末持有可
   序号
                 称                 质              转债数量（张）         转债金额（元）           转债占比
             中国民生银行股
             份有限公司－光
             益债券型证券投
             资基金
             西安鹏辉企业形
             （有限合伙）
             易方达稳健回报
             固定收益型养老
             金产品－交通银
             行股份有限公司
             中国石油天然气
             集团公司企业年
             商银行股份有限
             公司
             中国银行股份有
             限公司－易方达
             稳健收益债券型
             证券投资基金
             中国建设银行股
             份有限公司－国
             泰双利债券证券
             投资基金
             招商银行股份有
             限公司－华宝可
             转债债券型证券
             投资基金
             中国光大银行股
             份有限公司－招
             商安本增利债券
             型证券投资基金
             申万宏源证券有
             限公司
                                           西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
              中国建设银行股
              份有限公司－易
              券型证券投资基
              金
□适用 不适用
  报告期末公司的负债情况等相关指标详见本节“八、截止报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。
  资信变化情况：根据东方金诚国际信用评估有限公司出具的《西安三角防务股份有限公司创业板向不特定对象发行
可转换公司债券信用评级报告》（东方金诚债评字【2020】625 号）及《西安三角防务股份有限公司主体及“三角转债”
跟踪评级报告》（编号：东方金诚债跟踪评字【2021】679 号、东方金诚债跟踪评字【2022】0129 号、东方金诚债跟踪
评字【2023】0162 号），公司主体信用等级为 AA-，“三角转债” 的信用等级为 AA-，评级展望为稳定，上述跟踪评级结
果与前次评级结果相比无变化，跟踪评级报告详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
  未来年度还债的现金安排：公司资信情况良好，资产负债结构合理，银行等金融机构对公司的综合授信充足，公司
能快速有效获得金融机构的融资支持。同时，公司经营稳定、业绩良好，能通过内生增长获得稳定的经营性现金流。如
公司出现满足可转换公司债券募集说明书中披露的回售与赎回条款及到期还本付息的情形，公司均可通过自有资金及融
资来支付债券持有人的本金和利息。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是 否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
                                                                     单位：万元
         项目             本报告期末             上年末                本报告期末比上年末增减
流动比率                              3.45               4.18             -17.46%
资产负债率                           34.10%              32.56%             1.54%
速动比率                              2.92               3.30             -11.52%
                        本报告期              上年同期               本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润                   76,777.3         61,722.74              24.39%
                                西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                标准的无保留意见
审计报告签署日期              2024 年 04 月 19 日
审计机构名称                大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                大华审字[2024]0011004044 号
注册会计师姓名               张丽芳、张文慧
                   审计报告正文
西安三角防务股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
     我们审计了西安三角防务股份有限公司(以下简称三角防务公司)财务报
表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及
母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以
及相关财务报表附注。
     我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了三角防务公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以
及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
     我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的
“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下
的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于三角防务公司，并
                           西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、关键审计事项
      关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要
的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，
我们不对这些事项单独发表意见。
      我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
     （一）存货减值事项
      截止 2023 年 12 月 31 日，合并财务报表的存货账面价值为人民币
（注释 8）存货。三角防务管理层（以下简称管理层）期末对存货进行减值测
试，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备。不同类别存货可变现净
值确定依据详见附注三、（十六） 。管理层在预测中对于未来售价、生产成
本、经营费用以及相关税费等需要做出重大判断和假设，由于减值测试过程
较为复杂，我们将其认定为关键审计事项。
                               西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
     我们对于存货跌价准备所实施的重要审计程序包括：
     （1）了解和评价管理层与存货跌价准备计提相关的关键内部控制的设计
和运行有效性；
     （2）获取公司存货跌价准备计算表，对存货可变现净值以及存货减值计
提金额进行复核，将管理层确定可变现净值时的估计售价、销售费用等与期
后实际发生额进行核对，以评价管理层在确定存货可变现净值时做出的判断
是否合理；
     （3）结合存货监盘程序，检查存货的数量及状况，并对长库龄存货进行
重点检查，对存在减值迹象的存货分析其跌价准备计提的充分性；
     （4）检查以前年度计提的存货跌价准备本期的变化情况，分析存货跌价
准备变化的合理性。
     基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对存货跌价准备的相关判断
及估计是合理的。
    （二）收入确认事项
     三角防务的销售收入主要来源于销售大型特种合金锻件领域。2023 年度
销售收入为人民币 2,493,827,369.32 元，较 2022 年增长 32.90%。收入确认政
策如财务报表附注三、（三十四）所述。由于收入是重要的财务指标之一，
                        西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
存在管理层为了达到特定目标而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将
收入确认识别为关键审计事项。
      在审计过程中，我们实施的审计程序主要包括：
      （1）了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制设计和运行有效性；
我们通过审阅销售合同和对管理层进行访谈，了解和评估了三角防务的收入
确认政策；
      （2）对收入和成本执行分析程序，包括对主要产品本期收入、成本、毛
利率与上期进行比较分析等分析程序；
      （3）我们抽查了与销售相关的重要合同、产品出库单、客户方签收单、
客户方出具的产品验收证明、销售发票、运费、销售回款等资料，评价收入
确认的真实性和准确性；
      （4）我们对重要客户进行了函证，函证了销售收入发生额、应收账款余
额、发出商品数量及状态等信息；
      （5）另外，针对可能出现的完整性风险，我们实施了具有针对性的审计
程序，包括但不限于在增加收入完整性测试样本的基础上，针对资产负债表
日前后确认的销售收入执行截止性测试，核对库存商品的发出到客户验收的
单证相关时间节点，以评估销售收入是否在恰当的期间确认，是否存在截止
                         西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
问题；在库存商品监盘时，增加从实物到账的抽查比例，以确认库存商品是
否有发出未记录的情况。
    四、其他信息
 三角防务公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信
息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
     我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息
发表任何形式的鉴证结论。
     结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，
考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一
致或者似乎存在重大错报。
     基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应
当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
 三角防务公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实
现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
     在编制财务报表时，三角防务公司管理层负责评估三角防务公司的持续
经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，
除非管理层计划清算三角防务公司、终止运营或别无其他现实的选择。
     治理层负责监督三角防务公司的财务报告过程。
                         西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
     我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保
证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响
财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
     在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职
业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计
意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于
内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于
错误导致的重大错报的风险。
性。
计证据，就可能导致对三角防务公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情
况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定
性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关
                    西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至
审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致三角防务公司
不能持续经营。
映相关交易和事项。
证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对
审计意见承担全部责任。
 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行
沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与
治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相
关的防范措施（如适用）。
 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最
为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法
律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报
告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定
不应在审计报告中沟通该事项。
                                          西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
 大华会计师事务所(特殊普通合伙)                         中国注册会计师：
                                            （项目合伙人）                   张丽芳
               中国·北京                      中国注册会计师：
                                                                      张文慧
                                                  二〇二四年四月十九日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
编制单位：西安三角防务股份有限公司
                                                                      单位：元
          项目           2023 年 12 月 31 日              2023 年 1 月 1 日
流动资产：
 货币资金                          3,169,501,795.01             3,169,302,179.96
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产                                                       19,719,486.71
 衍生金融资产
 应收票据                            444,082,053.92               488,984,167.01
 应收账款                          1,790,547,469.21               803,221,018.75
 应收款项融资                           44,578,207.00                24,456,700.00
 预付款项                             10,449,613.86                 2,153,417.64
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款                            42,325,437.74                   665,174.32
  其中：应收利息
        应收股利
 买入返售金融资产
 存货                              976,541,588.50             1,180,042,763.55
 合同资产
 持有待售资产
                          西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
 一年内到期的非流动资产       4,457,881.25             2,963,248.10
 其他流动资产          16,188,598.05            20,811,125.65
流动资产合计         6,498,672,644.54         5,712,319,281.69
非流动资产：
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资          308,137,778.05
 长期应收款
 长期股权投资
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产            838,017,895.04           732,356,379.13
 在建工程            354,547,045.56           184,969,128.83
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产            60,241,388.70            61,349,874.46
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用            1,152,760.57             1,393,157.54
 递延所得税资产         31,211,428.07            22,383,682.00
 其他非流动资产         271,191,005.25           255,908,786.43
非流动资产合计        1,864,499,301.24         1,258,361,008.39
资产总计           8,363,171,945.78         6,970,680,290.08
流动负债：
 短期借款            418,354,924.88
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据            632,925,146.33           683,382,927.29
 应付账款            703,533,038.60           471,235,137.22
 预收款项
 合同负债                584,678.16               846,944.41
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬          12,915,775.94            10,039,469.00
 应交税费            39,633,261.09            20,632,601.27
 其他应付款           75,650,897.93            81,786,210.96
                                         西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
  其中：应付利息
        应付股利
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债                        216,323.00
 其他流动负债                              20,247.79             100,006,923.61
流动负债合计                        1,883,834,293.72           1,367,930,213.76
非流动负债：
 保险合同准备金
 长期借款                             4,326,434.00               4,759,080.00
 应付债券                           859,396,069.18             808,644,285.48
  其中：优先股
        永续债
 租赁负债
 长期应付款                              195,247.56                 197,602.56
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益                            97,576,006.15              81,565,164.37
 递延所得税负债                          6,149,672.39               6,300,466.21
 其他非流动负债
非流动负债合计                         967,643,429.28             901,466,598.62
负债合计                          2,851,477,723.00           2,269,396,812.38
所有者权益：
 股本                             550,235,074.00             549,291,984.00
 其他权益工具                         157,884,031.60             157,943,084.38
  其中：优先股
     永续债
 资本公积                         2,507,560,405.11           2,465,598,654.03
 减：库存股                           72,693,330.00              80,665,600.00
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积                           248,660,255.32             173,769,181.40
 一般风险准备
 未分配利润                        2,120,047,786.75           1,435,346,173.89
归属于母公司所有者权益合计                 5,511,694,222.78           4,701,283,477.70
 少数股东权益
所有者权益合计                       5,511,694,222.78           4,701,283,477.70
负债和所有者权益总计                    8,363,171,945.78           6,970,680,290.08
法定代表人：严建亚  主管会计工作负责人：严健      会计机构负责人：严健
                                                                   单位：元
          项目          2023 年 12 月 31 日            2023 年 1 月 1 日
流动资产：
 货币资金                         2,645,800,500.91           3,146,707,495.43
                          西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
 交易性金融资产                                  19,719,486.71
 衍生金融资产
 应收票据            444,082,053.92           488,984,167.01
 应收账款          1,789,592,789.26           811,205,722.31
 应收款项融资          44,578,207.00            24,456,700.00
 预付款项            10,449,613.86                608,071.85
 其他应收款           42,291,287.13              2,381,845.67
  其中：应收利息
        应收股利
 存货              942,529,972.65         1,211,119,510.03
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产       3,408,133.25             2,131,019.10
 其他流动资产          15,446,678.52            20,249,375.13
流动资产合计         5,938,179,236.50         5,727,563,393.24
非流动资产：
 债权投资
 其他债权投资          308,137,778.05
 长期应收款
 长期股权投资          546,226,073.51           45,601,273.46
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产            832,362,213.47           725,487,192.36
 在建工程            354,547,045.56           184,969,128.83
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产            58,870,390.07            60,277,173.44
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用              876,694.49             1,312,506.84
 递延所得税资产         26,392,721.96            15,759,563.69
 其他非流动资产         266,964,775.32           252,027,031.94
非流动资产合计        2,394,377,692.43         1,285,433,870.56
资产总计           8,332,556,928.93         7,012,997,263.80
流动负债：
 短期借款            418,354,924.88
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据            632,925,146.33           663,382,927.29
 应付账款            791,604,694.31           542,036,073.61
                               西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
 预收款项
 合同负债                     584,678.16                 846,944.41
 应付职工薪酬              10,028,299.94                  8,027,993.00
 应交税费                34,123,379.69              14,028,018.56
 其他应付款               88,808,723.78              139,768,715.09
  其中：应付利息
       应付股利
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债              216,323.00
 其他流动负债                    20,247.79            100,006,923.61
流动负债合计             1,976,666,417.88           1,468,097,595.57
非流动负债：
 长期借款                    4,326,434.00               4,759,080.00
 应付债券                859,396,069.18             808,644,285.48
  其中：优先股
       永续债
 租赁负债
 长期应付款                    195,247.56                 197,602.56
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益                97,517,256.15              81,491,414.37
 递延所得税负债                 6,149,672.39               6,300,466.21
 其他非流动负债
非流动负债合计              967,584,679.28             901,392,848.62
负债合计               2,944,251,097.16           2,369,490,444.19
所有者权益：
 股本                  550,235,074.00             549,291,984.00
 其他权益工具              157,884,031.60             157,943,084.38
  其中：优先股
     永续债
 资本公积              2,507,808,632.66           2,465,846,881.58
 减：库存股                72,693,330.00              80,665,600.00
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积                248,496,021.94             173,604,948.02
 未分配利润             1,996,575,401.57           1,377,485,521.63
所有者权益合计            5,388,305,831.77           4,643,506,819.61
负债和所有者权益总计         8,332,556,928.93           7,012,997,263.80
                                                        单位：元
          项目   2023 年度                    2022 年度
一、营业总收入            2,493,827,369.32           1,876,491,021.24
 其中：营业收入           2,493,827,369.32           1,876,491,021.24
       利息收入
                                  西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                1,517,710,719.66         1,118,744,988.28
    其中：营业成本            1,403,910,701.59         1,009,623,450.69
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险责任合同准备金净
额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加             24,015,070.97            10,016,252.56
       销售费用                9,108,763.81             6,452,050.42
       管理费用              70,288,881.46            51,170,586.04
       研发费用              83,408,101.02            58,226,886.85
       财务费用              -73,020,799.19           -16,744,238.28
        其中：利息费用            7,343,837.39             1,889,859.63
             利息收入        80,478,255.80            18,678,414.44
    加：其他收益               50,046,594.23              6,963,324.86
      投资收益（损失以“－”号填
列）
     其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
        以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
      汇兑收益（损失以“-”号填
列）
   净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
   公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
      信用减值损失（损失以“-”号
                         -58,368,962.93           -32,173,844.82
填列）
      资产减值损失（损失以“-”号
                         -32,720,801.65           -17,413,001.31
填列）
      资产处置收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
    加：营业外收入                  34,200.60              2,081,764.75
    减：营业外支出                  798,675.64             1,049,957.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
    减：所得税费用              128,713,351.34           92,292,387.25
五、净利润（净亏损以“－”号填          814,522,472.08           624,675,407.22
                                              西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
列）
  （一）按经营持续性分类
“－”号填列）
“－”号填列）
  （二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
   （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
   （二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                            814,522,472.08             624,675,407.22
  归属于母公司所有者的综合收益总
额
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益
  （一）基本每股收益                                     1.48                      1.26
  （二）稀释每股收益                                     1.48                      1.26
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：严建亚      主管会计工作负责人：严健    会计机构负责人：严健
                                                                       单位：元
          项目                  2023 年度                    2022 年度
一、营业收入                            2,500,790,688.46           1,880,995,120.87
 减：营业成本                           1,491,367,268.30           1,060,741,462.35
   税金及附加                            22,003,424.59                  8,708,322.28
   销售费用                                 9,014,912.72               6,281,072.78
                                西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
      管理费用             63,034,608.02            45,313,094.77
      研发费用             88,602,276.49            62,503,993.96
      财务费用             -72,206,276.00          -15,821,249.35
       其中：利息费用           7,343,837.39            1,889,859.63
          利息收入         79,655,054.57            17,751,198.06
 加：其他收益                49,610,967.26             6,765,784.36
      投资收益（损失以“－”号填
列）
    其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
       以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
   净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
   公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
      信用减值损失（损失以“-”号
                       -57,847,529.00          -31,937,939.24
填列）
      资产减值损失（损失以“-”号
                       -32,720,801.65          -17,413,001.31
填列）
      资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
列）
 加：营业外收入                   34,200.60             2,081,764.75
