江阴银行: 2023年年度报告

                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
    江苏江阴农村商业银行股份有限公司
Jiangsu Jiangyin Rural Commercial Bank Co.,LTD.
           （股票代码：002807）
                              江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  一、本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
  二、本行于 2024 年 3 月 29 日召开了江苏江阴农村商业银行股份有限公司第八届董事会第四次会议，
应出席董事 11 名，实到董事 11 名，以现场表决方式审议通过了关于《2023 年年度报告》及摘要的议案。
  三、本行董事长宋萍、行长倪庆华、主管会计工作负责人王安国及会计机构负责人常惠娟声明：保证
年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
  四、本年度报告所载财务数据及指标按照《企业会计准则》编制，除特别说明外，均为本行及控股子
公司的合并报表数据，货币单位以人民币列示。
  五、立信会计师事务所（特殊普通合伙）根据《审计准则》对本行 2023 年度财务报告进行了审计并出
具了标准无保留意见的审计报告。
  六、本报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的承诺，投资者及相关人士均应当对此保
持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
  七、请投资者认真阅读本年度报告全文，本行已在报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措
施，敬请参阅《江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年年度报告》全文第三节“管理层讨论与分析”中
有关风险管理的相关内容。
  八、本行经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基
数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.9 元（含税），不送红股，不转增股本。
  九、本年度报告除特别注明外，均以千元为单位，可能因四舍五入而存在尾差。
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                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  一、载有董事长宋萍女士签名的2023年度报告全文；
  二、载有本行董事长宋萍、行长倪庆华、主管会计工作负责人王安国及会计机构负责人常惠娟签字的
会计报表；
  三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
  四、报告期内公开披露过的所有本行文件的正本及公告的原稿。
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                        释义
           释义项                       释义内容
“本行”或“公司”或“江阴银行”   指   江苏江阴农村商业银行股份有限公司
“本集团”              指   江苏江阴农村商业银行股份有限公司及所属子公司
中国证监会              指   中国证券监督管理委员会
“央行”或“人民银行”        指   中国人民银行
省联社                指   江苏省农村信用社联合社
宣汉诚民村镇银行           指   宣汉诚民村镇银行有限责任公司
双流诚民村镇银行           指   成都双流诚民村镇银行有限责任公司
句容苏南村镇银行           指   句容苏南村镇银行股份有限公司
兴化苏南村镇银行           指   兴化苏南村镇银行股份有限公司
海口苏南村镇银行           指   海口苏南村镇银行股份有限公司
靖江农村商业银行           指   江苏靖江农村商业银行股份有限公司
姜堰农村商业银行           指   江苏姜堰农村商业银行股份有限公司
徐州农村商业银行           指   徐州农村商业银行股份有限公司
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                     第二节 公司简介和主要财务指标
     一、 公司信息
股票名称                 江阴银行                                股票代码                            002807
股票上市证券交易所            深圳证券交易所
公司的中文名称              江苏江阴农村商业银行股份有限公司
公司的中文简称              江阴银行
公司的外文名称              Jiangsu Jiangyin Rural Commercial Bank Co.,LTD.
公司的外文名称缩写            JRCB
公司的法定代表人             宋萍
注册资本                 2,171,802,841 元
注册地址                 中国江苏省江阴市澄江中路 1 号
公司注册地址历史变更情况         无
注册地的邮政编码             214431
办公地址                 中国江苏省江阴市澄江中路 1 号银信大厦 11 楼
办公地址的邮政编码            214431
公司网址                 http://www.jybank.com.cn/
电子信箱                 jynsyh@sina.com
服务热线                 96078
     二、 联系人和联系方式
      项目                           董事会秘书                                                 证券事务代表
姓名             卞丹娟                                                     赵静怡、张晶晶
联系地址           江苏省江阴市澄江中路 1 号银信大厦 11 楼                                 江苏省江阴市澄江中路 1 号银信大厦 11 楼
电话             0510-86851978                                           0510-86851978
传真             0510-86805815                                           0510-86805815
电子信箱           jynsyh@sina.com                                         jynsyh@sina.com
     三、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站                          巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址                          《证券时报》（http://www.stcn.com）、《上海证券报》（http://www.cnstock.com）
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                            《中国证券报》（https://www.cs.com.cn）
公司年度报告备置地点                  深圳证券交易所、本行董事会办公室
  四、 注册变更情况
统一社会信用代码              91320000732252764N
公司上市以来主营业务的变化情况       无变更
历次控股股东的变更情况           本行无控股股东
  五、 其他有关资料
会计师事务所名称              立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            南京市建邺区嘉陵江东街 8 号新城科技园综合体 B4 栋 2 单元 17、18 层
签字会计师姓名               张爱国、曹佳
  □ 适用 √ 不适用
  □ 适用 √ 不适用
  六、 主要会计数据和财务指标
  公司是否追溯调整或重述以前年度会计数据
  □ 是 √ 否
                                                                           单位：人民币千元
       项目         2023 年度                2022 年度            本年较上年增减          2021 年度
营业收入                   3,864,956              3,779,907           2.25%           3,366,710
利润总额                   2,074,783              1,675,009          23.87%           1,324,599
归属于上市公司股东的净利润          1,888,085              1,616,057          16.83%           1,273,690
归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           -400,103               391,601          -202.17%          4,074,399
基本每股收益（元/股）                 0.8693                 0.7440        16.84%                0.5864
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稀释每股收益（元/股）                0.7535                 0.6536          15.28%             0.5178
加权平均净资产收益率               12.55%                11.87%      上升 0.68 个百分点           10.15%
      项目         2023 年末                2022 年末            本年较上年增减         2021 年末
总资产                  186,029,579           168,751,396            10.24%      153,127,599
总负债                  169,953,616           154,335,869            10.12%      139,961,942
归属于上市公司股东的净资产         15,790,674            14,274,964            10.62%       13,025,795
  注：1、营业收入包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动损益、汇兑收益、
其他业务收入、资产处置收益和其他收益。
年修订）》的规定，需按调整后的股数重新计算各比较期间的每股收益，上表各比较期的每股收益、每股
净资产、每股经营性活动产生的现金流量净额均需按调整后的股数重新计算。
  公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司
持续经营能力存在不确定性
  □ 是 √ 否
  扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为负值
  □ 是 √ 否
  截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股）                                                           2,461,392,789
  用最新股本计算的全面摊薄每股收益：
支付的优先股股利                                                                                  0
支付的永续债利息（元）                                                                               0
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                                                0.7671
  注：“用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）”根据中国证监会《证券期货业统计指标标准指引
（2019 年修订）》规定口径计算，以“截止披露前一交易日的公司总股本（股）”为基数（包括回购股份）
进行计算，与利润表中每股收益计算口径可能存在不一致的情形。
  七、 境内外会计准则下会计数据差异
  □ 适用 √ 不适用
                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  本行报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
  □ 适用 √ 不适用
  本行报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
  □ 适用 √ 不适用
     八、 分季度主要财务指标
                                                                             单位：人民币千元
         项目          第一季度            第二季度                  第三季度                第四季度
营业收入                   1,036,179             1,025,236              916,869          886,672
归属于上市公司股东的净利润           310,225                346,242              399,303          832,315
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润
经营性活动产生的现金流量净额          -319,559             -3,808,064             725,297         3,002,223
  上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异。
  □ 是   √ 否
     九、 非经常性损益项目及金额
  √ 适用 □ 不适用
                                                                             单位：人民币千元
               项目                  2023 年度                2022 年度              2021 年度
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲
销部分
计入当期损益的政府补助，但公司正常经营业务密切相
关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司                     61,724                 68,231               29,093
损益产生持续影响的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       226,769                -18,237              -22,469
                                      江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
减：所得税影响额                                   15,236                17,553                   5,894
  少数股东权益影响额（税后）                           135,237                    -5,605               -7,173
               合计                         138,247                39,748                   8,006
  注：根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（2023 年修订）规定
计算。
  其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
  □ 适用 √ 不适用
  本行不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
  将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目
界定为经常性损益项目的情况说明
  □ 适用 √ 不适用
  本行不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常
性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
  十、 吸收存款和发放贷款情况
                                                                         单位：人民币千元
         项目         2023年末                     2022年末                         2021年末
存款本金总额                   139,208,038                126,708,995                    114,458,689
其中：对公活期存款                    26,153,485                 25,039,116                  26,865,569
   对公定期存款                    18,910,363              18,567,660                     19,217,100
   活期储蓄存款                    16,014,565              15,436,821                     12,727,867
   定期储蓄存款                    64,539,953              54,860,372                     47,284,312
   其他存款（含保证金存款）              13,589,672              12,805,026                        8,363,841
加：应计利息                        3,159,569                 3,125,795                      2,988,804
存款账面余额                   142,367,607                129,834,790                    117,447,493
贷款本金总额                   115,352,491                103,128,878                     91,470,973
其中：公司贷款和垫款（不含贴现）             76,257,892              66,653,559                     59,962,561
   贴现                        16,744,369              13,497,581                     10,105,434
   个人贷款和垫款                   22,350,230              22,977,738                     21,402,978
加：应计利息                         167,956                    168,910                       163,719
                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
减：贷款损失准备                  4,468,798                      4,580,461                 3,919,480
减：应计利息减值准备                      6,379                        6,270                      8,260
贷款和垫款账面余额               111,045,270                      98,711,057               87,706,952
  十一、 补充财务指标
            监管指标        监管标准            2023年                  2022年            2021年
        资本充足率（%）         ≥10.5                   14.24                  13.90            14.11
资本状况    一级资本充足率（%）        ≥8.5                   13.11                  12.78            12.97
        核心一级资本充足率（%）      ≥7.5                   13.10                  12.77            12.96
        流动性比例（本外币）（%）     ≥25                    82.09                  96.80            93.57
 流动性    优质流动性资产充足率（%）    ≥100                   108.14                 108.21           110.84
        流动性匹配率（%）        ≥100                   159.94                 169.47           161.99
        不良贷款率（%）          ≤5                      0.98                   0.98             1.32
        存贷款比例(本外币)（%）   不适用                      82.86                  81.39            79.92
信用风险
        单一客户贷款比例（%）       ≤10                     5.82                   3.22             3.62
        最大十家客户贷款比率（%）     ≤50                    33.19                  28.48            27.82
        正常类贷款迁徙率（%）     不适用                       1.31                   1.14             0.93
        关注类贷款迁徙率（%）     不适用                      21.74                  12.29            31.81
贷款迁徙率
        次级类贷款迁徙率（%）     不适用                       5.49                   1.43             6.39
        可疑类贷款迁徙率（%）     不适用                      19.69                   0.22             1.59
        拨备覆盖率（%）         ≥150                   409.46                 469.62           330.62
拨备情况
        贷款拨备比（%）        不适用                       4.01                   4.60             4.36
        成本收入比（%）          ≤45                    30.87                  30.39            33.40
        总资产收益率（%）       不适用                       1.14                   1.00             0.87
盈利能力
        净利差（%）          不适用                       1.85                   1.94             1.89
        净息差（%）          不适用                       2.06                   2.18             2.14
  注 1、上表中不良贷款比率、单一客户贷款比例、拨备覆盖率、贷款拨备比按照国家金融监督管理总
局监管口径计算。
贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率为国家金融监督管理总局母公司口径指标。
                                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
入比=业务及管理费用÷ 营业收入× 100%。
                                                                                          单位：人民币万元
            项目                 2023 年 12 月 31 日            2022 年 12 月 31 日               2021 年 12 月 31 日
核心一级资本净额                                  1576229.87                  1424531.68                    1299186.87
一级资本净额                                    1577520.27                  1425731.63                    1300267.12
二级资本                                       135934.15                   125010.72                     114735.54
总资本净额                                     1713454.42                  1550742.35                    1415002.66
风险加权资产合计                                 12029690.82                 11153947.19                   10026662.95
核心一级资本充足率（%）                                   13.10                       12.77                         12.96
一级资本充足率（%                                      13.11                       12.78                         12.97
资本充足率（%）                                       14.24                       13.90                         14.11
  注：根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会2012年第1号令）计算。
                                                                                          单位：人民币千元
    项目           2023 年 12 月 31 日       2023 年 9 月 30 日          2023 年 6 月 30 日            2023 年 3 月 31 日
一级资本净额                     15,775,203               15,102,483             14,494,975                 14,878,773
调整后表内外资产余额                203,282,763              193,469,887            191,425,660                192,289,640
   杠杆率(%)                        7.76                     7.81                     7.57                      7.74
  注：根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会2012年第1号令）计算。
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                     第三节 管理层讨论与分析
   一、 报告期内本行所处行业情况
   报告期内，面对复杂严峻的外部环境，国内经济恢复呈现波浪式发展、曲折中前进的发展态势，中国
人民银行适时强化逆周期调节，两次下调存款准备金率，两次下调政策利率，综合运用多种货币政策工具，
保持了市场流动性的合理充裕，有力支持实体经济发展。2023 年，本行坚守市场定位，聚焦主责主业，始
终坚守“支农支小”“做小做散”战略定位，加速推进场景金融、消费金融、财富管理和网点转型，提升数字化
转型能力。本行始终坚持稳健经营，聚焦重点领域加固风险底板、多点发力推动降本增效，加强对资产负
债结构的调整，通过优化信贷资产结构及存款结构的方式，确保在银行业息差整体收窄的趋势下，保持相
对稳定。报告期内，银行业总体运行稳健良好，资产质量保持稳定，盈利能力和风险抵补能力稳中有升，
在经济转型升级和高质量发展中发挥良好支持作用。
   二、 报告期内本行从事的主要业务
   本行主营业务经营范围为经中国人民银行和中国银行保险监督管理委员会批准的下列业务：吸收公众
存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算，办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务，
代理发行、代理兑付、承销政府债券，从事银行卡业务，提供信用证服务与担保；买卖政府债券和金融债
券；从事同业拆借；提供保管箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；结汇、售汇；资信调
查、咨询、见证业务；代客外汇买卖业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。许可项目：证券投资
基金销售服务。
监管部门的决策部署，始终坚守市场定位、聚焦主责主业，有效落实新发展理念，扎实助力实体经济发展，
各项核心指标保持稳健，总体发展态势良好。回顾 2023 年，主要表现为以下五个方面：
微企业服务质效，可持续发展能力持续增强。一是规模持续增长。至年末，全行各项存款余额 1392.08 亿
元，较年初净增 124.99 亿元，增幅 9.86%；各项贷款余额 1153.52 亿元，较年初净增 122.24 亿元，增幅 11.85%，
                                      江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
存贷款市场份额继续稳居全市首位。二是全面提升小微服务质效。积极落实再贷款政策及各项稳企纾困政
策，主动对接当地商会、协会，持续加大“小微贷”“苏农贷”“微企易贷”等营销力度，力促首贷、信用贷和中
长期贷款投放。2023 年末，全行支农再贷款余额 26.2 亿元，惠及 883 户涉农企业。三是加大重点领域支持。
紧跟江阴“产业强市”战略部署，积极支持省市级重大项目、科技创新、战略新兴产业及绿色环保产业等，
促进传统制造业提质增效、转型升级。四是全力服务乡村振兴。高站位启动整村授信行动计划。切实发挥
乡村振兴主办行的优势作用，围绕省联社“富农易贷”三年行动计划，制定全行整村授信 2023-2025 年行动方
案，明确持续提升授、用信覆盖面，择优创建先进典型示范区以及推广运用数字人民币四大行动目标。五
是紧抓营销拓面提质。对照省联社“五访五增”专项竞赛活动要求，序时开展“新形势新起点齐拼搏共奋进”
等专项竞赛活动，年内走访近两年未续贷客户达 2.12 万户，授信 5570 户、金额 15.33 亿元；走访（回访）
个体工商户达 12.52 万户，授信 5.43 万户、金额 16.30 亿元。
加速网点转型升级。一是加速推进消费金融。重点围绕人社代发养老金客群和全市公务员、机关事业单位
客群，持续推进社保卡开立、更换、激活、开通手机银行及电子社保凭证等服务，年内累计换卡 46.53 万
张，激活率近 90%。推广数字人民币，加快拓展数币应用场景，强化对数币个人钱包绑卡、企业钱包开立、
数币代发、数币贷款以及数币收单商户考核力度，本行累计数字人民币贷款发放 12.61 亿元。二是加速推
进财富管理。转变经营理念，制定财富管理业务发展规划，以细分市场为基础，推动差异化服务。打造管
理平台，积极对接业内先进科技公司，序时推进用户行为分析、智能营销中台、财富管理、代销资管等系
统建设。搭建财富团队，建立涵盖财富经理、理财经理、家庭金融顾问的财富专业化团队，不断创新产品
与服务，推动财富业务发展。三是加速推进网点转型。升级网点运营模式，准确定位网点功能、合理配备
智能机具，优化智能“云柜”，打造智慧柜面运营新模式，今年以来通过“云柜”办理业务近 8 万笔；布放智能
柜员机 121 台，实现功能 74 余项。围绕数字化转型要求，重塑厅堂营销模式，探索构建“智慧化、协同化、
定制化、移动化”的厅堂服务一体化体系，有效提升运营效率。打造“圆鼎家园”品牌，围绕省联社“圆鼎家园”
品牌建设要求，持续探索“一行一品”创建思路，不断激发网点运营活力、提升网点竞争力。
能力。一是科学制定数字化转型战略规划。围绕“数据驱动业务创新”目标，制定数字化转型三年战略规划，
形成“数据服务、数据能力、数据产品”三位一体的服务架构。二是着力提升数据中台服务能效。丰富指标
集市，强化系统集成，持续引入企业税票、商机库、无锡征信、法研司法等数据及应用场景，推动外部数
据断直连合规治理。三是积极构建数字化运营体系。以提升客户价值为核心，强化业务流程标准化建设，
促进场景开发、客户服务与业务流程适配融合。四是持续加强数字化风控建设。优化完善风险管理平台，
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切实提升风险监测预警智能化水平。五是有序推进新核心项目群建设。依托地方优势资源及政策支持，有
序推进信息科技大楼工程建设，合理规划新核心项目群建设，顺利完成大楼奠基仪式及前期各项筹备工作。
完善全面、全员、全流程的风险管理体系。一是聚焦重点领域，加固风险底板。明确风险策略，优化完善
限额管理体系及智能风控体系，明确风险管理“专业化、前瞻化、价值化”策略。优化管理措施，坚持风险、
机构、员工全覆盖管理，通过建立风险专题会议机制、联防联控机制及日监测、月报告机制，促进一二三
道防线、前中后台形成风险管理合力。强化责任意识，完善授信评审管理委员会议事规则及授信审批人管
理办法、考核办法，明确责任评议、责任认定、责任追究，切实夯实“主动防、智能控、全面管”的主体责
任。二是注重统筹施策，拉好合规长板。完善内控合规制度，明确重要业务的风险控制点和管控措施，完
善各项制度，夯实稳健经营基础。年内更新制度 142 项、新增制度 64 项，更新流程 37 项、新增流程 6 项。
注重合规案防管控，常态化开展“飞行”检查、员工行为排查、重点环节风险排查及不法中介专项治理行动，
切实增强全行员工的风险意识和规矩意识。厚植内控合规文化，持续开展合规考试、案防警示教育培训、
竞赛交流等活动，大力倡导“合规创造价值”理念，形成“不敢违规、不想违规”的整体氛围。三是突出问题导
向，扛起责任厚板。一方面，积极化解存量风险，综合使用核销、清收、批量转让等手段，落实“一户一策”
清降策略，不断加大不良处置力度、提升处置成效。另一方面，严格防控增量风险，严把信用风险防范要
点，常态化开展风险摸排，增加贷审会、联合会办频次，上线客户风险预警系统、实行统一授信管理、落
实关联图谱项目等，逐步提升风险决策管理精准度。
年内先后与市妇联启动“幸福+”金融服务项目、与市文商旅开展党建联盟活动，选派管理人员、支行正副行
长及 35 名骨干团干部进行金融挂职，为服务乡村振兴贡献力量。二是多点发力，推动降本增效。强化全
面预算管理，结合全行经营发展目标及降本增效指标，细化贷款条线和存款期限结构分解，倾斜财务资源
调配，持续实行动态监测和差异分析。深化资负管理，以资负会常态运行为抓手，科学调控、合理摆布各
项资源，制定财务精细化管理全面提升行动实施方案。优化考核机制，一方面以价值为导向，优化定量考
核指标，加大综合效益考核权重；另一方面建立总行部门重点工作评价运行机制和基层机构月度重点工作
动态调整机制，强化过程管控。三是多措并举，抓实队伍建设。有效落地人才盘点，在全行范围开展人才
盘点工作，为优秀人才提供施展才华的广阔舞台。选优配强后备人才库，制定结构合理、动态调整的后备
人才库管理机制，推动全行后备干部队伍系统性优化。培养选拔年轻干部，不断优化中层管理人员年龄结
构，年内提拔任用年轻干部 18 人次。持续推进教育培训，年内开展线下脱产式培训班 23 期，周末讲堂 59
期，参训人员覆盖总行各个条线及基层机构。
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  三、 核心竞争力分析
  江阴市位于长三角地区的几何中心，制造业发达，民营经济活跃，常年位居中国百强县前列，被誉为
“中国制造第一县”与“中国资本第一县”，2023 年，江阴实现地区生产总值 4960 亿元，为本行发展提供了良
好的经济基础。本行坚持深耕县域，结合区域经济发展方向，大力开展增户拓面基础工作，在服务科技金
融、绿色金融、普惠金融、乡村振兴等领域，不断提质增效。一是聚焦乡村振兴，紧紧围绕江阴农村工业
化、就地城镇化、村级经济强的时代特性，持续推动农村金融服务增量扩面。多维度助力农业强市建设，
一方面，积极参与农业重大项目建设和辖内其他农业重点项目，另一方面，积极参与美丽乡村建设，相继
推出“美丽乡村贷”“村村贷”等专属产品，支持美丽乡村示范村建设和村级集体经济发展。二是聚焦产业经济，
重点支持民营企业、制造业企业和供应链产业链金融，瞄准战略性新兴产业、先进制造业、“专精特新”企
业等重点领域产业链上的企业。三是聚焦绿色金融，紧紧围绕江阴“勇当全国全省双碳先行区”的战略目标，
有序推进碳达峰、碳中和工作。开展绿色金融业务创新，逐步构建以排污权、用能权、碳权、绿色项目特
许经营权、绿色项目收益权、可再生能源补贴等作为融资担保手段的多元化产品体系。2023 年末，母公司
涉农与小微企业贷款余额 1020.34 亿元，普惠型农户贷款和普惠型小微企业贷款余额 311.30 亿元。
  作为江阴本地网点数量最多、覆盖面最广的金融机构，本行充分利用网点资源，深入践行普惠金融，
坚持普惠金融的“政治性”和“人民性”，打造行业领先、客户满意、社会认可的社区生活和财富管理银行。一
是打造社保卡“高新全惠”工程。坚持以“高、新、全、惠”为目标定位，推动社保卡市民卡服务“一卡通”智慧
惠民工程。致力于将社保卡（市民卡）打造成百姓的“首选卡”，实现本行全网点人社服务就近办，形成 15
分钟便民服务圈。二是打造手机银行综合服务平台。坚持“开放、融合、共享”的移动金融发展理念，依托
智慧+、场景+、体验+，打造嵌入式、沉浸式、开放式的集金融服务平台、生活场景平台、客户经营平台
于一体的新版手机银行，在 MAU、AUM 等银行经营视角的基础上，进一步综合考虑覆盖广度、体验优度、
产品深度、服务粘度等多维视角，构建起全方位、立体式综合评价模型，重塑新时期手机银行经营发展的
坐标体系。三是加速推进零售网点转型，提升品牌知名度。打造 3 家“一行一品”特色支行，坚持与“党、工、
团、妇”四建联动，围绕“家庭幸福”、“银龄关爱”、“儿童成长”三大主题，打造品牌主题银行。建设“金邻里”
社区网点，发挥“社区网点”辐射作用，优化“人机组合”资源配置，加强“特色运营”服务建设。建立“四务融合”
的金融便民服务示范点。纵深推进政务、村务、商务、金融业务融合发展的综合便民惠民工程，进一步完
善轻量型金融服务阵地建设，实现农村普惠金融服务点提档升级。四是丰富线上产品体系。升级迭代“江小
                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
鱼”等特色产品、整合升级手机银行功能、优化数字工会场景、智慧物业缴费场景、推广“农商·苏服办”“澄事
e 站”政务服务品牌等，实现有效信贷需求场景全覆盖、业务营销业务全覆盖。
  本行聚焦“智慧银行”，围绕“科技赋能”、“风险防控”、“数据治理”三大目标，以加强金融数据要素应用为
基础，以科技驱动和数据赋能为主线，建立更加稳定、高效、安全的 IT 基础设施，构建数据服务、数据能
力、数据产品三位一体的服务架构，夯实“科技+数据”双轮驱动的高质量业务发展模式。一是加快场景化建
设。不断丰富“责任网格化、建档标准化、产品多样化、服务精细化”的网格化金融服务体系，加速推进场
景金融建设，同步升级微信营销小程序、搭建线上收银台等，不断拓宽延伸获客、活客渠道。二是夯实信
息科技基础建设。积极构建数字化运营体系。以提升客户价值为核心，强化业务流程标准化建设，促进场
景开发、客户服务与业务流程适配融合。三是加强科技融合应用。进一步强化全行智能营销体系，紧紧围
绕数字化转型，推进全行渠道建设、产品更新、精准营销；加快数字人民币推广进度，加强与数字人民币
直连运营机构的对接、深化与农信银“一点接入”的业务合作，推动数字人民币应用场景建设。年内累计换
卡 46.53 万张，激活率近 90%。本行累计数字人民币贷款发放 12.61 亿元。
  本行是江阴辖内唯一一家具有独立法人资格且总部设在当地的商业银行，具有决策链条短、反应快的
管理优势。本行依托一级法人的体制优势，按照“强大前台、高效中台、集约后台”思路，建立了符合上市
银行的集约型管理架构，进一步缩短决策链条，优化审批流程和决策机制，提升市场竞争力。一是持续优
化组织架构。2023 年本行进一步探索“板块化”组织架构，将公司金融部围绕目标客群进行划分，组建战略
客户部二级部门，实行对全行中大型客户集中管理；整合普惠金融部职能，下设小企业与个贷中心、信用
卡与消贷中心，进一步完善普惠服务体系。撤销村镇银行管理办公室，将相关职能分解至总行条线部门垂
直管理，推动村镇银行更加坚守定位，不断提升支农支小和风险防控能力。二是进一步规范股东大会、董
事会、监事会和经营层的权责关系，推动形成定位清晰、权责对等、运行协调、制衡有效的法人治理结构，
不断提升全行核心竞争力。推动公司规范高效运转，科学把控全行重大决策，有效发挥决策引领作用。三
是持续探索优化股东结构的途径，努力构建科学合理的股权结构。持续规范股东行为，加强关联交易管理，
防范相关金融风险。创新和丰富董监事履职手段和方式，同时强化董监事履职考核评价，进一步引导董监
事积极履职，提升董事会和监事会的履职质效，提升公司治理体系的运行效率。
  本行牢固树立“稳健经营”理念，以加快合规银行建设为中心，落实精细管理，强化事前控制，转变管
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理方式，全面提升内控合规管理能力，进一步守牢资产质量底线、合规案防底线、安全生产底线，着力加
强全面风险管理。一是强化全面风险管理理念，坚持加强风险管理的预见性，增强风险迎前管控能力。持
续推进风险偏好和限额精细化管理，健全完善科学化的限额管理体系。二是加强资产风险分类管理，提升
信用风险管理水平。持续推进风险防控“三大行动”，开展各类风险排查，及时发现风险并采取应对措施。
加强创新业务风险评估，对创新项目以及创新产品进行风险评估以及后评价。结合本行村镇银行风险偏好
及限额指标执行情况，监测五家村镇银行各类风险情况。三是围绕规范制度流程管理，夯实合规制度体系，
全面查找合规风险，完善责任追究机制，多方健全案防机制，做实员工行为管理，推动合规文化传导，增
强合规经营意识，健全法务管理建设，提升消保服务质效五条主线，构建架构清晰、管理高效、控制严密、
保障有力的内控合规管理体系。
  四、 财务报表分析
                          同比增长 2.25%，全年实现净利润 20.20 亿元，同比增长 24.93%，
归母净利润 18.88 亿元，同步增长 16.83%，经营质效稳步提升。报告期内本行经营效益主要受以下因素影
响：一是主体业务发展夯实营收根基。坚守服务实体经济本源，聚焦“三农”、小微企业客群，着力推动地
方经济发展，期间存贷款规模实现“双百”增长，利息净收入达 29.82 亿元。二是持续优化资产负债结构，息
差相对稳定。2023 年，净利差 1.85%；净息差 2.06%。三是资产质量维稳支撑业绩发展。年末不良贷款率达
  利润表主要项目变动
                                                           单位：人民币千元
          项目            2023 年度          2022 年度         增减额            变动比例
一、营业收入                     3,864,956         3,779,907         85,049     2.25%
  利息净收入                    2,981,797         3,193,486     -211,689       -6.63%
    利息收入                   6,233,478         6,283,940      -50,462       -0.80%
    利息支出                   3,251,681         3,090,454     161,227        5.22%
  手续费及佣金净收入                   80,065            92,688      -12,623      -13.62%
    手续费及佣金收入                 171,323           185,736      -14,413       -7.76%
    手续费及佣金支出                  91,258            93,048         -1,790     -1.92%
  投资收益                       796,487           390,092     406,395       104.18%
  其他收益                        59,998            64,267         -4,269     -6.64%
                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
          项目        2023 年度          2022 年度           增减额            变动比例
  公允价值变动损益               -84,427           -12,118        -72,309      -596.71%
  汇兑收益                    12,388            31,452        -19,064       -60.61%
  其他业务收入                  18,421            18,338              83        0.45%
  资产处置收益                  227.00               1,702         -1,475     -86.66%
二、营业支出                 2,018,670         2,090,626        -71,956        -3.44%
  税金及附加                   32,241            34,729           -2,488      -7.16%
  业务及管理费               1,192,971         1,148,609           44,362       3.86%
  信用减值损失                 782,291           896,112       -113,821       -12.70%
  其他业务成本                  11,167            11,176               -9      -0.08%
