杭电股份: 杭电股份：2023年度内部控制审计报告

            目    录
一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页
              内部控制审计报告
                天健审〔2024〕2162 号
杭州电缆股份有限公司全体股东：
  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了杭州电缆股份有限公司（以下简称杭电股份）2023 年 12 月 31 日的财
务报告内部控制的有效性。
  一、企业对内部控制的责任
  按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是杭电
股份公司董事会的责任。
  二、注册会计师的责任
  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
  三、内部控制的固有局限性
  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
  四、财务报告内部控制审计意见
  我们认为，杭电股份于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》
                  第 1 页 共 2 页
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）   中国注册会计师：
     中国·杭州         中国注册会计师：
                   二〇二四年四月十六日
              第 2 页 共 2 页