 减：营业外支出                   796,282.69              905,614.01
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
 减：所得税费用               117,271,108.85           85,587,696.63
四、净利润（净亏损以“－”号填
列）
  （一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
  （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
   （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
   （二）将重分类进损益的其他综
合收益
                                  西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额                  748,910,739.16           586,699,560.28
七、每股收益：
 （一）基本每股收益
 （二）稀释每股收益
                                                         单位：元
       项目           2023 年度                  2022 年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金         1,444,708,962.74         1,401,962,784.22
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净额
 收到的税费返还                  39,752,859.43            40,148,848.92
 收到其他与经营活动有关的现金           129,077,507.77            62,973,518.25
经营活动现金流入小计              1,613,539,329.94         1,505,085,151.39
 购买商品、接受劳务支付的现金         1,199,467,928.46           760,102,076.20
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工以及为职工支付的现金           87,517,540.12            71,745,725.44
 支付的各项税费                  336,048,332.44           214,450,536.04
 支付其他与经营活动有关的现金            30,906,419.94            33,668,704.92
经营活动现金流出小计              1,653,940,220.96         1,079,967,042.60
经营活动产生的现金流量净额             -40,400,891.02           425,118,108.79
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                120,000,000.00           203,000,000.00
 取得投资收益收到的现金                  508,527.81             2,845,263.05
 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金           60,000,000.00
                                   西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
投资活动现金流入小计              180,603,927.81              206,269,263.05
 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
 投资支付的现金                400,000,000.00              143,000,000.00
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金          60,000,000.00
投资活动现金流出小计              754,198,003.65             526,101,109.72
投资活动产生的现金流量净额          -573,594,075.84            -319,831,846.67
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金               20,347,150.00            1,732,321,260.38
 其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
 取得借款收到的现金              671,508,811.76              226,453,164.60
 收到其他与筹资活动有关的现金           3,500,000.00                9,141,509.44
筹资活动现金流入小计              695,355,961.76            1,967,915,934.42
 偿还债务支付的现金                   4,616,323.00           221,694,084.60
 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
 其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
 支付其他与筹资活动有关的现金           9,492,494.33                5,472,169.82
筹资活动现金流出小计               81,786,225.42              277,264,765.06
筹资活动产生的现金流量净额           613,569,736.34            1,690,651,169.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额              -425,230.52           1,795,937,431.48
 加：期初现金及现金等价物余额        3,167,534,038.97           1,371,596,607.49
六、期末现金及现金等价物余额         3,167,108,808.45           3,167,534,038.97
                                                          单位：元
       项目          2023 年度                    2022 年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金        1,444,196,364.54           1,401,732,034.22
 收到的税费返还                  37,251,802.02              40,148,848.92
 收到其他与经营活动有关的现金          126,713,738.36              61,189,315.20
经营活动现金流入小计             1,608,161,904.92           1,503,070,198.34
 购买商品、接受劳务支付的现金        1,213,340,421.55             844,007,194.65
 支付给职工以及为职工支付的现金          64,336,827.53              54,222,429.50
 支付的各项税费                 305,735,415.07             198,373,397.66
 支付其他与经营活动有关的现金           27,174,720.92              29,526,058.15
经营活动现金流出小计             1,610,587,385.07           1,126,129,079.96
经营活动产生的现金流量净额             -2,425,480.15             376,941,118.38
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金              120,300,000.00              100,000,000.00
 取得投资收益收到的现金                508,527.81                2,459,625.39
 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金          60,000,000.00
投资活动现金流入小计              180,903,927.81              102,883,625.39
                                                                  西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
 投资支付的现金                                                900,300,000.00                        40,000,000.00
 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金                                          60,000,000.00
投资活动现金流出小计                                            1,253,209,686.73                    421,568,829.72
投资活动产生的现金流量净额                                        -1,072,305,758.92                   -318,685,204.33
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金                                               20,347,150.00                  1,732,321,260.38
 取得借款收到的现金                                              671,508,811.76                    284,453,164.60
 收到其他与筹资活动有关的现金                                           3,500,000.00                      9,141,509.44
筹资活动现金流入小计                                              695,355,961.76                  2,025,915,934.42
 偿还债务支付的现金                                               44,986,323.00                    221,694,084.60
 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
 支付其他与筹资活动有关的现金                                           9,492,494.33                      5,472,169.82
筹资活动现金流出小计                                              122,156,225.42                    277,264,765.06
筹资活动产生的现金流量净额                                           573,199,736.34                  1,748,651,169.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                         -501,531,502.73                  1,806,907,083.41
 加：期初现金及现金等价物余额                                       3,144,948,738.56                  1,338,041,655.15
六、期末现金及现金等价物余额                                        2,643,417,235.83                  3,144,948,738.56
本期金额
                                                                                                   单位：元
                                        归属于母公司所有者权益                                                   所有
项目                                                                                              少数
                 其他权益工具                  减：     其他                    一般   未分                         者权
                                 资本                   专项       盈余                               股东
         股本     优先   永续                  库存     综合                    风险   配利     其他   小计             益合
                          其他     公积                   储备       公积                               权益
                 股    债                   股     收益                    准备    润                          计
一、       549,             157,   2,46    80,6                  173,        1,43        4,70            4,70
上年       291,             943,   5,59    65,6                  769,        5,34        1,28            1,28
期末       984.             084.   8,65    00.0                  181.        6,17        3,47            3,47
余额         00               38   4.03       0                    40        3.89        7.70            7.70
     加
：会
计政
策变
更
          前
期差
错更
正
          其
他
二、
本年
期初
                                    西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
余额
三、
本期
增减
变动
               -   41,9      -   74,8    684,    810,    810,
金额   943,
（减   090.
少以     00
“－
”号
填
列）
（一
）综
合收
益总
额
（二
）所
               -   41,9      -                   50,8    50,8
有者   943,
投入   090.
和减     00
少资
本
所有
者投
入的
普通
股
其他
权益             -
工具          59,0
持有          52.7
者投             8
入资
本
股份
支付                 41,5      -                   50,4    50,4
计入                 76,6   7,97                   81,4    81,4
所有                 67.6   2,27                   37.6    37.6
者权                    8   0.00                      8       8
益的
金额
其他
                                            -       -       -
（三                               74,8
）利                               91,0
润分                               73.9
配                                   2
提取                               91,0    74,8
        西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
盈余   73.9    91,0
公积      2    73.9
提取
一般
风险
准备
对所
                -       -       -
有者
（或
股
东）
的分
配
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
盈余
公积
弥补
亏损
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
                                                                  西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
其他
综合
收益
结转
留存
收益
其他
（五
）专
项储
备
本期
提取
本期
使用
（六
）其
他
四、       550,             157,   2,50    72,6                  248,        2,12        5,51        5,51
本期       235,             884,   7,56    93,3                  660,        0,04        1,69        1,69
期末       074.             031.   0,40    30.0                  255.        7,78        4,22        4,22
余额         00               60   5.11       0                    32        6.75        2.78        2.78
上期金额
                                                                                               单位：元
                                        归属于母公司所有者权益                                                所有
项目                                                                                            少数
                 其他权益工具                  减：     其他                    一般   未分                      者权
                                 资本                   专项       盈余                             股东
         股本     优先   永续                  库存     综合                    风险   配利     其他   小计          益合
                          其他     公积                   储备       公积                             权益
                 股    债                   股     收益                    准备    润                       计
一、       495,             158,   773,                          115,        913,        2,45        2,45
上年       521,             446,   655,                          099,        945,        6,66        6,66
期末       729.             733.   399.                          225.        733.        8,82        8,82
余额         00               95     47                            37          31        1.10        1.10
     加
：会
计政
策变
更
          前
期差
错更
正
          其
他
二、       495,             158,   773,                          115,        913,        2,45        2,45
本年       521,             446,   655,                          099,        945,        6,66        6,66
期初       729.             733.   399.                          225.        733.        8,82        8,82
余额         00               95     47                            37          31        1.10        1.10
                                    西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
三、
本期
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填
列）
（一
）综
合收
益总
额
（二
）所
有者
投入
和减
少资
本
所有   50,0          1,60                          1,65    1,65
者投   00,0          1,65                          1,65    1,65
入的   00.0          5,66                          5,66    5,66
普通      0          0.38                          0.38    0.38
股
其他
权益             -
工具          503,
持有          649.
者投            57
入资
本
股份
支付                 87,0   80,6                   10,0    10,0
计入                 64,5   65,6                   78,9    78,9
所有                 65.8   00.0                   65.8    65.8
者权                    5      0                      5       5
益的
金额
其他
                                            -       -       -
（三                               58,6
）利                               69,9
润分                               56.0
配                                   3
提取                               69,9    58,6
盈余                               56.0    69,9
     西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
公积   3    56.0
提取
一般
风险
准备
对所
             -       -       -
有者
（或
股
东）
的分
配
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
盈余
公积
弥补
亏损
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
其他
                                                               西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
综合
收益
结转
留存
收益
其他
（五
）专
项储
备
本期
提取
本期
使用
（六
）其
他
四、       549,             157,   2,46    80,6             173,        1,43          4,70          4,70
本期       291,             943,   5,59    65,6             769,        5,34          1,28          1,28
期末       984.             084.   8,65    00.0             181.        6,17          3,47          3,47
余额         00               38   4.03       0               40        3.89          7.70          7.70
本期金额
                                                                                                单位：元
                        其他权益工具                                                                   所有
项目                                                减：      其他                   未分
                                          资本                     专项    盈余                        者权
           股本      优先     永续                      库存      综合                   配利          其他
                                 其他       公积                     储备    公积                        益合
                    股      债                       股      收益                    润
                                                                                                  计
一、                                        2,465                                1,377             4,643
上年                                        ,846,                                ,485,             ,506,
期末                                        881.5                                521.6             819.6
余额                                            8                                    3                 1
     加
：会
计政
策变
更
          前
期差
错更
正
          其
他
二、
本年
                                      西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
期初                       8                             3       1
余额
三、
本期
增减
变动
金额                -   41,96                 74,89   619,0   744,7
（减            59,05   1,751                 1,073   89,87   99,01
少以             2.78     .08                   .92    9.94    2.16
“－
”号
填
列）
（一
）综                                                  748,9   748,9
合收                                                  10,73   10,73
益总                                                   9.16    9.16
额
（二
）所
有者                -   41,96                                 50,81
投入            59,05   1,751                                 8,058
和减             2.78     .08                                   .30
少资
本
有者
投入
的普
通股
他权
益工                -
具持            59,05
有者             2.78
投入
资本
份支
付计                                -
入所    932,5                   7,972
有者    00.00                   ,270.
                        .68                                   .68
权益                               00
的金
额
他
（三                                                      -       -
）利                                                  129,8   54,92
润分                                                  20,85   9,785
                                              .92
配                                                    9.22     .30
取盈                                          1,073
余公                                            .92
                                                      .92
      西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
积
所有
者                    -        -
（或               54,92    54,92
股                9,785    9,785
东）                 .30      .30
的分
配
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
余公
积弥
补亏
损
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
他综
合收
益结
转留
存收
益
                                                            西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
他
（五
）专
项储
备
期提
取
期使
用
（六
）其
他
四、                                     2,507                              1,996         5,388
本期                                     ,808,                              ,575,         ,305,
期末                                     632.6                              401.5         831.7
余额                                         6                                  7             7
上期金额
                                                                                       单位：元
                      其他权益工具                                                            所有
项目                                             减：      其他                 未分
                                       资本                    专项   盈余                    者权
         股本      优先     永续                     库存      综合                 配利      其他
                               其他      公积                    储备   公积                    益合
                  股      债                      股      收益                  润
                                                                                         计
一、                                                                                      2,436
上年                                                                                      ,868,
期末                                                                                      009.9
余额                                                                                          5
     加
：会
计政
策变
更
         前
期差
错更
正
         其
他
二、                                                                                      2,436
本年                                                                                      ,868,
期初                                                                                      009.9
余额                                                                                          5
三、
本期
增减                                     1,691                                            2,206
变动                                     ,943,                                            ,638,
金额                                     254.5                                            809.6
           .00                 49.57             .00                .03    3.64
（减                                         6                                                6
少以
“－
                                      西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
”号
填
列）
（一
）综                                                  586,6   586,6
合收                                                  99,56   99,56
益总                                                   0.28    0.28
额
（二
）所
有者    53,77       -           80,66
                      ,943,                                 ,544,
投入    0,255   503,6           5,600
和减      .00   49.57             .00
少资
本
有者    50,00
                      ,655,                                 ,655,
投入    0,000
的普      .00
通股
他权
益工                -   3,223                                 2,809
具持            503,6   ,028.                                 ,633.