三、营业利润                 1,846,286         1,689,281       157,005          9.29%
  加：营业外收入                234,388               6,383     228,005       3572.07%
  减：营业外支出                  5,891            20,655        -14,764       -71.48%
四、利润总额                 2,074,783         1,675,009       399,774         23.87%
  减：所得税费用                 54,837            58,131           -3,294      -5.67%
五、净利润                  2,019,946         1,616,878       403,068         24.93%
  归属于母公司所有者的净利润        1,888,085         1,616,057       272,028         16.83%
  少数股东损益                 131,861                821      131,040      15961.02%
  （1）利息净收入
极推进零售转型步伐，加快普惠金融增量扩面，不断优化资产结构，贷款占总资产的比例提升至 62.01%，
较上年末提高 0.9 个百分点。
                                                         单位：人民币千元
          项目        2023 年度          2022 年度           增减额            增长率
利息收入                    6,233,478        6,283,940       -50,462         -0.80%
  发放贷款和垫款               4,913,726        4,888,239           25,487      0.52%
    公司贷款和垫款             3,433,047        3,296,984       136,063         4.13%
    个人贷款及垫款             1,234,792        1,333,236       -98,444         -7.38%
    票据贴现                  245,887         258,019        -12,132         -4.70%
  金融投资                  1,181,692        1,258,296       -76,604         -6.09%
  存放同业                     12,005          12,533              -528      -4.21%
  存放中央银行款项                120,181         121,274            -1,093      -0.90%
                                                      江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
          项目                   2023 年度                 2022 年度                  增减额               增长率
  拆出资金                                        5,829              3,594                 2,235        62.19%
  买入返售金融资产                                      45                   4                      41    1025.00%
利息支出                                     3,251,681            3,090,454             161,227         5.22%
  吸收存款                                   2,676,707            2,557,059             119,648         4.68%
  同业存放                                         239                 224                      15      6.70%
  拆入资金                                     64,114               86,086               -21,972       -25.52%
  卖出回购金融资产                                157,501              134,015                23,486        17.52%
  向央行借款                                   166,426              135,219                31,207        23.08%
  发行债券                                    186,690              176,640                10,050        5.69%
  其他                                             4                1,211               -1,207       -99.67%
利息净收入                                    2,981,797            3,193,486             -211,689        -6.63%
  下表列示了生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率。
                                                                                    单位：人民币千元
     项目                      利息收入/支             平均收益/成                          利息收入/支           平均收益/成
               平均余额                                             平均余额
                               出                本率（%）                             出              本率（%）
资产
客户贷款           109,861,140     4,913,726               4.47        98,238,205      4,888,239          4.98
债券投资            56,177,727     1,821,210               3.24        50,856,586      1,546,910          3.04
存放央行及同业款项        9,391,780       138,060               1.47        10,415,243        137,404          1.32
生息资产总计         175,430,647     6,872,996               3.92       159,510,034      6,572,553          4.12
负债
客户存款           132,760,121     2,676,707               2.02       119,778,007      2,557,059          2.13
发行债券             4,870,742       186,690               3.83         4,647,250        176,640          3.80
  其中：发行同业
存单
同业及其他金融机构
存放款项
计息负债总计         157,015,936     3,251,681               2.07       142,040,430      3,090,454          2.18
净利息收入                        3,621,315                                          3,482,099
净利差（%）                         1.85                                                1.94
净利息收益率（%）                      2.06                                                2.18
  本行净利息收入主要受本行生息资产和计息负债的平均余额，以及这些资产的收益率与负债的成本所
影响。这些生息资产的平均收益率和计息负债的平均成本在很大程度上受人民银行的基准利率和利率政策
                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
的影响。2023 年，本行深入贯彻落实《国家金融监督管理总局办公厅关于推进农村商业银行坚守定位 强
化治理 提升金融服务能力的意见》的精神，立足县域，增加“三农”和小微企业金融供给，持续为实体经济
减费让利。
  （2）业务及管理费
增长引起业务费用有所增长，软件开发费用增加引起无形资产摊销有所增长。
  以下为报告期内本行业务及管理费的主要构成：
                                                                      单位：人民币千元
        项目        2023 年度           2022 年度           增减额                增长率
业务费用                    363,170          353,799              9,371             2.65%
员工费用                    692,907          660,375             32,532             4.93%
固定资产折旧                   89,419           95,620             -6,201            -6.49%
无形资产摊销                   47,475           38,815              8,660            22.31%
        合计            1,192,971         1,148,609            44,362             3.86%
成本收入比                   30.87%            30.39%
  注：成本收入比=业务及管理费用÷ 营业收入
  （3）信用减值损失
                                                                      单位：人民币千元
        项目        2023 年度          2022 年度            增减额                增长率
发放贷款和垫款                789,991           858,952            -68,961            -8.03%
债权投资                    -16,854           25,579            -42,433        -165.89%
其他债权投资                      345               1,036           -691          -66.70%
存放同业款项                      -516               998           -1,514        -151.70%
拆出资金                         -62                -99             37             37.37%
其他资产                    13,757                4,871          8,886         182.43%
担保和承诺预计负债                -4,370               4,775          -9,145        -191.52%
        合计             782,291           896,112        -113,821            -12.70%
  （4）利润表其他事项
                                                                       单位：人民币千元
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
        项目          2023 年度               2022 年度                       变动幅度                       备注
投资收益                        796,487                    390,092                  104.18%            注1
公允价值变动损益                     -84,427                   -12,118                 -596.71%            注2
汇兑收益                         12,388                     31,452                  -60.61%            注3
资产处置收益                             227                   1,702                  -86.66%            注4
营业外收入                       234,388                      6,383                 3572.07%            注5
营业外支出                         5,891                     20,655                  -71.48%            注6
少数股东损益                      131,861                       821                 15961.02%            注7
  注 1：2023 年度投资收益较 2022 年度增加主要系当期交易性金融资产持有收益增加和债券处置收益增
加所致；
  注 2：2023 年度公允价值变动损益较 2022 年度减少主要系当期交易性金融资产公允价值变动损益减少
所致；
  注 3：2023 年度汇兑收益较 2022 年度减少主要系当期结售汇业务收益减少所致；
  注 4：2023 年度资产处置收益较 2022 年度减少主要系当期处置固定资产收益减少所致；
  注 5：2023 年度营业外收入较 2022 年度增加主要系当期预计负债转回所致；
  注 6：2023 年度营业外支出较 2022 年度减少主要系当期预计负债计提减少所致；
  注 7：2023 年度少数股东损益较 2022 年度增加主要系当期子公司盈利增加所致。
  （1）资产结构及其变动情况
  截至 2023 年 12 月 31 日，本行总资产 1860.30 亿元，较上年末增加 172.78 亿元，增长 10.24%。本行资
产主要由现金及存放中央银行款项、发放贷款及垫款、金融投资等构成。报告期内，本行资产的构成情况
如下表所示：
                                                                                      单位：人民币千元
        项目                                                                                         占比增减
                     金额                  占比                      金额                占比
现金及存放中央银行款项            8,239,032               4.43%             8,628,153                 5.11%        -0.68%
存放同业款项                 1,537,961               0.83%             1,472,716                0.87%         -0.04%
拆出资金                     78,863                0.04%               231,701                0.14%         -0.10%
衍生金融资产                  624,457                0.34%               380,604                0.23%         0.11%
发放贷款及垫款              111,045,270           59.69%                98,711,057               58.49%        1.20%
                                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
         项目                                                                                          占比增减
                    金额                占比                        金额                   占比
金融投资：                60,862,493           32.72%                 55,645,227                 32.97%         -0.25%
 交易性金融资产             17,717,250               9.52%              10,595,221                 6.28%          3.24%
 债权投资                22,188,704           11.93%                 27,955,018                 16.57%         -4.64%
 其他债权投资              20,591,326           11.07%                 16,741,444                 9.92%          1.15%
 其他权益工具投资              365,213                0.20%                353,544                  0.21%          -0.01%
长期股权投资                 785,710                0.42%                711,564                  0.42%          0.00%
投资性房地产                 108,707                0.06%                118,969                  0.07%          -0.01%
固定资产                   890,605                0.48%                903,921                  0.54%          -0.06%
在建工程                    23,253                0.01%                 62,188                  0.04%          -0.03%
使用权资产                   15,330                0.01%                 20,730                  0.01%          0.00%
无形资产                   260,757                0.14%                259,191                  0.15%          -0.01%
递延所得税资产               1,465,264               0.79%               1,406,677                 0.83%          -0.04%
其他资产                    91,877                0.05%                198,698                  0.12%          -0.07%
         总计         186,029,579          100.00%                168,751,396             100.00%
  贷款和垫款是本行资产的最主要组成部分。报告期内，本行贷款及垫款情况如下：
                                                                                        单位：人民币千元
          项目
                      金额                       占比                         金额                         占比
公司贷款和垫款                  93,002,261                   80.62%                   80,151,140                 77.72%
其中：普通贷款及垫款               76,257,892                   66.11%                   66,653,559                 64.63%
    贴现                   16,744,369                   14.52%                   13,497,581                 13.09%
个人贷款                     22,350,230                   19.38%                   22,977,738                 22.28%
    贷款和垫款总额             115,352,491                   100.00%                 103,128,878                 100.00%
加：应计利息                      167,956                                              168,910
减：贷款损失准备                  4,468,798                                             4,580,461
减：应计利息减值准备                    6,379                                                 6,270
    贷款和垫款净额             111,045,270                                            98,711,057
务创新，线上线下全方位满足市场信贷需求；不断调优信贷结构，着力推进普惠金融扩面增量。截止 2023
年末，本行贷款和垫款总额 1153.52 亿元，较上年末增长 122.24 亿元，增长率 11.85%。
                                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                                                                                          单位：人民币千元
        项目         2023 年 12 月 31 日      2022 年 12 月 31 日               变动幅度                     备注
拆出资金                            78,863                231,701                 -65.96%            注1
衍生金融资产                        624,457                 380,604                 64.07%             注2
交易性金融资产                     17,717,250           10,595,221                   67.22%             注3
在建工程                            23,253                 62,188                 -62.61%            注4
其他资产                            91,877                198,698                 -53.76%            注5
    注 1：2023 年 12 月 31 日拆出资金较 2022 年 12 月 31 日减少主要系当期资产结构调整所致；
    注 2：2023 年 12 月 31 日衍生金融资产较 2022 年 12 月 31 日增加主要系当期衍生金融工具公允价值波
动所致；
    注 3：2023 年 12 月 31 日交易性金融资产较 2022 年 12 月 31 日增加主要系当期金融投资业务结构调整
所致；
    注 4：2023 年 12 月 31 日在建工程较 2022 年 12 月 31 日减少主要系当期在建工程转固定资产所致；
    注 5：2023 年 12 月 31 日其他资产较 2022 年 12 月 31 日减少主要系当期结算暂挂应收款减少所致。
    （2）负债结构及变动情况
                                                                                        单位：人民币千元
        项目                                                                                       占比增减
                       金额                占比                     金额               占比
向中央银行借款                  9,345,202            5.50%               9,939,747             6.44%         -0.94%
同业及其他金融机构存放款
项
拆入资金                     3,808,702            2.24%               1,881,345             1.22%         1.02%
衍生金融负债                    628,588             0.37%                424,014              0.27%         0.10%
卖出回购金融资产款                8,401,254            4.94%               4,841,797             3.14%         1.80%
吸收存款                   142,367,607           83.77%             129,834,790             84.12%        -0.35%
应付职工薪酬                    223,146             0.13%                210,650              0.14%         -0.01%
应交税费                       59,099             0.03%                 95,874              0.06%         -0.03%
租赁负债                       13,227             0.01%                 17,945              0.01%         0.00%
预计负债                       13,977             0.01%                299,814              0.19%         -0.18%
应付债券                     4,804,888            2.83%               6,567,623             4.26%         -1.43%
递延所得税负债                    19,589             0.01%                   9,850             0.01%         0.00%
                                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
        项目                                                                                              占比增减
                       金额                    占比                        金额                占比
其他负债                      167,860                    0.10%                203,771               0.13%         -0.03%
        合计             169,953,616              100.00%                154,335,869          100.00%
   存款按客户类别分布情况
                                                                                                单位：人民币千元
              项目
                                     金额                        占比                     金额                占比
活期存款                                  42,168,050                       30.29%           40,475,937           31.94%
  其中：公司客户                             26,153,485                       18.79%           25,039,116           19.76%
       个人客户                           16,014,565                       11.50%           15,436,821           12.18%
定期存款（含通知存款）                           83,450,316                       59.95%           73,428,032           57.95%
  其中：公司客户                             18,910,363                       13.58%           18,567,660           14.65%
       个人客户                           64,539,953                       46.36%           54,860,372           43.30%
保证金存款                                 10,869,547                        7.81%            9,390,655            7.41%
其他存款                                     2,720,125                      1.95%            3,414,371            2.69%
             小计                      139,208,038                         100%          126,708,995           100.00%
加：应计利息                                   3,159,569                                       3,125,795
             合计                      142,367,607                                       129,834,790
品和服务拓市场、增份额，各项存款规模进一步提升。至 2023 年末，本行存款总额 1392.08 亿元，较上年
末增加 124.99 亿元，增长 9.86%。
                                                                                                 单位：人民币千元
        项目          2023 年 12 月 31 日        2022 年 12 月 31 日                    变动幅度                    备注
同业及其他金融机构存放款项                 100,477                          8,649                 1061.72%           注1
拆入资金                         3,808,702                   1,881,345                   102.45%            注2
衍生金融负债                        628,588                        424,014                  48.25%            注3
卖出回购金融资产款                    8,401,254                   4,841,797                    73.52%            注4
应交税费                            59,099                        95,874                  -38.36%           注5
预计负债                            13,977                       299,814                  -95.34%           注6
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
        项目        2023 年 12 月 31 日    2022 年 12 月 31 日                变动幅度                    备注
递延所得税负债                      19,589                    9,850                98.87%            注7
  注 1：2023 年 12 月 31 日同业及其他金融机构存放款项较 2022 年 12 月 31 日增加主要系当期负债结构
调整所致；
  注 2：2023 年 12 月 31 日拆入资金较 2022 年 12 月 31 日增加主要系当期负债结构调整所致；
  注 3：2023 年 12 月 31 日衍生金融负债较 2022 年 12 月 31 日增加主要系当期衍生金融工具公允价值波
动所致；
  注 4：2023 年 12 月 31 日卖出回购金融资产款较 2022 年 12 月 31 日增加主要系当期卖出回购债券规模
增加所致；
  注 5：2023 年 12 月 31 日应交税费较 2022 年 12 月 31 日减少主要系当期应交所得税金额下降所致；
  注 6：2023 年 12 月 31 日预计负债较 2022 年 12 月 31 日减少主要系当期根据案件最新进展评估调整预
计负债及表外业务减值余额减少所致；
  注 7：2023 年 12 月 31 日递延所得税负债较 2022 年 12 月 31 日增加主要系当期公允价值变动递延所得
税负债增加所致。
  （3）股东权益结构及变动情况
                                                                                     单位：人民币千元
        项目                                                                                    占比增减
                     金额               占比                       金额             占比
股本                     2,172,069           13.51%               2,172,051            15.07%        -1.56%
其他权益工具                  359,436                2.24%             359,453             2.49%         -0.25%
资本公积                    908,173                5.65%             924,838             6.42%         -0.77%
其他综合收益                  172,002                1.07%             136,744             0.95%         0.12%
盈余公积                   4,747,255           29.53%               4,222,625            29.29%        0.24%
一般风险准备                 2,656,195           16.52%               2,356,195            16.34%        0.18%
未分配利润                  4,775,544           29.71%               4,103,058            28.46%        1.25%
归属于母公司股东权益合计          15,790,674           98.23%              14,274,964            99.02%        -0.79%
少数股东权益                  285,289                1.77%             140,563             0.98%         0.79%
     股东权益合计           16,075,963          100.00%              14,415,527          100.00%
  股东权益其他事项
                                                                                     单位：人民币千元
                                                江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
       项目        2023 年 12 月 31 日    2022 年 12 月 31 日              变动幅度                 备注
少数股东权益                     285,289                  140,563                102.96%       注1
  注 1：2023 年 12 月 31 日少数股东权益较 2022 年 12 月 31 日增加主要系当期子公司盈利增加所致。
                                                                                     单位：人民币千元
         项目                    2023 年度                        2022 年度                 本期增减变动
经营活动现金流入小计                            24,190,516                   18,410,955                  31.39%
经营活动现金流出小计                            24,590,619                   18,019,354                  36.47%
经营活动产生的现金流量净额                            -400,103                       391,601               -202.17%
投资活动现金流入小计                            21,380,930                   30,437,691                  -29.76%
投资活动现金流出小计                            18,834,677                   32,952,878                  -42.84%
投资活动产生的现金流量净额                          2,546,253                    -2,515,187                201.24%
筹资活动现金流入小计                           1,000,000.00                   2,811,073                  -64.43%
筹资活动现金流出小计                             3,353,164                        689,559               386.28%
筹资活动产生的现金流量净额                          -2,353,164                   2,121,514                 -210.92%
汇率变动对现金及现金等价物的影响                          11,397                         63,183                -81.96%
现金及现金等价物净增加额                             -195,617                        61,111               -420.10%
  本行作为商业银行，主要经营业务包括存贷款、同业存放与同业拆借、金融资产投资以及相关中间业
务等，当期现金流量规模变化的主要原因是：一是存贷款业务规模持续稳步增长，为交易目的而持有的金
融资产投资同比增加，导致经营活动产生的现金流量净额同比减少；二是本期金融投资业务结构调整，债
权投资和其他债权投资规模同比减少，导致投资活动产生的现金流量净额同比增加；三是同业存单发行金
额同比减少但到期偿还金额同比增加，导致筹资活动产生的现金流量净额同比减少。
  五、 资产及负债状况分析
  （1）主要资产重大变化情况
       主要资产                                              重大变化说明
股权资产                                                           无
                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
固定资产                                                           无
无形资产                                                           无
在建工程
                               工程转固定资产所致。
    （2）主要境外资产情况
    □ 适用 √ 不适用
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                  单位：人民币千元
                           本期公允价 计入权益的累计 本期计提 本期购买金 本期出售金 其他
     项目       期初数                                                                                期末数
                           值变动损益       公允价值变动       的减值        额             额          变动
金融资产
—以公允价值计量
且其变动计入其他
综合收益
资
金融资产小计        34,255,306     120,148       44,209   -12,330   67,931,827   50,486,072        -   51,463,282
金融负债
金融负债小计          424,014      204,574            -         -            -            -        -     628,588
    注：上表不存在必然的勾稽关系。
    报告期内本行主要资产计量属性是否发生重大变化
    □ 是 √ 否
    本行报告期末有关资产权利受限的情况具体详见“第十节 财务报告 七、财务报表主要项目注释 6、金
融投资 （2）债权投资、（3）其他债权投资”。
                                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  六、 贷款质量分析
的管理。一是持续压降大额贷款存量规模。加强部门联动协调，不断调优信贷结构，从严控制大额贷款增
量，通过系统限额管理，强化跟踪拦截，从严控制大额贷款投放。二是持续做好信贷资产风险监测。严格
落实审慎、真实、及时性原则，认真做好信贷和非信贷资产分类和监测工作，确保资产分类真实准确、资
产分类监测有理有据，及时做好研判分析，积极提出应对措施，不断夯实资产质量。
  截止 2023 年末，本行合并口径不良贷款率为 0.98%，较上年末持平。母公司不良贷款率为 0.92%。
  （1）合并五级分类
                                                                                单位：人民币千元
  五级分类                                                                              变动幅度
              金额                 占比               金额                 占比
   正常          112,995,166            97.96%       101,172,252            98.10%       -0.14%
