兆丰股份: 东吴证券股份有限公司关于浙江兆丰机电股份有限公司2023年度衍生品投资的核查意见

             东吴证券股份有限公司
          关于浙江兆丰机电股份有限公司
  东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”或“保荐机构”）作为浙江兆丰
机电股份有限公司（以下简称“兆丰股份”或“公司”）向特定对象发行股票持续督
导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板
上市公司自律监管指南第1号——业务办理》
                   《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定的要求，对兆丰股份2023
年度衍生品投资发表核查意见如下：
  一、衍生品投资审议批准情况
  公司于 2019 年 4 月 12 日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于
开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司开展外汇套期保值业务，任一时点公
司外汇套期保值业务的余额不超过 6 亿元人民币（或等值外币），授权期限为自
董事会审议通过之日起 18 个月内。
  公司于 2020 年 4 月 17 日召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于
开展外汇套期保值业务的议案》，为有效规避外汇市场的风险，进一步提高应对
外汇波动风险的能力，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，同意公司（含子
公司）开展外汇套期保值业务，任一时点外汇套期保值业务的余额不超过 6 亿元
人民币（或等值外币），授权期限为自董事会审议通过之日起 18 个月内。单笔交
易的存续期不得超过 12 个月，如单笔交易的存续期超过了董事会授权期限，则
董事会授权期限自动顺延至单笔交易终止时止。
  公司于 2021 年 4 月 20 日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关
于确认 2020 年度外汇套期保值业务及拟继续开展外汇套期保值业务的议案》，同
意公司（含子公司）继续开展外汇套期保值业务，任一时点外汇套期保值业务的
余额不超过 2.5 亿元人民币（或等值外币），授权期限为自董事会审议通过之日
起 18 个月内。单笔交易的存续期不得超过 12 个月，如单笔交易的存续期超过了
董事会授权期限，则董事会授权期限自动顺延至单笔交易终止时止。
  公司于 2022 年 4 月 19 日召开第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于
确认 2021 年度外汇套期保值业务及拟继续开展外汇套期保值业务的议案》，同意
公司（含子公司）继续开展外汇套期保值业务，任一时点外汇套期保值业务的余
额不超过 7 亿元人民币（或等值外币），授权期限为自董事会审议通过之日起 18
个月内。单笔交易的存续期不得超过 12 个月，如单笔交易的存续期超过了董事
会授权期限，则董事会授权期限自动顺延至单笔交易终止时止。
  公司于 2023 年 4 月 19 日召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于
确认 2022 年度外汇套期保值业务及拟继续开展外汇套期保值业务的议案》，同意
公司（含子公司）继续开展外汇套期保值业务，任一时点外汇套期保值业务的余
额不超过 7 亿元人民币（或等值外币），授权期限为自董事会审议通过之日起 12
个月内。单笔交易的存续期不得超过 12 个月，如单笔交易的存续期超过了董事
会授权期限，则董事会授权期限自动顺延至单笔交易终止时止。
  二、2023 年度开展外汇套期保值业务具体情况
  截至 2023 年 12 月 31 日，所有远期结售汇、外汇期权合约均已交割完毕。
  董事会经认真核查后认为，2023 年度公司衍生品交易严格遵循了《公司章
程》及《外汇套期保值业务管理制度》的相关规定，以正常生产经营为基础，以
具体经营业务为依托，实际发生金额在公司批准额度范围内，未有违反法律法规
及规范性文件规定的情形。公司开展套期保值业务来规避汇率风险是合理的，是
在充分调研、论证及风险分析的基础上进行的，不会影响公司主营业务的发展，
不存在损害公司及股东利益的情形。
  三、外汇套期保值业务的风险分析
  公司（含子公司）开展外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目
的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业
务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在
一定的风险：
外汇套期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波动时，
与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失；
由于内部控制机制不完善而造成风险；
司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失；
际执行过程中，客户或供应商可能会调整订单，造成公司收付款预测不准，导致
交割风险。
 四、公司拟采取的风险控制措施
际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失；
定、审批权限、信息保密和风险处理程序等方面做出了明确规定；
务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不
得进行投机和套利交易；
盈亏情况进行审查；
展外汇套期保值业务；
外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、存款时间或外币付款时
间相匹配。
  五、保荐机构意见
  经核查，保荐机构认为：公司2023年度衍生品投资情况不存在违反《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》
             《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—
—创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件规定的情形，符合《公
司章程》《外汇套期保值制度》的规定，决策程序合法、合规。保荐机构对公司
  （以下无正文）
  （本页无正文，为《东吴证券股份有限公司关于浙江兆丰机电股份有限公司
保荐代表人签名：
            洪志强            成亚梅
                           东吴证券股份有限公司
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