有者            49.57      33                                    76
投入
资本
份支
付计
入所
      ,000.           4,565   5,600                         8,965
有者
权益
的金
额
他
（三                                                      -       -
）利                                                  103,2   44,60
润分                                                  74,96   5,010
                                              .03
配                                                    6.64     .61
取盈                                                  58,66
余公                                                  9,956
                                              .03
积                                                     .03
所有
者                                                       -       -
（或                                                  44,60   44,60
股                                                   5,010   5,010
东）                                                    .61     .61
的分
配
      西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
余公
积弥
补亏
损
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
他综
合收
益结
转留
存收
益
他
（五
）专
项储
备
期提
取
期使
                                                    西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
用
（六
）其
他
四、                                  2,465                         1,377   4,643
本期                                  ,846,                         ,485,   ,506,
期末                                  881.5                         521.6   819.6
余额                                      8                             3       1
三、公司基本情况
（一）公司注册地、组织形式和总部地址
     西安三角防务股份有限公司(以下简称“三角防务”、“本公司”)系在西安三角航空科技有限责任公司基础上以整
体变更方式设立的股份有限公司；公司于 2019 年 5 月 21 日在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为
     经过历年的派送红股、配售新股、可转换公司债券转股及增发新股，截止 2023 年 12 月 31 日，本公司累计发行股
本总数 55,023.5074 万股，注册资本为人民币 54,929.1984 万元，注册地址：西安市航空基地蓝天二路 8 号，总部地址：
西安市航空基地蓝天二路 8 号，公司无实际控制人。
（二）公司业务性质和主要经营活动
     经营范围：机械产品、航空、航天、电力、船舶、有色金属等行业的模锻件产品、航空、航天零部件及系统的研制、
生产、销售(不含民用航空器材)；货物或技术的进出口业务(国家禁止或限制进出口的货物、技术除外)。金属材料（含
锻铸件）理化检测分析和无损检测服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
（三）合并财务报表范围
     本公司本期纳入合并范围的子公司共 5 户，详见附注十、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体
较上期相比，增加 3 户，减少 0 户，合并范围变更主体的具体信息详见附注九、合并范围的变更。
（四）财务报表的批准报出
     本财务报表业经公司董事会于 2024 年 4 月 19 日批准报出。
四、财务报表的编制基础
     本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）
                                       西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号——财务报告的一般规定》（2023 年修订）的规定，编制财务报表。
    本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的
事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、
经营成果、现金流量等有关信息。
    自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
    营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作
为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
    采用人民币为记账本位币。
适用 □不适用
               项目                             重要性标准
重要的债权投资                          超过集团资产总额 5%
重要的在建工程                          期末金额超过 1000 万元
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      项作为一揽子交易进行会计处理
  （1）   这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
  （2）   这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
  （3）   一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
  （4）   一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
  参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控
制下的企业合并。
  本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积
中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
  如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的
差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
  对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具
确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中
除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投
资时转入当期损益。
  参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
  本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。
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  本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
  通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，
以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投
资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融
工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的
初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值
变动应全部转入合并日当期的投资收益。
  为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当
期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
  控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
  本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情
况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司会进行重新评估。相关事实和情况主要
包括：
  （1）被投资方的设立目的。
  （2）被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策。
  （3）投资方享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动。
  （4）投资方是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报。
  （5）投资方是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
  （6）投资方与其他方的关系。
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  本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）
均纳入合并财务报表。
  本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制
合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，
按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
  所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采
用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间
进行必要的调整。
  合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合
并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本
公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
  子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所
有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的
当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
  对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的
商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
  对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进
行调整
     （1）增加子公司或业务
  在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将
子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期
期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的
报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
  因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开
始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之
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日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及
其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
  在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
  因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的
股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合
收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购
买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收
益除外。
    （2）处置子公司或业务
  在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入
合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
  因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，
计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收
益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量
设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
  通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的
条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会
计处理：
  A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
  B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
  C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
  D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转
入丧失控制权当期的损益。
  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不
丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置
子公司一般处理方法进行会计处理。
     （3）购买子公司少数股权
  本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或
合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资
本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
     （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
  在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中
的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
  本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
  本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：
  （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
  （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
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  （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
  （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
  （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
  在编制现金流量表时，本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金，将同时具备期
限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四
个条件的投资，确定为现金等价物。
  外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
  资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计
入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账
本位币金额。
  以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币
金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综
合收益。
  本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
  实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期
间的方法。
  实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面
余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条
款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损
失。
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  金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加
上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣
除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
  本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三
类：
 （1）以摊余成本计量的金融资产。
 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
  金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据
未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
  对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类
别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
  金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受
影响的相关金融资产进行重分类。
     （1）分类为以摊余成本计量的金融资产
  金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息
的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以
摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账
款、其他应收款、债权投资等。
  本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或
终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以
实际利率计算确定利息收入：
成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
                                     西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其
信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息
收入。
     （2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
  金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息
的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本
公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
  本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当
期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的
累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
  以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金
融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的
非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
     （3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
  在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
  此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具
投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金
额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下
列报。
  权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得
该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，
且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为
有效套期工具的衍生工具除外）。
     （4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                     西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
  不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。
  本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类
金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
  本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
     （5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融
资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
  混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
      嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
  本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类
金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
  本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
  本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和
权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初
始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套
期工具的衍生工具。
  金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
  金融负债的后续计量取决于其分类：
     （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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  此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。
  满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或
回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模
式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，
所有公允价值变动均计入当期损益。
  在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
      负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
  本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值
变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的
公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自
身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
     （2）其他金融负债
  除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率
法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
  财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行
方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊
销额后的余额孰高进行计量。
                                   西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
  （1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
  （2）金融负债终止确认条件
  金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
  本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负
债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确
认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负
债）之间的差额，计入当期损益。
  本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体
公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
  本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情
形处理：
  （1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和
义务单独确认为资产或负债。
  （2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
  （3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）
                                        、（2）之外的其他情形）
                                                   ，则
根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
       产或负债。
       认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
  在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金
融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
      （1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
                                  西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
      金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
     （2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终
      止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，
      按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
      及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
  金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
  存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在
针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因
承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报
价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负
债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
  初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
  不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在
当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负
债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可
观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
  本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产、租赁应收款、合同资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的贷款承诺、不
属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续
涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损
失准备。
  预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指
本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差
                            西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金
融资产经信用调整的实际利率折现。
  本公司对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产和应收票据及应收账款，以及由租赁准则规范
的交易形成的租赁应收款/应收融资租赁款/应收经营租赁款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
额计量损失准备。
  对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预
期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金
额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始
确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
  除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产
负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失
准备、确认预期信用损失及其变动：
  （1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金
融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
  （2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，
则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利
率计算利息收入。
  （3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金
融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
  金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，
不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
  本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，
但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当
期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成
的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
    （1）信用风险显著增加
                                   西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
  本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风
险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财
务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始
确认日。
  本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
      债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
  于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用
风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量
义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行
其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
     （2）已发生信用减值的金融资产
  当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信
用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
做出的让步；
  金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
     （3）预期信用损失的确定
                              西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
  本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、
当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
  本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包
括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相
关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
  本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
值。
的现值。
款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
  本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无
偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有
关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
     （4）减记金融资产
  当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面
余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
  金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相
互抵销后的净额在资产负债表内列示：
  （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
  （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
                                   西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
    本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/（11）6.金融工具减
值。
    对信用风险与组合信用风险显著不同的应收票据，本公司按单项计提预期信用损失。
    当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，
结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基
础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
    组合名称          确定组合的依据                       计提方法
           出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据   参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
无风险银行承兑
           违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付   来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存
票据组合
           合同现金流量义务的能力很强           续期预期信用损失率，计算预期信用损失
商业承兑汇票组                            通 过 违约 风险 敞口 和 整个 存续 期 预计 信用 损 失
           信用风险较高的企业
合                                  率，计算预期信用损失
    本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/（11）6.金融工具减
值。
    对信用风险与组合信用风险显著不同的应收账款，本公司按单项计提预期信用损失。
    当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，
结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础
上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
    组合名称          确定组合的依据                       计提方法
合并范围内关联                            通 过 违约 风险 敞口 和 整个 存续 期 预计 信用 损 失
           本组合为合并范围内关联方款项
方                                  率，该组合预期信用损失率为 0%
                                   按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计
账龄组合       本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
                                   算预期信用损失
    分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期
限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他
债权投资。其相关会计政策详见本附注五/（12、13）。
                                    西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
     本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/（11）6.金融工
具减值。
     本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/（11）6.金融工具
减值。
     对信用风险与组合信用风险显著不同的其他应收款，本公司按单项计提预期信用损失。当在单项工
     具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前
     状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上
     计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
    组合名称         确定组合的依据                    计提方法
除押金、保证金
                                 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期
及社保之外的款    本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
                                 信用损失
项
押金、保证金及    本组合为日常经常活动中应收取的各类押    通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预计信
社保         金、保证金及社保等应收款项         用损失率，该组合预期信用损失率为 0%
合并范围内关联                          通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预计信
           本组合为合并范围内关联方款项
方                                用损失率，该组合预期信用损失率为 0%
     本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确
认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独
列示。
     本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/（11）6.金融工具减
值。
     对信用风险与组合信用风险显著不同的合同资产，本公司按单项计提预期信用损失。
     当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，
结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，在组合基础
上计算预期信用损失。
                                  西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
      （1）存货类别
  存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、、产
成品（库存商品）、发出商品等。
      （2）存货发出计价方法
  存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料发出时按加权
平均法计价、库存商品以及发出商品按照个别计价法计价。
      （3）存货的盘存制度
  存货盘存制度为
      （4）低值易耗品和包装物的摊销方法
  期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产
经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同
价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销
售价格为基础计算。
                            西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
  期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提
存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与
其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
  以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金
额内转回，转回的金额计入当期损益。
  本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
  （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
  （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得
确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
  确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、
时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
  本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售
费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
  对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待
售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
  上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用
公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具
相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
  本公司对债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/（11）6.金融工具减
值。
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  本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/（11）6.金融工
具减值。
  （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五/（6）同一控制下和非同一控制
下企业合并的会计处理方法。
  （2）其他方式取得的长期股权投资
  以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
  以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行
或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
  在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货
币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应
支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
  通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
  （1）成本法
  本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追
加或收回投资调整长期股权投资的成本。
  除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照
享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
  （2）权益法
  本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、
共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价
值计量且其变动计入损益。
                              西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
  长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不
调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的差额，计入当期损益。
  本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
  本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实
现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
  本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的
账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照
投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
  被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，
减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资
的账面价值后，恢复确认投资收益。
     （1）公允价值计量转权益法核算
  本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行
会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控
制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
  按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在
追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外
收入。
     （2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
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  本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行
会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非
同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新
增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
  购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
  购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进
行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
     （3）权益法核算转公允价值计量
  本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的
公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
  原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位
直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
     （4）成本法转权益法
  本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置
后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整。
     （5）成本法转公允价值计量
  本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置
后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入
当期损益。
                                     西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
  处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算
的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
  处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理：
     （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
     （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
     （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
     （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
  因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财
务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
  （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加
重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
  （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权
投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本
溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资
收益。
  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子
公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
  （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账
面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
  （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
                                         西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
  如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动
决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，
该安排即属于合营安排。
  合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该
单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有
权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计
准则的规定进行会计处理。
  重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，
判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与
被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出
管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
（1） 确认条件
  固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产在同时满足下列条件时予以确认：
  （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
  （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
       类别       折旧方法              折旧年限       残值率          年折旧率
房屋及建筑物        年限平均法       10-40          5           9.50-2.38
办公及电子设备       年限平均法       5-10           5           19.00-9.50
运输设备          年限平均法       10             5           9.50
生产设备          年限平均法       3-30           5           31.67-3.17
                            西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
  本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发
生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应
分摊的间接费用等。
  在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根
据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧
额。
  在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五/（27）长期资产减值。
  本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
  符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
  借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
  （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
  （2）借款费用已经发生；
  （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
  资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。
  当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
  当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用
停止资本化。
                            西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
  购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资
产整体完工时停止借款费用资本化。
  符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则
借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产
的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
  专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得
的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态
前，予以资本化。
  根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算
确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
  借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每
期利息金额。
  本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本） 。
  在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
  能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者
                            西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值
参照上述原则计提折旧。
  本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对
已识别的减值损失进行会计处理。具体详见本附注五/（27）长期资产减值。
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
  无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利
权及非专利技术等。
  外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的
其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。
  债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将
重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
  在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货
币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入
资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相
关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
  以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同
一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
  内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开
发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到
预定用途前所发生的其他直接费用。
  本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
     （1）使用寿命有限的无形资产
                                         西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
     对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无
形资产预计寿命及依据如下：
             项目                 预计使用寿命                  依据
专利技术                    5年                     根据受益年限
土地                      50 年                   根据土地使用年限
软件技术                    2-5 年                  根据受益年限
     期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
         （2）使用寿命不确定的无形资产
     无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。期末，对使用寿
命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可
预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
     无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五/（27）长期资产减值。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
     研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
     开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
     内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
     内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
     （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
     （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
     （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
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  （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
  （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
  不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。无法区分研究阶段支出和开发阶段支
出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包括满足资本化条
件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条
件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。
  本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、、
在建工程、使用寿命确定的无形资产、是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象，则
以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产
组为基础确定资产组的可收回金额。
  资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。