   关注            1,228,454             1.06%           945,892             0.92%           0.14%
   次级              951,472             0.83%           877,819             0.85%       -0.02%
   可疑               92,153             0.08%           105,399             0.10%       -0.02%
   损失               85,246             0.07%            27,516             0.03%           0.04%
   合计          115,352,491            100.00%      103,128,878            100.00%
  （2）母公司五级分类
                                                                                单位：人民币千元
  五级分类                                                                              变动幅度
              金额                 占比               金额                 占比
   正常          109,995,471            98.04%        98,300,619            98.21%       -0.17%
   关注            1,168,187             1.04%           908,599             0.91%           0.13%
   次级              884,155             0.79%           762,045             0.76%           0.03%
   可疑               78,005             0.07%            91,964             0.09%       -0.02%
   损失               69,973             0.06%            26,310             0.03%           0.03%
   合计          112,195,791            100.00%      100,089,537            100.00%
  截止 2023 年 12 月 31 日，本行逾期 90 天以上贷款偏离度为 80.01%，不良贷款余额 11.29 亿元。
                                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                                                                          单位：人民币千元
         项目          2023 年 12 月 31 日          2022 年 12 月 31 日             增减
不良贷款余额                          1,128,871                  1,010,734              11.69%
逾期 90 天以上贷款余额                     903,185                       714,286           26.45%
逾期 90 天以上贷款偏离度（%）                      80.01                      70.67   上升 9.34 个百分点
  注：逾期 90 天以上贷款偏离度=逾期 90 天以上贷款余额/不良贷款余额。
  截至 2023 年 12 月 31 日，本行贷款前十大客户如下表所示：
                                                                          单位：人民币万元
         前十大客户         贷款余额                占资本净额比例（%）                 占总贷款比例（%）
 客户 1                      99800.00                     5.82                       0.87
 客户 2                      99700.00                     5.82                       0.86
 客户 3                      59225.00                     3.46                       0.51
 客户 4                      50000.00                     2.92                       0.43
 客户 5                      49900.00                     2.91                       0.43
 客户 6                      49700.00                     2.90                       0.43
 客户 7                      46294.35                     2.70                       0.40
 客户 8                      38750.00                     2.26                       0.34
 客户 9                      38198.99                     2.23                       0.33
 客户 10                     37050.00                     2.16                       0.32
           合计             568618.34                    33.19                       4.93
         资本净额                                      1713454.42
         贷款总额                                     11535249.04
  根据国家金融监督管理总局颁布的《核心指标（试行）》，本行向任何单一借款人发放贷款，以不超
过本行资本净额 10%为限。本行的贷款集中度相对较低，2023 年 12 月 31 日，单一最大人民币借款人贷款
额占资本净额为 5.82%，前十大人民币借款人贷款总额占资本净额 33.19%。
   七、 投资状况分析
  √ 适用 □ 不适用
                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                                                                单位：人民币千元
          项目     2023 年 12 月 31 日        2022 年 12 月 31 日         变动幅度
交易性金融资产                    17,717,250              10,595,221            67.22%
债权投资                       22,188,704              27,955,018            -20.63%
其他债权投资                     20,591,326              16,741,444            23.00%
其他权益工具投资                      365,213                 353,544             3.30%
       金融投资合计              60,862,493              55,645,227             9.38%
 □ 适用 √ 不适用
 □ 适用 √ 不适用
 （1）所持金融债券情况
 截至报告期末，本行所持金融债券情况：
                                                                 单位：人民币千元
          债券编码   面额                     到期日                 票面利率(%)
           无
 （2）衍生品投资情况
 √ 适用 □ 不适用
 √适用 □不适用
 本行报告期内衍生品投资情况详见“第十节 财务报告 七、财务报表主要项目注释 4、衍生金融工具”。
 □适用 √不适用
 本行报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
                              江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  □ 适用 √ 不适用
  本行报告期无募集资金使用情况。
  八、 重大资产和股权出售
  □ 适用 √ 不适用
  本行报告期内未出售重大资产和股权事项。
  九、 主要控股参股公司分析
  □ 适用 √ 不适用
  本行报告期内无应当披露的重要控股和参股公司信息。
  十、 公司控制的结构化主体情况
  √ 适用 □ 不适用
主体中的权益 （2）纳入合并范围内的结构化主体”。
  十一、 与本行业务有关的风险
  （一）信用风险
  信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使银行业务发生损失的风险，是本行面临
的首要风险。本行承担信用风险的业务主要包括表内外授信业务、债券投资业务等。
  本行始终致力于建设职能独立、风险制衡、精简高效、三道防线各司其职的信用风险管理体系。董事
会对信用风险管理承担最终责任，高级管理层负责执行董事会批准的信用风险偏好、信用风险管理策略、
政策和程序。高级管理层下设授信审查管理委员会、风险管理委员会、不良资产管理委员会、贷款责任追
究委员会等专业委员会，负责统筹信用风险的全流程管理。总行风险管理部、授信评审部、资产保全部等
部门负责开展对信用风险的识别、计量、监测、控制工作。
  本行遵循稳健经营的原则，积极优化信贷结构，提高信贷资源使用效率，把控信贷资产质量。加强统
一授信管理，严格执行审贷分离、分级审批和授权管理制度，完善信贷决策与审批机制，建立健全客户信
用风险识别与监测体系，加强贷后管理和信用风险管控，全面提高信用风险的防控能力和管理力度，确保
损失准备对不良贷款的覆盖，维持信贷资产质量的总体稳定。
                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  截至 2023 年 12 月 31 日，本行资产总额 1860.3 亿元，其中发放贷款及垫款余额 1153.52 亿元，占资产
总额的比例为 62.01%。2023 年 7 月 1 日起，本行按《商业银行金融资产风险分类办法》（中国银行保险监
督管理委员会 中国人民银行令〔2023〕第 1 号）规定，执行金融资产风险分类管理，对非零售资产开展
风险分类时，通过考察债务人的财务状况、偿付意愿、偿付记录等，对债务人第一还款来源的分析，并考
虑金融资产的逾期天数、担保情况等因素，评估债务人履约能力。对零售资产开展风险分类时，包括个人
贷款、信用卡贷款，可采用脱期法，通过矩阵分类方法，实施五级分类。
  本行坚持金融回本溯源，积极响应国家重大发展战略，认真贯彻落实国家产业政策，助力实体经济发
展，持续加大对制造业、普惠金融、绿色金融等实体经济的支持力度，不断推动全行授信业务高质量发展，
助力企业高质量转型。同时，本行积极适应外部经济波动及政策变动，紧跟行业格局变化和产业结构升级
节奏，积极引入各类优质资产和核心客户，主动退出风险客户和低效客户，掌握风险管理的主动权。
  集中度风险是本行面临的主要风险。在积极拓展客户广度和深度的同时，注重加强控制单一客户、单
一集团贷款额度和主要信贷客户的总体授信规模，防范过度授信、多头授信，完善集中度风险管理体系，
开展持续有效的监测、预警和控制，通过实现资产组合在不同维度之间的适度分散，确保集中度风险控制
在一定水平内。
  为规范和加强本行大额风险暴露管理，有效防控客户集中度风险，保证本行安全稳健运行，依据《中
华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行资本管理办法（试行）》、
《商业银行大额风险暴露管理办法》等相关法律、法规及其他规范性文件的规定，结合本行工作实际，制
定《江苏江阴农村商业银行股份有限公司大额风险暴露管理办法（试行）》、《江苏江阴农村商业银行股
份有限公司集中度风险管理办法（试行）》、《江苏江阴农村商业银行股份有限公司授信业务集中度风险
管理实施细则（试行）》。
  ① 贷款客户集中度风险
  按照国家金融监督管理总局有关监管指引，单一客户贷款余额不高于银行资本净额 10%。2023 年 12
月 31 日，本行单一最大人民币借款人贷款额占资本净额比例为 5.82%，前十大人民币借款人贷款总额占资
本净额比例为 33.19%，单一客户贷款集中度符合国家金融监督管理总局监管要求。
  ② 贷款地区集中度风险
  在贷款地区分布方面，本行授信业务主要分布于江阴地区。但自实施跨区域发展策略以来，本行已在
江阴辖外设立 3 家分行、8 家支行、5 家村镇银行，进而有效降低了贷款地区集中度风险。
                                江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  表外授信业务构成在未来而非现在实现的或有资产和负债，在一定程度上影响银行未来的偿付能力和
盈利水平，这种或有资产和负债由表外转为表内实际资产和负债具有不确定性。本行目前办理的表外授信
业务主要包括信用证、银行承兑汇票、银行保函等。如果本行无法强制要求客户履约，或不能就这些承诺
从客户处得到偿付，本行的财务状况和经营业绩将受到不利影响。
  关联授信风险是指由于对关联方多头授信、过度授信和不适当分配授信额度，或关联方客户经营不善
以及关联方客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润等情
况，导致不能按期收回由于授信产生的贷款本金及利息，或带来其他损失的可能性。
  债券投资业务是本行的基本业务之一，本行持有的境内债券投资品种主要包括财政部发行的国债、政
策性银行发行的金融债、地方省政府发行的地方债、境内企业发行的企业债等产品。对于本行持有的企业
债、公司债等信用风险类债券品种，存在着一定的风险。本行持有的企业债、公司债等信用风险类债券规
模较小，相应的风险较小。
  （二）市场风险
  市场风险是指利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对未来收益或者未
来现金流量可能造成潜在损失的风险。影响本行业务的市场风险主要类别有利率风险与汇率风险，包括交
易账簿和银行账簿。在市场化环境下，利率和汇率的波动，将导致与银行债权、债务和交易相关的金融产
品的市场价格发生波动，可能会给商业银行带来损失。
  自 2019 年 8 月 LPR 形成机制改革以来，利率报价更加市场化，更有效地反映了银行的资金成本。2021
年 6 月，利率自律机制优化了存款利率上限的确定方式，将原由存款基准利率一定倍数形成的利率上限改
为在基准利率基础上加上一定基点确定，利率市场化改革进入了新阶段。商业银行的利率敏感性以及商业
银行天然的资产负债期限匹配的不一致，会导致利率变动对本行存贷款、债券投资以及利率敏感性缺口带
来不确定性的风险。
  汇率风险是商业银行在持有外汇或进行外汇交易的经营活动中，因汇率变动而遭受损失的潜在可能性，
影响因素主要包括国际政治局势、通货膨胀、利率、国际收支及外汇储备等因素。近年来，人民币汇率双
                               江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
向波动的特征愈发明显，因外汇交易、留存收益、营运资金等经营需要持有的外汇资金，会由于汇率波动
而影响本行的当期损益及净资产。在此情况下，本行严格控制外汇敞口头寸，不断加强自身对汇率风险的
识别与管控能力，尽可能地降低汇率波动对外汇业务经营的不确定性影响。
  （三）合规风险
  合规风险是指银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉
损失的风险，合规风险与银行其他风险密切相关，是银行其他风险发生和形成的一个重要诱因，特别是导
致操作风险的直接诱因。为有效管理合规风险，维护本行安全稳健经营，根据原中国银行业监督管理委员
会《商业银行合规风险管理指引》的要求，以及巴塞尔银行监管委员会《合规与银行内部合规部门》的指
导原则，结合本行实际情况，于 2008 年 10 月成立了合规管理部，并于 2019 年更名为法律合规部，下设
消费者权益保护中心、合规检查中心、法律中心，牵头负责全行合规管理工作，目标建立完整、有效的合
规风险管理体系，实现对合规风险的有效管控。
  报告期内，本公司从严落实监管政策和要求，持续提升内控合规管理能力。一是倡导正确合规理念，
通过合规文化建设和合规宣导，打造良好的合规环境，在全行营造“合规从高层做起、合规创造价值、合
规人人有责”的合规理念，各层员工恪尽职守共同维护良好的合规环境。二是加强制度流程建设，根据内
外部检查情况、监管规定变化情况持续梳理完善制度流程，同时有效识别、评估和应对新产品、新业务的
合规风险，打造合理、完善的制度流程体系，让员工有规可依、有据可询。三是加强内控合规管理系统建
设，积极改进合规风险控制手段，提升内控合规数据分析能力，有效识别和管理各类合规风险。四是加强
合规教育培训，明确合规要求，让各级管理人员、广大员工熟知在本职岗位上什么能做、什么不能做。五
是加大对重点岗位、重点业务领域、重点机构开展合规检查，以问题为导向开展全面的整改，提升合规执
行力。六是加大合规考核力度，提高违规成本，让每一位员工对违法违规产生敬畏之心。七是加大稽核审
计力度，加强关键岗位、关键环节、重点业务、重点事项的审计，紧盯规章制度不落实的人和事，严查有
令不行、有禁不止、有职不履、有责不尽行为，实现各项制度、操作流程落地生根。
 （四）操作风险
  巴塞尔银行监管委员会对操作风险的正式定义是：由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或由
于外部事件造成损失的风险。操作风险的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作，操作风险管理几乎
覆盖了银行经营管理所有方面的不同风险，涉及面非常广，几乎涉及银行内部所有部门，因此操作风险管
理是当前银行业风险管理的重中之重。本行由法律合规部牵头负责操作风险管理，不断完善操作风险管理
机制，持续提升操作风险管理能力，有效防范和降低操作风险损失。
                              江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  报告期内，本公司以防范系统性操作风险和重大操作风险损失为目标，不断强化操作风险系统性管理。
一是完善法人治理结构，构建以股东大会、董事会、监事会、行长经营层之间的权力划分和权力制衡，通
过高级管理层权力制衡，抑制内部人控制，严防道德风险产生。二是按照“机构扁平化、业务垂直化”推
进管理架构和业务流程再造，从根本上解决操作风险控制问题。三是加强重点领域风险防控，组织开展案
件防控重点环节、深化案件专项整治举一反三排查，推进不法中介专项治理行动，提出管理措施及建议。
四是加强考核引导。把操作风险及内控管理纳入考核，引导和加强审慎经营管理，严控操作风险。五是完
善内部控制制度。紧贴业务需求，研究内部控制控制点，完善内部控制制度。六是严格做好重点制度执行。
强化岗位轮换、干部交流、强制休假、近亲属回避、不相兼容岗位评估、大额热线查证、对账等重点制度
的执行。七是加强员工管理。通过加强员工的思想政治、风险意识教育，开展案件警示教育，加强员工异
常行为的排查，使遵纪守法成为每个员工的自觉行为。八是开展操作风险定量指标管理。共设置了监管部
门处罚的次数、每万人案件发生比率、交易差错比率、重点可疑洗钱交易涉及账户、员工流失率等定量指
标，按季开展指标管理，指标出现异常，及时拿出应对措施。九是加大审计稽核力度，采用现场和非现场
稽核相结合，提高审计频次和审计广度，促进全行依法合规经营稳步发展。
  （五）流动性风险
  流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正
常业务开展的其他资金需求的风险。根据《商业银行流动性风险管理办法》，本行坚持审慎的流动性风险
管理原则和稳健的管理策略，通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制，实现对流动性风险的识
别、计量、监测和控制，确保本行无论在正常经营环境中还是在压力状态下，都有充足的资金应对资产的
增长和到期债务的支付。
  本行董事会承担流动性风险管理的最终责任，高级管理层在董事会的监督下负责流动性风险的具体管
理工作，对流动性风险实施有效管理和控制，监事会对董事会和高级管理层在流动性风险管理中的履职情
况进行监督评价并至少每年向股东大会报告一次。
  根据商业银行流动性风险管理办法等要求，本行制定了《江苏江阴农村商业银行股份有限公司流动性
风险管理办法》、《江苏江阴农村商业银行股份有限公司流动性风险压力测试管理办法》、《江苏江阴农
村商业银行股份有限公司流动性风险应急预案》，《江苏江阴农村商业银行股份有限公司集中取款事件应
急预案》，明确流动性风险管理指标体系、监测措施、应急预案、压力测试等内容。
                                江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  本行对流动性风险进行充分识别、准确计量、持续监测和有效控制，运用现金流测算和分析、流动性
风险限额管理、资金来源管理、优质流动性资产管理、日间流动性管理等各种方法对本行流动性风险进行
管控。
  本行依据监管指标最低标准、流动性风险偏好、流动性风险管理策略等因素制定流动性风险指标限额，
加强流动性风险指标限额管理；及时监测和优化资产负债结构，强化主动负债管理，促进核心负债稳步增
长；运用资金头寸管理系统，加强日间流动性风险管理，确保具有充足的日间流动性头寸和相关融资安排，
及时满足正常和压力情景下的日间支付需求；不断优化流动性应急管理体系，完善流动性风险预警机制，
开展流动性风险应急演练，加强各相关部门间的沟通和协同工作；持续加强对宏观经济形势和市场流动性
的分析，提高流动性管理的前瞻性和主动性，及时应对市场流动性风险。
  本行报告期内各项流动性指标符合监管标准。2023 年 12 月 31 日，本行流动性比例为 82.09%，总体
流动性状况平稳可控。
  本行按季度开展压力测试工作。进行压力测试时，充分考虑各种类型的压力情景，包括存款流失、贷
款新增、同业融资困难、表外业务到期等。充分运用情景模拟和历史回溯两种方法，对所有可能面临的流
动性压力展开分析，绘制流动性缺口表，最后根据测试结果形成压力测试报告，为本行流动性状况提供数
据支撑。
  （六）声誉风险
  声誉风险是指由银行行为、从业人员行为或外部事件等导致利益相关方、社会公众、媒体等对银行形
成负面评价，从而损害其品牌价值，不利其正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。商业银行
的经营过程中，存款人、贷款人和整个市场的信心至关重要，如果发生客户不满或猜疑，甚至出现负面报
道或传闻，将可能导致本行客户流失，对业务和业绩产生不利影响。对此，本行积极开展声誉风险管理和
品牌宣传，并能够积极有效处置个别声誉风险事件，报告期内，公司声誉情况整体稳定，未造成重大声誉
风险影响。但声誉风险具有不可预测性，本行不能保证未来不会出现有损本行声誉的事件，或者不能及时
采取有效的处置措施，本行声誉可能受到损害，进而对本行业务和业绩产生不利影响。
  （七）信息技术风险
  商业银行对新技术的应用和资源的投放，往往侧重于业务功能上的持续提升和优化。由于信息科技的
治理架构、技术架构和运维模式的不断演化，中小银行面临许多风险，最主要的为业务连续性、信息安全、
                              江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
供应链方面的风险。
  机房、网络等基础设施薄弱和日常运维存在不稳定性，服务器、存储等硬件设备老化及性能容量不足
容易导致故障频发，应用软件的架构和容错性考虑不周，系统的业务连续性要求与高可用配置方案不匹配，
每个风险点都可能影响业务系统运行的稳定性。因此，业务连续性风险必须高度重视和严防死守。对于中
小银行来说，线上渠道的重要性更为突出。本行电子银行交易替代率已超过 90%，客户对银行的第一触点
已经由柜台转向了手机银行、网上银行、微信银行等线上渠道。因此，系统运行的稳定性成为业务稳定、
保持银行信誉的关键因素。要保障业务连续性，需要从以下几个方面着手：（1）做好重要信息系统的本
地高可用建设。中小银行的信息化建设普遍起点偏低，基础架构不是非常牢靠，系统建设初期对于高可用
建设的考虑很可能不够完善，因此必须从机房基础设施、网络、硬件、系统、应用、终端等层面做好单点
故障排查，排除风险隐患。同时，需要做好应急预案，加强日常的切换演练，确保在紧急情况下能切换、
敢切换、成功切换。（2）加强灾备建设。这就需要先制定业务连续性计划，明确业务重点、业务优先级、
业务恢复时间目标，推导出系统恢复优先级、系统恢复时间目标，然后开展科技系统的容灾方案设计和灾
备中心建设。本行 2017 年按照两地三中心模式建设，在顾山建立应用级同城灾备，鄞州建立数据级异地灾
备中心。（3）新一代科技信息中心建设。随着科技发展的日新月异，5G、人工智能、大数据、云计算、
区块链等为代表的新技术引入金融领域，不断支撑业务创新，孵化更多业务场景，分布式架构也日趋成熟，
这对数据中心基础设施的安全可靠性、算力性能、容量提出了更高要求。新一代数据中心的建设和使用正
成为科技引领、创新驱动的前沿阵地，能够更好地推动商业银行数字化、智慧化战略的实施。本行新科技
信息中心建设计划采用“两地四中心”架构，以“应用级多活”模式为目标，实现数据零丢失，业务零中断，保
证业务 7*24 小时在线开展。同时新科技信息中心采用“云化”设计，构建私有云平台，使用成熟度高、开放
性强的计算虚拟化、容器虚拟化、分布式存储、网络虚拟化等技术，实现适应互联网环境下计算资源弹性
变化和快速部署等需求。
  中小商业银行普遍存在信息安全管理体系不够健全、信息安全团队技术力量相对薄弱等问题，信息安
全技术防控措施也通常处于初级阶段，但是面临的信息安全风险和外部攻击威胁却与大中型银行相似，在
这种形势下，信息安全管理体系建设和信息安全技术防控措施亟待加强。主要通过以下几方面进行防范：
（1）成立高管层牵头的信息科技管理委员会和信息安全领导小组，对重要事项进行决策，确保资源到位、
认识到位，从而能够自上而下地贯彻落实安全要求；（2）强化信息科技风险防范三道防线职责，三道防
线各司其职、相互制约，坚持独立的汇报路线；（3）严格遵守《网络安全法》、《数据安全法》等法律
                                      江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
法规和监管要求，收集、使用客户信息。未经被收集者同意，不向第三方提供个人信息；（4）在技术上
加强防范，提高商业银行自身的网络、系统、应用层面的抗攻击能力，确保商业银行客户的信息系统和数
据实现必要的隔离，保护数据和应用的安全，防止信息泄露、毁损、丢失。
  当前供应链风险不断增多，地震台风等自然灾害、中美贸易战对供应链安全均产生影响，本行要增强
供应链风险防范能力，需要从以下方面进行：（1）提高供应链安全风险防范意识。建立供应链风险监控
机制，明确供应链风险管理监控指标，持续监控供应链服务商的财务、内控及安全管理情况，及时发现外
包服务问题并督促外包服务商纠正改进，促进供应链服务商提高服务质量和效率，防范服务意外终止或服
务质量的急剧下降。（2）加强供应链网络安全监测。加强代码审计与安全检查，同时要求供应商提供清
单，要求其列明使用的所有代码组件，以识别与开源组件漏洞相关的潜在风险，并考虑在实施代码前，增
加额外的自动化或手工检查，并利用第三方工具或软件及相关产品源代码进行安全分析。（3）构建完整
的供应链风险管理流程。为了防控供应链中每个阶段面临的不同安全风险，本行计划对供应链安全进行体
系化管理，从而更好的对供应链进行风险治理。（4）开展国产化信创工作。随着中美贸易摩擦升级，信
创也已经成为推动中国经济变革的核心力量，国家也在大力发展信创产业，构建自己的 IT 产业标准和生态，
使得 IT 产品和技术安全可控。本行按照“先易后难，重点突破，多措并举，分类推进”的原则，以新核心或
新建系统为契机，落地应用操作系统、数据库、中间件、服务器、网络设备等基础软硬件，通过一站式建
设，满足长远发展需要。
  十二、 机构建设情况
  机构名称                   地址                   机构数   员工数   资产规模（亿元）
  常州分行     江苏省常州市武进区常武北路 181 号                  1    54     96.21
  无锡分行     江苏省无锡市滨湖区太湖新城金融八街 3 号 1-4 层          1    62     72.44
苏州分行（包含下   江苏省苏州市高新区锦峰国际商务广场 2 幢 101 室、1601
 辖昆山支行）    室
营业部（包含二级
           江苏省江阴市澄江中路 1 号                       9    46     233.15
支行朝阳支行）
  璜土支行     江苏省江阴市璜土镇迎宾西路 2 号                    3    28     40.97
  利港支行     江苏省江阴市利港街道利中街 180 号                  2    22     30.66
  申港支行     江苏省江阴市申港街道申新路 244 号                  1    21     25.76
  夏港支行     江苏省江阴市夏港街道珠江路 198 号                  2    22     34.01
  月城支行     江苏省江阴市月城镇花园路 15 号                    2    25     28.07
                                      江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  青阳支行    江苏省江阴市青阳镇迎秀路 117、119、121 号            4    30    49.23
  璜塘支行    江苏省江阴市徐霞客镇璜塘金凤中路 69、71 号              2    26    35.96
  峭岐支行    江苏省江阴市徐霞客镇峭岐人民路 350 号                 2    23    26.06
  华士支行    江苏省江阴市华士镇人民路 1 号                      4    33     61.9
  华西支行    江苏省江阴市华士镇华西村                          1    12    18.16
  周庄支行    江苏省江阴市周庄镇周山路 1 号,周西路 2 号              8    48    102.17
  新桥支行    江苏省江阴市新桥镇新郁中路 35 号                    2    22     31.2
  长泾支行    江苏省江阴市长泾镇人民路 125 号                    3    26    39.86
  顾山支行    江苏省江阴市顾山镇香山西路 79 号                    2    22    30.93
  北国支行    江苏省江阴市顾山镇北国环镇路 58 号                   1    16    24.88
  文林支行    江苏省江阴市祝塘镇文林富贝路 50 号                   2    19    22.76
  祝塘支行    江苏省江阴市祝塘镇人民南路 62 号                    3    21    31.87
  南闸支行    江苏省江阴市南闸街道南新街 44 号                    2    23    36.58
  云亭支行    江苏省江阴市云亭街道太平路 56 号                    2    26    36.34
  山观支行    江苏省江阴市城东街道龙山大街 91 号                   1    18    28.35
  要塞支行    江苏省江阴市人民东路 251 号                      5    30    66.06
 高新区支行    江苏省江阴市长江路 203 号                       2    29    38.51
  澄江支行    江苏省江阴市环城南路 199 号、201 号、203 号          9    48    99.29
  澄丰支行    江苏省江阴市体育场路 3 号                        1    19     9.2
  盱眙支行    江苏省盱眙县盱城镇甘泉西路 1 号                     2    24     7.68
  当涂支行    安徽省马鞍山市当涂县姑孰镇太白中路门市 555 号             1    20     7.25
  天长支行    安徽省天长市天康大道 666 号                      2    28    13.89
          安 徽省 芜湖 市湾 沚区 迎宾 大道 北侧 、三元 路东 侧新 芜
 芜湖湾沚支行                                         1    16    14.88
  仁怀支行    贵州省遵义市仁怀市国酒大道超一星城                     2    28    17.94
  高港支行    江苏省泰州市高港区天逸华府 S1 号楼                   1    18     7.7
  睢宁支行    江苏省睢宁县红叶北路 325 号                      2    19    10.49
  十三、 公司未来发展的展望
  本行将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持“服务三农、中小微企业、市民百姓”
的战略定力，打造“产业振兴的银行、小微普惠的银行、社区生活的银行、财富管理的银行”，努力建设专
业化服务更精益、数字化转型更明显、精细化管理更深入，资本市场化更充分、综合化经营更具特色的现
代化农商银行。
                                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
         ①聚焦“乡村振兴、产业经济、绿色金融”，提供更灵活、更便捷、更适合、更持久的综合金融服务，
    构建区域优势显著、客群服务精准、场景缤纷绚丽的产业数字金融生态，打造服务产业振兴的主力银行、
    伙伴银行和绿色银行。
         ②立足“普惠”，构建“大普惠”发展模式，通过搭建客户经理移动作业平台和小微企业综合服务平台，全
    力打造服务小微普惠的多元、开放、融合、共享的数字化金融生态圈。
         ③聚焦“智慧银行”，围绕“科技赋能”、“风险防控”、“数据治理”三大目标，以加强金融数据要素应用为基
    础，以科技驱动和数据赋能为主线，构建数据服务、数据能力、数据产品三位一体的服务架构，夯实“科技
    +数据”双轮驱动的高质量业务发展模式。
         ④以客户为中心，围绕产业振兴、小微普惠、社区生活、财富管理四大战略定位，打造有标准可依、
    有蓝图可视，并与时俱进的高水平服务名片。
            十四、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
         报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
         √ 适用 □ 不适用
                             接待
                                                           谈论的主要内容及
接待时间        接待地点      接待方式   对象           接待对象                            调研的基本情况索引
                                                              提供资料
                             类型
                                                                         巨潮资讯网
            江阴银行      电话会议   机构   国联证券刘雨辰、陈昌涛
月 12 日                                                     等相关问题         司《2023 年 1 月 12 日投
                                                                         资者关系活动记录表》
                                  东吴证券胡翔，华泰证券沈娟、安娜、贺
                                  雅亭，易方达基金沐华，汇添富基金吴冠
                                  霖，工银瑞信基金王可心、陶先逸，民生
                                  加银基金冯嵩越，中 欧 基 金付陶，太平养
                                  老刘一凡，大成基金彭博，鹏华基金陈梦
                                  知，南方基金蒋昭鹏，世诚投资邹文俊，
            苏州市姑苏                                                        巨潮资讯网
                                  上海证券周春欣，元泓投资周立恒，方瀛
                      现场会议   机构   投资 Jason，苏州资管万云鹏、刘磊，建信
月 26 日      99 号南园宾                                        等相关问题         司《2023 年 5 月 26 日投
                                  保险岳小琳，华创证券王云龙，上海聆泽
            馆 2 号楼                                                       资者关系活动记录表》
                                  投资沙小川，光大保德信叶文博，华泰证
                                  券资管李晗，中金资管曹野、蔡亦桐，国
                                  君资管刘佳奇，合晟资产徐华，兆天投资
                                  张栋梁，上海东方证券资管谢佩静，易米
                                  基金王磊、董涛，爱建证券章孝林，一鸣
                                  投资曾平安，上银基金罗项天，景林潘洪
                                               江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                               文，方正证券赵大辉，农银汇理李芳洲，
                               华安基金梁艳萍，晨燕资产李树荣等
                                                                     巨潮资讯网
                               南方基金 蒋昭鹏
            江阴银行   现场会议   机构   平安资产 王可
月 13 日                                                 等相关问题         司《2023 年 9 月 13 日投
                               华泰证券 贺雅亭
                                                                     资者关系活动记录表》
                               中泰证券 邓美君
                                                                     巨潮资讯网
                               易方达 唐蕴欣
            江阴银行   现场会议   机构   中庚基金 杨雪
月 14 日                                                 等相关问题         司《2023 年 12 月 14 日投
                               中泰证券 杨超伦
                                                                     资者关系活动记录表》
            十五、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
         公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
         □是 √否
                                 第四节 公司治理
            一、公司治理的基本状况
         报告期内，本行严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规
    则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《银行保险机构公司治
    理准则》及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，健全内部控制体系，加强信息披露工作，
    进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，本行公司治理实际情况符合中国证监会、国家
    金融监督管理总局、深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件要求。
         报告期内，本行严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。股东大会的召集、召开程序、出席
    股东大会的人员资格及股东大会的表决程序和表决结果均符合《公司法》《上市公司股东大会规则》等法
    律法规和公司《股东大会议事规则》的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东充分行使自己的权利。
                              江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
    本行严格按照《公司法》和本行《章程》规定的选聘程序选举董事，董事会的人数及人员构成符合《公
司法》《银行保险机构公司治理准则》和本行《章程》的要求。本行董事会下设战略发展委员会、风险管
理委员会、审计委员会、关联交易控制委员会、提名及薪酬委员会、三农金融服务委员会、金融消费者权
益保护委员会七个专门委员会，为董事会的决策提供专业意见。本行全体董事能够依据《董事会议事规则》
开展工作，以认真负责的态度按时出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。
    本行严格按照《公司法》和本行《章程》等有关规定产生监事，监事会的人数及构成符合《公司法》
《银行保险机构公司治理准则》和本行《章程》的要求。本行监事能够按照《监事会议事规则》的要求，
认真履行自己的职责，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，对本行董事和高级管
理人员履行职责的合法合规性等进行有效监督。
    本行严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会、国家金融监督管理总局及深圳证券交易所的相关
规定以及本行《章程》《信息披露管理制度》等的要求，认真履行信息披露义务。2023 年，本行修订《江
苏江阴农村商业银行股份有限公司关联交易管理办法》，《江苏江阴农村商业银行股份有限公司关联交易
管理办法》全文于 2023 年 4 月在巨潮资讯网披露。本行指定《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网为
本行信息披露的报纸和网站，真实、准确、完整、及时、公平地披露公司信息，确保所有股东有公平的机
会获得公司相关信息。同时，本行指定董事会秘书为本行的投资者关系管理负责人，负责本行的信息披露
与投资者关系管理，接待股东的来访和咨询。
    本行逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，本行
高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
    本行充分尊重和维护利益相关者的合法权益，积极履行社会责任，实现社会、股东、公司、员工等各
方利益的协调平衡，加强与各方的沟通与交流，共同推动公司持续、稳健发展。
    公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差
异
    □ 是 √ 否
                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  本行治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
   二、本行相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方
面的独立情况
  报告期内，本行无实际控制人、无控股股东。
运作，职能明确，不与股东单位职能部门存在从属关系。
单独核算。
   三、同业竞争情况
  □ 适用 √ 不适用
   四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
                      投资者参
 会议届次        会议类型                 召开日期            披露日期                      会议决议
                      与比例
                                                                  详见《证券时报》《上海证券报》、巨潮
            年度股东大会 18.5806%   2023 年 05 月 22 日 2023 年 05 月 24 日
东大会                                                               股份有限公司 2022 年年度股东大会决议公
                                                                  告（更新后）》
                                                                  详见《证券时报》《上海证券报》、巨潮
            临时股东大会 16.1937%   2023 年 06 月 28 日 2023 年 06 月 29 日
临时股东大会                                                            股份有限公司 2023 年第一次临时股东大会
                                                                  决议公告》
  □ 适用 √ 不适用
                                                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
     五、董事、监事和高级管理人员情况
                                                                  被授予                                        股份
                                                                           本期增 本期减
                                                                  的限制                        其他增 期末持 增减
            任职    年       任期起始        任期终止 期初持股 股票                         持股份 持股份
姓名    职务       性别姓名                                               性股票                        减变动   股数        变动