  可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减
记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资
产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
  资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使
用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
  因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值
测试。
  在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或
资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者
资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，
比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，
如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
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  长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
  本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
（1） 短期薪酬的会计处理方法
  短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负
债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2） 离职后福利的会计处理方法
  离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种
形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
  本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参
加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的
会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
  本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3） 辞退福利的会计处理方法
  辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁
减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时
计入当期损益。
  本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、
经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退
休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司
比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日
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期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精
算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
  当与产品质量保证/亏损合同/重组等或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务
很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
  本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
  本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
  最佳估计数分别以下情况处理：
  所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数
按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
  所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可
能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及
多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
  本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
  本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款
额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利
率作为折现率。租赁付款额包括：
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支付的款项；
  本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产
成本。
  未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
  本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
  对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的
不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以
下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动
率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
  在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行
权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条
件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
  等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正
预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
  （1）     权益结算和现金结算股份支付的会计处理
  以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按
照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业
绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按
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照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不
再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
  以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价
值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加
负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内
的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当
期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负
债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
  （2）股份支付条款和条件修改的会计处理
  对于不利修改，本公司视同该变更从未发生，仍继续对取得的服务进行会计处理。
  对于有利修改，本公司按照如下规定进行处理：如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，企
业应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。如果修改发生在等待期内，在确认修改
日至修改后的可行权日之间取得服务的公允价值时，应当既包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日
公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的增加。如果修改发生在可行权日之后，应
当立即确认权益工具公允价值的增加。如果股份支付协议要求职工只有先完成更长期间的服务才能取得
修改后的权益工具，则企业应在整个等待期内确认权益工具公允价值的增加。
  如果修改增加了所授予的权益工具的数量，企业将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服
务的增加。如果修改发生在等待期内，在确认修改日至增加的权益工具可行权日之间取得服务的公允价
值时，应当既包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益
工具公允价值的增加。
  如果企业按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场
条件），企业在处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。
  （3）股份支付取消的会计处理
  若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩
余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
  本公司的收入主要来源于如下业务类型：航空锻件产品的销售
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  本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约
义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取
得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
  本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约
义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约
义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公
司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产
出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
  对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用投入法确定恰当的履约进
度。投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的
成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
  公司主营业务为生产并销售航空锻件产品，公司航空锻件产品销售业务属于在某一时点履行的履约
义务。
  销售合同有验收条款的，以产品已经发出并经客户验收合格时点公司取得收款权力，相关的经济利
益很可能流入时确认收入；合同没有明确验收条款的，以产品已经发出，并移交给客户时确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
  本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列
条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
  （1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类
似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
  （2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
  （3）该成本预期能够收回。
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  该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
  本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本
是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入
当期损益。
  上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履
行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
  上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对
价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值
损失。
  计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，
转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该资产在转回日的账面价值。
  政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。政府补助分为与资产相关的政
府补助和与收益相关的政府补助。
  根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。
  对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按
应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
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  政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补
助，直接计入当期损益。
  本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。
通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
      与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补
助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
  与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相
关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时
直接计入当期损益或冲减相关成本。
  与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补
助计入营业外收支。
  收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利
率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借
款费用。
  已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相
关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直
接计入当期损益。
  递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计
算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计量。
  本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应
纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中
                                   西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
  对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
  公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
  （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
  （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税
所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
  （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制
并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
  （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
  （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关
或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间
内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
  在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产
和租赁负债。
  （1）短期租赁和低价值资产租赁
  短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资
产为全新资产时价值较低的租赁，主要包括员工租赁宿舍。
  本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期
内各个期间按照直线法 【或其他系统合理的方法】 计入相关资产成本或当期损益。
         项目                   采用简化处理的租赁资产类别
短期租赁               为员工租赁的宿舍
                              西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
  本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
  （2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见附注五/（25）和（32）。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
  （1）租赁的分类
  本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有
权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租
赁以外的其他租赁。
  一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
  一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
  （2）对融资租赁的会计处理
  在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
  应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利
率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
择权需支付的款项；
                             西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
保余值。
  本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投
资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
  （3）对经营租赁的会计处理
  本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租
金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进
行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发
生时计入当期损益。
  本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的
组成部分确认为终止经营组成部分：
  （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
  （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计
划的一部分。
  （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
  终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
  本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资
产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组
中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。本公司在利
润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，
将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持
有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比
会计期间的持续经营损益列报。
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
                                                单位：元
                                         西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
  会计政策变更的内容和原因           受重要影响的报表项目名称                     影响金额
（1）执行企业会计准则解释第 16 号对本公司的影响
号”），解释 16 号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1
月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司于本年度施行该事项相关的会计处理。
  对于在首次施行解释 16 号的财务报表列报最早期间的期初（即 2022 年 1 月 1 日）因适用解释 16 号单项交易而确
认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂
时性差异的，本公司按照解释 16 号和《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最
早期间的期初（即 2022 年 1 月 1 日）留存收益及其他相关财务报表项目。
  对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初（即 2022 年 1 月 1 日）至解释施行日（2023 年 1 月 1 日）
之间发生的适用解释 16 号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关
资产，本公司按照解释 16 号的规定进行处理。
  执行“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”对本期内财务报表无重
大影响。
（2）执行企业会计准则解释第 17 号对本公司的影响
“解释 17 号”），本公司自 2023 年 10 月 25 日起施行“关于售后租回交易的会计处理”。
  执行“关于售后租回交易的会计处理”对本期内财务报表无重大影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
六、税项
         税种                    计税依据                        税率
                      按税法规定计算的销售货物和应税劳
                      务收入为基础计算销项税额，在扣除
增值税                                           13%、9%、6%
                      当期允许抵扣的进项税额后，差额部
                      分为应交增值税
                                             西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
城市维护建设税                  实缴流转税税额                      7%
企业所得税                    按应纳税所得额计缴                    15%、25%
教育费附加                    实缴流转税税额                      3%
地方教育费附加                  实缴流转税税额                      2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                纳税主体名称                                     所得税税率
西安三角防务股份有限公司                       15%
西安三角航空机械有限公司                       15%
西安三航材料科技有限责任公司                     15%
上海三角航空科技有限公司                       25%
沈阳三角防务科技有限责任公司                     25%
成都三航科技有限责任公司                       25%
    所得税税收优惠：
耐磨损精密铸锻件”规定的条件。本公司及子公司西安三角航空机械有限公司、西安三航材料科技有限
责任公司经主管税务部门备案后，可享受西部大开发的税收优惠，企业所得税税率为 15%。
税率为 15%。
    增值税税收优惠：
文附件 3 营业税改征增值税试点过渡政策的规定：纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨
询、技术服务免征增值税。
无
七、合并财务报表项目注释
                                                                           单位：元
           项目                  期末余额                             期初余额
库存现金                                     88,073.25                       63,049.25
银行存款                               3,167,020,735.20                3,167,470,989.72
其他货币资金                                     6,200.00                       6,400.00
                                                                  西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
未到期应收利息                                                    2,386,786.56                        1,761,740.99
合计                                                  3,169,501,795.01                       3,169,302,179.96
其他说明：
     其中受限制的货币资金明细如下：
                    项目                             期末余额                                期初余额
银行承兑汇票保证金
ETC 保证金                                                     6,200.00                           6,400.00
                    合计                                      6,200.00                           6,400.00
                                                                                                    单位：元
              项目                                 期末余额                                  期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
其中：
理财产品                                                                                         19,719,486.71
其中：
合计                                                                                           19,719,486.71
其他说明：
（1） 应收票据分类列示
                                                                                                    单位：元
              项目                                 期末余额                                  期初余额
商业承兑票据                                                471,181,855.83                         522,199,900.73
减：商业承兑汇票坏账准备                                          -27,099,801.91                         -33,215,733.72
合计                                                    444,082,053.92                         488,984,167.01
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                                    单位：元
                               期末余额                                              期初余额
              账面余额                 坏账准备                          账面余额                坏账准备
 类别                                              账面价                                                账面价
                                         计提比      值                                        计提比       值
           金额            比例     金额                            金额          比例      金额
                                          例                                                 例
 其
中：
按组合       471,181              27,099,           444,082    522,199              33,215,            488,984
计提坏       ,855.83               801.91           ,053.92    ,900.73               733.72            ,167.01
                                                                      西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
账准备
的应收
票据
 其
中：
无风险
银行承
兑汇票
组合
   商
业承兑                  100.00%                 5.75%                         100.00%               6.36%
          ,855.83               801.91                 ,053.92   ,900.73                733.72           ,167.01
汇票组
合
合计           100.00%                         5.75%                         100.00%               6.36%
     ,855.83          801.91                           ,053.92   ,900.73                733.72           ,167.01
按组合计提坏账准备：27,099,801.91
                                                                                                         单位：元
                                                                    期末余额
          名称
                                    账面余额                            坏账准备                         计提比例
商业承兑汇票组合                                 471,181,855.83                27,099,801.91                      5.75%
合计                                       471,181,855.83                27,099,801.91
确定该组合依据的说明：
商业承兑汇票组合
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                                         单位：元
                                                            本期变动金额
     类别             期初余额                                                                             期末余额
                                    计提               收回或转回             核销                其他
按单项计提坏
账准备
按组合计提坏
账准备
其中：无风险
银行承兑汇票
组合
商业承兑汇票          33,215,733.7                                                                       27,099,801.9
组合                         2                                                                                  1
合计                                                   6,115,931.81
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
                                                  西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
（4） 期末公司已质押的应收票据
                                                                                单位：元
                   项目                                       期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                单位：元
            项目                   期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
商业承兑票据                                                                    254,354,924.88
合计                                                                        254,354,924.88
（6） 本期实际核销的应收票据情况
                                                                                单位：元
                   项目                                           核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
                                                                                单位：元
                                                                        款项是否由关联
    单位名称         应收票据性质        核销金额         核销原因            履行的核销程序
                                                                          交易产生
应收票据核销说明：
无
（1） 按账龄披露
                                                                                单位：元
            账龄                       期末账面余额                        期初账面余额
合计                                      1,894,365,327.75                  846,105,251.78
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                                单位：元
                        期末余额                                     期初余额
            账面余额          坏账准备                   账面余额              坏账准备
 类别                                   账面价                                        账面价
                               计提比     值                                计提比       值
           金额    比例      金额                    金额          比例     金额
                                例                                        例
                                                                 西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
其中：
按组合
计提坏       1,894,3                                 1,790,5
账准备       65,327.    100.00%              5.48%   47,469.             100.00%               5.07%
                               ,858.54                      ,251.78                233.03           ,018.75
的应收            75                                      21
账款
其中：
合并范
围内关
联方
   账      65,327.    100.00%              5.48%   47,469.             100.00%               5.07%
                               ,858.54                      ,251.78                233.03           ,018.75
龄组合            75                                      21
合计        65,327.    100.00%              5.48%   47,469.             100.00%               5.07%
                               ,858.54                      ,251.78                233.03           ,018.75
按组合计提坏账准备：103,817,858.54
                                                                                                    单位：元
                                                              期末余额
          名称
                                    账面余额                      坏账准备                          计提比例
合计                                  1,894,365,327.75             103,817,858.54
确定该组合依据的说明：
账龄组合
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                                    单位：元
                                                       本期变动金额
     类别             期初余额                                                                        期末余额
                                    计提            收回或转回           核销                其他
按单项计提坏
账准备
按组合计提坏
账准备
其中：合并范
围内关联方
账龄组合                       3               1                                                            54
合计
                                                    西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                   单位：元
                                                                         确定原坏账准备计提
       单位名称          收回或转回金额             转回原因                收回方式        比例的依据及其合理
                                                                             性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
                                                                                   单位：元
                     项目                                        核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                   单位：元
                                                                             款项是否由关联
 单位名称              应收账款性质         核销金额          核销原因          履行的核销程序
                                                                               交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
                                                                                   单位：元
                                                              占应收账款和合        应收账款坏账准
               应收账款期末余           合同资产期末余   应收账款和合同
 单位名称                                                         同资产期末余额        备和合同资产减
                  额                 额       资产期末余额
                                                               合计数的比例        值准备期末余额
期末余额前五名
应收账款及其合                                                             98.51%   101,908,716.07
同资产汇总
合计                                                                  98.51%   101,908,716.07
（1） 应收款项融资分类列示
                                                                                   单位：元
              项目                         期末余额                          期初余额
应收票据                                        44,578,207.00                    24,456,700.00
合计                                          44,578,207.00                    24,456,700.00
（2） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
                    期初余额                 本期增减变动金额                       期末余额
 项目                       公允价值                   公允价值                         公允价值
               成本                     成本                        成本
                           变动                     变动                           变动
                                                         西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                    期初余额               本期增减变动金额                               期末余额
 项目                      公允价值                       公允价值                            公允价值
              成本                    成本                               成本
                          变动                         变动                              变动
应收票据     24,456,700.00          20,121,507.00                     44,578,207.00
 合计      24,456,700.00          20,121,507.00                     44,578,207.00
     本公司认为，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资，因剩余期限不长，公允
价值与账面价值相若。
（3） 其他说明
      坏账准备情况
     本公司认为，所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，因此未计
提减值准备。
（4）期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据
         项目                     期末终止确认金额                              期末未终止确认金额
银行承兑汇票                                           72,454,370.00-
商业承兑汇票
         合计                                      72,454,370.00-
                                                                                        单位：元
          项目                          期末余额                                   期初余额
其他应收款                                           42,325,437.74                        665,174.32
合计                                              42,325,437.74                        665,174.32
（1） 其他应收款
                                                                                        单位：元
         款项性质                      期末账面余额                                 期初账面余额
押金、保证金及社保                                          866,677.74                        665,174.32
备用金及往来款                                         44,567,200.00                        926,400.00
合计                                              45,433,877.74                       1,591,574.32
                                                                                        单位：元
                                                                   西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
              账龄                                  期末账面余额                                  期初账面余额
合计                                                       45,433,877.74                               1,591,574.32
适用 □不适用
                                                                                                            单位：元
                             期末余额                                                    期初余额
              账面余额               坏账准备                             账面余额                     坏账准备
 类别                                                账面价                                                       账面价
                                        计提比         值                                            计提比          值
          金额        比例        金额                                金额          比例          金额
                                         例                                                        例
其中：
按组合
计提坏                100.00%                6.84%                           100.00%                 58.21%
账准备
其中：
除押
金、保
证金及      44,567,             3,108,4               41,458,    926,400                  926,400
社保之       200.00               40.00                760.00        .00                      .00
外的款
项
押金、
保证金                 1.91%                                                   41.79%
             .74                                       .74        .32                                           .32
及社保
合并范
围内关
联方
合计           100.00%                      6.84%                           100.00%                 58.21%
按组合计提坏账准备：3,108,440.00
                                                                                                            单位：元
                                                                 期末余额
         名称
                                   账面余额                          坏账准备                            计提比例
合计                                     44,567,200.00                    3,108,440.00
确定该组合依据的说明：
                                                              西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
除押金、保证金及社保之外的款项
按组合计提坏账准备：0
                                                                                         单位：元
                                                            期末余额
          名称
                                   账面余额                     坏账准备                  计提比例
合计                                          866,677.74
确定该组合依据的说明：
     押金、保证金及社保
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
                                                                                         单位：元
                        第一阶段                       第二阶段            第三阶段
     坏账准备                                     整个存续期预期信用       整个存续期预期信用             合计
                    未来 12 个月预期信用
                                              损失(未发生信用减       损失(已发生信用减
                          损失
                                                  值)              值)
在本期
本期计提                         2,182,040.00                                           2,182,040.00
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
适用 □不适用
      对于政府补助款按账龄 1 年以内账龄予以计提坏账准备。
本期计提坏账准备情况：
                                                                                         单位：元
                                                         本期变动金额
     类别         期初余额                                                                 期末余额
                                   计提             收回或转回      转销或核销          其他
按单项计提坏
账准备
按组合计提坏
账准备
其中：除押
金、保证金及          926,400.00      2,182,040.00                                        3,108,440.00
社保之外的款
                                                       西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
项
押金、保证金
及社保
合并范围内关
联方
合计          926,400.00   2,182,040.00                                      3,108,440.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                               单位：元
                                                                      确定原坏账准备计提
     单位名称         收回或转回金额                转回原因             收回方式        比例的依据及其合理
                                                                          性
                                                                               单位：元
                 项目                                          核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                               单位：元
                                                                          款项是否由关联
 单位名称       其他应收款性质             核销金额             核销原因      履行的核销程序
                                                                            交易产生
其他应收款核销说明：
                                                                               单位：元
                                                           占其他应收款期
                                                                          坏账准备期末余
 单位名称         款项的性质             期末余额              账龄       末余额合计数的
                                                                             额
                                                              比例
西安阎良国家航
空高技术产业基     补助款                43,635,600.00   1 年以内             96.04%    2,181,780.00
地
中节能工业水务
            往来款                   789,000.00   5 年以上             1.74%      789,000.00
工程有限公司
养老保险        代扣代缴                  271,043.92   1 年以内             0.60%
中招国际招标有
            押金                    200,000.00   1 年以内             0.44%
限公司
代扣个人住房公
            代扣代缴                  172,677.00   1 年以内             0.38%
积金
合计                             45,068,320.92                     99.20%    2,970,780.00
                                                                               单位：元
其他说明：
                                                                 西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                          预计收取的时间、
          单位名称                     政府补助项目名称                   期末余额             期末账龄
                                                                                           金额及依据
                         先进航空零部件智能互联制造基
    西安阎良国家航空高技
                         地项目一期重大项目固定资产投                       43,635,600.00    1 年以内     2024.12.31
    术产业基地
                         资及经营贡献奖励的情况说明
（1） 预付款项按账龄列示
                                                                                                       单位：元
                                     期末余额                                          期初余额
         账龄
                              金额                 比例                       金额                      比例
合计                        10,449,613.86                                   2,153,417.64
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
              单位名称                              期末余额                            占预付款项总额的比例(%)
期末余额前五名预付款项汇总                                         10,006,645.64                       95.76
其他说明：
无
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
                                                                                                       单位：元
                                   期末余额                                          期初余额
     项目                        存货跌价准备                                           存货跌价准备
                 账面余额          或合同履约成          账面价值              账面余额           或合同履约成                账面价值
                               本减值准备                                            本减值准备
原材料
在产品            271,181,973.    6,566,947.84   264,615,025.      291,067,716.    7,941,675.52      283,126,041.