            状态    龄         日期         日期        数（股） 期权                   数量       数量
                                                                  数量                         （股） （股） 的原
                                                                           （股） （股）
                                                                  （股）                                        因
      董事长 现任
宋萍               女   47                           602,000     0        0        0        0     0   602,000
      董事    现任
      董事、                 2023 年 6 月 2026 年 6
倪庆华         现任   男   48                                 0     0        0        0        0     0        0
      行长                    28 日      月 27 日
      董事、
      董事会 现任
                           月 27 日     月 27 日
卞丹娟 秘书           女   51                           323,432     0        0        0        0     0   323,432
      董事会                 2019 年 10   2026 年 6
            现任
      秘书                   月 26 日     月 27 日
范新凤 董事      现任   女   53                             2,000     0        0        0        0     0     2,000
陈强    董事    现任   男   51                             2,000     0        0        0        0     0     2,000
徐建东 董事      现任   男   52                                 0     0        0        0        0     0        0
陈协东 董事      现任   男   57                           737,808     0        0        0        0     0   737,808
      独立董                 2020 年 5 月 2026 年 6
周凯          现任   男   55                                 0     0        0        0        0     0        0
      事                     27 日      月 27 日
      独立董                 2019 年 4 月 2026 年 6
乐宜仁         现任   男   61                                 0     0        0        0        0     0        0
      事                      8日       月 27 日
      独立董                 2022 年 9 月 2026 年 6
汪激清         现任   男   60                                 0     0        0        0        0     0        0
      事                      2日       月 27 日
      独立董                 2023 年 6 月 2026 年 6
董斌          现任   男   58                                 0     0        0        0        0     0        0
      事                     28 日      月 27 日
孙伟    董事长 离任     男   54                           644,000     0        0        0        0     0   644,000
朱青    独立董 离任     男   67 2017 年 6 月 2023 年 6             0     0        0        0        0     0        0
                                                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
      事                     13 日      月 28 日
龚秀芬 董事      离任   女   64                            1,500     0   0   0   0   0     1,500
      职工监
陈开成 事、监 现任       男   40                                0     0   0   0   0   0        0
      事长
楚健健 监事      现任   男   61                                0     0   0   0   0   0        0
杨卫东 监事      现任   男   47                                0     0   0   0   0   0        0
唐淼淼 监事      现任   女   41                                0     0   0   0   0   0        0
      外部监                 2023 年 6 月 2026 年 6
陈东平         现任   男   67                                0     0   0   0   0   0        0
      事                     28 日      月 27 日
      外部监                 2020 年 5 月 2026 年 6
王军          现任   男   56                                0     0   0   0   0   0        0
      事                     27 日      月 27 日
      外部监                 2023 年 6 月 2026 年 6
浦晓云         现任   女   51                                0     0   0   0   0   0        0
      事                     28 日      月 27 日
      职工监                 2020 年 5 月 2026 年 6
承晖          现任   男   54                                0     0   0   0   0   0        0
      事                     21 日      月 27 日
      职工监                 2020 年 5 月 2026 年 6
杨婧          现任   女   40                                0     0   0   0   0   0        0
      事                     21 日      月 27 日
金武    监事长 离任     男   56                           33,000     0   0   0   0   0    33,000
                           月 27 日     月 28 日
      外部监                 2017 年 6 月 2023 年 6
陶蕾          离任   女   46                                0     0   0   0   0   0        0
      事                     13 日      月 28 日
      外部监                 2017 年 6 月 2023 年 6
徐伟英         离任   女   51                                0     0   0   0   0   0        0
      事                     13 日      月 28 日
王峰    副行长 现任     男   52                           30,800     0   0   0   0   0    30,800
倪志娟 副行长 现任       女   49                                0     0   0   0   0   0        0
王凯    副行长 现任     男   38                                0     0   0   0   0   0        0
王安国 副行长 现任       男   42                            6,400     0   0   0   0   0     6,400
于干    副行长 现任     男   35                                0     0   0   0   0   0        0
                           月 20 日     月 27 日
常惠娟 财务总 现任       女   51 2019 年 10     2026 年 6   323,432     0   0   0   0   0   323,432
                                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
      监                          月 26 日       月 27 日
仲国良 副行长 离任           男     55                           600,000      0      0   0   0     0    600,000
合计        --   --     --   --       --          --     3,306,372     0      0   0   0     0 3,306,372    --
     报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
     √是 □ 否
海证券报》及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上的《关于董事长辞职暨推举执行董事、行长代为履行董事长
职责的公告》（公告编号：2023-024）。
     本行董事、监事、高级管理人员变动情况
     √ 适用 □ 不适用
     姓名             担任的职务                类型                    日期                        原因
     孙伟              董事长                 离任              2023 年 6 月 12 日                 工作调动
     朱青             独立董事           任期满离任                 2023 年 6 月 28 日                履职期满辞职
     龚秀芬             董事            任期满离任                 2023 年 6 月 28 日                 换届离任
     金武              监事长           任期满离任                 2023 年 6 月 28 日                换届离任
     陶蕾             外部监事           任期满离任                 2023 年 6 月 28 日                履职期满辞职
     徐伟英            外部监事           任期满离任                 2023 年 6 月 28 日                履职期满辞职
     仲国良             副行长           任期满离任                 2023 年 6 月 28 日                换届离任
     宋萍              董事长             被选举                 2023 年 6 月 28 日                换届选举
     倪庆华             董事              被选举                 2023 年 6 月 28 日                换届选举
     董斌             独立董事             被选举                 2023 年 6 月 28 日                换届选举
     徐建东             董事              被选举                 2023 年 6 月 28 日                换届选举
     陈开成             监事长             被选举                 2023 年 6 月 28 日                换届选举
     陈东平            外部监事             被选举                 2023 年 6 月 28 日                换届选举
     浦晓云            外部监事             被选举                 2023 年 6 月 28 日                换届选举
     宋萍              行长                  任免              2023 年 6 月 28 日                职务调整
     倪庆华             行长                  聘任              2023 年 6 月 28 日                 新聘任
     于干              副行长                 聘任              2023 年 11 月 20 日                新聘任
                               江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  （1）本行现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在本行的主要职责
  宋萍女士:
郊支行行长助理、本行团委书记、财务部副总经理、财务部总经理、副行长、党委委员。曾任本行第二、
第三届董事会董事、第五届监事会监事长，2016年5月至2019年4月任宜兴农商行党委副书记、董事、行长，
会董事、行长，2023年5月30日起任本行党委书记、第八届董事会董事长。
  倪庆华先生:
行长助理，昆山农村商业银行电子银行部总经理助理、副总经理，昆山农村商业银行网络金融部副总经理、
总经理，昆山农村商业银行党委委员、副行长。2023年5月30日起任本行党委副书记。现任本行第八届董事
会董事、行长、党委副书记。
  卞丹娟女士:
主任、计划信贷部副经理、朝阳支行副行长、要塞支行副行长、办公室副主任（主任级）、办公室主任、
综合办公室主任、第六届董事会董事会秘书，第七届董事会董事、董事会秘书，靖江农商行董事、姜堰农
商行董事。现任本行第八届董事会董事、董事会秘书，靖江农商行董事、姜堰农商行董事。
  范新凤女士:
计，江苏新长江集团有限公司外贸部主办会计，本行第五届、第六届、第七届董事会董事。现任江阴市长
达钢铁有限公司副总经理兼财务总监，本行第八届董事会董事。
  陈强先生:
副总经理、总经理，本行第五届、第六届、第七届董事会董事。现任双良集团有限公司财务总监、北京中
佳良泰科技有限公司监事、本行第八届董事会董事。
  徐建东先生：
                              江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
会计、无锡中石塑业有限公司主办会计、无锡普维设备制造有限公司财务部长、江阴振宏重型锻造有限公
司财务部长，现任振宏重工（江苏）股份有限公司董事、财务总监和江阴市吉盛新能源发展合伙企业（有
限合伙）执行事务合伙人，本行第八届董事会董事。
  陈协东先生：
财务科长，无锡海江印染有限公司财务部长，江苏恒源祥服饰有限公司财务科长，本行第五届监事会外部
监事，第六届、第七届董事会董事。现任江阴市一斐服饰有限公司董事长兼总经理，本行第八届董事会董
事。
  周凯先生：
划首席科学家，欧洲自然科学院院士，教育部重大课题攻关项目首席专家，江苏省政府参事室特约研究员，
江苏省首席科技传播专家，南京大学创意产业研究中心主任，南京大学安高文化科技研究院院长，中国人
民大学中国市场研究中心副主任，南京大学深圳研究院新兴产业与金融科技中心主任，山东曲阜文化两创
研究院院长，江苏远见新经营战略研究院理事长，江苏省特色小镇发展研究会副理事长等。入选全国首批
中宣部/教育部卓越传播人才计划、江苏省“六大人才高峰”高层次人才计划、江苏省高校“青蓝工程”学术带头
人、江苏省紫金文化英才、山东省泰山产业领军人才、济宁科技创新拔尖人才、曲阜市人大代表等；央视
《百家讲坛》主讲人，美国堪萨斯大学、香港城市大学等访问学者；中国人民大学商学院博士后，南京大
学政府管理学院博士，国家财政部注册会计师，中国多所高校MBA、EMBA导师，荣获江苏省“双创十佳名师”
等，刊发文章180余篇，主持完成各类课题近200项，著编译书籍19部，软著57项，国家发明专利5项等。两
度荣获“金圆桌”奖中国上市公司最具影响力独立董事。本行第八届董事会独立董事。
  乐宜仁先生：
中国社会科学院与上海人民政府合作设立的上海研究院特聘研究员，是研究银行危机和经营战略的专家。
总裁，专项负责花旗银行的不良资产投资基金在中国的前期投资服务工作。历任东吴农村商业银行改制的
财务顾问，江南农村商业银行和紫金农村商业银行独立董事，本行第六届、第七届董事会独立董事，苏州
爱博创业投资有限公司董事，江苏阳山硅材料科技有限公司董事，苏州龙瀚投资管理有限公司董事，江苏
中美同济投资有限公司董事，北京龙瀚建华投资咨询有限公司监事，现任长兴昊睿企业管理中心（有限合
伙）董事，玖源化工（集团）有限公司，厦门农村商业银行股份有限公司独立董事，本行第八届董事会独
                              江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
立董事。
  汪激清先生：
室主任、张家港市大成纺机有限公司副总经理、财务总监、商贸城总经理、张家港长兴会计师事务所项目
经理、张家港农村商业银行股份有限公司独立董事、张家港富瑞特种装备股份有限公司独立董事、张家港
恒硕管理咨询有限公司执行董事、张家港全峰货物仓储有限公司监事、本行第七届董事会独立董事。现任
张家港锦泰金泓投资管理有限公司合规风控负责人，江苏瑞铁轨道装备股份有限公司独立董事，上海德拓
信息技术股份有限公司独立董事，神宇通信科技股份有限公司独立董事，本行第八届董事会独立董事。
  董斌先生：
化工股份有限公司和东南大学任职。现任东南大学经济管理学院金融系教授、博士生导师，本行第八届董
事会独立董事。
  陈开成先生：
农商银行办公室主任助理、副主任、主任，党委办副主任、主任，团委副书记、书记、兼任中国共青团宜
兴市委员会副书记，董事会秘书、执行董事、党委委员、纪委书记；2021年12月至2023年3月挂职任江苏省
农村信用社联合社纪律作风建设室主任助理。现任本行第八届监事会职工监事、监事长、纪委书记。
  承晖先生：
本行华西支行、祝塘支行、顾山支行行长、党支部书记、人力资源部总经理、本行第七届监事会职工监事，
  杨婧女士：
本科学历。2007年7月参加工作，2016年3月参加本行工作。历任香港商报江苏办事处记者、江阴日报社记
者、本行第七届监事会职工监事。现任本行办公室业务主管、第八届监事会职工监事。
  楚健健先生：
会计师、江阴长江投资发展公司总经理、江阴市能源开发实业总公司总经理、四川东泰产业（控股）股份
                                江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
有限公司董事长、江阴长江投资集团有限公司常务副总经理、江苏润华科技投资有限公司总经理，本行第
三届、第四届、第五届、第六届、第七届监事会监事。现任江阴中基矿业投资有限公司董事长兼总经理，
本行第八届监事会监事。
  杨卫东先生：
绒厂会计、江阴天祥毛纺有限公司会计、副科长、本行第六届、第七届监事会监事。现任江阴天祥毛纺有
限公司财务科科长，本行第八届监事会监事。
  唐淼淼女士：
限公司法人代表、财务总监、本行第七届监事会监事。现任江阴双马服饰有限公司执行董事、总经理，江
阴市天蕴国际纺织品集团有限公司上海分公司总经理，本行第八届监事会监事。
  陈东平先生：
注册会计师（非执业）。曾任南京农业大学审计室主任、计财处处长、经管学院党委书记、金融学院院长、
博士生导师，兼任南京市人大常委会立法咨询委员；教育部财政学类教学指导委员会委员；靖江、邳州、
姜堰、淮海、徐州农商银行外部监事（2023年12月28日届满离任）、三亚农商银行（已并入海南省农商银
行）独立董事，本行第八届监事会外部监事。
  王军先生：
理、江阴市对外贸易公司部门经理、本行第七届监事会外部监事。现任江阴佐科进出口有限公司总经理，
本行第八届监事会外部监事。
  浦晓云女士：
无锡分行、江苏吕斌律师事务所、江苏金易律师事务所。现任北京德恒(无锡)律师事务所律师、英特派铂
业股份有限公司独立董事、上海扬宁锡州企业管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代表、安吉
扬宁锡城企业管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代表，本行第八届监事会外部监事。
  倪庆华先生:
  本行董事兼行长，简历见“本行董事”。
  王峰先生：
                                江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
副科长，2002年3月任本行科技信息部副总经理，2008年10月任科技开发部总经理。2014年7月起，任本行副
行长、党委委员。
  倪志娟女士：
信用卡部副总经理，锡州农商行八士分理处副行长(主持工作)，无锡农商行八士分理处副行长(主持工作)，
无锡农商行八士分理处行长，无锡农商行张泾支行行长，无锡农商行小贷业务部总经理，无锡农商行三农
金融部总经理，公司业务部总经理，外设机构管理部总经理，执行董事。2020年5月起，任本行副行长、党
委委员。
  王凯先生：
支行会计助理、信贷主管、行长助理，利港支行副行长，澄东支行行长，本行小微金融部总经理。2020年5
月起，任本行副行长、党委委员。
  王安国先生：
历任本行合规部总经理助理、合规部副总经理、合规部总经理、本行控股子公司句容苏南村镇银行股份有
限公司董事长。2022 年 6 月起，任本行副行长、党委委员。
  于干先生：
客户经理、电子银行部办事员、科技创新部产品经理、电子银行部副总经理、昆山农村商业银行小微事业
部管理岗、小微事业部总经理助理、信用卡部总经理助理、小微事业部副总经理（主持工作）、普惠金融
事业部总经理、零售副总裁（中层正职）兼普惠金融事业部总经理、零售副总裁（中层正职）兼个人金融
部总经理、零售总裁兼个人金融部总经理、零售总裁兼普惠金融事业部总经理，2023年11月起，任本行副
行长、党委委员。
  卞丹娟女士：
  本行董事兼董事会秘书，简历见“本行董事”。
  常惠娟女士：
会计、国际业务部副总经理、会计结算部副总经理、运营管理部副总经理、财务部总经理，2019年10月起
                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
任本行财务总监。
  （2）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况
                                                               在股东单位是否领取
  姓名           任职股东单位        职务                 任期
                                                                     报酬津贴
                           副总经理        2003 年 11 月至今                   是
 范新凤    江阴市长达钢铁有限公司
                           财务总监        2003 年 11 月至今                   是
  （3）董事、监事、高级管理人员在其他单位任职情况
                                                                     在其他单位是否领
  姓名           其他单位名称             职务                 任期
                                                                      取报酬津贴
        双良集团有限公司            财务总监           2020 年 5 月至今                    是
  陈强
        北京中佳良泰科技有限公司        监事             2022 年 4 月至今                    否
                            董事             2022 年 5 月至今                    是
        振宏重工（江苏）股份有限公司
                            财务总监           2022 年 5 月至今                    是
  徐建东
        江阴市吉盛新能源发展合伙企业（有限
                            执行事务合伙人        2021 年 10 月至今                   否
        合伙）
                            董事长            2005 年 12 月至今                   是
  陈协东   江阴市一斐服饰有限公司
                            总经理            2015 年 10 月至今                   是
        南京大学                教授/博导          2013 年 10 月至今                   是
        江苏华西村股份有限公司         独立董事           2020 年 7 月至今                    是
        南京旅游集团有限责任公司        外部董事           2019 年 11 月至 2023 年 3 月         是
  周凯    江苏省苏豪控股集团有限公司       外部董事           2016 年 6 月至 2023 年 5 月          是
        镇江文化旅游产业集团有限责任公司    外部董事           2021 年 12 月至今                   是
        叁董行资本管理研究院（江苏）有限公                                                  否
                            董事长            2023 年 3 月至 2024 年 3 月
        司
        苏州爱博创业投资有限公司        董事             2008 年 5 月至 2023 年 5 月          否
        江苏阳山硅材料科技有限公司       董事             2011 年 1 月至 2023 年 5 月          否
        苏州龙瀚投资管理有限公司        董事             2008 年 5 月至 2023 年 5 月          否
        江苏中美同济投资有限公司        董事             2003 年 5 月至 2023 年 5 月          否
  乐宜仁   玖源化工（集团）有限公司        独立董事           2021 年 7 月至今                    是
        厦门农村商业银行股份有限公司      独立董事           2023 年 12 月至今                   是
        北京龙瀚建华投资咨询有限公司      监事             2010 年 9 月至 2023 年 5 月          否
        长兴昊睿企业管理中心（有限合伙）    董事             2023 年 10 月至今                   否
                                江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
       张家港市勤业财经培训学校       校长         2013 年 7 月至 2023 年 1 月    是
       张家港富瑞特种装备股份有限公司    独立董事       2017 年 8 月至 2023 年 8 月    是
       江苏瑞铁轨道装备股份有限公司     独立董事       2020 年 12 月至今             是
       张家港锦泰金泓投资管理有限公司    合规风控负责人    2017 年 5 月至今              是
汪激清
       张家港全峰货物仓储有限公司      监事         2017 年 11 月至 2023 年 5 月   是
       张家港恒硕管理咨询有限公司      执行董事       2020 年 2 月至 2023 年 5 月    是
       上海德拓信息技术股份有限公司     独立董事       2022 年 12 月至今             是
       神宇通信科技股份有限公司       独立董事       2023 年 10 月至今             是
 董斌    东南大学经济管理学院         教授/博导      1999 年 8 月至今              是
                          董事长        2009 年 3 月至今              是
楚健健    江阴中基矿业投资有限公司
                          总经理        2006 年 12 月至今             是
       江阴双马服饰有限公司         执行董事兼总经理 2018 年 10 月至今               是
唐淼淼    江阴市天蕴国际纺织品集团有限公司
                          总经理        2021 年 1 月至今              是
       上海分公司
杨卫东    江阴天祥毛纺有限公司         财务科科长      2010 年 11 月至今             是
陈东平    徐州农村商业银行股份有限公司     外部监事       2020 年 9 月至 2023 年 12 月   是
 王军    江阴佐科进出口有限公司        总经理        2005 年 6 月至今              是
       江苏金易律师事务所          律师         2019 年 8 月至 2023 年 11 月   是
       北京德恒(无锡)律师事务所      律师         2023 年 11 月至今             是
       英特派铂业股份有限公司        独立董事       2023 年 3 月至今              是
浦晓云
       上海扬宁锡州企业管理合伙企业（有限 执行事务合伙人委
       合伙）                派代表
       安吉扬宁锡城企业管理合伙企业（有限 执行事务合伙人委
       合伙）                派代表
       江苏靖江农村商业银行股份有限公司   董事         2020 年 11 月至今             否
卞丹娟
       江苏姜堰农村商业银行股份有限公司   董事         2021 年 1 月至今              否
本行现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
（1）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
决策程序    董事会提名及薪酬委员会拟定《江苏江阴农村商业银行股份有限公司经营层经营目标考核办法》，报
                               江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
         董事会审议通过；由董事会、监事会分别制定《江苏江阴农村商业银行股份有限公司第八届董事会董
         事薪酬费用管理办法》、
                   《江苏江阴农村商业银行股份有限公司第八届监事会监事薪酬费用管理办法》，
         拟报股东大会审议通过。
         本行董事、监事、高级管理人员薪酬的确定依据为：《江苏江阴农村商业银行股份有限公司第八届董
 确定依据    事会董事薪酬费用管理办法》、《江苏江阴农村商业银行股份有限公司第八届监事会监事薪酬费用管
         理办法》和《江苏江阴农村商业银行股份有限公司经营层经营目标考核办法》。
         执行董事、职工监事和高级管理人员按照薪酬管理制度支付基本薪酬，根据年度业绩考核制度发放绩
实际支付情况
         效薪酬，其他董事和监事按津贴标准按月发放。
（2）本行报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                     单位：人民币万元
                                          从公司获得的税 是否在公司关联
 姓名         职务      性别   年龄        任职状态
                                           前报酬总额       方获取报酬
 宋萍        董事长      女     47        现任      110.20       否
 倪庆华      董事、行长     男     48        现任       62.83       否
 卞丹娟     董事、董事会秘书   女     51        现任       81.41       否
 范新凤        董事      女     53        现任       8.5         是
 陈强         董事      男     51        现任       8.5         是
 徐建东        董事      男     52        现任        4          是
 陈协东        董事      男     57        现任       8.5         是
 周凯       独立董事      男     55        现任       18          否
 乐宜仁      独立董事      男     61        现任       18.5        否
 汪激清      独立董事      男     60        现任       18          否
 董斌       独立董事      男     58        现任        9          否
 孙伟        董事长      男     54        离任      49.22        否
 朱青       独立董事      男     67        离任       10          否
 龚秀芬        董事      女     64        离任       4.5         是
 陈开成     职工监事、监事长   男     40        现任       54.85       否
 承晖       职工监事      男     54        现任       57.57       否
 杨婧       职工监事      女     40        现任       30.02       否
 楚健健        监事      男     61        现任       8.5         否
 杨卫东        监事      男     47        现任       8.5         否
                                                江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
   唐淼淼          监事              女          41           现任          8.5         否
   陈东平         外部监事             男          67           现任          4           否
    王军         外部监事             男          56           现任          8.5         否
   浦晓云         外部监事             女          51           现任          4           否
    金武         监事长              男          56           离任         94.33        否
    陶蕾         外部监事             女          46           离任          5           否
   徐伟英         外部监事             女          51           离任          5           否
    王峰         副行长              男          52           现任         100.80       否
   倪志娟         副行长              女          49           现任         98.80        否
    王凯         副行长              男          38           现任         83.66        否
   王安国         副行长              男          42           现任         92.73        否
    于干         副行长              男          35           现任          7.48        否
   仲国良         副行长              男          55           离任         94.58        否
   常惠娟         财务总监             女          51           现任         77.59        否
    合计                                                            1255.57
  注：1、本行在本年还发放了以前年度应延期支付而递延的薪酬，其中董事长宋萍 40.91 万元，董事、董事会秘书卞丹娟
王凯 39.47 万元；副行长王安国 20.03 万元；原董事长孙伟 43.07 万元；原监事长金武 38.45 万元，原副行长仲国良 37.32 万元；
财务总监常惠娟 30.58 万元。
将进行延期支付，延期支付期限为 3 年。
   六、报告期内董事履行职责的情况
      会议届次               召开日期               披露日期                    会议决议
                                                        第七届董事会第十二次会议决议公告（公告
                                                        编号：2023-005）（具体见《证券时报》、《上
第七届董事会第十二次会议        2023 年 3 月 24 日   2023 年 3 月 28 日
                                                        海证券报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
                                                        及本行官方网站（www.jybank.com.cn）
                                                        第七届董事会第十三次会议决议公告（公告
                                                        编号：2023-012）（具体见《证券时报》、《上
第七届董事会第十三次会议        2023 年 4 月 26 日   2023 年 4 月 28 日
                                                        海证券报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
                                                        及本行官方网站（www.jybank.com.cn）
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                                                           第七届董事会 2023 年第一次临时会议决议公
                                                           告（公告编号：2023-022）（具体见《证券时
第七届董事会 2023 年第一次临
时会议
                                                           （www.cninfo.com.cn）及本行官方网站
                                                           （www.jybank.com.cn）
                                                           第八届董事会第一次会议决议公告（公告编
                                                           号：2023-030）（具体见《证券时报》、《上
第八届董事会第一次会议         2023 年 6 月 28 日     2023 年 6 月 29 日
                                                           海证券报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
                                                           及本行官方网站（www.jybank.com.cn）
                                                           第八届董事会第二次会议决议公告（公告编
                                                           号：2023-035）（具体见《证券时报》、《上
第八届董事会第二次会议         2023 年 8 月 25 日     2023 年 8 月 29 日
                                                           海证券报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
                                                           及本行官方网站（www.jybank.com.cn））
                                                           第八届董事会第三次会议决议公告（公告编
                                                           号：2023-041）（具体见《证券时报》、《上
第八届董事会第三次会议         2023 年 10 月 30 日    2023 年 10 月 31 日
                                                           海证券报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
                                                           及本行官方网站（www.jybank.com.cn））
                                                           第八届董事会 2023 年第一次临时会议决议公
                                                           告（公告编号：2023-046）（具体见《证券时
第八届董事会 2023 年第一次临
时会议
                                                           （www.cninfo.com.cn）及本行官方网站
                                                           （www.jybank.com.cn））
                                                           第八届董事会 2023 年第二次临时会议决议公
                                                           告（公告编号：2023-053）（具体见《证券时
第八届董事会 2023 年第二次临
时会议
                                                           （www.cninfo.com.cn）及本行官方网站
                                                           （www.jybank.com.cn））
                                                                       是否连续两次
        本报告期应参加 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                                       出席股东大会
 董事姓名                                                                  未亲自参加董
          董事会次数          会次数          加董事会次数      会次数          数                    次数
                                                                          事会会议
  宋萍        8              8            0            0         0             否      2
  倪庆华       5              5            0            0         0             否      0
  卞丹娟       8              8            0            0         0             否      2
  范新凤       8              7            1            0         0             否      2
  陈强        8              8            0            0         0             否      2
  徐建东       5              5            0            0         0             否      0
  陈协东       8              8            0            0         0             否      2
                                                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
    周凯           8              5              3          0        0       否      2
    乐宜仁          8              6              2          0        0       否      2
    汪激清          8              7              1          0        0       否      2
    董斌           5              3              2          0        0       否      0
    孙伟           3              3              0          0        0       否      1
    朱青           3              1              2          0        0       否      2
    龚秀芬          3              1              2          0        0       否      2
    报告期内本行董事对本行有关事项未提出异议。
    董事对公司有关建议是否被采纳
    √ 是 □否
    董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    报告期内，本行董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《银行保险机构公司治理准则》以及本行《章
程》、《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，对本行的重大治理和经营决策提
出相关意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并积极推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、
高效，维护了本行全体股东的合法权益。
     七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会                  召开会                                       提出的重要意 其他履行职 异议事项具体
          成员情况                召开日期                  会议内容
 名称                  议次数                                           见和建议   责的情况 情况（如有）
         孙伟（主任委                               《2022 年度信息科技战略发 同意，提交董
         员）、周凯、            2023 年 3 月 23 日 展规划执行情况报告》等 10 事会审议或听
         陈强                                   项议案              取
战略发
                                              关于制定《资本管理规划      同意，提交董
展委员                   5
         宋萍（主任委            2023 年 8 月 24 日 （2023 年-2025 年）》等 4 项 事会审议或听
会
         员）、周凯、                               议案               取
         陈强                                   关于制定《江苏江阴农村商 同意，提交董
                                              业银行股份有限公司三年战 事会审议
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                                       略发展规划（2023 年-2025
                                       年）》等 6 项议案
                                       关于调整总行机关部门的议 同意，提交董
                                       案                   事会审议
                                                           同意，提交董
                                       关于调整营业网点等 3 项议
                                       案
                                                           取
                                                           同意，提交董
                                       《2022 年度业务连续性管理
      朱青（主任委                           风险评估报告》等 16 项议案
                                                           取
      员）、宋萍、
                                       《2023 年一季度资产质量及 同意，提交董
      陈协东
风险管
                                       议案                  取
理委员             4
                                       《2023 年上半年度资产质量 同意，提交董
会
      董斌（主任委
                                       项议案                 取
      员）、倪庆华、
                                       《2023 年三季度资产质量及
      陈协东                                                  同意，提交董
                                                           事会听取
                                       议案
                                                           同意，提交董
                                       《2022 年度内部控制自我评
                                       价报告》等 9 项议案
                                                           取
      汪激清（主任
                                       《2023 年一季度内部审计情 同意，提交董
      委员）、朱青、       2023 年 4 月 25 日
                                       况报告》等 2 项议案         事会审议
      范新凤
                                       关于制定《江苏江阴农村商
                                                           同意，提交董
                                                           事会审议
                                       计章程》的议案
审计委
员会                                     《2023 年上半年度内部审计 同意，提交董
                                       情况报告》等 2 项议案        事会审议
                                       《2023 年三季度内部审计情 同意，提交董
      汪激清（主任        2023 年 10 月 30 日
                                       况报告》等 2 项议案         事会审议
      委员）、董斌、
                                                           同意，提交董
      范新凤           2023 年 11 月 19 日 关于会计估计变更的议案
                                                           事会审议
                                       关于《2023 年反洗钱专项审 同意，提交董
                                       计报告》的议案             事会听取
      乐宜仁（主任                                               同意，提交董
关联交                                    2023 年度日常关联交易预计
      委员 ）、汪        2023 年 3 月 23 日                        事会审议或听
易控制             5                      额度等 6 项议案
      激清、卞丹娟                                               取
委员会
                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                                       易执行情况报告》等 4 项议 事会审议或听
                                       案                  取
                                       关于新增关联方授信 1 项议
                                       案
                                                          同意，提交董
                                       《2023 年第二季度关联交易
                                       情况》等 4 项议案
                                                          取
                                                          同意，提交董
                                       《2023 年三季度关联交易执
                                       行情况报告》等 2 项议案
                                                          取
                                                          同意，提交董
                                       《2022 年度高级管理人员薪
                                       酬方案》等 3 项议案
                                                          取
                                       关于江苏江阴农村商业银行
                                                          同意，提交董
                                                          事会审议
                                       举等 3 项议案
                                       修订《江苏江阴农村商业银
提名及   周凯（主任委
                                       行股份有限公司高管薪酬管 同意，提交董
薪酬委   员）、乐宜仁、   5   2023 年 8 月 24 日
                                       理办法（试行）》等 2 项议 事会审议
员会    陈协东
                                       案
                                       《江苏江阴农村商业银行股
                                                          同意，提交董
                                       份有限公司 2023 年度工资分
                                       配方案（征求意见稿）》等
                                                          取
                                                          同意，提交董
                                                          事会审议
      陈强（主任委                           关于《2022 年度三农金融服
                                                          同意，提交董
      员）、孙伟、        2023 年 3 月 23 日 务机制建设和执行情况报
三农金                                                       事会听取
      龚秀芬                              告》等 2 项议案
融服务             2
      陈强（主任委
委员会                                    关于制定 2023 年度支农支小 同意，提交董
      员）、宋萍、        2023 年 8 月 24 日
                                       目标的议案              事会听取
      徐建东
      宋萍（主任委
                                       关于《2022 年度消费者权益 同意，提交董
      员）、范新凤、       2023 年 3 月 23 日
金融消                                    保护工作报告》等 2 议案      事会听取
      卞丹娟
费者权
      倪庆华（主任    2
益保护                                    关于《2023 年上半年度金融
      委                                                   同意，提交董
委员会                 2023 年 8 月 24 日 消费者权益保护工作报告》
      员）、范新                                               事会听取
                                       的议案
      凤、卞丹娟
                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
     八、监事会工作情况
  监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
  □是 √否
  报告期内，在监事会的监督活动中未发现本行存在风险，监事会对报告期内的监督事项无异议。
     九、本行员工情况
母公司在职员工的数量（人）                               1,573
主要子公司在职员工的数量（人）                             179
在职员工的数量合计（人）                                1,752
当期领取薪酬员工总人数（人）                              1,752
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）                   392
                        专业构成
           专业构成类别                       专业构成人数（人）
管理人员                                        207
业务人员                                        1,545
               合计                           1,752
                        教育程度
教育程度类别                                    数量（人）
研究生及以上                                      130
本科                                          1,376
专科                                          156
高中、中专                                        87
初中                                           3
               合计                           1,752
  本行的薪酬制度包括：《经营目标考核办法》、《营销业绩考核办法》、《合规考核管理办法》、《基
本薪酬管理办法》等，全行员工围绕各项考核办法进行考核。
  本行职工总收入由基本薪酬、绩效薪酬、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性收入组成。
基本薪酬包括行员等级工资、职层薪级工资、各项津补贴、经营管理补贴，按月支付。绩效薪酬主要由当
                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
年经营绩效考核收入和其它综合考核收入组成。对总行高管人员绩效薪酬的支付方式：50%左右绩效薪酬
中，一部分根据经营情况和风险成本分期考核情况随基本薪酬一起支付，剩余部分在财务年度结束后，根
据年度考核结果支付；另 50%左右的绩效薪酬，采取延期支付的方式，延期支付期限为 3 年，在延期支付
时段中遵循等分原则，分管资金业务高级管理人员延期支付比例不得低于 60%；对中层管理人员及重要风
险岗位（运营主管、信贷主管及客户经理）的绩效薪酬的支付方式：60%左右绩效薪酬根据经营情况和风
险成本分期考核情况随基本薪酬一起支付，剩余部分在财务年度结束后，根据年度考核结果支付；40%左
右绩效薪酬采取延期支付的方式，延期支付期限为 3 年，在延期支付时段中遵循等分原则。如在规定期限
内总行高管人员、中层管理人员和相关员工职责内的风险损失超常暴露，本行有权将相应期限内已发放的
绩效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。中长期各种激励：按不同的岗位职务、岗位责任风险和不同
岗位的工作年限制定相关激励制度；福利性收入包括商业银行为员工支付的社会保险费、住房公积金等，
对于福利性收入的管理，按国家有关规定执行。
  为提高员工整体素质和工作效率，根据本行人力资源战略目标要求，本行每年年末制定下一年的培训
计划，按照计划开展培训，具体包括培训的项目、内容、时间、方式、对象等。主要培训内容包括员工素
质、业务知识、管理能力提升、沟通管理、执行力提升等各个方面，培训形式有内部讲师授课、网络学习、
外聘讲师授课、外部交流学习等。
  □ 适用 √ 不适用
  十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
  □ 适用 √ 不适用
  为进一步贯彻落实中国证监会、深圳证券交易所等监管机构有关上市公司现金分红等新的要求，切实
保护投资者的合法利益，本行《章程》明确本行利润分配的基本原则、具体政策、决策程序、组织实施及
利润分配政策的变更，明确本行现金分红方案应遵循监管机构的相关规定，除特殊情况外，最近三年现金
分红累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
  本行最近三年由董事会拟定以及经股东大会审议通过的利润分配方案，现金分红累计分配的利润占最
近三年实现的年均可分配利润的比例及决策程序符合公司章程相关要求。
                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
     报告期内，本行现金分红政策未做出调整或变更。
                           现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：                                           是
分红标准和比例是否明确和清晰：                                                  是
相关的决策程序和机制是否完备：                                                  是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                                             是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：                              是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：                                     不适用
     □ 适用 √ 不适用
     √ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）                                        0
每 10 股派息数（元）（含税）                                   1.90
每 10 股转增数（股）                                         0
分配预案的股本基数（股）                        未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数
                            以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10
现金分红金额（元）（含税）
                                         股派发现金红利 1.9 元（含税）
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）                                0
                            以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10
现金分红总额（含其他方式）（元）
                                         股派发现金红利 1.9 元（含税）
可分配利润（元）                                      4,701,717,584.69
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的
比例
                              本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                     利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
  经立信会计师事务所审计，本行 2023 年度税后净利润 174629.98 万元，拟以净利润的 10%提取法定盈余公积 17463.00 万元；
提取一般风险准备 40000 万元；提取任意盈余公积 65000 万元；以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体
股东每 10 股派发现金红利 1.9 元（含税），本年度不送股，不转增股本。
                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  本行 2023 年度利润分配方案为：经立信会计师事务所审计，本行 2023 年度税后净利润 174629.98 万元，
拟以净利润的 10%提取法定盈余公积 17463.00 万元；提取一般风险准备 40000 万元；提取任意盈余公积 65000
万元；以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.9 元（含税）
                                                    ，
本年度不送股，不转增股本。
  本行 2022 年度利润分配方案为：经立信会计师事务所审计，本行 2022 年度税后净利润 161550.01 万元，
拟以净利润的 10%提取法定盈余公积 16155.00 万元；提取一般风险准备 30000 万元；提取任意盈余公积 35000
万元；以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.8 元（含税）
                                                    ，
本年度不送股，不转增股本。
  本行 2021 年度利润分配方案为：经立信会计师事务所审计，本行 2021 年度税后净利润 126206.03 万元，
拟以净利润的 10%提取法定盈余公积 12620.60 万元；提取一般风险准备 31000 万元；提取任意盈余公积 20000
万元；以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.8 元（含税）
                                                    ，
本年度不送股，不转增股本。
   十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
  □ 适用 √ 不适用
  本行报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
   十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
  本行根据中国证监会、深圳证券交易所等制定的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按本行实际情
况，已基本建立健全内部控制制度体系并得到有效执行。本行《2023 年度内部控制自我评价报告》全面、
真实、准确地反映了本行内部控制的实际情况，报告期内本行不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。
  □ 是 √ 否
                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
  □ 适用 √ 不适用
  十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
内部控制评价报告全文披露日期                           2024 年 3 月 30 日
内部控制评价报告全文披露索引                      巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业总收入占公司合
并财务报表营业总收入的比例
                             缺陷认定标准
       类别                     财务报告                         非财务报告
                                                  ①重大缺陷的定性标准:
                                                  缺乏民主决策程序；违反国家法律法规
                                                  并受到处罚；中高级管理人员和高级技
                    ①重大缺陷的定性标准：                   术人员流失严重；媒体频现负面新闻，
                    企业财务报表已经或者很可能被注册会计 涉及面广；重要业务缺乏制度控制或制
                    师出具否定意见或者拒绝表示意见；企业高 度系统失效；内部控制重大或重要缺陷
                    级管理人员已经或者涉嫌舞弊；披露的财务 未得到整改。
                    报告出现重大错报；公司财务缺乏制度控制 ②重要缺陷的定性标准:
                    或制度系统失效；财务报告内部控制重大或 民主决策程序存在但不够完善；违反企
                    重要缺陷未得到整改。                    业内部规章，形成显著损失；关键岗位
      定性标准
                    ②重要缺陷的定性标准：                   业务人员流失严重；媒体出现负面新
                    公司财务制度或系统存在缺陷；财务报告内 闻，波及局部区域；重要业务制度或系
                    部控制重要缺陷未得到整改；其他可能引起 统存在缺陷；内部控制重要缺陷未得到
                    财务报告出现重要错报的内部控制缺陷。 整改。
                    ③一般缺陷的定性标准：财务报告内部控制 ③一般缺陷的定性标准:
                    中存在的除上述重大缺陷及重要缺陷之外 决策程序效率不高；违反企业内部规
                    的其他缺陷。                        章，但未形成损失；一般岗位业务人员
                                                  流失严重；媒体出现负面新闻，但影响
                                                  不大；一般业务制度或系统存在缺陷；
                                                  一般缺陷未得到整改；存在其他缺陷。
                    ①重大缺陷的定量标准：                   ①重大缺陷的定量标准：
                    该内部控制缺陷可能引起的财务报表的错 该内部控制缺陷可能引起的直接财产
      定量标准
                    报金额满足以下标准：错报利润≥财务报告 损失满足以下标准：直接财产损失≥非
                    审计重要性水平 100%。                 财务报告重要性水平 100%。
                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                   ②重要缺陷的定量标准：                    ②重要缺陷的定量标准：
                   该内部控制缺陷可能引起的财务报表的错 该内部控制缺陷可能引起的直接财产
                   报金额满足以下标准：财务报告审计重要性 损失满足以下标准：非财务报告重要性
                   水平 30%≤错报利润<财务报告审计重要性 水平 30%≤直接财产损失<非财务报告重
                   水平 100%。                       要性水平 100%。
                   ③一般缺陷的定量标准：                    ③一般缺陷的定量标准：
                   该内部控制缺陷可能引起的财务报表的错 该内部控制缺陷可能引起的直接财产
                   报金额满足以下标准：错报利润<财务报告 损失满足以下标准：直接财产损失<非
                   审计重要性水平 30%。                   财务报告重要性水平 30%。
财务报告重大缺陷数量（个）                                 0
非财务报告重大缺陷数量（个）                                0
财务报告重要缺陷数量（个）                                 0
非财务报告重要缺陷数量（个）                                0
                     内部控制审计报告中的审议意见段
 立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，江阴银行于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定
在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况                               披露
内部控制审计报告全文披露日期                      2024 年 3 月 30 日
内部控制审计报告全文披露索引                巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
内控审计报告意见类型                          标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷                             否
  注：披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。
  会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
  □ 是 √ 否
  会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
  √ 是 □ 否
  十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
  □ 适用 √ 不适用
                                      江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                     第五节 环境和社会责任
  一、重大环保问题
  上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
  □ 是 √ 否
  经本行核查，本行及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内未出现因违法违规而
受到处罚的情况。本行所属货币金融服务行业，主营业务不产生《重点排污单位名录管理规定》所规定的
污染物。本行及子公司在未来的生产经营活动中，将认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人
民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防
治法》等环保方面的法律法规。
  在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
  √ 是 □ 否
  有关具体内容请见本行于 2024 年 3 月 30 日发布在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《江苏江
阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度 ESG 报告》。
  二、社会责任情况
  有关具体内容请见本行于 2024 年 3 月 30 日发布在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《江苏江
阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度 ESG 报告》。
  三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
任，遵循金融扶贫基本方略，体系化完善扶贫工作机制。一是精准投放扶贫贷款。通过党建联动、增加信
贷投放、支持村级经济、加大创业扶持等多种形式开展对接活动。至 2023 年末，我行发放企业类精准扶贫
贷款 27.17 亿元。二是落实本地扶贫结对工作部署。积极投身地方扶贫结对帮扶活动，对徐霞客镇宏岐村、
祝塘镇茂龙村等辖内经济薄弱村进行资金帮扶。三是持续开展异地扶贫结对工作。采购陕西省延川县苹果，
积极开展消费扶贫，助力当地农民增收致富；积极开展教育扶贫，加大延川教育振兴资金支持。四是定期
向低保低收入户送温暖。加强党建联动，深化与经济薄弱村的对接，了解低保低收入户情况，开展暖冬行
动，为贫困学子送去学习物资；开展一户一策微关爱活动，给贫困家庭送去生活物资，做好长期帮扶工作。
                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
五是积极投身社会公益活动，组织员工开展慈善一日捐、连续多年支持元旦公益徒步大会、支持江苏大学
生志愿服务乡村振兴计划、向江苏省妇儿基金会进行捐赠。
不断提升金融服务“三农”质效，全力支持乡村振兴。至 2023 年末，本行母公司涉农贷款余额 713.55 亿元，
其中，母公司普惠型涉农贷款余额 214.45 亿元。
政”、“银村”、“银企”党建共建，推动党建工作与乡村振兴工作同心同向、同频共振。我行围绕“抓党建促乡
村振兴”的部署要求，大力开展“党建＋”主题活动，先后与 21 个部委办局、250 余个行政村开展党建联建，
为强村、富民、兴企提供有力支撑。突出“党建引领”“成果转化”两条工作主线，大力推进金融挂职交流，把
“讲政治、勇担当、守纪律、善创新”的干部骨干选派到挂职岗位，担当好银政企民联络员、三农发展服务
员、普惠金融宣传员、创业致富指导员“四员角色”。二是与江阴市农业农村局开展共建合作，通过搭建江
阴市农村集体“三资”智慧监管平台，保障村级资金安全和流动性需求，实现村级资金的保值增值。截至 2023
年 12 月 31 日，全市 17 个乡镇街道 256 个村集体经济组织纳入“三资监管”,累计交易笔数超 70 万笔，累计交
易金额超 260 亿元。三是我行结合乡村发展规划，进一步优化网点布局，形成更加贴合农村、亲近农民的
网点服务体系，进一步加快农村地区科技、教育、医疗、文化等领域服务数字化转型。紧扣“移动金融”和“消
费金融”两大主线，深入开展金融科技与传统银行业务的融合再造。配合卫建委改造提升示范性乡村互助养
老睦邻点，巩固完善 15 分钟医保服务圈建设，建设农村社区“3 公里生活圈”,打造政银合作“苏服办”便民服
务点，全面提高农村养老、教育、医疗等方面的公共服务设施建设质量和管护水平。
江银 E 贷为核心产品，聚焦于客群营销，强化与市农业农村局的对接，并启动了全行范围的整村授信
业产业的壮大，发挥“省农担”、“苏农贷”等金融产品的优势，通过融合大数据和供应链金融，试行“1+N”特色
产业链合作模式，为农企和农户提供定向融资服务。三是助力农业重大项目建设，在支持农业强市建设的
多维度工作中，参与多个重点项目的金融服务，包括提升乡村治理设施、创业创新孵化园项目及现代化农
业园区基础设施建设等，涉及的授信金额达十亿元。四是助力美丽乡村建设，发挥我行“美丽乡村贷”的
优势，支持农民购建房建设，改善居住环境。同时，利用“村村贷”专项产品，推出了深化农村集体经济
改革的金融服务方案，稳妥推进以农村承包土地经营权和建设用地使用权为抵押的贷款业务，以支持村级
集体经济的发展与壮大。五是致力于支持“三农”领域的发展，特别发行了“三农”专项金融债券，旨在
                                江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
为“三农”客户提供更为便捷和高效的金融服务，确保他们能够快速获得必要的资金支持，以促进农业发
展，提高农村经济活力。
外，积极探索银政、银保、银担合作，充分发挥担保公司、保险公司、担保基金等平台的增信作用，有效
满足农户在抵质押不足情况下的信贷资金需求。至年末，全行支农再贷款余额 26.2 亿元，共惠及 883 户涉
农企业。二是强化专项金融产品创新。积极践行绿色发展理念，大力推行“环保贷”、“绿能贷”等绿色
信贷产品，除了以传统信贷产品支持绿色产业发展以外，为满足客户多样化的融资需求，积极创新金融产
品，推动信贷结构调整，加大绿色信贷支持力度。至 2023 年 12 月末，我行绿色信贷余额 30.36 亿元。大
力开展“苏科贷”业务推广，创新“易企贷、创新积分贷、科技人才贷”等产品，打造符合各类主体需求
的科创金融产品体系。
                     第六节 重要事项
  一、承诺事项履行情况
期末尚未履行完毕的承诺事项
  □ 适用 √ 不适用
  本行报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行
完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。
测及其原因做出说明
  □ 适用 √ 不适用
  二、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
  □ 适用 √ 不适用
  本行报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                              江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  三、违规对外担保情况
  □ 适用 √ 不适用
  本行报告期无违规对外担保情况。
  四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
  □ 适用 √ 不适用
  五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的
说明
  □ 适用 √ 不适用
  六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
  □ 适用 √ 不适用
  本行报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
  七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
  □ 适用 √ 不适用
  本行报告期无合并报表范围发生变化的情况。
  八、聘任、解聘会计师事务所情况
  现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                       立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）                           85
境内会计师事务所审计服务的连续年限                        3年
境内会计师事务所注册会计师姓名                        张爱国、曹佳
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限                   3年
  注：上表中境内会计师事务所报酬为财务报表审计费用 85 万元，另支付内控审计费用 30 万元。
  当期是否改聘会计师事务所
  □ 是 √否
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  聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
  √ 适用 □ 不适用
  报告期内，本行聘任的内部控制审计的会计师事务所为立信会计师事务所(特殊普通合伙）。本行本年
度共支付审计费用 115 万元，其中年报审计费用 85 万元，内部控制审计费用 30 万元。
  九、年度报告披露后面临退市情况
  □ 适用 √ 不适用
  十、破产重整相关事项
  □ 适用 √ 不适用
  十一、重大诉讼、仲裁事项
  √ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成                    诉讼(仲裁)审理结 诉讼(仲裁)判决
                            诉讼(仲裁)进展                               披露日期         披露索引
   况       （万元） 预计负债                        果及影响      执行情况
                                                   浙江省嘉兴市南
                                       一审判决宣汉诚民
本行子公司宣汉诚                  见第十节 财务报                 湖区法院作出
                                       村镇银行败诉，二                   2019/03/23   2019-014
民村镇银行与恒丰                  告 十六、承诺及                 （2024）浙 0402
银行嘉兴分行票据                  或有事项 3.诉讼                执恢 25 号-29 号
                                       省高级人民法院驳                   2024/03/23   2024-014
纠纷案件                      事项                       《执行裁定书》，
                                       回再审申请。
                                                   终结案件执行。
  √ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额       是否形成 诉讼(仲裁)进 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决执
                                                                   披露日期         披露索引
   况       （万元）      预计负债      展        结果及影响         行情况
                                       一审判决宣汉诚
本行子公司宣汉诚                    见第十节 财务
                                       民村镇银行败诉，宣 汉 诚 民 村 镇 银 行
民村镇银行与恒丰                    报告 十六、承
银行南通分行票据                    诺及或有事项
                                       审判决宣汉诚民 胜诉，不涉及执行。
  纠纷案件                       3.诉讼事项
                                       村镇银行胜诉
  注：本行控股子公司宣汉诚民村镇银行有关涉诉事件详见“第十节 财务报告                          十六、承诺及或有事项 3.