                                                         西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
库存商品                      1,930,048.17                                 2,987,378.89
周转材料
发出商品                                                                   6,678,179.52
委托加工物资     4,040,822.06                  4,040,822.06   2,023,980.75                  2,023,980.75
合计
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
                                                                                          单位：元
                                 本期增加金额                           本期减少金额
     项目     期初余额                                                                       期末余额
                             计提             其他          转回或转销             其他
在产品        7,941,675.52                                   409,103.99                  6,566,947.84
库存商品       2,987,378.89   3,569,586.22                    161,677.81                  1,930,048.17
发出商品       6,678,179.52
合计
按组合计提存货跌价准备
                                                                                          单位：元
                             期末                                           期初
 组合名称                                    跌价准备计提                                       跌价准备计提
            期末余额           跌价准备                          期初余额           跌价准备
                                           比例                                           比例
按组合计提存货跌价准备的计提标准
                                                                                          单位：元
          项目                              期末余额                               期初余额
员工购房购车借款                                           4,457,881.25                       2,963,248.10
合计                                                 4,457,881.25                       2,963,248.10
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 不适用
                                                          西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                       单位：元
            项目                               期末余额                             期初余额
待抵扣进项税额                                            15,812,800.81                  20,556,824.43
房租                                                      6,924.35                      53,921.95
可转债零股资金预付款                                            198,240.91                     198,420.29
待抵减附加税                                                170,631.98
待转金                                                                                    1,958.98
合计                                                 16,188,598.05                  20,811,125.65
其他说明：
（1） 其他债权投资的情况
                                                                                       单位：元
                                                                                累计在其
                                                                                他综合收
                                       本期公允                            累计公允
 项目     期初余额      应计利息        利息调整             期末余额          成本                 益中确认    备注
                                       价值变动                            价值变动
                                                                                的减值准
                                                                                 备
大额存单
减：一年
内到期的
其他债权
投资
合计
其他债权投资减值准备本期变动情况
                                                                                       单位：元
      项目                  期初余额               本期增加                  本期减少           期末余额
（2） 期末重要的其他债权投资
                                                                                       单位：元
                          期末余额                                          期初余额
其他债
权项目               票面利        实际利             逾期本                票面利       实际利           逾期本
         面值                        到期日                 面值                        到期日
                   率          率               金                  率         率             金
大额存     50,000,
单        000.00
                                   日
大额存     250,000
单       ,000.00
                                   日
合计
        ,000.00
                                                            西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                             单位：元
              项目                              期末余额                              期初余额
固定资产                                                838,017,895.04                     732,356,379.13
合计                                                  838,017,895.04                     732,356,379.13
（1） 固定资产情况
                                                                                             单位：元
                                    电子设备及办公
      项目           房屋及建筑物                             运输设备             生产设备                合计
                                      设备
一、账面原值：
金额
       （1）购
置
    （2）在
建工程转入
    （3）企
业合并增加
金额
       （1）处
置或报废
二、累计折旧
金额
       （1）计
提
金额
       （1）处
置或报废
三、减值准备
金额
       （1）计
                                                          西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
提
金额
       （1）处
置或报废
四、账面价值
价值
价值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
                                                                                          单位：元
      项目             账面原值           累计折旧            减值准备             账面价值               备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                          单位：元
                       项目                                          期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                          单位：元
              项目                             账面价值                       未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物                                             67,876,247.29   已进入办理流程未下发权证
其他说明：
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 不适用
（6） 固定资产清理
                                                                                          单位：元
              项目                             期末余额                             期初余额
其他说明：
                                                                                          单位：元
                                                                  西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                  项目                            期末余额                                   期初余额
在建工程                                                   354,547,045.56                          184,969,128.83
合计                                                     354,547,045.56                          184,969,128.83
（1） 在建工程情况
                                                                                                       单位：元
                                   期末余额                                           期初余额
     项目
                   账面余额            减值准备         账面价值              账面余额            减值准备            账面价值
先进航空零部
件智能互联制
造基地项目
办公楼
热处理检验平
台
航空精密模锻
产业深化提升
项目
在建设备                712,561.82                   712,561.82   3,945,132.74                       3,945,132.74
工程建设              1,054,107.84                 1,054,107.84
航空发动机小            17,665,052.4                 17,665,052.4
叶片精锻项目                       5                            5
合计
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                       单位：元
                                                                                        其
                                                          工程
                                   本期                                          利息      中：
                                          本期              累计                                   本期
                           本期      转入                                          资本      本期
项目        预算       期初                     其他      期末      投入        工程                         利息       资金
                           增加      固定                                          化累      利息
名称         数       余额                     减少      余额      占预        进度                         资本       来源
                           金额      资产                                          计金      资本
                                          金额              算比                                   化率
                                   金额                                           额      化金
                                                           例
                                                                                        额
先进
航空
零部
件智        890,1    103,9   174,5                  278,5                        83,33   37,84
能互        36,09    69,02   46,36                  15,38                        8,151   5,644
                                                              %                                   0%   资金
联制         8.35     2.38    4.89                   7.27                          .72     .42
造基
地项
目
先进
航空
零部
件智        390,3
能互        03,80                                                                                        其他
联制         1.65
造基
地项
目
                                                               西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
航空
精密
模锻      298,9   62,27   96,97   102,6          56,59
产业      14,59   4,353   2,834   47,25          9,936
                                                           %                                 资金
深化       2.82     .46     .09    1.37            .18
提升
项目
航空
精密
模锻      26,49
产业      8,107                                                                                其他
深化        .18
提升
项目
航空
发动
机小              47,16                                                                        募集
叶片               9.81                                                                        资金
精锻
项目
航空
发动
机小
叶片
          .72
精锻
项目
        ,312,                                                                        100.0
合计              90,54   37,08   47,25          80,37                 8,151   5,644
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                             单位：元
       项目           期初余额                本期增加           本期减少          期末余额             计提原因
其他说明：
     利息资本化说明：本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]1352 号文核准，向不特定对
象公开发行面值总额 904,372,700.00 元可转换公司债券，期限 6 年。上述募集资金扣除发行费用后将
全部投资于“先进航空零部件智能互联制造基地项目”。该项目于 2020 年开始筹备，2021 年 5 月正式
开始建设，本期将上述发行可转换公司债券募集到的资金实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资
金存入银行取得的利息收入和进行暂时性投资取得的投资收益后的金额作为利息资本化金额计入在建工
程。
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 不适用
                                                  西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
（5） 工程物资
                                                                             单位：元
                           期末余额                              期初余额
     项目
              账面余额         减值准备          账面价值     账面余额       减值准备         账面价值
其他说明：
（1） 无形资产情况
                                                                             单位：元
      项目       土地使用权             专利权           非专利技术     软件使用权             合计
一、账面原值
金额
       （1）购
置
       （2）内
部研发
    （3）企
业合并增加
金额
       （1）处
置
二、累计摊销
金额
       （1）计
提
金额
       （1）处
置
三、减值准备
                                                   西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
金额
       （1）计
提
金额
       （1）处
置
四、账面价值
价值
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                单位：元
              项目                        账面价值                   未办妥产权证书的原因
其他说明：
（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 不适用
                                                                                单位：元
      项目            期初余额           本期增加金额   本期摊销金额          其他减少金额          期末余额
除尘设备彩钢房                 6,589.99                 6,589.99                           0.00
理化中心热处理
彩钢房
打磨车间                   35,942.06                20,538.48                      15,403.58
运动场地面                       0.00                     0.00                           0.00
油库                     67,431.93                25,286.88                      42,145.05
加热炉温度集控
间
三坐标彩钢厂房               31,249.96                10,416.60                      20,833.36
程
固废库                   155,153.92               43,298.76                      111,855.16
电室
打磨车间彩钢库
房
                                                              西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
环氧薄涂地板漆             5,031.13                               5,031.13                                    0.00
环氧薄涂地坪             60,594.36                              16,910.04                               43,684.32
库房安装施工工
程
坪
合计              1,393,157.54          249,243.27          489,640.24                           1,152,760.57
其他说明：
（1） 未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                   单位：元
                                期末余额                                              期初余额
      项目
                 可抵扣暂时性差异                 递延所得税资产               可抵扣暂时性差异                 递延所得税资产
资产减值准备               155,974,931.13          23,396,239.68             95,642,572.52          14,346,385.88
内部交易未实现利润             30,644,818.63           4,596,722.80             43,503,008.21           6,525,451.24
以权益结算的股份支
付
合计                   208,076,186.97          31,211,428.07             149,224,546.58         22,383,682.00
（2） 未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                   单位：元
                                期末余额                                              期初余额
      项目
                 应纳税暂时性差异                 递延所得税负债               应纳税暂时性差异                 递延所得税负债
固定资产加速折旧              40,997,815.91           6,149,672.39             42,003,108.08           6,300,466.21
合计                    40,997,815.91           6,149,672.39             42,003,108.08           6,300,466.21
                                                                                                   单位：元
                           期末余额                                                 期初余额
     项目
            账面余额           减值准备              账面价值             账面余额              减值准备            账面价值
预付设备及工     212,580,146.                    212,580,146.      202,204,732.                      202,204,732.
程款                   67                              67                39                                39
员工购房购车     21,186,365.9                    19,295,358.5      15,053,838.9                      14,223,196.9
借款                    0                               8                 0                                 6
预付软件款                                              0.00        165,357.08                        165,357.08
预付土地使用     39,315,500.0                    39,315,500.0      39,315,500.0                      39,315,500.0
权款                    0                               0                 0                                 0
合计                        1,891,007.32                                           830,641.94
其他说明：
                                                   西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                 单位：元
                           期末                                       期初
 项目
         账面余额       账面价值       受限类型   受限情况      账面余额         账面价值       受限类型    受限情况
货币资金     6,200.00   6,200.00          ETC 保证金    6,400.00    6,400.00          ETC 保证金
合计       6,200.00   6,200.00                     6,400.00    6,400.00
其他说明：
（1） 短期借款分类
                                                                                 单位：元
            项目                        期末余额                              期初余额
信用借款                                       164,000,000.00
已背书或贴现且在资产负债表日尚未
到期的商业承兑汇票
合计                                         418,354,924.88
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                 单位：元
     借款单位            期末余额             借款利率                  逾期时间           逾期利率
其他说明：
                                                                                 单位：元
            种类                        期末余额                              期初余额
商业承兑汇票                                     632,925,146.33                  683,382,927.29
合计                                         632,925,146.33                  683,382,927.29
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元，到期未付的原因为。
（1） 应付账款列示
                                                                                 单位：元
                                      西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
          项目             期末余额                          期初余额
材料款                           537,420,477.02              364,686,855.98
工程及设备款                         79,795,857.05               51,046,074.77
其他                             86,316,704.53               55,502,206.47
合计                            703,533,038.60              471,235,137.22
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
                                                                单位：元
          项目             期末余额                     未偿还或结转的原因
供应商 1                         33,106,438.35    按计划支付
供应商 2                          9,911,504.42    按计划支付
合计                            43,017,942.77
其他说明：
                                                                单位：元
          项目             期末余额                          期初余额
其他应付款                         75,650,897.93               81,786,210.96
合计                            75,650,897.93               81,786,210.96
（1） 其他应付款
                                                                单位：元
          项目             期末余额                          期初余额
往来款                              120,201.00                  514,063.00
其他                             2,837,366.93                  606,547.96
限制性股票回购义务                     72,693,330.00               80,665,600.00
合计                            75,650,897.93               81,786,210.96
                                                                单位：元
          项目             期末余额                     未偿还或结转的原因
其他说明：
                                                                单位：元
                                                  西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
           项目                     期末余额                                   期初余额
预收货款                                        584,678.16                          846,944.41
合计                                          584,678.16                          846,944.41
账龄超过 1 年的重要合同负债
                                                                                  单位：元
           项目                     期末余额                           未偿还或结转的原因
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
                                                                                  单位：元
           项目                     变动金额                                   变动原因
（1） 应付职工薪酬列示
                                                                                  单位：元
      项目          期初余额            本期增加                   本期减少               期末余额
一、短期薪酬            10,039,469.00   81,135,478.34          78,259,171.40      12,915,775.94
二、离职后福利-设定
提存计划
合计                10,039,469.00   90,499,681.50          87,623,374.56      12,915,775.94
（2） 短期薪酬列示
                                                                                  单位：元
      项目          期初余额            本期增加                   本期减少               期末余额
和补贴
     其中：医疗保险
费
        工伤保险
费
育经费
合计                10,039,469.00   81,135,478.34          78,259,171.40      12,915,775.94
（3） 设定提存计划列示
                                                                                  单位：元
      项目          期初余额            本期增加                   本期减少               期末余额
合计                                 9,364,203.16           9,364,203.16
其他说明：
                                             西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
无
                                                                            单位：元
           项目                  期末余额                             期初余额
增值税                                   4,972,062.82                     5,293,176.73
企业所得税                               31,624,812.19                  13,595,128.91
个人所得税                                    530,790.81                     182,269.34
城市维护建设税                                  348,499.40                     359,655.44
教育附加费                                    248,928.14                     256,896.74
城镇土地使用税                                  300,453.90                     300,408.16
水利基金                                     189,685.28                      96,550.36
房产税                                      543,386.47                     490,021.31
印花税                                      301,144.80                      58,494.28
残保金                                      573,497.28
合计                                  39,633,261.09                  20,632,601.27
其他说明：
                                                                            单位：元
           项目                  期末余额                             期初余额
一年内到期的长期借款                               216,323.00
合计                                       216,323.00
其他说明：
                                                                            单位：元
           项目                  期末余额                             期初余额
 待转销项税额                                  20,247.79                          2,300.88
以不满足终止确认条件的应收票据背
书转让清偿的负债
合计                                       20,247.79                 100,006,923.61
短期应付债券的增减变动：
                                                                            单位：元
                                           按面
                                                      溢折
债券         票面   发行   债券   发行   期初   本期     值计              本期          期末      是否
      面值                                              价摊
名称         利率   日期   期限   金额   余额   发行     提利              偿还          余额      违约
                                                       销
                                            息
合计
其他说明：
                                                         西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1） 长期借款分类
                                                                                                单位：元
              项目                           期末余额                                   期初余额
信用借款                                               4,542,757.00                             4,759,080.00
减：一年内到期的长期借款                                       -216,323.00
合计                                                 4,326,434.00                             4,759,080.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
（1） 应付债券
                                                                                                单位：元
              项目                           期末余额                                   期初余额
可转换公司债券                                          859,396,069.18                           808,644,285.48
合计                                               859,396,069.18                           808,644,285.48
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                单位：元
                                                       按面
                                                                  溢折              本期
债券            票面    发行      债券   发行      期初      本期    值计                 本期               期末      是否
       面值                                                         价摊              债转
名称            利率    日期      期限   金额      余额      发行    提利                 偿还               余额      违约
                                                                   销               股
                                                        息
三角                  2021/                                                         336,8
转债                  5/25                                                          00.00
合计                 ——            72,70   44,28         ,737.      3,632   ,785.            96,06   ——
（3） 可转换公司债券的说明
     经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]1352 号文同意注册，本公司于 2021 年 5 月 25 日向不特
定对象发行 90,437.27 万元可转换公司债券，本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年，
即自 2021 年 5 月 25 日至 2027 年 5 月 24 日。可转换公司债券票面利率：第一年为 0.4%，第二年为
                                               西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
券期满后五个交易日内，将以本次可转债票面面值的 115%（含最后一期利息）的价格向投资者赎回全
部未转股的可转换公司债券。本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有
未转股的可转债本金和最后一年利息。
     本次发行的可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日（2021 年 5 月 31 日） 起满六个
月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止，即 2021 年 11 月 30 日至 2027 年 5 月 24 日。本次
发行可转换公司债券的初始转股价格为 31.82 元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票
交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的收盘
价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司股票交易均价。同时，初始转股价格
不低于最近一期经审计的每股净资产和股票面值。
完成转股，转换成公司股票 10,590.00 股。
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                             单位：元
发行在外           期初             本期增加                本期减少                  期末
的金融工
 具        数量     账面价值        数量     账面价值      数量        账面价值       数量     账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
                                                                             单位：元
          项目                        期末余额                         期初余额
专项应付款                                      195,247.56                    197,602.56
合计                                         195,247.56                    197,602.56
（1） 专项应付款
                                                                             单位：元
     项目        期初余额          本期增加          本期减少          期末余额           形成原因
百人计划经费          143,756.95                                143,756.95
非公企业党支部
党费
                                                            西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
合计                197,602.56                              2,355.00         195,247.56
其他说明：
                                                                                                  单位：元
     项目          期初余额                 本期增加            本期减少                期末余额               形成原因
与资产相关政府                                                                                  详见附注十一、
补助                                                                                       政府补助（二）
与收益相关政府                                                                                  详见附注十一、
补助                                                                                       政府补助（二）
合计             81,565,164.37         30,720,400.00   14,709,558.22    97,576,006.15
其他说明：
详见附注十一、政府补助
                                                                                                  单位：元
                                               本次变动增减（+、-）
          期初余额                                                                                期末余额
                        发行新股              送股         公积金转股           其他           小计
股份总数                    932,500.00                               10,590.00      943,090.00
其他说明：
     股本变动情况说明：
授予限制性股票 932,500.00 股，上述交易完成后，本公司新增注册资本 932,500.00 元，实际收款与新增
注册资本的差额 19,414,650.00 元计入资本公积-股本溢价。
之说明。
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
     期末发行在外的可转换公司债券基本情况详见本财务报表附注七、注释 29 应付债券之说明。
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                  单位：元
发行在外            期初                       本期增加                  本期减少                          期末
的金融工      数量           账面价值          数量        账面价值        数量        账面价值            数量        账面价值
                                                          西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
  具
可转换公       9,008,079   157,943,0                                                 9,004,711   157,884,0
司债券              .00       84.38                                                       .00       31.60
合计                                                    3,368.00    59,052.78
                 .00       84.38                                                       .00       31.60
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
     其他权益工具增加系本期发行三角转债中拆分的权益部分，其他权益工具减少系可转债投资者本期
完成部分转股，公司相应转销转股部分对应的权益成分所致。可转债发行及转股情况详见本财务报表附
注七、注释 29 应付债券之说明。
其他说明：
                                                                                              单位：元
      项目                 期初余额             本期增加                   本期减少                   期末余额
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积                     9,830,738.30   22,162,017.68                                 31,992,755.98
合计                     2,465,598,654.03   41,961,751.08                              2,507,560,405.11
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
     资本溢价：
     （1）本期向激励对象授予限制性股票 932,500.00 股，上述交易完成后，本公司新增注册资本
      （2）本期 “三角转债”部分完成转股增加资本溢价 385,083.40 元。
     其他资本公积：
     在等待期内，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，确认当期取
得的职工服务增加其他资本公积 22,162,017.68 元。
                                                                                              单位：元
      项目                 期初余额             本期增加                   本期减少                   期末余额
限制性股份支付                   80,665,600.00   20,347,150.00          28,319,420.00          72,693,330.00
合计                        80,665,600.00   20,347,150.00          28,319,420.00          72,693,330.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
     （1）本期减少 368,000.00 元为根据 2022 年年度股东大会决议及 2022 年度权益分派实施的公告计
提现金股利。
                                                              西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
     （2）本期减少 27,951,420.00 元为首次授予第一类限制性股票第一个限售期解除限售股份 128.10 万
股。
                                                                                                单位：元
      项目               期初余额                本期增加                      本期减少                 期末余额
法定盈余公积                 173,769,181.40      74,891,073.92                                  248,660,255.32
合计                     173,769,181.40      74,891,073.92                                  248,660,255.32
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                                                单位：元
           项目                                  本期                                    上期
调整前上期末未分配利润                                       1,435,346,173.89                        913,945,733.31
调整后期初未分配利润                                        1,435,346,173.89                        913,945,733.31
加：本期归属于母公司所有者的净利
润
减：提取法定盈余公积                                           74,891,073.92                         58,669,956.03
     应付普通股股利                                         54,929,785.30                         44,605,010.61
期末未分配利润                                           2,120,047,786.75                    1,435,346,173.89
调整期初未分配利润明细：
 、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
 、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
 、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
 、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
 、其他调整合计影响期初未分配利润元。
                                                                                                单位：元
                                 本期发生额                                        上期发生额
      项目
                         收入                    成本                     收入                    成本
主营业务               2,457,383,888.82      1,395,269,855.46       1,844,475,089.98      1,001,522,848.46
其他业务                   36,443,480.50           8,640,846.13          32,015,931.26          8,100,602.23
合计                 2,493,827,369.32      1,403,910,701.59       1,876,491,021.24      1,009,623,450.69
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 否
营业收入、营业成本的分解信息：
                                                                                                单位：元
合同分类            分部 1                    分部 2                  本期发生额                        合计
                                           西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
          营业收入   营业成本   营业收入    营业成本    营业收入        营业成本        营业收入        营业成本
业务类型
其中：
模锻件产                                    2,237,298   1,210,406   2,237,298   1,210,406
品                                         ,742.20     ,634.04     ,742.20     ,634.04
自由锻件                                    206,561,5   173,076,4   206,561,5   173,076,4
产品                                          81.58       05.07       81.58       05.07
其他
合计
                                          ,369.32     ,701.59     ,369.32     ,701.59
按经营地
区分类
    其中：
市场或客
户类型
    其中：
合同类型
    其中：
按商品转
让的时间
分类
    其中：
在某一时                                    2,493,827   1,403,910   2,493,827   1,403,910
点转让                                       ,369.32     ,701.59     ,369.32     ,701.59
合计
                                          ,369.32     ,701.59     ,369.32     ,701.59
按合同期
限分类
    其中：
按销售渠
道分类
    其中：
合计
与履约义务相关的信息：
                                                         公司承担的预         公司提供的质
           履行履约义务   重要的支付条     公司承诺转让    是否为主要责
     项目                                                  期将退还给客         量保证类型及
            的时间       款        商品的性质       任人
                                                          户的款项           相关义务
其他说明
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0
                                          西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
                                                               单位：元
          项目                 会计处理方法                对收入的影响金额
其他说明：
无
                                                               单位：元
          项目                 本期发生额                   上期发生额
城市维护建设税                            10,578,050.41           3,667,016.90
教育费附加                               7,555,750.28           2,619,297.76
房产税                                 2,078,299.73           1,876,790.63
土地使用税                               1,201,815.60           1,201,632.64
车船使用税                                   8,868.00               9,253.00
印花税                                 2,592,286.95             642,261.63
合计                                 24,015,070.97          10,016,252.56
其他说明：
                                                               单位：元
          项目                 本期发生额                   上期发生额
职工薪酬                               22,990,304.87          20,273,093.88
折旧及摊销                               5,303,722.43           4,491,832.48
其他费用                                2,648,824.24           3,629,163.22
存货报废损失                              6,946,965.58           2,669,053.03
办公费                                 2,390,016.49           2,129,662.33
业务招待费                               3,081,816.91           3,476,394.63
中介机构服务费                             1,218,799.96           1,398,109.67
交通及差旅费                              1,081,944.48             772,004.69
各项税金                                1,957,619.55           1,053,342.99
培训费用                                  249,969.18             829,655.06
董事费                                   227,500.00             320,833.33
劳保费用                                   29,380.09              48,474.88
股份支付                               22,162,017.68          10,078,965.85
合计                                 70,288,881.46          51,170,586.04
其他说明：
                                    西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                         单位：元
          项目           本期发生额                   上期发生额
职工薪酬                         5,613,434.75            4,377,858.56
差旅费                          1,521,589.82              854,773.49
业务招待费                        1,599,745.46            1,023,467.36
办公费                            309,786.68              113,358.46
其他费用                            64,207.10               82,592.55
合计                           9,108,763.81            6,452,050.42
其他说明：
                                                         单位：元
          项目           本期发生额                   上期发生额
材料费                         63,152,857.14           42,243,668.23
设备费                          5,099,266.24            4,862,142.23
工资费                          9,595,740.79            4,607,903.38
外协费                          3,278,547.27            6,163,374.12
其他                           2,281,689.58              349,798.89
合计                          83,408,101.02           58,226,886.85
其他说明：
     本公司研发支出情况详见附注八、研发支出。
                                                         单位：元
          项目           本期发生额                   上期发生额
利息支出                         7,343,837.39            1,889,859.63
减：利息收入                      80,478,255.80           18,678,414.44
汇兑损益                                                    -4,908.49
银行手续费                          113,619.22               49,225.02
其他
合计                          -73,020,799.19         -16,744,238.28
其他说明：
                                                         单位：元
      产生其他收益的来源        本期发生额                   上期发生额
政府补助                        49,919,346.33            6,845,949.43
减免税款                            74,100.00               46,215.10
扣缴个税手续费返还                       53,147.90               61,841.93
污水处理费退还                                                  9,318.40
合计                          50,046,594.23            6,963,324.86
                                       西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                            单位：元
 产生公允价值变动收益的来源             本期发生额                  上期发生额
交易性金融资产                                                   317,192.27
合计                                                        317,192.27
其他说明：
                                                            单位：元
             项目            本期发生额                  上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益                   789,041.10             496,283.67
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
合计                             8,926,819.15               496,283.67
其他说明：
                                                            单位：元
             项目            本期发生额                  上期发生额
坏账损失                          -58,368,962.93          -32,173,844.82
合计                            -58,368,962.93          -32,173,844.82
其他说明：
                                                            单位：元
             项目            本期发生额                  上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减
                              -32,720,801.65          -17,413,001.31
值损失
合计                            -32,720,801.65          -17,413,001.31
其他说明：
                                                            单位：元
                                                计入当期非经常性损益的金
        项目         本期发生额            上期发生额
                                                     额
                                               西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
与日常活动无关的政府补助                                     1,780,300.00
供应商赔偿款收入
非流动资产毁损报废收益                   594.76               293,819.48               594.76
其他                         33,605.84                 7,645.27            33,605.84
合计                         34,200.60             2,081,764.75            34,200.60
其他说明：
                                                                           单位：元
                                                                计入当期非经常性损益的金
        项目             本期发生额                上期发生额
                                                                     额
对外捐赠                       18,595.53               206,517.83            18,595.53
非流动资产毁损报废损失               638,149.10               841,571.71            638,149.10
滞纳金                       141,931.01                 1,868.37            141,931.01
合计                        798,675.64             1,049,957.91            798,675.64
其他说明：
（1） 所得税费用表
                                                                           单位：元
             项目                 本期发生额                            上期发生额
当期所得税费用                                137,691,891.23                95,013,086.33
递延所得税费用                                -8,978,539.89                 -2,720,699.08
合计                                     128,713,351.34                92,292,387.25
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
                                                                           单位：元
                  项目                                     本期发生额
利润总额                                                                 943,235,823.42
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                     141,523,538.30
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                         491,530.87
其他                                                                         1,032.86
研发费用加计扣除                                                             -13,302,750.69
高新技术企业第四季度固定资产加计扣除
所得税费用                                                                128,713,351.34
其他说明：
                                西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
                                                     单位：元
       项目            本期发生额                 上期发生额
保证金退回                       780,000.00             699,758.77
利息收入                     98,499,934.91          42,001,692.66
政府补助及扣缴的个税手续费返还          22,347,736.01          17,001,775.24
收到代收代付款项                  3,948,224.37           1,681,053.21
收回员工购房购车借款                3,434,083.00           1,581,593.10
其他                           67,529.48               7,645.27
合计                      129,077,507.77          62,973,518.25
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
                                                     单位：元
       项目            本期发生额                 上期发生额
支付保证金                       959,800.00             775,500.00
管理费用                     12,636,493.06          11,296,657.37
销售费用                      3,401,304.36           1,820,403.01
支付员工购房购车借款               11,990,000.00          17,368,000.00
支付代收代付款项                  1,476,211.17           1,654,701.76
备用金                         103,780.04             494,612.40
财务费用-手续费                    162,976.66              49,225.02
其他                          175,854.65             209,605.36
合计                       30,906,419.94          33,668,704.92
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
                                                     单位：元
       项目            本期发生额                 上期发生额
退回增资项目保证金                60,000,000.00
合计                       60,000,000.00
收到的重要的与投资活动有关的现金
                                                     单位：元
       项目            本期发生额                 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
                                                     单位：元
                                  西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
        项目           本期发生额                   上期发生额
支付增资项目保证金                60,000,000.00
合计                       60,000,000.00
支付的重要的与投资活动有关的现金
                                                        单位：元
        项目           本期发生额                   上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                        单位：元
        项目           本期发生额                   上期发生额
中国证券结算中心退回保证金               3,500,000.00            3,500,000.00
收回定增中介服务费                                           5,641,509.44
合计                          3,500,000.00            9,141,509.44
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                        单位：元
        项目           本期发生额                   上期发生额
发债中介服务费                                               200,000.00
定向增发中介服务费                   5,780,000.00            1,742,169.82
付中国证券结算中心自派现金红利保
证金
股权激励中介服务费                    166,000.00               30,000.00
分红派息手续费                       46,294.33
证券账户开户费                          200.00
合计                          9,492,494.33            5,472,169.82
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 不适用
（1） 现金流量表补充资料
                                                        单位：元
       补充资料          本期金额                    上期金额
 净利润                    814,522,472.08           624,675,407.22
 加： 信用减值损失               58,368,962.93            32,173,844.82
                                   西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
 资产减值准备                   32,720,801.65            17,413,001.31
   固定资产折旧、油气资产折
耗、生产性生物资产折旧
      使用权资产折旧
      无形资产摊销                 2,148,230.78            1,920,705.80
      长期待摊费用摊销                489,640.24               463,088.38
    处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号
填列）
   固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
   公允价值变动损失（收益以
                                                     -317,192.27
“－”号填列）
      财务费用（收益以“－”号填
列）
      投资损失（收益以“－”号填
                          -8,926,819.15              -496,283.67
列）
   递延所得税资产减少（增加以
                          -8,827,746.07            -9,021,165.29
“－”号填列）
   递延所得税负债增加（减少以
                             -150,793.82             6,300,466.21
“－”号填列）
      存货的减少（增加以“－”号
填列）
   经营性应收项目的减少（增加
                       -1,327,980,541.95         -583,646,628.12
以“－”号填列）
   经营性应付项目的增加（减少
以“－”号填列）
      其他                  42,365,933.99            31,582,698.29
      经营活动产生的现金流量净额       -40,400,891.02           425,118,108.79
活动
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 现金的期末余额                3,167,108,808.45         3,167,534,038.97
 减：现金的期初余额              3,167,534,038.97         1,371,596,607.49
 加：现金等价物的期末余额
 减：现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                -425,230.52         1,795,937,431.48
（2） 现金和现金等价物的构成
                                                         单位：元
           项目         期末余额                    期初余额
一、现金                    3,167,108,808.45         3,167,534,038.97
                                              西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
其中：库存现金                                   88,073.25                     63,049.25
     可随时用于支付的银行存款                   3,167,020,735.20              3,167,470,989.72
三、期末现金及现金等价物余额                      3,167,108,808.45              3,167,534,038.97
八、研发支出
                                                                          单位：元
           项目                     本期发生额                         上期发生额
高温合金涡轮盘等温锻造技术                           3,052,667.80                  4,846,410.84
高强高韧损伤容限性钛合金锻造技术
研发
采用国产高温合金材料的航空发动机
涡轮盘锻件锻造工艺研发
超高强度钛合金锻造工艺                           13,392,937.59                   5,495,181.09
大型直升机旋翼系统铝基复合材料精
密模锻件锻造工艺
直升机用超大规格钛合金旋翼系统用
锻件及其锻造技术
下一代飞机用超大尺寸钛合金锻件锻
造技术
高性能钛合金大型风扇整体盘锻件及
其锻造技术
铝锂合金锻件及其锻造技术                              317,482.98                     90,749.05
钛合金整体框短流程锻造技术                           4,897,260.71                  2,812,377.73
大型钛合金对开机匣整体模锻技术                           346,377.28                     91,850.49
大规格高温合金环件轧制技术                           1,644,346.78                  1,365,357.61
大型等温锻模座、模具设计技术                            254,603.63                  2,585,201.24
新一代飞机用超高强度钢锻件锻造技
术研究
新一代飞机用铝基复合材料框类构件
锻造技术研究
铝合金叶片锻造技术                               2,220,072.85                    326,333.31
中大型钛合金锻件工装设计                            1,065,472.22
合计                                    83,408,101.02                 58,226,886.85
其中：费用化研发支出                            83,408,101.02                 58,226,886.85
                                                                          单位：元
                         本期增加金额                        本期减少金额
 项目       期初余额    内部开发                     确认为无         转入当期             期末余额
                          其他
                   支出                      形资产           损益
合计
重要的资本化研发项目
                                     预计经济利益产           开始资本化的时     开始资本化的具
     项目          研发进度     预计完成时间
                                       生方式                点          体依据
开发支出减值准备
                                                                          单位：元
                                            西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
   项目          期初余额          本期增加    本期减少           期末余额        减值测试情况
                                                 资本化或费用化的判断标准和具体依
        项目名称                 预期产生经济利益的方式
                                                         据
其他说明：
九、合并范围的变更
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
科技有限公司三个公司。
十、在其他主体中的权益
（1） 企业集团的构成
                                                                     单位：元
                                                    持股比例
子公司名称    注册资本        主要经营地    注册地   业务性质                            取得方式
                                               直接          间接
西安三角航
空机械有限                西安      西安                 100.00%     0.00%   新设
               .00                  司
公司
西安三航材
料科技有限                西安      西安                 100.00%     0.00%   新设
               .00                  司
责任公司
沈阳三角防
务科技有限                沈阳      沈阳                 100.00%     0.00%   新设
责任公司
成都三航科
技有限责任                成都      成都                 100.00%     0.00%   新设
公司
上海三角航
空科技有限                上海      上海                 100.00%     0.00%   新设
公司
                                                                     单位：元
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
                                              西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
                                                                    单位：元
                             本期归属于少数股东        本期向少数股东宣告      期末少数股东权益余
  子公司名称          少数股东持股比例
                                的损益             分派的股利            额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                    单位：元
                   期末余额                               期初余额
子公
司名          非流               非流                非流              非流
       流动         资产    流动        负债     流动         资产    流动         负债
 称          动资               动负                动资              动负
       资产         合计    负债        合计     资产         合计    负债         合计
             产                债                 产               债
                                                                    单位：元
                    本期发生额                            上期发生额
子公司名
 称                        综合收益    经营活动                    综合收益      经营活动
        营业收入      净利润                    营业收入       净利润
                           总额     现金流量                     总额       现金流量
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
                                                       西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
十一、政府补助
适用 □不适用
应收款项的期末余额：43,635,600.00 元。
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 不适用
适用 □不适用
                                                                                 单位：元
                                      本期计入营
                         本期新增补                本期转入其        本期其他变                与资产/收
 会计科目       期初余额                      业外收入金                        期末余额
                          助金额                 他收益金额          动                   益相关
                                        额
递延收益                                                                            与资产相关
                   .37          .00                  .22                  .15
省装备制造       2,041,667.                                             1,941,667.