诉讼事项”。
                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
□ 适用 √ 不适用
本行报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
□ 适用 √ 不适用
本行报告期未发生共同对外投资的关联交易。
□ 适用 √ 不适用
本行报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
□ 适用 √ 不适用
□ 适用 √ 不适用
□ 适用 √ 不适用
本行报告期无其他重大关联交易。
                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
十五、重大合同及其履行情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
本行报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
本行报告期内不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
本行报告期内不存在重大租赁情况。
□ 适用 √ 不适用
本行报告期不存在重大担保情况。
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内，本行未发生正常业务范围之外的委托理财事项。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内，本行未发生正常业务范围之外的委托贷款事项。
□ 适用 √ 不适用
□ 适用 √ 不适用
报告期内，本行不存在其他重大合同。
                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
   十六、其他重大事项的说明
   √适用 □ 不适用
心以及对公司价值的认可，自愿增持公司股份。计划自 2024 年 1 月 9 日起 6 个月内，以自有资金通过深圳
证券交易所交易系统购买可转换公司债券并进行转股或从二级市场以集中竞价的方式增持公司股份，拟增
持金额合计不少于 1000 万元人民币不高于 2000 万元人民币。截至本报告披露日，上述人员已通过深圳证
券交易所交易系统购买可转换公司债券并进行转股或从二级市场以集中竞价的方式增持公司股份，合计增
持公司股份 932111 股，占公司总股本 0.04%，合计增持金额为 378 万元。
性公告》，江苏江南水务股份有限公司（以下简称“江南水务”）拟以不超过 6 亿元人民币购买“江银转
债”，具体购买金额以实际结果为准，买入“江银转债”后在转股期内进行转股。
有限公司股东资格批复的公告》，核准江南水务股东资格，同意江南水务自批复之日起六个月内增持本行
股票，增持完成后持有本行 5%—10%（不含本数）的股份。
可转债转股的方式持有本行 141,819,494 股股份，占公司当时总股本 6.13%，成为本行第一大股东。
  （上述事宜详见本行在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊载的相关公告）
   十七、公司子公司重大事项
  √ 适用 □ 不适用
  报告期内，本行控股子公司宣汉诚民村镇银行有关涉诉事件详见“第十节 财务报告 十六、承诺及或有
事项 3.诉讼事项”。
                                                江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                    第七节 股份变动及股东情况
  一、股份变动情况
                                                                                                    单位：股
                    本次变动前                       本次变动增减（＋，－）                             本次变动后
        项目                                发行         公积金
                  数量            比例             送股             其他         小计            数量           比例
                                          新股         转股
一、有限售条件股份          2,585,933     0.12%     -     -        -   -991,450   -991,450      1,594,483     0.07%
  其中：境内法人持股                 -         -    -     -        -          -          -               -         -
    境内自然人持股        2,585,933     0.12%     -     -        -   -991,450   -991,450      1,594,483     0.07%
  其中：境外法人持股                 -         -    -     -        -          -          -               -         -
    境外自然人持股                 -         -    -     -        -          -          -               -         -
二、无限售条件股份       2,169,465,271   99.88%     -     -        -   1,009,179 1,009,179   2,170,474,450    99.93%
三、股份总数          2,172,051,204   100.00%    -     -        -     17,729     17,729   2,172,068,933   100.00%
  股份变动原因
  √ 适用 □ 不适用
  股份变动批准情况
  √ 适用 □ 不适用
  经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2017〕2419 号”文核准，本行于 2018 年 1 月 26 日公开发行了 2,000
万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 20 亿元。经深圳证券交易所“深证上〔2018〕68 号文”同
                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
意，本行 20 亿元可转换公司债券于 2018 年 2 月 14 日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“江银转债”，
债券代码“128034”。可转换公司债券于 2018 年 8 月 1 日起开始转股。
     股份变动的过户情况
     □ 适用 √ 不适用
     股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产
等财务指标的影响
     □ 适用 √ 不适用
     公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
     □ 适用 √ 不适用
     √ 适用 □ 不适用
                                                                       单位：股
股东名称     期初限售股数 本期增加限售股数 本期解除限售股数 期末限售股数              限售原因        解除限售日期
                                                    高级管理人员离任
孙伟           483,000     0       483,000        0                2023 年 12 月 28 日
                                                    满 6 个月解除锁定
                                                    高级管理人员离任
龚秀芬            1,500     0            1,500     0                2023 年 12 月 28 日
                                                    满 6 个月解除锁定
                                                    高级管理人员离任
金武            24,750     0           24,750     0                2023 年 12 月 28 日
                                                    满 6 个月解除锁定
                                                    高级管理人员离任
仲国良          450,000     0       450,000        0                2023 年 12 月 28 日
                                                    满 6 个月解除锁定
                                                    高级管理人员离任
过晟宇           32,200     0           32,200     0                2023 年 12 月 28 日
                                                    满 6 个月解除锁定
合计           991,450     0       991,450        0       --              --
     二、证券发行与上市情况
     □ 适用 √ 不适用
                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
    √ 适用 □ 不适用
    □ 适用 √ 不适用
    三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                              单位：股
                                                                                   年度报告披露日
                   年度报告披露日                      报告期末表决权
报告期末普通                                                                             前上一月末表决
股股东总数                                                                              权恢复的优先股
                   股股东总数                        东总数（如有）
                                                                                   股东总数（如有）
                         持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                              报告期内 持有有限 持有无限售                      质押、标记或冻结情况
                                报告期末持
    股东名称    股东性质     持股比例                     增减变动 售条件的 条件的股份
                                 股数量                                               股份状态       数量
                                               情况          股份数量    数量
江阴新锦南投资    境内非国有
发展有限公司     法人
江阴开发区申港
园区投资有限公    国有法人         4.10%    88,978,066   88,978,066      -   88,978,066              -            -
司
香港中央结算有
           境外法人         3.31%    71,922,034 -12,827,921       -   71,922,034              -            -
限公司
江阴长江投资集    境内非国有
团有限公司      法人
江阴市爱衣思团    境内非国有
绒毛纺有限公司    法人
江阴美纶纱业有    境内非国有
限公司        法人
江阴市新国联集
           国有法人         1.83%    39,742,726   39,742,726      -   39,742,726              -            -
团有限公司
江苏双良科技有    境内非国有
限公司        法人
江阴市振宏印染    境内非国有        1.67%    36,300,066 -35,967,666       -   36,300,066           质押     30,111,555
                                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
有限公司       法人
三房巷集团有限    境内非国有
公司         法人
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况
              （如                                        不存在
有）
上述股东关联关系或一致行动      未知以上股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
的说明                动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、
                                                        无
放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的
                                                        无
特别说明（如有）
                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                               股份种类
       股东名称                  报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                             股份种类       数量
江阴新锦南投资发展有限公司                                                   90,892,500 人民币普通股       90,892,500
江阴开发区申港园区投资有限
公司
香港中央结算有限公司                                                      71,922,034 人民币普通股       71,922,034
江阴长江投资集团有限公司                                                    70,450,000 人民币普通股       70,450,000
江阴市爱衣思团绒毛纺有限公
司
江阴美纶纱业有限公司                                                      43,018,500 人民币普通股       43,018,500
江阴市新国联集团有限公司                                                    39,742,726 人民币普通股       39,742,726
江苏双良科技有限公司                                                      38,772,778 人民币普通股       38,772,778
江阴市振宏印染有限公司                                                     36,300,066 人民币普通股       36,300,066
三房巷集团有限公司                                                       36,133,866 人民币普通股       36,133,866
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东 未知以上股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
和前 10 名股东之间关联关系或 动人。
一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融
                                                        无
券业务情况说明（如有）
    前十名股东参与转融通业务出借股份情况
    □ 适用 √ 不适用
                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
    前十名股东较上期发生变化
    √ 适用 □不适用
                       前十名股东较上期末发生变化情况
                           期末转融通出借股份且尚未        期末股东普通账户、信用账户持股及转
                   本报告期新
     股东名称（全称）                 归还数量             融通出借股份且尚未归还的股份数量
                   增/退出
                           数量合计    占总股本比例       数量合计           占总股本比例
江阴开发区申港园区投资有限公
                  新增          0        0.00%      88,978,066       4.10%
司
江阴市华发实业有限公司       退出          0        0.00%               -            -
江阴法尔胜钢铁制品有限公司     退出          0        0.00%               -            -
江阴市长达钢铁有限公司       退出          0        0.00%       5,171,141       0.24%
江阴市新国联集团有限公司      新增          0        0.00%      39,742,726       1.83%
三房巷集团有限公司         新增          0        0.00%      36,133,866       1.66%
    注：鉴于“江阴市华发实业有限公司”“江阴法尔胜钢铁制品有限公司”未在中登公司下发的期末前
    公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
    □ 是 √ 否
    本行前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
    控股股东性质：无控股主体
    控股股东类型：不存在
    公司不存在控股股东情况的说明
    本行无控股股东。
    控股股东报告期内变更
    □ 适用 √ 不适用
    实际控制人性质：无控股主体
    实际控制人类型：不存在
    公司不存在实际控制人情况的说明
                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  截止 2023 年 12 月 31 日，本行单一最大股东系江阴新锦南投资发展有限公司，持股比例 4.18%，无实
际控制人。
  公司最终控制层面是否存在持股在 10%以上股东情况
  □ 是 √ 否
  公司最终控制层面是否存在持股在 5%以上股东情况
  □ 是 √ 否
  截止 2023 年 12 月 31 日，本行单一最大股东系江阴新锦南投资发展有限公司，持股比例 4.18%。
  实际控制人报告期内变更
  □ 适用 √ 不适用
  实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
  □ 适用 √ 不适用
  □ 适用 √ 不适用
  □ 适用 √ 不适用
  □ 适用 √ 不适用
  四、股份回购在报告期的具体实施情况
  股份回购的实施进展情况
  □ 适用 √ 不适用
  采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
  □ 适用 √ 不适用
  五、主要股东及其关联交易情况
  本行不存在控股股东和实际控制人情况，根据《商业银行股权管理暂行办法》有关规定，本行主要股
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东情况如下：
   （1）江苏双良科技有限公司（以下简称“双良科技”）
   江苏双良科技有限公司持有本行股份 38,772,778 股，占本行总股本 1.79%，其关联方双良集团有限公司
财务总监陈强担任本行第八届董事会董事。双良科技成立于 1997 年 12 月 18 日，注册地：江阴市利港街道
西利路 115 号 301 室，注册资本：160000 万元人民币，法定代表人：缪文彬，营业范围：许可项目：特种
设备制造（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
一般项目：软件开发；电机及其控制系统研发；工程和技术研究和试验发展；技术服务、技术开发、技术
咨询、技术交流、技术转让、技术推广；制冷、空调设备制造；制冷、空调设备销售；特种设备销售；化
工产品销售（不含许可类化工产品）；金属制品销售；金属材料销售；针纺织品及原料销售；塑料制品销
售；高性能纤维及复合材料制造；技术进出口；货物进出口；以自有资金从事投资活动；企业总部管理；
热力生产和供应；煤炭及制品销售；新型金属功能材料销售；高性能有色金属及合金材料销售；金属链条
及其他金属制品制造；企业管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。缪双
大为实际控制人和最终受益人。双良科技不存在出质本行股权的情形。
   （2）江阴市振宏印染有限公司（以下简称“振宏印染”）
   江阴市振宏印染有限公司持有本行股份 36,300,066 股，占本行总股本 1.67%。其关联方振宏重工（江苏）
股份有限公司董事、财务总监徐建东担任本行第八届董事会董事。振宏印染成立于 1999 年 2 月 4 日，注册
地：江阴市华士镇曙新村巷门头 63 号，注册资本：2000 万元人民币，法定代表人：赵正洪，营业范围：
各种布匹的染色及整理；针织品、纺织品、纺织面料、纺织原料（不含籽棉）的销售；自营和代理各类商
品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外；道路货物运输。（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。赵正洪为其实际控制人和最终受益人。振宏印染
出质本行股权 30,111,555 股。
   （3）江阴市长达钢铁有限公司（以下简称“长达钢铁”）
   江阴市长达钢铁有限公司持有本行股份 5,171,141 股，占本行总股本 0.24%，其财务负责人范新凤担任
本行第八届董事会董事。长达钢铁成立于 2001 年 05 月 21 日，注册地：江阴市滨江西路 388 号，注册资本：
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：建筑
用钢筋产品销售；金属材料制造；金属材料销售；黑色金属铸造；有色金属铸造；港口设施设备和机械租
赁维修业务；船舶港口服务；装卸搬运；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；钢
压延加工；货物进出口；技术进出口；进出口代理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展
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经营活动）。李洪耀持长达钢铁 45%股权，为长达钢铁实际控制人和最终受益人。长达钢铁不存在出质本
行股权的情形。
  根据国家金融监督管理总局《商业银行股权管理暂行办法》的规定：商业银行应当按照穿透原则将主
要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人作为自身的关联方进行管理。以下
为本行主要股东的关联交易情况：
                                                         单位：人民币万元
 序号            企业名称                  统一社会信用代码            报告期末贷款余额
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                  第八节 优先股相关情况
  □ 适用 √ 不适用
  报告期内本行不存在优先股。
                   第九节 债券相关情况
  √ 适用 □ 不适用
   一、企业债券
  □ 适用 √ 不适用
  报告期本行不存在企业债券。
   二、公司债券
  □ 适用 √ 不适用
  报告期本行不存在公司债券。
   三、非金融企业债务融资工具
  □ 适用 √ 不适用
  报告期本行不存在非金融企业债务融资工具。
   四、可转换公司债券相关情况
  √ 适用 □ 不适用
  经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2017〕2419 号”文核准，本行于 2018 年 1 月 26 日公开发行
了 2,000 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 20 亿元，初始转股价格为 9.16 元/股。
  经深交所“深证上〔2018〕68 号”文同意，本行 20 亿元可转换公司债券于 2018 年 2 月 14 日起在深
交所挂牌交易，债券简称“江银转债”，债券代码“128034”。
  根据相关法律、法规和《江苏江阴农村商业银行股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明
书》的有关规定，本行本次发行的可转债自 2018 年 8 月 1 日起可转换为本行股份。
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                                           （公告编号：2018-030）。
根据 2018 年第一次临时股东大会决议，“江银转债”转股价格向下修正为 7.02 元/股，调整后的价格自
价格的公告》（公告编号：2018-033）。因本行实施 2017 年年度权益分配，向全体股东每 10 股派 1.0
元人民币现金（含税），除权除息日为 2018 年 5 月 22 日。根据可转债相关规定，江银转债的转股价
格于 2018 年 5 月 22 日起由原 7.02 元/股调整为 6.92 元/股，调整后的价格自 2018 年 5 月 22 日起生效。
                                            （公告编号：2018-049）。
根据 2018 年第二次临时股东大会决议，“江银转债”转股价格向下修正为 5.67 元/股，调整后的价格自
价格的公告》（公告编号：2019-024）。因本行实施 2018 年年度权益分派，向全体股东每 10 股派发现
金红利 0.5 元（含税），送红股 2 股（含税），除权除息日为 2019 年 4 月 17 日。根据可转债相关规
定，江银转债的转股价格于 2019 年 4 月 17 日起由原 5.67 元/股调整为 4.68 元/股，调整后的价格自 2019
年 4 月 17 日起生效。
价格的公告》（公告编号：2020-028）。因本行实施 2019 年年度权益分派，向全体股东每 10 股派发现
金红利 1.8 元（含税），除权除息日为 2020 年 6 月 9 日。根据可转债相关规定，江银转债的转股价于
价格的公告》（公告编号：2021-020）。因本行实施 2020 年年度权益分派，向全体股东每 10 股派发现
金红利 1.8 元（含税），除权除息日为 2021 年 5 月 13 日。根据可转债相关规定，江银转债的转股价
于 2021 年 5 月 13 日起由原 4.50 元/股调整为 4.32 元/股，调整后的价格自 2021 年 5 月 13 日起生效。
价格的公告》（公告编号：2022-019）。因本行实施 2021 年年度权益分派，向全体股东每 10 股派发现
金红利 1.8 元（含税），除权除息日为 2022 年 5 月 13 日。根据可转债相关规定，江银转债的转股价
于 2022 年 5 月 13 日起由原 4.32 元/股调整为 4.14 元/股，调整后的价格自 2022 年 5 月 13 日起生效。
价格的公告》（公告编号：2023-021）。因本行实施 2022 年年度权益分派，向全体股东每 10 股派发现
金红利 1.8 元（含税），除权除息日为 2023 年 6 月 7 日。根据可转债相关规定，江银转债的转股价于
   √ 适用 □ 不适用
                                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                                                                                 转股数量占
                                                                                                         未转股金
                                                                                 转股开始日
                         发行总量       发行总金额 累计转股金 累计转股数                                     尚未转股金 额占发行
转债简称     转股起止日期                                                                  前公司已发
                         （张）          （元）           额（元）            （股）                      额(元)        总金额的
                                                                                 行股份总额
                                                                                                           比例
                                                                                 的比例
江银转债 至 2024 年 1 月 26     20,000,000 2,000,000,000   242,117,700     42,747,446     2.42% 1,757,882,300      87.89%
        日
                                                           报告期末持有可转 报告期末持有可转 报告期末持有
 序号         可转债持有人名称                 可转债持有人性质
                                                             债数量（张）                债金额（元）           可转债占比
       泰保兴尊利债券型证券投资基金
       统产品
      □ 适用 √ 不适用
      √ 适用 □ 不适用
                                      江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
   报告期末，本行负债情况详见本节“八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。
   评级机构中诚信国际信用评级有限责任公司在对本行经营状况、行业情况进行综合分析与评估的
基础上，于 2023 年 5 月 25 日出具了《江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度跟踪评级报告》
（信评委函字[2023]跟踪 0238 号），本次本行主体信用评级结果为：“AA+”，评级展望维持“稳定”；
“江银转债”信用评级结果为：“AA+”， 本次评级结果较前次没有变化。
   五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
   □ 适用 √ 不适用
   六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
   □ 适用 √ 不适用
   七、报告期内是否有违反规章制度的情况
   □ 适用 √ 否
   八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
                                                              单位：人民币万元
        项目         本年末                    上年末               本报告期末比上年末增减
流动比率                       不适用                    不适用               不适用
资产负债率                      91.36%                 91.46%             -0.10%
速动比率                       不适用                    不适用               不适用
扣除非经常性损益后净利润             174983.80              157630.87            11.01%
EBITDA 全部债务比               不适用                    不适用               不适用
利息保障倍数                     不适用                    不适用               不适用
现金利息保障倍数                   不适用                    不适用               不适用
EBITDA 利息保障倍数              不适用                    不适用               不适用
贷款偿还率                      不适用                    不适用               不适用
利息偿付率                      不适用                    不适用               不适用
                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                    第十节 财务报告
  一、审计报告
审计意见类型                标准的无保留意见
审计报告签署日期              2024 年 3 月 29 日
审计机构名称                立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                信会师报字[2024]第 ZH10018 号
注册会计师姓名               张爱国、曹佳
                         审计报告
                                               信会师报字[2024]第 ZH10018
江苏江阴农村商业银行股份有限公司全体股东：
  一、审计意见
  我们审计了江苏江阴农村商业银行股份有限公司（以下简称江阴银行）财务报表，包括 2023 年
合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
  我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江阴银行
  二、形成审计意见的基础
  我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表
审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们
独立于江阴银行，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当
的，为发表审计意见提供了基础。
  三、关键审计事项
  关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对
以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
  我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
                                江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
         关键审计事项                     该事项在审计中是如何应对的
（一）发放贷款和垫款的预期信用损失评估
事项描述                            审计应对
如财务报表附注七、5．发放贷款和垫款所             我们了解、评估和测试了江阴银行与预期
示，截至 2023 年 12 月 31 日，江阴银行发放    信用损失模型相关的内部控制的设计及执
贷款和垫款总额为人民币 115,352,491 千元， 行有效性。
贷款损失准备金额为人民币 4,628,626 千元， 我们复核了预期信用损失模型计量方法
发放贷款和垫款净额占江阴银行总资产账              论，对组合划分、模型选择、关键参数估
面价值的占比为 59.69%。                 计（包含违约概率、违约损失率、违约风
江阴银行根据《企业会计准则第 22 号—金           险敞口等）等重大判断和假设的合理性进
融工具确认和计量（修订）》，采用预期信             行评估。
用损失模型计提减值准备。江阴银行基于金             我们抽样检查了模型计量所使用的关键数
融工具的信用风险自初始确认后是否已显              据，包括历史数据和计量日数据，以评估
著增加及是否已发生信用减值，将金融工具             其准确性和完整性。
划分为三个风险阶段，按照相当于该金融工             对于前瞻性计量，我们复核了管理层经济
具未来 12 个月内或整个存续期内预期信用           指标选取、场景及权重的模型分析结果，
损失的金额计量其损失准备。                   对模型中使用的参数和假设的合理性进行
除已发生信用减值的大额贷款，采用现金流             了评估。
贴现法评估其预期信用损失之外，江阴银行             我们选取了贷款样本执行测试，基于银行
均采用组合计提评估预期信用损失。预期信             已获得的借款人财务和非财务信息以及其
用损失的测试采用风险参数模型法，关键参             他相关的外部证据，抽样评估了银行对贷
数包括违约概率、违约损失率及违约风险敞             款信用风险显著增加和已发生信用减值贷
口，参数评估考虑的因素包括历史逾期数              款识别的恰当性。
据、历史损失率及其他调整因素。
                                对于已发生减值的大额贷款，我们选取样
由于发放贷款和垫款净额占江阴银行总资              本，检查了银行根据借款人和担保人的财
产账面价值的占比大，且发放贷款和垫款损             务信息、抵质押物评估价值等信息得出的
失准备的评估涉及重大会计估计及判断，所             预计未来现金流量的合理性。
以我们将其认定为一
                                我们复核和评价了与减值相关的财务报表
项关键审计事项。                        信息披露是否符合披露要求。
（二）结构化主体合并评估
事项描述                            审计应对
如附注九、3．在结构化主体中的权益中所             我们了解、评估和测试了江阴银行与结构
示，江阴银行管理或投资若干结构化主体。 化主体合并评估相关的内部控制的设计及
                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  截至 2023 年 12 月 31 日，江阴银行管理的未    执行有效性。
  合并的结构化主体金额为人民币 17,810,533       我们检查了江阴银行管理或投资的结构化
  千元，投资的未合并的结构化主体金额为人             主体相关支持文件，并执行了以下程序：
  民币 7,958,205 千元。                （1）对结构化主体的设立目的、业务架构
  由于江阴银行管理并投资的结构化主体数              及相关合同条款进行分析，评估江阴银行
  量较多，且判断结构化主体是否需要合并涉             对结构化主体是否拥有权力；
  及重大判断，包括对结构化主体相关活动进             （2）对江阴银行是否提供信用增级或流动
  行决策的权力、从结构化主体中获取的可变             性支持等而获得报酬或承担损失进行查
  回报以及影响从结构化主体中获取可变回              验；
  报的能力，所以我们将其认定为一项关键审
                                  （3）对结构化主体合同中涉及可变回报的
  计事项。
                                  条款进行查验，重新计算并评估可变回报
                                  的量级及可变动性。
                                  基于以上执行的程序，我们对江阴银行作
                                  出的是否控制结构化主体的判断进行了评
                                  估。
  四、其他信息
  江阴银行管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括江阴银行 2023 年年度报告
中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
  我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
  结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财
务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
  基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
  五、管理层和治理层对财务报表的责任
  管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
  在编制财务报表时，管理层负责评估江阴银行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如
适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
  治理层负责监督江阴银行的财务报告过程。
  六、注册会计师对财务报表审计的责任
  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具
                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
  在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：
  （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
  （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
  （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
  （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对江阴银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出
结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关
披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致江阴银行不能持续经营。
  （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
  （六）就江阴银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表
发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
  我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审
计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
  我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认
为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
  从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审
计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，
如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不
应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）           中国注册会计师：张爱国（项目合伙人）
                           中国注册会计师：曹佳
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中国•上海         2024 年 3 月 29 日
                              江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
 二、财务报表
                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司
                        合并资产负债表
                 （除特别注明外，金额单位均为人民币千元）
            项目          附注七         期末余额               上年年末余额
资产：
现金及存放中央银行款项              1                 8,239,032         8,628,153
存放同业款项                   2                 1,537,961         1,472,716
拆出资金                     3                   78,863             231,701
衍生金融资产                   4                  624,457             380,604
买入返售金融资产                                           -                  -
发放贷款和垫款                  5              111,045,270         98,711,057
金融投资：                    6               60,862,493         55,645,227
交易性金融资产                 6（1）             17,717,250         10,595,221
债权投资                    6（2）             22,188,704         27,955,018
其他债权投资                  6（3）             20,591,326         16,741,444
其他权益工具投资                6（4）                365,213             353,544
长期股权投资                    7                 785,710             711,564
投资性房地产                   8                  108,707             118,969
固定资产                     9                  890,605             903,921
在建工程                     10                  23,253              62,188
使用权资产                    11                  15,330              20,730
无形资产                     12                 260,757             259,191
递延所得税资产                  13                1,465,264         1,406,677
其他资产                     14                  91,877             198,698
资产总计                                    186,029,579        168,751,396
负债：
向中央银行借款                  16                9,345,202         9,939,747
同业及其他金融机构存放款项            17                 100,477               8,649
拆入资金                     18                3,808,702         1,881,345
衍生金融负债                   4                  628,588             424,014
卖出回购金融资产款                19                8,401,254         4,841,797
吸收存款                     20             142,367,607        129,834,790
应付职工薪酬                   21                 223,146             210,650
应交税费                     22                  59,099              95,874
租赁负债                     23                  13,227              17,945
预计负债                     24                  13,977             299,814
应付债券                     25                4,804,888         6,567,623
递延所得税负债                  13                  19,589               9,850
其他负债                     26                 167,860             203,771
负债合计                                    169,953,616        154,335,869
股东权益：
股本                       27                2,172,069         2,172,051
其他权益工具                   28                 359,436             359,453
资本公积                     29                 908,173             924,838
其他综合收益                   30                 172,002             136,744
盈余公积                     31                4,747,255         4,222,625
一般风险准备                   32                2,656,195         2,356,195
未分配利润                    33                4,775,544         4,103,058
归属于母公司股东权益合计                             15,790,674         14,274,964
少数股东权益                   34                 285,289             140,563
股东权益合计                                   16,075,963         14,415,527
负债和股东权益总计                               186,029,579        168,751,396
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：宋萍   行长：倪庆华  主管会计工作负责人：王安国        会计机构负责人：常惠娟
                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司
                      母公司资产负债表
                 （除特别注明外，金额单位均为人民币千元）
            项目         附注七         期末余额                上年年末余额
资产：
现金及存放中央银行款项             1                  8,022,443         8,441,586
存放同业款项                  2                  2,402,786         2,395,855
拆出资金                    3                    78,863             231,701
衍生金融资产                  4                   624,457             380,604
买入返售金融资产                                           -                  -
发放贷款和垫款                 5              108,027,421          95,823,435
金融投资：                   6                 60,862,493        55,645,227
交易性金融资产                6（1）               17,717,250        10,595,221
债权投资                   6（2）               22,188,704        27,955,018
其他债权投资                 6（3）               20,591,326        16,741,444
其他权益工具投资               6（4）                 365,213             353,544
长期股权投资                  7                  1,044,190            925,044
投资性房地产                  8                   108,707             118,969
固定资产                    9                   844,671             854,202
在建工程                    10                   23,253              62,188
使用权资产                   11                     5,151              5,985
无形资产                    12                  260,330             258,619
递延所得税资产                 13                 1,434,907         1,361,628
其他资产                    14                   60,878             161,552
资产总计                                   183,800,550         166,666,595
负债：
向中央银行借款                 16                 9,309,694         9,846,570
同业及其他金融机构存放款项           17                  449,669             285,283
拆入资金                    18                 3,808,702         1,881,345
衍生金融负债                  4                   628,588             424,014
卖出回购金融资产款               19                 8,401,254         4,841,797
吸收存款                    20             140,197,739         127,958,418
应付职工薪酬                  21                  211,996             197,924
应交税费                    22                   57,687              91,347
租赁负债                    23                     3,971              4,362
预计负债                    24                   13,551              17,389
应付债券                    25                 4,804,888         6,567,623
递延所得税负债                 13                   17,246               9,850
其他负债                    26                  163,565             199,333
负债合计                                   168,068,550         152,325,255
股东权益：
股本                      27                 2,172,069         2,172,051
其他权益工具                  28                  359,436             359,453
资本公积                    29                  924,908             924,838
其他综合收益                  30                  170,419             135,161
盈余公积                    31                 4,747,255         4,222,625
一般风险准备                  32                 2,656,195         2,356,195
未分配利润                   33                 4,701,718         4,171,017
股东权益合计                                    15,732,000        14,341,340
负债和股东权益总计                              183,800,550         166,666,595
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：宋萍   行长：倪庆华  主管会计工作负责人：王安国       会计机构负责人：常惠娟
                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司
                项目                附注七          本期金额               上期金额
  一、营业总收入                                             3,864,956          3,779,907
    利息净收入                          35                 2,981,797          3,193,486
    利息收入                                              6,233,478          6,283,940
    利息支出                                              3,251,681          3,090,454
    手续费及佣金净收入                      36                    80,065             92,688
    手续费及佣金收入                                            171,323            185,736
    手续费及佣金支出                                             91,258             93,048
    投资收益（损失以“-”号填列）                37                   796,487            390,092
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                   68,189             56,076
    以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的投资收
益（损失以“-”号填列）
       其他收益                        38                   59,998             64,267
       公允价值变动收益（损失以“-”号填列）         39                   -84,427            -12,118
       汇兑收益（损失以“-”号填列）                                  12,388             31,452
       其他业务收入                      40                   18,421             18,338
       资产处置收益（损失以“-”号填列）                                   227              1,702
     二、营业总支出                                          2,018,670          2,090,626
       税金及附加                       41                   32,241             34,729
       业务及管理费                      42                 1,192,971          1,148,609
       信用减值损失                      43                   782,291            896,112
       其他资产减值损失                                               -                  -
       其他业务成本                      44                    11,167             11,176
     三、营业利润（亏损以“-”号填列）                                1,846,286          1,689,281
       加：营业外收入                     45                   234,388              6,383
       减：营业外支出                     46                     5,891             20,655
     四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                              2,074,783          1,675,009
       减：所得税费用                     47                    54,837             58,131
     五、净利润（净亏损以“-”号填列）                                2,019,946          1,616,878
       （一）按经营持续性分类
       （二）按所有权归属分类
列）     2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）                             131,861                821
     六、其他综合收益的税后净额                                       35,258             23,791
       归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额                             35,258             23,911
       （一）不能重分类进损益的其他综合收益                                 8,752              8,395
       （二）将重分类进损益的其他综合收益                                 26,506             15,516
       归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                                    -               -120
     七、综合收益总额                                         2,055,204          1,640,669
       归属于母公司所有者的综合收益总额                               1,923,343          1,639,968
       归属于少数股东的综合收益总额                                   131,861                701
     八、每股收益
       （一）基本每股收益（元/股）              48                   0.8693             0.7440
       （二）稀释每股收益（元/股）              48                   0.7535             0.6536
     后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
     法定代表人：宋萍   行长：倪庆华  主管会计工作负责人：王安国             会计机构负责人：常惠娟
                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司
              项目             附注七          本期金额               上期金额
 一、营业总收入                                         3,740,956          3,647,057
   利息净收入                      35                 2,857,787          3,064,755
   利息收入                                          6,068,414          6,118,783
   利息支出                                          3,210,627          3,054,028
   手续费及佣金净收入                  36                   81,123             94,069
   手续费及佣金收入                                       171,073            185,379
   手续费及佣金支出                                        89,950             91,310
   投资收益（损失以“-”号填列）            37                  800,617            390,092
   其中：对联营企业和合营企业的投资收益                              68,189             56,076
    以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的投资收                        131,630                -271
益（损失以“-”号填列）
   其他收益                       38                    54,311            57,656
   公允价值变动收益（损失以“-”号填列）        39                   -84,427            -12,118
   汇兑收益（损失以“-”号填列）                                 12,388             31,452
   其他业务收入                     40                   18,930             19,021
   资产处置收益（损失以“-”号填列）                                  227              2,130
 二、营业总支出                                         1,959,474          1,978,695
   税金及附加                      41                   30,965             33,557
   业务及管理费                     42                 1,132,096          1,086,316
   信用减值损失                     43                  785,246            847,646
   其他资产减值损失                                              -                  -
   其他业务成本                     44                    11,167             11,176
 三、营业利润（亏损以“-”号填列）                               1,781,482          1,668,362
   加：营业外收入                    45                    3,978              5,241
   减：营业外支出                    46                    4,447              3,148
 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                             1,781,013          1,670,455
   减：所得税费用                    47                   34,713             54,954
 五、净利润（净亏损以“-”号填列）                               1,746,300          1,615,501
   （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）                        1,746,300          1,615,501
   （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）                                -                  -
 六、其他综合收益的税后净额                                     35,258             24,037
   （一）不能重分类进损益的其他综合收益                               8,752              8,395
  （二）将重分类进损益的其他综合收益                                26,506             15,642
  七、综合收益总额                                       1,781,558          1,639,538
  后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
  法定代表人：宋萍   行长：倪庆华  主管会计工作负责人：王安国           会计机构负责人：常惠娟
                                      江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司
                  项目            附注七          本期金额                上期金额
     一、经营活动产生的现金流量：
      客户存款和同业存放款项净增加额                               12,596,861          12,252,822
      向中央银行借款净增加额                                     -593,745           4,682,119
      向其他金融机构拆入资金净增加额                                        -                   -
      收取利息、手续费及佣金的现金                                 6,508,524           6,564,873
      拆入资金净增加额                                       1,920,939          -1,520,000
      回购业务资金净增加额                                     3,558,592          -3,780,750
      收到其他与经营活动有关的现金                                  199,345             211,891
     经营活动现金流入小计                                     24,190,516          18,410,955
      客户贷款及垫款净增加额                                   13,200,295          11,757,357
      存放中央银行和同业款项净增加额                                 -105,886            -141,068
      为交易目的而持有的金融资产净增加额                              7,245,734           2,366,127
      拆出资金净增加额                                        -174,115            -240,306
      返售业务资金净增加额                                             -                   -
      支付利息、手续费及佣金的现金                                 3,119,595           2,864,746
      支付给职工及为职工支付的现金                                  613,656             611,085
      支付的各项税费                                         307,671             297,923
      支付其他与经营活动有关的现金                                  383,669             503,490
     经营活动现金流出小计                                     24,590,619          18,019,354
     经营活动产生的现金流量净额               49                   -400,103            391,601
 二、投资活动产生的现金流量：
      收回投资收到的现金                                     20,646,764          30,079,496
      取得投资收益收到的现金                                     733,858             341,100
      处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金                             308              17,095
净额    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                    -                   -
      收到其他与投资活动有关的现金                                         -                   -
     投资活动现金流入小计                                     21,380,930          30,437,691
      投资支付的现金                                       18,679,422          32,678,020
      购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                         155,255             274,858
      取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                    -                   -
      支付其他与投资活动有关的现金                                         -                   -
     投资活动现金流出小计                                     18,834,677          32,952,878
     投资活动产生的现金流量净额                                   2,546,253          -2,515,187
 三、筹资活动产生的现金流量：
      吸收投资收到的现金                                              -                   -
      其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金                                    -                   -
      取得借款收到的现金                                              -                   -
      发行债券收到的现金                                      1,000,000           2,811,073
      收到其他与筹资活动有关的现金                                         -                   -
     筹资活动现金流入小计                                      1,000,000           2,811,073
      偿还债务支付的现金                                      2,830,000            200,000
      分配股利、利润或偿付利息支付的现金                               514,463             479,151
      其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                                3,870                   -
      支付其他与筹资活动有关的现金                                     8,701             10,408
     筹资活动现金流出小计                                      3,353,164            689,559
     筹资活动产生的现金流量净额                                  -2,353,164           2,121,514
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                     11,397             63,183
 五、现金及现金等价物净增加额                  49                   -195,617              61,111
      加：期初现金及现金等价物余额                                 2,372,424           2,311,313
 六、期末现金及现金等价物余额                  49                  2,176,807           2,372,424
     后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
     法定代表人：宋萍   行长：倪庆华  主管会计工作负责人：王安国           会计机构负责人：常惠娟
                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                      江苏江阴农村商业银行股份有限公司
                 项目            附注七         本期金额                上期金额
    一、经营活动产生的现金流量：
      客户存款和同业存放款项净增加额                             12,388,309          12,108,147
      向中央银行借款净增加额                                   -536,091           4,877,352
      向其他金融机构拆入资金净增加额                                      -                   -
      收取利息、手续费及佣金的现金                               6,337,483           6,403,229
      拆入资金净增加额                                     1,920,939          -1,520,000
      回购业务资金净增加额                                   3,558,592          -3,780,750
      收到其他与经营活动有关的现金                                184,688             192,559
    经营活动现金流入小计                                    23,853,920          18,280,537
      客户贷款及垫款净增加额                                 13,019,632          11,425,258
      存放中央银行和同业款项净增加额                                -92,426            533,316
      为交易目的而持有的金融资产净增加额                            7,245,734           2,366,127
      拆出资金净增加额                                      -174,115            -240,306
      返售业务资金净增加额                                           -                   -
      支付利息、手续费及佣金的现金                               3,086,088           2,856,590
      支付给职工及为职工支付的现金                                584,824             582,167
      支付的各项税费                                       294,171             285,523
      支付其他与经营活动有关的现金                                357,837             469,901
    经营活动现金流出小计                                    24,321,745          18,278,576
    经营活动产生的现金流量净额               49                  -467,825               1,961
    二、投资活动产生的现金流量：
      收回投资收到的现金                                   20,646,764          30,079,517
      取得投资收益收到的现金                                   737,988             341,100
      处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现                            308              16,448
金净额   收到其他与投资活动有关的现金                                       -                   -
    投资活动现金流入小计                                    21,385,060          30,437,065
      投资支付的现金                                     18,724,422          32,678,020
      购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现                        154,547             258,216
金     支付其他与投资活动有关的现金                                       -                   -
    投资活动现金流出小计                                    18,878,969          32,936,236
    投资活动产生的现金流量净额                                  2,506,091          -2,499,171
    三、筹资活动产生的现金流量：
      吸收投资收到的现金                                            -                   -
      取得借款收到的现金                                            -                   -
      发行债券收到的现金                                    1,000,000           2,811,073
      收到其他与筹资活动有关的现金                                       -                   -
    筹资活动现金流入小计                                     1,000,000           2,811,073
      偿还债务支付的现金                                    2,830,000            200,000
      分配股利、利润或偿付利息支付支付的现金                           510,434             478,723
      支付其他与筹资活动有关的现金                                   4,546               4,529
    筹资活动现金流出小计                                     3,344,980            683,252
    筹资活动产生的现金流量净额                                 -2,344,980           2,127,821
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                11,397             63,182
    五、现金及现金等价物净增加额              49                  -295,317            -306,207
      加：期初现金及现金等价物余额                               2,264,684           2,570,891
    六、期末现金及现金等价物余额              49                 1,969,367           2,264,684
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    法定代表人：宋萍   行长：倪庆华  主管会计工作负责人：王安国           会计机构负责人：常惠娟
                                                                                                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                                                      江苏江阴农村商业银行股份有限公司
                                                    （除特别注明外，金额单位均为人民币千元）
                                                                                        本期金额
                                                                    归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                                    少数股东权       所有者权益合
                                    其他权益工具                         减：库  其他综合收                        一般风险准                                       益            计
                     股本                                 资本公积                   盈余公积                               未分配利润           小计
                                优先    永续   其他                      存股     益                            备
一、上年年末余额            2,172,051   股 -   债 - 359,453        924,838     -        136,744    4,222,625    2,356,195    4,103,058      14,274,964     140,563    14,415,527
加：会计政策变更                    -      -     -          -          -     -              -            -            -             -              -           -             -
前期差错更正                      -      -     -          -          -     -              -            -            -             -              -           -             -
同一控制下企业合并                   -      -     -          -          -     -              -            -            -             -              -           -             -
其他                          -      -     -          -          -     -              -            -            -             -              -           -             -
二、本年年初余额            2,172,051      -     -    359,453    924,838     -        136,744    4,222,625    2,356,195    4,103,058      14,274,964     140,563    14,415,527
三、本期增减变动金额（减少以“-”
号填列）
（一）综合收益总额                   -      -     -          -          -     -         35,258            -            -    1,888,085       1,923,343     131,861     2,055,204
（二）所有者投入和减少资本             18       -     -        -17    -16,665     -              -            -            -             -        -16,664      16,735           71
（三）利润分配                     -      -     -          -          -     -              -     524,630      300,000     -1,215,599       -390,969      -3,870      -394,839
（四）所有者权益内部结转                -      -     -          -          -     -              -            -            -             -              -           -             -
益
四、本期期末余额            2,172,069      -     -    359,436    908,173     -        172,002    4,747,255    2,656,195    4,775,544      15,790,674     285,289    16,075,963
     后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
     法定代表人：宋萍                                行长：倪庆华                      主管会计工作负责人：王安国                                          会计机构负责人：常惠娟
                                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司
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                                                 （除特别注明外，金额单位均为人民币千元）
                                                                                     上期金额
           项目                                                         归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                                  少数股东       所有者权
                                              其他权益工具                          减：库存   其他综合                   一般风险        未分配利                       权益         益合计
                         股本                                        资本公积                         盈余公积                                   小计
                                    优先股        永续债       其他                    股      收益                     准备          润
一、上年年末余额                2,172,010         -          -   359,493    924,676      -    112,833   3,861,075   2,046,195   3,549,513    13,025,795    139,862   13,165,657
加：会计政策变更                        -         -          -         -          -      -          -           -           -            -            -          -            -
前期差错更正                          -         -          -         -          -      -          -           -           -            -            -          -            -
同一控制下企业合并                       -         -          -         -          -      -          -           -           -            -            -          -            -
其他                              -         -          -         -          -      -          -           -           -            -            -          -            -
二、本年年初余额                2,172,010         -          -   359,493    924,676      -    112,833   3,861,075   2,046,195   3,549,513    13,025,795    139,862   13,165,657
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）         41          -          -       -40       162       -     23,911    361,550     310,000      553,545     1,249,169       701     1,249,870
（一）综合收益总额                       -         -          -         -          -      -     23,911           -           -   1,616,057     1,639,968       701     1,640,669
（二）所有者投入和减少资本                 41          -          -       -40       162       -          -           -           -            -         163           -         163
（三）利润分配                         -         -          -         -          -      -          -    361,550     310,000    -1,062,512     -390,962          -     -390,962
（四）所有者权益内部结转                    -         -          -         -          -      -          -           -           -            -            -          -            -
四、本期期末余额                2,172,051         -          -   359,453    924,838      -    136,744   4,222,625   2,356,195   4,103,058    14,274,964    140,563   14,415,527
     后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
     法定代表人：宋萍                         行长：倪庆华                             主管会计工作负责人：王安国                                  会计机构负责人：常惠娟
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                                          （除特别注明外，金额单位均为人民币千元）
                                                                              本期金额
          项目                            其他权益工具                        减：库存     其他综合收
                    股本                                     资本公积                               盈余公积         一般风险准备        未分配利润         所有者权益合计
                                 优先股    永续债      其他                    股         益
一、上年年末余额             2,172,051      -      -     359,453    924,838       -      135,161       4,222,625     2,356,195     4,171,017      14,341,340
  加：会计政策变更                   -      -      -           -          -       -               -            -             -             -               -
    前期差错更正                   -      -      -           -          -       -               -            -             -             -               -
    其他                       -      -      -           -          -       -               -            -             -             -               -
二、本年年初余额             2,172,051      -      -     359,453    924,838       -       135,161      4,222,625     2,356,195     4,171,017      14,341,340
三、本期增减变动金额（减少以“-”
号填列）
（一）综合收益总额                    -      -      -           -          -       -          35,258            -             -     1,746,300       1,781,558
（二）所有者投入和减少资本              18       -      -         -17        70        -               -            -             -             -             71
（三）利润分配                      -      -      -           -          -       -               -     524,630       300,000     -1,215,599        -390,969
（四）所有者权益内部结转                 -      -      -           -          -       -               -            -             -             -               -
益 5．其他综合收益结转留存收益             -      -      -           -          -       -               -            -             -             -               -
四、本期期末余额             2,172,069      -      -     359,436    924,908       -       170,419      4,747,255     2,656,195     4,701,718      15,732,000
  后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
  法定代表人：宋萍                         行长：倪庆华                       主管会计工作负责人：王安国                               会计机构负责人：常惠娟
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                                           （除特别注明外，金额单位均为人民币千元）
                                                                                上期金额
          项目                             其他权益工具                          减：库存    其他综合收
                     股本                                     资本公积                                 盈余公积         一般风险准备        未分配利润         所有者权益合计
                                  优先股     永续债     其他                      股        益
一、上年年末余额              2,172,010      -       -    359,493    924,676        -          111,124    3,861,075     2,046,195     3,618,028      13,092,601
  加：会计政策变更                    -      -       -          -           -       -                -            -             -             -               -
    前期差错更正                    -      -       -          -           -       -                -            -             -             -               -
    其他                        -      -       -          -           -       -                -            -             -             -               -
二、本年年初余额              2,172,010      -       -    359,493    924,676        -          111,124    3,861,075     2,046,195     3,618,028      13,092,601
三、本期增减变动金额（减少以“-”号
填列）
（一）综合收益总额                     -      -       -          -           -       -          24,037             -             -     1,615,501       1,639,538
（二）所有者投入和减少资本               41       -       -        -40       162         -                -            -             -             -            163
（三）利润分配                       -      -       -          -           -       -                -     361,550       310,000     -1,062,512        -390,962
（四）所有者权益内部结转                  -      -       -          -           -       -                -            -             -             -               -
四、本期期末余额              2,172,051      -       -    359,453    924,838        -      135,161        4,222,625     2,356,195     4,171,017      14,341,340
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    法定代表人：宋萍                             行长：倪庆华                         主管会计工作负责人：王安国                           会计机构负责人：常惠娟
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   三、公司基本情况
  江苏江阴农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）系 2001 年 11 月经中国人民银行总行银
复[2001]198 号文批准设立的股份制农村商业银行，前身为江阴市农村信用合作社联合社。
  经过中国证监会“证监许可[2016]1659 号”文《关于核准江苏江阴农村商业银行股份有限公司首次
公开发行股票的通知》的核准，本行于 2016 年 9 月 2 日在深交所挂牌上市，股票代码 002807。
  本行持有中国银行业监督管理委员会江苏监管局颁发的 B0229H232020001 号《金融许可证》及统
一社会信用代码 91320000732252764N 的企业法人营业执照，法定代表人宋萍，注册地址为江阴市澄
江中路 1 号，注册资本：人民币 217,180.2841 万元。
  截至 2023 年 12 月 31 日，本行下设 1 家直属营业部，3 家分行分别为常州分行、无锡分行、苏
州分行，以及 31 家一级支行。本行经营范围主要包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；