业发展专项               01                                                     05
资金
陕西省
“13115”
科技创新工                                         80,000.04                         与资产相关
程重大科技
产业化项目
西安市财政
局 2012 年
省级军转民                                         170,143.08                        与资产相关
专项扶持资
金
省国防科工
办、省财政
厅 2013 年                                      99,999.96                         与资产相关
省军转民专
项扶持资金
市工信委、
市财政局
发展专项资
金
西安市科技
局高技术产
业化发展专       476,389.37                        23,333.28            453,056.09   与资产相关
项无偿资助
项目
陕西省
“13115”
科技创新工
程重大科技       204,167.03                         9,999.96            194,167.07   与资产相关
专项项目
(400MN 重型
航空模锻液
                                               西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
压机关键技
术研究)
陕西省财政
厅(科技部
支撑计         41,568,332                2,036,000.         39,532,332
                                                                      与资产相关
划)400MN 重          .97                        04                .93
型航空模锻
液压机研制
航空产业基
地研发扶持                                 63,000.00                       与资产相关
资金
财政厅装备
制造业发展                                 166,666.68                      与资产相关
专项资金
科技企业小
巨人优势企       256,097.40                12,543.60          243,553.80   与资产相关
业培育项目
省省级军转       3,000,000.                                   3,000,000.
                                                                      与资产相关
民专项扶持               00                                           00
资金项目
工业节水补
助
XX 铝基复合
材料锻件工                                                                 与收益相关
                   .00                       .00
程化研制
西安市军工
仪器设备共       24,617.10                 24,617.10                       与资产相关
享补助
工业转型省                                 51,575.88                       与资产相关
级专项资金
铝锂合金复
杂构件精密       2,750,000.                                   2,750,000.
                                                                      与收益相关
锻造工艺验               00                                           00
证研究
第三、四批
次）重点产
业链关键核       3,780,000.                                   3,780,000.
                                                                      与资产相关
心技术产业               00                                           00
化“揭榜挂
帅”项目资
金
民营企业获
得军品资格       73,750.00                 15,000.00          58,750.00    与资产相关
认证奖励
级军民融合                    3,000,000.                      3,000,000.
                                                                      与资产相关
发展专项资                            00                              00
金项目
  先进航空
零部件智能
互联制造基                    3,156,300.                      3,156,300.
                                                                      与资产相关
地项目一期                            00                              00
大项目固定
                                            西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
资产投资奖
励
重点产业链
项目发展专
项资金（先              5,000,000.                         5,000,000.
                                                                    与资产相关
进航空零部                      00                                 00
件智能互联
制造基地项
目）
  先进航空
零部件智能
互联制造基
地项目一期              4,320,700.                         4,320,700.
                                                                    与资产相关
大项目固定
资产投资奖
励
  先进航空
零部件智能
互联制造基
地项目一期              15,243,400                         15,243,400
                                                                    与资产相关
大项目固定
资产投资奖
励
适用 □不适用
                                                                       单位：元
            会计科目                本期发生额                  上期发生额
陕西省财政厅(科技部支撑计划)400MN
重型航空模锻液压机研制
工业节水补助                                  249,353.40                  249,353.40
西安市财政局（2012 年省级军转民专
项扶持资金）
财政厅装备制造业发展专项资金                          166,666.68                  166,666.68
市工信委、市财政局 2014 年工业发展
专项资金
金
省国防科工办、省财政厅（2013 年省
军转民专项扶持资金）
陕西省“13115”科技创新工程重大科
技产业化项目
航空产业基地(研发扶持资金)                          63,000.00                    63,000.00
西安市军工仪器设备共享补助                           24,617.10                    29,540.40
西安市科技局高技术产业化(发展专项
无偿资助项目)
民营企业获得军品资格认证奖励                          15,000.00                    15,000.00
科技企业小巨人优势企业培育项目                         12,543.60                    12,543.60
陕西省“13115”科技创新工程重大科
技专项项目(400MN 重型航空模锻液压                      9,999.96                    9,999.96
机关键技术研究)
                               西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
收到西安市就业服务中心第二批企业
招用高校毕业生就业补贴
收到西安市就业服务中心第一批企业
吸纳高校毕业生社会保险补贴
收到西安市科林中小企业技术创新联
合会专精特新企业服务发明专利补贴
收到西安市科林中小企业技术创新联
合会专精特新企业服务参与标准制定            6,000.00
补贴
收到西安市科林中小企业技术创新联
合会专精特新企业服务招聘人才补贴
收到中共西安市委组织部英才计划项
目资助经费
收到西安阎良国家航空高技术产业基
地管理委员会财政局财政零余额账户
关于 2022 年工业稳增长超产超销专题
资金项目补助
先进航空零部件智能互联制造基地项
目一期 2020 年度重大项目经营贡献奖    5,701,900.00
励
XX 铝基复合材料锻件工程化研制       11,500,000.00
第四批专精特新“小巨人”企业奖补
资金
先进航空零部件智能互联制造基地项
目一期 2021 年度重大项目经营贡献奖    5,414,800.00
励
先进航空零部件智能互联制造基地项
目一期 2022 年度重大项目经营贡献奖   20,156,700.00
励
资金称号类专题奖补资金
西安市阎良区社会保险基金管理中心
失业保险基金支出户失业保险稳岗补          261,888.11            284,109.81
贴
西安市科学技术局拨付规上企业研发
投入奖补项目资金
西安阎良国家航空高技术产业基地管
理委员会财政局拨付 2023 年度西安市    1,501,400.00
军民融合发展专项资金
西安市市场监督管理局促进处 2023 年
西安市专利转化专项计划项目拨款
西安阎良国家航空高技术产业基地管
委会财政局拨付 2023 年省中小制造企      260,000.00
业研发经费投入奖补项目专项资金
西安阎良国家航空高技术产业基地管
委会财政局拨付第三批陕西省制造业          300,000.00
单项冠军企业奖补项目专项资金
西安阎良国家航空高技术产业基地管
委会财政局拨付非能工业企业超产超          400,000.00
销奖励资金
西安市科学技术局国家高新技术企业
认定奖励补贴
中共西安市委组织部英才计划首期资
助费
西安航空基地管委会经济发展局、西
安航空基地管委会财政金融局 2022 年                           2,442,000.00
军民融合产业发展专题奖励资金
                              西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
西安航空基地管委会经济发展局、西
安航空基地管委会财政金融局 2022 年                           200,000.00
“千百十”行动专题奖励资金
西安市就业服务中心第七批企业招用
高校毕业生社会保险补贴
收西安市就业服务中心第八批企业招
用高校毕业生社会保险补贴
西安市就业服务中心中小微企业招用
高校毕业生一次性就业补贴
西安阎良国家航空高技术产业基地人
才服务中心就业补贴
西安市人力资源和社会保障局以工代
训资金
西安市阎良区社会保险基金管理中心
失业保险基金支出户失业保险扩岗补                                15,000.00
助金
上市奖励款                                         1,780,300.00
总计                     49,919,346.33          8,626,249.43
其他说明
十二、与金融工具相关的风险
  信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的
信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
  本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第
三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用
期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会
采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司
于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
  本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、债权投资等，这些金融资产的信用风险源自于交
易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可
能令本公司承受信用风险的担保。
  本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这
些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何
重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存
款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
                                           西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
  作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。
本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款
的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未
来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期
损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处
行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
  截止 2023 年 12 月 31 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
  项目                                   账面余额                        减值准备
交易性金融资产
应收票据                                    471,181,855.83             27,099,801.91
应收账款                                    1,894,365,327.75           103,817,858.54
其他应收款                                    45,433,877.74              3,108,440.00
应收款项融资                                   44,578,207.00
其他债权投资                                  308,137,778.05
其他非流动资产-员工购房购车借款（含重分类至一年内到
期的员工购房购车借款）
预计负债
                  合计                    2,789,828,487.27           136,404,301.52
  截止 2023 年 12 月 31 日，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
  本公司的主要客户为国有企业，上市公司，或者行业龙头等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因
此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
  流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，
在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合
借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，
本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截
止 2023 年 12 月 31 日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度。
  截止 2023 年 12 月 31 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期
限列示如下：
                                       期末余额
       项目
                                                西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                            期末余额
       项目
   短期借款          418,354,924.88                                           418,354,924.88
   应付票据          632,925,146.33                                           632,925,146.33
   应付账款          703,533,038.60                                           703,533,038.60
  其他应付款           75,650,897.93                                            75,650,897.93
   应付债券                                                  859,396,069.18   859,396,069.18
  长期应付款                                     195,247.56                      195,247.56
   长期借款                                                   4,326,434.00      4,326,434.00
       合计        1,830,464,007.74     -     195,247.56   863,722,503.18   2,694,381,758.48
      （1）汇率风险
   本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未
来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在汇率风险。本公司财务部
门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；本年度公司签署
的远期外汇合约或货币互换合约情况
      （2）利率风险
   本公司的利率风险主要产生于银行借款、应付债券等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量
利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固
定利率及浮动利率合同的相对比例。
   本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清
的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据
最新的市场状况及时做出调整安排来降低利率风险。
   （1）本年度公司无利率互换安排。
   （2）截止 2023 年 12 月 31 日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的应付债券和长期借款，金
额分别为 859,396,069.18 元、 4,326,434.00 元，详见附注七、注释 29 和注释 28。
      （3）价格风险
                                             西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
  价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股
票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
                                                                         单位：元
                          已确认的被套期项目
             与被套期项目以及套    账面价值中所包含的          套期有效性和套期无         套期会计对公司的财
    项目
             期工具相关账面价值    被套期项目累计公允            效部分来源            务报表相关影响
                           价值套期调整
套期风险类型
套期类别
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 不适用
（1） 转移方式分类
适用 □不适用
                                                                         单位：元
                                                               终止确认情况的判断
   转移方式      已转移金融资产性质    已转移金融资产金额            终止确认情况
                                                                  依据
应收票据         银行承兑汇票          72,454,370.00   期末终止确认            银承贴现
应收票据         商业承兑汇票         254,354,924.88   期末未终止确认           商承贴现
    合计                      326,809,294.88
（2） 因转移而终止确认的金融资产
适用 □不适用
                                                                         单位：元
                                                             与终止确认相关的利得或损
       项目        金融资产转移的方式        终止确认的金融资产金额
                                                                  失
银行承兑汇票         背书转让或者贴现                      72,454,370.00            -301,683.33
       合计                                    72,454,370.00            -301,683.33
                                       西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
适用 □不适用
                                                                      单位：元
       项目            资产转移方式        继续涉入形成的资产金额           继续涉入形成的负债金额
商业承兑汇票        背书转让或者贴现                 254,354,924.88         254,354,924.88
       合计                              254,354,924.88         254,354,924.88
其他说明
十三、公允价值的披露
                                                                      单位：元
                                    期末公允价值
      项目    第一层次公允价值计     第二层次公允价值计     第三层次公允价值计
                                                                合计
                量             量             量
一、持续的公允价值
                --            --                --               --
计量
应收款项融资                                       44,578,207.00    44,578,207.00
（二）其他债权投资                                    308,137,778.05   308,137,778.05
持续以公允价值计量
的资产总额
二、非持续的公允价
                --            --                --               --
值计量
  无
  无
  无
  无
  无
                                    西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
    本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。
    不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非
流动负债和长期借款。
    上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
无
十四、关联方及关联交易
                                         母公司对本企业   母公司对本企业
    母公司名称      注册地      业务性质    注册资本
                                          的持股比例     的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是本公司无实际控制人。
其他说明：
本企业子公司的情况详见附注附注十 1、在子公司中的权益。
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
            合营或联营企业名称                    与本企业关系
其他说明：
             其他关联方名称                   其他关联方与本企业关系
严建亚                            本人及配偶直接和间接持有公司 5%以上股份的股东
西安航空产业投资有限公司                   持有公司 5%以上股份的股东
                                 西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
西安鹏辉企业形象策划合伙企业（有限合伙）       持有公司 5%以上股份的股东
三森实业投资湖北有限公司               持有公司 5%以上股份的股东
西安投资控股有限公司                 持有公司 5%以上股份的股东
广东温氏投资有限公司                 持有公司 5%以上股份的股东
西安航空城产业基金管理有限公司            董事何琳担任执行董事兼总经理的企业
西安航空科技创新风险投资基金合伙企业（有限合伙）   董事何琳担任执行事务合伙人委派代表
无锡认知投资合伙企业（有限合伙）           董事会秘书刘家骏关系密切的家庭成员控制的企业
                           董事刘建利曾担任董事的企业，刘建利于 2020 年 7 月从该
陕西明泰工程建设有限责任公司
                           公司离职。
                           董事刘建利曾担任执行董事兼总经理的企业，刘建利于
西安产业投资基金有限公司
长安国际信托股份有限公司               董事刘建利担任副董事长的企业
陕西昊鑫环保科技工程有限责任公司           董事严健担任董事的企业
西安普泰微波通信设备有限公司             董事严健担任董事长的企业
西安金博瑞生态科技有限公司              董事严健关系密切的家庭成员控制的企业
                           董事长严建亚曾担任执行董事的企业，已于 2023 年 4 月注
西安自在云谷实业发展有限公司
                           销。
西安英特文医疗器械有限公司              董事长严建亚担任董事的企业
西安智同航空科技有限公司               董事长严建亚担任董事的企业
陕西西工大佳贝科技股份有限公司            董事长严建亚担任董事的企业
陕西信泰航空技术股份有限公司             董事长严建亚担任董事的企业
西安致远航空科技有限公司               董事长严建亚担任董事的企业
陕西固勤材料技术有限公司               董事长严建亚担任董事的企业
西咸新区中食食安供应链股份有限公司          董事长严建亚担任董事的企业
陕西巨悠欣苷生物科技有限公司             董事长严建亚担任董事长的企业
海南巨子生物科技有限公司               董事长严建亚担任执行董事的企业
西安巨子医疗器械有限公司               董事长严建亚担任执行董事的企业
三元玖运（海南）创业投资有限公司           董事长严建亚担任执行董事的企业
北京恒美生物技术有限公司               董事长严建亚担任执行董事的企业
西安巨子医药有限公司                 董事长严建亚担任执行董事兼总经理的企业
陕西绿海园艺工程有限公司               董事长严建亚关系密切的家庭成员控制的企业
西安三木咨询服务有限公司               董事长严建亚控制的企业
西安三维通信有限责任公司               董事长严建亚控制的企业
西安巨子生物基因技术股份有限公司           董事长严建亚控制的企业
陕西巨子生物技术有限公司               董事长严建亚控制的企业
                           董事长严建亚控制的企业，严建亚已于 2023 年 3 月从该公
陕西巨子特医食品有限公司
                           司离职。
南京类人生物材料有限公司               董事长严建亚控制的企业，已于 2023 年 12 月注销。
                           独立董事曾傅瑜担任独立董事的企业，傅瑜于 2023 年 1 月
青岛中资中程集团股份有限公司
                           从该公司离职
西安旅游股份有限公司                 独立董事傅瑜担任独立董事的企业
北京科锐配电自动化股份有限公司            独立董事傅瑜担任独立董事的企业
长安期货有限公司                   独立董事傅瑜担任独立董事的企业
思安新能源股份有限公司                独立董事傅瑜担任独立董事的企业
陕西朗美教育文化科技有限公司             独立董事傅瑜关系密切的家庭成员控制的企业
西安和正建设工程集团有限公司             独立董事苏青关系密切的家庭成员控制的企业
西安希格玛投资咨询有限公司              独立董事王鹏程担任董事长的企业
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）          独立董事王鹏程担任总经理的企业
湖南迈克森伟电子科技有限公司             监事吴接勤担任董事的企业
成都康拓兴业科技有限责任公司             监事吴接勤担任董事的企业
湖南新金浩茶油股份有限公司              监事吴接勤担任董事的企业
其他说明：
                                                  西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                   单位：元
                                                           是否超过交易额
  关联方          关联交易内容      本期发生额           获批的交易额度                          上期发生额
                                                              度
西安巨子生物基
因技术股份有限       采购日常用品        795,134.75       800,000.00    否                    750,787.40
公司
陕西巨子生物技
              采购日常用品           64,471.40     800,000.00    否                    245,250.05
术有限公司
合计                          859,606.15                                          996,037.45
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                   单位：元
       关联方              关联交易内容                 本期发生额                      上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关键管理人员报酬
                                                                                   单位：元
          项目                        本期发生额                               上期发生额
关键管理人员薪酬                                    7,710,056.00                       6,750,752.50
（3） 其他关联交易
   交易类型            关联方名称             本期发生额            上期发生额              定价方式及决策程序
                陕西秦农农村商业银
利息收入                                                           131.89
                行股份有限公司
（1） 应收项目
                                                                                   单位：元
                                     期末余额                               期初余额
 项目名称           关联方
                           账面余额             坏账准备               账面余额            坏账准备
（2） 应付项目
                                                                                   单位：元
       项目名称              关联方                  期末账面余额                     期初账面余额
应付账款
                                                 西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                      西安巨子生物基因技术股份
                      有限公司
                      陕西巨子生物技术有限公司                        8,145.90                  4,629.50
  无
  无
十五、股份支付
适用 □不适用
                                                                                     单位：元
授予对象          本期授予               本期行权               本期解锁                     本期失效
 类别       数量          金额        数量     金额       数量            金额         数量           金额
管理人员                                                                   20,000.00
 合计                                                                    20,000.00
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
适用 □不适用
                           期末发行在外的股票期权                     期末发行在外的其他权益工具
 授予对象类别
                    行权价格的范围          合同剩余期限          行权价格的范围                合同剩余期限
                                                  （1）2022 年 7 月 8
                                                  日，向 75 名激励对象
                                                  授予 368 万股限制性          （1）限售期自授予之
                                                  股票，授予价格为人             日起分别为 12 个月、
                                                  民币 21.92 元/股。         24 个月、36 个月。
管理人员
                                                  （2）2023 年 5 月 22      （2）限售期自授予之
                                                  日，向 10 名激励对象          日起分别为 12 个月、
                                                  授予 93.25 万股限制         24 个月。
                                                  性股票，授予价格为
                                                  人民币 21.82 元/股。
其他说明：
适用 □不适用
                                                                                     单位：元
                                       西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                            根据《企业会计准则第 11 号—股份支付》和《企业会计准
                            则第 22 号-金融工具确认和计量》的相关规定，限制性股
授予日权益工具公允价值的确定方法
                            票的单位成本=限制性股票的公允价值－授予价格，其中，
                            限制性股票的公允价值=授予日收盘价。
                            公司在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解
可行权权益工具数量的确定依据              除限售人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预
                            计可解除限售的限制性股票数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因           无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                  32,240,983.53
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                    22,162,017.68
其他说明：
□适用 不适用
适用 □不适用
                                                            单位：元
        授予对象类别        以权益结算的股份支付费用              以现金结算的股份支付费用
管理人员                            22,162,017.68
          合计                    22,162,017.68
其他说明：
无
无
十六、承诺及或有事项
资产负债表日存在的重要承诺
    本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
                                 西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
  本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十七、资产负债表日后事项
                                                           单位：元
                         对财务状况和经营成果的影
       项目           内容                         无法估计影响数的原因
                              响数
拟分配每 10 股派息数（元）                                              1.82
拟分配每 10 股分红股（股）                                                 0
拟分配每 10 股转增数（股）                                                 0
经审议批准宣告发放的每 10 股派息数（元）                                       1.82
经审议批准宣告发放的每 10 股分红股（股）                                          0
经审议批准宣告发放的每 10 股转增数（股）                                          0
                         公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《西安三角防
                         务股份有限公司 2023 年年度利润分配方案》        ，以截止 2023
                         年 12 月 31 日的公司总股本 550,235,074 股为基数，向全
                         体股东每 10 股派发现金股利 1.82 元（含税）      ，不送红股，
利润分配方案                   不以资本公积金转增股本。在利润分配预案披露日至实施
                         权益分派股权登记日期间，公司总股本若因可转债转股、
                         股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因发
                         生变动，公司将按照分配比例不变的原则对分配总额进行
                         调整，即保持每 10 股派发现金股利 1.82 元（含税）      。
  无
  无
                                西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
十八、其他重要事项
（1） 追溯重述法
                                                    单位：元
                           受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容     处理程序                          累积影响数
                               项目名称
（2） 未来适用法
      会计差错更正的内容          批准程序             采用未来适用法的原因
无
（1） 非货币性资产交换
无
（2） 其他资产置换
无
无
                                                    单位：元
                                                  归属于母公司
    项目      收入    费用     利润总额   所得税费用     净利润     所有者的终止
                                                   经营利润
其他说明：
无
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
                                                 西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2） 报告分部的财务信息
                                                                               单位：元
        项目                                    分部间抵销                     合计
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
十九、母公司财务报表主要项目注释
（1） 按账龄披露
                                                                               单位：元
             账龄                     期末账面余额                       期初账面余额
合计                                     1,893,348,818.85                 854,077,271.84
（2） 按坏账计提方法分类披露
                                                                               单位：元
                       期末余额                                    期初余额
             账面余额        坏账准备                   账面余额             坏账准备
 类别                                  账面价                                        账面价
                              计提比     值                               计提比        值
        金额        比例    金额                    金额          比例   金额
                               例                                       例
 其
                                                                 西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
中：
按组合
计提坏       1,893,3                                 1,789,5
账准备       48,818.    100.00%              5.48%   92,789.             100.00%               5.02%
                               ,029.59                      ,271.84                549.53           ,722.31
的应收            85                                      26
账款
 其
中：
账龄组                            103,756                      845,851               42,871,           802,980
合                              ,029.59                      ,581.78                549.53           ,032.25
合并范
围内关                                                                    0.96%
联方
合计   48,818. 100.00%                      5.48%   92,789.             100.00%               5.02%
                     ,029.59                                ,271.84                549.53           ,722.31
按组合计提坏账准备： 103,756,029.59
                                                                                                    单位：元
                                                              期末余额
          名称
                                    账面余额                      坏账准备                          计提比例
合计                                  1,893,348,818.85             103,756,029.59
确定该组合依据的说明：
账龄组合
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
                                                                                                    单位：元
                                                       本期变动金额
     类别             期初余额                                                                        期末余额
                                    计提            收回或转回           核销                其他
按单项计提坏
账准备
按组合计提坏
账准备
其中：账龄组  42,871,549.5 60,884,480.0                                                             103,756,029.
合                  3            6                                                                       59
合计
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                    单位：元
                                                  西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                       确定原坏账准备计提
     单位名称          收回或转回金额             转回原因                收回方式        比例的依据及其合理
                                                                           性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
                                                                                 单位：元
                   项目                                        核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                 单位：元
                                                                           款项是否由关联
  单位名称           应收账款性质         核销金额          核销原因          履行的核销程序
                                                                             交易产生
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
                                                                                 单位：元
                                                            占应收账款和合        应收账款坏账准
             应收账款期末余           合同资产期末余   应收账款和合同
  单位名称                                                      同资产期末余额        备和合同资产减
                额                 额       资产期末余额
                                                             合计数的比例        值准备期末余额
期末余额前五名
应收账款及其合                                                           98.56%   101,908,716.07
同资产汇总
合计                                                                98.56%   101,908,716.07
                                                                                 单位：元
            项目                         期末余额                          期初余额
其他应收款                                     42,291,287.13                      2,381,845.67
合计                                        42,291,287.13                      2,381,845.67
（1） 其他应收款
                                                                                 单位：元
         款项性质                      期末账面余额                          期初账面余额
押金、保证金及社保                                    832,527.13                        629,937.47
备用金及往来款                                   44,567,200.00                      2,678,308.20
合计                                        45,399,727.13                      3,308,245.67
                                                                   西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                                           单位：元
              账龄                                  期末账面余额                                  期初账面余额
合计                                                       45,399,727.13                               3,308,245.67
                                                                                                           单位：元
                             期末余额                                                    期初余额
              账面余额               坏账准备                             账面余额                     坏账准备
 类别                                                账面价                                                     账面价
                                        计提比         值                                            计提比        值
          金额        比例        金额                                金额          比例          金额
                                         例                                                        例
其中：
按组合
计提坏                100.00%                6.85%                           100.00%                 28.00%
账准备
其中：
除押
金、保
证金及      44,567,             3,108,4               41,458,    926,400                  926,400
社保之       200.00               40.00                760.00        .00                      .00
外的款
项
押金、
保证金                 1.83%                                                   19.04%
             .13                                       .13        .47                                          .47
及社保
合并范
围内关                                                                         52.96%
联方
合计           100.00%                      6.85%                           100.00%                 28.00%
按组合计提坏账准备：3,108,440.00
                                                                                                           单位：元
                                                                 期末余额
         名称
                                   账面余额                          坏账准备                            计提比例
合计                                     44,567,200.00                    3,108,440.00
确定该组合依据的说明：
除押金、保证金及社保之外的款项
                                                        西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
                                                                                    单位：元
                        第一阶段                   第二阶段        第三阶段
     坏账准备                                   整个存续期预期信用    整个存续期预期信用              合计
                    未来 12 个月预期信用
                                            损失(未发生信用减    损失(已发生信用减
                          损失
                                                值)           值)
在本期
本期计提                         2,182,040.00                                       2,182,040.00
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
本期计提坏账准备情况：
                                                                                    单位：元
                                                  本期变动金额
     类别         期初余额                                                             期末余额
                                   计提          收回或转回    转销或核销          其他
按单项计提坏
账准备
按组合计提坏
账准备
其中：除押
金、保证金及
社保之外的款
项
押金、保证金
及社保
合并范围内关
联方
合计              926,400.00      2,182,040.00                                    3,108,440.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                    单位：元
                                                                             确定原坏账准备计提
     单位名称            收回或转回金额                   转回原因        收回方式              比例的依据及其合理
                                                                                 性
                                                         西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                    单位：元
                 项目                                                 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                    单位：元
                                                                               款项是否由关联
 单位名称       其他应收款性质         核销金额               核销原因             履行的核销程序
                                                                                 交易产生
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款
                                                                                    单位：元
                                                                占其他应收款期
                                                                               坏账准备期末余
 单位名称         款项的性质         期末余额                    账龄          末余额合计数的
                                                                                  额
                                                                   比例
西安阎良国家航
空高技术产业基    补助款             43,635,600.00     1 年以内                    96.11%    2,181,780.00
地
中节能工业水务
           往来款                  789,000.00   5 年以上                     1.74%     789,000.00
工程有限公司
养老保险       代扣代缴                 271,043.92   1 年以内                     0.60%
中招国际招标有
           押金                   200,000.00   1 年以内                     0.44%
限公司
代扣个人住房公
           代扣代缴                 172,677.00   1 年以内                     0.38%
积金
合计                         45,068,320.92                              99.27%    2,970,780.00
                                                                                    单位：元
其他说明：
                                                                                    单位：元
                         期末余额                                        期初余额
     项目
           账面余额          减值准备          账面价值              账面余额        减值准备        账面价值
对子公司投资
合计
                                                                 西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1） 对子公司投资
                                                                                                      单位：元
           期初余额                                     本期增减变动                              期末余额
被投资单                   减值准备                                                                          减值准备
           （账面价                                             计提减值                        （账面价
 位                     期初余额        追加投资         减少投资                       其他                        期末余额
            值）                                               准备                          值）
西安三角
航空机械
有限公司
西安三航
材料科技       25,300,00                                                                    25,300,00
有限责任            0.00                                                                         0.00
公司
上海三角
航空科技
有限公司
合计
                                                                                                      单位：元
                                   本期发生额                                         上期发生额
      项目
                           收入                     成本                     收入                         成本
主营业务                   2,457,359,322.75       1,476,423,157.90     1,844,250,603.26         1,048,230,104.78
其他业务                     43,431,365.71          14,944,110.40           36,744,517.61          12,511,357.57
合计                     2,500,790,688.46       1,491,367,268.30     1,880,995,120.87         1,060,741,462.35
营业收入、营业成本的分解信息：
                                                                                                      单位：元
                  分部 1                    分部 2                   本期发生额                          合计
合同分类
           营业收入        营业成本        营业收入         营业成本        营业收入         营业成本           营业收入         营业成本
业务类型
其中：
模锻件产                                                        2,237,298    1,284,870      2,237,298    1,284,870
品                                                             ,742.20      ,149.16        ,742.20      ,149.16
自由锻件                                                        206,561,5    179,361,7      206,561,5    179,361,7
产品                                                              81.58        69.19          81.58        69.19
其他
合计
                                                              ,688.46      ,268.30        ,688.46      ,268.30
按经营地
区分类
 其中：
合计
市场或客
户类型
 其中：
                                         西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
合同类型
 其中：
按商品转
让的时间
分类
 其中：
在某一时                                 2,500,790    1,491,367   2,500,790   1,491,367
点转让                                    ,688.46      ,268.30     ,688.46     ,268.30
合计
                                       ,688.46      ,268.30     ,688.46     ,268.30
按合同期
限分类
 其中：
按销售渠
道分类
 其中：
合计
与履约义务相关的信息：
                                                       公司承担的预         公司提供的质
          履行履约义务   重要的支付条   公司承诺转让     是否为主要责
     项目                                                期将退还给客         量保证类型及
           的时间       款      商品的性质        任人
                                                        户的款项           相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0
年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
                                                                            单位：元
          项目                会计处理方法                        对收入的影响金额
其他说明：
                                                                            单位：元
          项目                本期发生额                             上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益                     789,041.10                           110,646.01
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
合计                               8,926,819.15                             110,646.01
                                         西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
二十、补充资料
适用 □不适用
                                                                单位：元
        项目                   金额                            说明
非流动性资产处置损益                         -637,554.34
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动                   8,926,819.15
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和
                                   -126,920.70
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
减：所得税影响额                           8,249,907.02
合计                                46,749,473.10            --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
适用 □不适用
        项目              涉及金额（元）                            原因
常性损益净额
息披露解释性公告第 1 号--非经常性
损益（2023 年修订）
           》规定计算的归                 4,748,603.97
属于母公司所有者的非经常性损益净
额
差异                                 2,699,429.68
                                                   每股收益
     报告期利润      加权平均净资产收益率
                                  基本每股收益（元/股）            稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
                           西安三角防务股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
□适用 不适用