办理国内结算，办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务，代理发行、代理兑付、承销
政府债券，从事银行卡业务，提供信用证服务与担保；买卖政府债券和金融债券；从事同业拆借；
提供保管箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；结汇、售汇；资信调查、咨询、见
证业务；代客外汇买卖业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）许可项目：证券投资基金销售服务（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
  本财务报表经本行第八届董事会第四次会议于 2024 年 3 月 29 日决议批准报出。
   四、财务报表的编制基础
  本行以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
  本行自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
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  五、重要会计政策及会计估计
  以下披露内容已涵盖了本行根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，主要体现
在金融资产减值、利息收入和支出等，详见以下相关附注。
  本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行 2023 年 12 月 31
日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
  自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
  本行营业周期为 12 个月。
  本行采用人民币为记账本位币。
  同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方
而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础
计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
  非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认
资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
  为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务
性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
  （1）控制的判断标准
  合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本行及全部子公司（包括结构化主
体）。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
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且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
  （2）合并程序
  本行将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业
集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本行与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响
予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政
策、会计期间与本行不一致的，在编制合并财务报表时，按本行的会计政策、会计期间进行必要的
调整。
  子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表
中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股
东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少
数股东权益。
  在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报
告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关
项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
  在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
  ①一般处理方法
  因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减
去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和
的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其
他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
  因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本
公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  在编制现金流量表时，将本行库存现金、数字货币以及可以随时用于支付的存放中央银行款项
（扣除法定存款准备金）、存放同业款项确认为现金。
  将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动
风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产。
  （1）外币业务
  初始确认时，外币交易均采用交易日的即期汇率折算为记账本位币。
  资产负债表日，外币货币性资产/负债按资产负债表日即期汇率折算为记账本位币。因该日的即
期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同产生的汇兑差额，除：①为规避外汇风险
进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；②其他债权投资类货币性项目除摊余成本之
外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益外均计入当期损益；汇兑收益或损失包
括与自营外汇业务相关的汇差收入、外币货币性资产和负债折算产生的汇兑损益、外汇衍生金融工
具产生的已实现损益及未实现的公允价值变动损益。
  以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其
他综合收益。
  （2）外币财务报表的折算
  外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除
“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的
即期汇率（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。
外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率（或实际情况）折算。汇率变动对现金的影响额，在
现金流量表中单独列示。
  金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
  （1）金融工具的分类
  根据本行管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分
类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务
工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
     业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该
金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分
类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
     金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成
本计量的金融负债。
     当且仅当本行改变管理金融资产的业务模式时，本行对受影响的相关金融资产 进行重分类。金
融资产重分类，自其业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天，采用未来适用法进行相关会计
处理。
     （2）金融工具的确认依据和计量方法
     确认依据
     本行在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
     对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或
者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。交易
日，是指本行承诺买入或卖出金融资产的日期。
     计量方法
     以摊余成本计量的金融资产包括存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融
资产、应收利息、发放贷款和垫款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初
始确认金额。
     持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
     收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
     以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资等，按
公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，
公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收
益。
     终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，
公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产等，按
公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允
价值变动计入当期损益。
  终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按
公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允
价值变动计入当期损益。
  终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。
  以摊余成本计量的金融负债包括向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、
卖出回购金融资产款、吸收存款、应付利息、应付债券等，按公允价值进行初始计量，相关交易费
用计入初始确认金额。
  持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
  终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
  （3）金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
  满足下列条件之一时，本行终止确认金融资产：
  ①收取金融资产现金流量的合同权利终止；
  ②金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
  ③金融资产已转移，虽然本行既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是未保留对金融资产的控制。
                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
     本行与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同
时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
     发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
     发生金融资产转移时，如既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
且未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产。
     在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本行
将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将
下列两项金额的差额计入当期损益：
     ①所转移金融资产的账面价值；
     ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
     金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
     ①终止确认部分的账面价值；
     ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
的情形）之和。
     金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负
债。
     （4）金融负债终止确认
     金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本行若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条
款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
     对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
     金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
     本行若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
     （5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
     存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本行采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相
一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可
行的情况下，才使用不可观察输入值。
     （6）金融工具减值
     本行以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产（债务工具）、部分贷款承诺和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值
会计处理。
     本行考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生
违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权
金额，确认预期信用损失。
     对于上述纳入预期信用损失计量的金融工具，本行评估相关金融工具的信用风险自初始确认后
是否已显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失：
     ①阶段一：自初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具。
     ②阶段二：自初始确认后信用风险显著增加，但并未将其视为已发生信用减值的金融工具。
     ③阶段三：已发生信用减值的金融工具。
     阶段一金融工具按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，阶
段二和阶段三金融工具按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
     以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认
其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价
值。
     在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，
但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，在当期
资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成
的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益；但购买或源生的已发生信用减值的金融资产除
                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
外。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在当期资产负债日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
  信用风险显著增加的判断标准
  本行在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定
信用风险自初始确认后是否显著增加时，本行考虑在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即
可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性
信息。本行以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具
在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发
生违约风险的变化情况。
  当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时，本行认为金融工具的信用风险已发生显
著增加：
  定量标准
  ①在报告日，剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例
  定性标准
  ①债务人经营或财务情况出现重大不利变化
  ②五级分类为关注级别
  ③预警客户清单
  上限标准
  ①债务人合同付款（包括本金和利息）逾期超过 30 天
  已发生信用减值资产的定义
  在新金融工具准则下为确定是否发生信用减值时，本行所采用的界定标准，与内部针对相关金
融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本行评估是否发生信用减值时，
主要考虑以下因素：
  ①发行方或债务人发生严重财务困难；
  ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
  ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
  ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
  ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  ⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
  ⑦债务人对本行的任何本金、垫款、利息或投资的公司债券逾期超过 90 天。
  金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
对已发生信用减值的金融资产，本行主要以单项金融资产为基础，分析不同情形下的预计未来现金
流量（包括所持担保物的可变现价值），按原实际利率折现确定的现值与账面价值的差额，作为减
值损失或利得计入当期损益。
  预期信用损失计量的参数
  根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本行对不同的资产分别以 12 个月或
整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失
率和违约风险敞口。本行以当前风险管理所使用的巴塞尔新资本协议体系为基础，根据新金融工具
准则的要求，考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定
量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
  相关定义如下：
  ①违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本
行的违约概率以新资本协议内评模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息并剔除审慎性调整，以
反映当前宏观经济环境下的“时点型”债务人违约概率；
  ②违约损失率是指本行对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索
的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同；
  ③违约风险敞口是指在在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本行应被偿付的
金额。
  前瞻性信息
  信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本行通过进行历史数据分
析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键宏观经济指标，如国内生产总值、生产
价格指数、居民消费价格指数、固定资产投资完成额、住宅价格指数、社会融资规模等。
  这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本行在此过程中
应用了专家判断，根据专家判断的结果，每季度对这些经济指标进行预测，并通过进行回归分析确
定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。
  除了提供基准经济情景外，本行结合统计分析及专家判断结果来确定其他可能的情景及其权重。
本行以加权的 12 个月预期信用损失（第一阶段）或加权的整个存续期预期信用损失（第二阶段及第
三阶段）计量相关的减值准备。上述加权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重
                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
计算得出。
  本行不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面
余额。
  （7）衍生金融工具和嵌入衍生工具
  衍生金融工具是指其价值随着特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格或利率指数、
信用等级或信用指数、或其他变量的变动而变动；不要求初始净投资，或与对市场情况变动具有类
似反应的其他类型合同相比，要求很少的净投资；在未来某一日期结算的金融工具。
  本行使用利率互换、利率期权等衍生金融工具规避利率变动等风险。衍生金融工具以衍生交易
合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。衍生金融工具的公允价值
变动包含在公允价值变动损益内，同时在资产负债表的“衍生金融资产”和“衍生金融负债”中反映。公
允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。公允价值从活
跃市场上的公开市场报价中取得（包括最近的市场交易价格等），或使用估值技术确定（例如：现
金流量折现法、期权定价模型等）。
  嵌入衍生金融工具是同时包含非衍生金融工具主合同的混合（组合）工具的一个组成部分，并
导致该混合（组合）工具中的某些现金流量以类似于单独存在的衍生金融工具的变动方式变动。
  主合同为金融资产的混合工具，本行将其作为一个整体进行金融资产的分类和计量；主合同为
非金融资产的混合工具，同时满足下列条件时，本行从混合工具中分拆嵌入衍生工具，作为单独存
在的衍生工具处理：
  ①与主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系；
  ②与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义；及
  ③嵌入衍生工具相关的混合（组合）工具不是以公允价值计量，公允价值的变动也不计入当期
利润表。
  上述分拆出的嵌入衍生金融工具以公允价值计量，且其变动计入当期利润表。
  对无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的，本行将混合工具整体指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
  （8）金融工具的抵销
  当依法有权抵销债权债务且该法定权利当前是可执行的，同时交易双方准备按净额进行结算，
或同时结清资产和负债时，金融资产和负债以抵销后的净额在资产负债表中列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。抵销权应当不取决于未来事项，而且在
                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
本行和所有交易对手方的正常经营过程中，或在出现违约、无力偿债或破产等各种情形下，本行均
可执行该法定权利。
  （9）财务担保合同及贷款承诺
  财务担保合同要求提供者为合同持有人提供偿还保障，即在被担保人到期不能履行合同条款支
付款项时，代为偿付合同持有人的损失。
  财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信
用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累积摊销额后的余额两者孰高进行后
续计量。
  贷款承诺是本行向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷
款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
  本行将财务担保合同和贷款承诺的减值准备列报在预计负债中。
  （10）金融资产合同修改
  本行有时会重新商定或修改客户贷款的合同，导致合同现金流发生变化。出现这种情况时，本
行会评估修改后的合同条款是否发生了实质性的变化。本行在进行评估时考虑的因素包括：
  ①当合同修改发生在借款人出现财务困难时，该修改是否仅将合同现金流量减少为预期借款人
能够清偿的金额；
  ②是否新增了任何实质性的条款，例如增加了分享利润/权益性回报的条款，导致合同的风险特
征发生了实质性变化；
  ③在借款人并未出现财务困难的情况下，大幅延长贷款期限；
  ④贷款利率出现重大变化；
  ⑤贷款币种发生改变；
  ⑥增加了担保或其他信用增级措施，大幅改变了贷款的信用风险水平。
  如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本行将终止确认原金融资产，并以公允价值确认一
项新金融资产，且对新资产重新计算一个新的实际利率。在这种情况下，对修改后的金融资产应用
减值要求时，包括确定信用风险是否出现显著增加时，本行将上述合同修改日期作为初始确认日期。
对于上述新确认的金融资产，本行也要评估其在初始确认时是否已发生信用减值，特别是当合同修
改发生在债务人不能履行初始商定的付款安排时。账面价值的改变作为终止确认产生的利得或损失
计入损益。
                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  如果修改后合同条款并未发生实质性的变化，则合同修改不会导致金融资产的终止确认。本行
根据修改后的合同现金流量重新计算金融资产的账面总值，并将修改利得或损失计入损益。在计算
新的账面总值时，仍使用初始实际利率（或购入或源生的已发生信用减值的金融资产经信用调整的
实际利率）对修改后的现金流量进行折现。
  （11）可转换债券
  本行发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转换债券既包
含负债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，并分别进行处理。在进行分
拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照可转换债券整体的发行价格
扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成份和权益成
份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直
至被撤销、转换或赎回。权益成份作为权益列示，不进行后续计量。
  购买时根据协议约定于未来某确定日返售的资产将不在资产负债表内予以确认。为买入该等资
产所支付的成本，包括应计利息，在资产负债表中列示为买入返售款项。购入与返售价格之差额在
协议期间内按实际利率法确认，计入利息收入。
  根据协议约定于未来某确定日期回购的已售出资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等
资产所得款项，包括应计利息，在资产负债表中列示为卖出回购款项，以反映其作为向本行贷款的
经济实质。售价与回购价之差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息支出。
  （1）共同控制、重大影响的判断标准
  共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。本行与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投
资单位净资产享有权利的，被投资单位为本行的合营企业。
  重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本行能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本行联
营企业。
  （2）初始投资成本的确定
  对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有
者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股
                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的
股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
  对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作
为长期股权投资的初始投资成本。
  以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
  以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
  （3）后续计量及损益确认方法
  本行对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资
时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本行按照享有被投资单
位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
  对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股
权投资的成本。
  本行按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面
价值并计入所有者权益。
  在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资
时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照本行的会计政策及会计期间，对被投资单位
的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
  本行对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账
面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联
营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
  部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其
他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权
益变动按比例结转入当期损益。
  因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益
法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
  投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使
用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于
出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
  与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，
计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
  本行对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建
筑物采用与本行固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
  （1）固定资产的确认和初始计量
  固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
  固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
  与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计
入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期
损益。
  （2）折旧方法
  固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确
定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可
使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，
                               江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
  各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
       资产类别        折旧年限             预计残值率          年折旧率
房屋、建筑物                  20 年                5%            4.75%
运输工具                      5年                0%             20%
电子设备                      5年                0%             20%
机具设备                      5年                0%             20%
固定资产装修                    5年                0%             20%
  （3）固定资产处置
  当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固
定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
  在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款
费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出在建工程在达到预定可使用状
态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
  （1）无形资产的计价方法
  外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发
生的其他支出。
  在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
  对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企
业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
  （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
                 资产类别                             摊销年限
 土地使用权                                                    40 年
 软件                                                        5年
  每期末，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，
进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回
金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流
入的最小资产组合。减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
  （1）长期待摊费用
  长期待摊费用是指已经发生，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用，主要包括以经营
租赁方式租入固定资产发生的改良支出等。
  长期待摊费用在按合同期限与受益期限孰短原则确定摊销期限，并平均摊销。如果长期待摊费
用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
  （2）抵债资产
  抵债资产以放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产
的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本作为初始确认成本。
  资产负债表日，抵债资产按照账面价值与可变现净值孰低计量，当可变现净值低于账面价值时，
对抵债资产计提跌价准备。
  抵债资产处置时，如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值，其差额计入营业外收入；如果
取得的处置收入小于抵债资产账面价值，其差额计入营业外支出；保管过程中发生的费用直接计入
其他业务支出。处置过程中发生的费用，从处置收入中抵减。
  （1）短期薪酬的会计处理方法
  本行在职工为本行提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
  本行为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本行提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
  本行发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，
非货币性福利按照公允价值计量。
                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  （2）离职后福利的会计处理方法
  设定提存计划
  本行按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本行提供服务的会
计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
  除基本养老保险外，本行还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本行按职
工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
  （3）辞退福利的会计处理方法
  本行向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
  与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本行将其确认为预计负债：
  预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
  在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
  所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范
围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
  ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
  ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
  清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
  本行在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当
前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  （1）利息收入和支出
  本行利润表中的“利息收入”和“利息支出”，为按实际利率法确认的以摊余成本计量、以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以摊余成本计量的金融负债等产生的利息收入与支出。
  实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将各期利息收入或利息支出分摊计
入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期间的估计未来现金流量，
折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本行在考虑
金融资产或金融负债所有合同条款的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。本行支付
或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等，在确定实际利率时予以
考虑。
  对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本行自初始确认起，按照该金融资产的摊余成
本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。经信用调整的实际利率，是指将购入或源生的已
发生信用减值的金融资产在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产摊余成本的利率。
  对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本行在后
续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
  （2）手续费和佣金收入
  本行通过向客户提供各类服务收取手续费及佣金。其中，通过在一定期间内提供服务收取的手
续费及佣金在相应期间内按照履约进度确认，其他手续费及佣金于相关交易完成时确认。
  （3）股利收入
  非上市权益工具投资的股利收入于本行收取股利权力时确认计入当期损益，计入投资收益。
  （1）类型
  政府补助，是本行从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。
  与资产相关的政府补助，是指本行取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
  （2）确认时点
  政府补助在本行能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
  （3）会计处理
                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入当期损益（与本行日常活动相关的，计入其他收益；与本行日常活动无关的，计入营业外收
入）。
  与收益相关的政府补助，用于补偿本行以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本行日常活动相关的，计入其他收益；与
本行日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿本行已发生的相关成本费用或损失的，直接计
入当期损益（与本行日常活动相关的，计入其他收益；与本行日常活动无关的，计入营业外收入）。
  所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益（包括其他综合收
益）的交易或者事项产生的所得税外，本行将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
  递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差
异）计算确认。
  对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
  对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
  不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
  ①商誉的初始确认；
  ②既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损），且初始确认
的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
  对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非
本行能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公
司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转
回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
  资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资
产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
  资产负债表日，本行对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
     当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
     资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
     ①纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
     ②递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关
或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，
涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
     租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始
日，本行评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项
已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
     合同中同时包含多项单独租赁的，本行将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
     （1）本行作为承租人
     在租赁期开始日，本行对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资
产按照成本进行初始计量。该成本包括：
     ①租赁负债的初始计量金额；
     ②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金
额；
     ③本行发生的初始直接费用；
     ④本行为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
     本行对使用权资产采用直线法计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，
本行在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者
孰短的期间内计提折旧。
     本行按照本附注“五、16．长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识
别的减值损失进行会计处理。
                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  在租赁期开始日，本行对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按
照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
  ①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
  ②取决于指数或比率的可变租赁付款额；
  ③根据本行提供的担保余值预计应支付的款项；
  ④购买选择权的行权价格，前提是本行合理确定将行使该选择权；
  ⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本行将行使终止租赁选择权。
  本行采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本行的增量
借款利率作为折现率。
  本行按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相
关资产成本。
  未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
  在租赁期开始日后，发生下列情形的，本行重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若
使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
  ①当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化，本行按变动
后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
  ②当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指
数或比率发生变动，本行按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，
租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
  本行选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额
在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，
租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产
时价值较低的租赁。本行转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
  租赁发生变更且同时符合下列条件的，本行将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
  ①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
  ②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
     租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本行重新分摊变更后合同
的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负
债。
     租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本行相应调减使用权资产的账面价值，并将部分
终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本
行相应调整使用权资产的账面价值。
     （2）本行作为出租人
     经营租赁会计处理
     经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本行将发生的与经营
租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损
益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本行
自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视
为新租赁的收款额。
     本行通常作为受托人在受托业务中为信托机构、其他机构和零售客户管理资产。受托业务中所
涉及的资产不属于本行，因此不包括在本行财务报表中。
     委托贷款是指本行接受委托，由客户（作为委托人）提供资金，由本行（作为受托人）按照委
托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率而代理发放和监督使用并由本行协助收回的贷款，
风险由委托人承担。本行进行委托贷款业务只收取手续费，不代垫资金，不承担信用风险。
     本行于每年年度终了根据承担风险和损失的资产余额的一定比例通过税后利润提取一般风险准
备，用于弥补尚未识别的可能性损失。财政部于 2012 年 3 月 30 日颁布《金融企业准备金计提管理办
法》（财金[2012]20 号），要求金融企业计提的一般风险准备余额原则上不得低于风险资产期末余额
的 1.5%。
     本行以经营分部为报告分部。经营分部是指该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源；该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息能够取得。对提供单项或一组相关产品，风险及报酬相似的合并为
一个经营分部。
                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  本行根据业务经营特点，从性质和金额两方面判断财务报表项目的重要性。在判断项目性质的
重要性时，主要考虑该项目在性质上是否显著影响本行的财务状况、经营成果和现金流量等因素；
在判断项目金额的重要性时，主要考虑该项目占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入
总额、净利润总额等直接相关项目金额的比重或所属报表单项列示金额的比重。
  编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债的
报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对
未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
  ①金融资产的分类：本行在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流
量特征的分析等。
  本行在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管
理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员
获得报酬的方式等。
  本行在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金
是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时
间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反
映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
  ②预期信用损失的计量：本行对以摊余成本计量和公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产，以及信用承诺和财务担保合同使用预期信用损失模型计量其减值准备；其中涉及关键定
义、参数和假设的建立和定期复核，例如对未来的宏观经济情况和借款人的信用行为的估计。对预
期信用损失的计量存在许多重大判断，例如：将具有类似信用风险特征的业务划入同一个组合，选
择恰当的计量模型，并确定计量相关的关键参数；信用风险显著增加、违约和已发生信用减值的判
断标准；用于前瞻性计量的经济指标、经济情景及其权重的采用；针对模型未覆盖的重大不确定因
素的管理层叠加调整。
  ③金融工具的公允价值：本行对没有活跃交易市场的金融工具，使用了估值技术确定其公允价
值。本行使用的估值技术包括现金流量折现法等。估值技术的使用需要本行对如信用风险（包括交
易双方）、市场利率波动性及相关性等因素进行估计。就上述因素所作出的假设若发生变动，金融
工具公允价值的评估将受到影响。
  ④递延所得税资产：本行以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认
由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在资产负债表日，本行对递延所得税资产的账面价值
                              江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产，则减记递
延所得税资产的账面价值。因此，本行需要根据相关的税收法规，对相关交易的税务处理作出重大
判断，并对是否能获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的可能性作出重大估计。
  ⑤结构化主体的合并：当本行作为结构化主体中的资产管理人或做为投资人时，本行需要就是
否控制该结构化主体并将其纳入合并范围做出重大判断。本行评估了交易结构下的合同权利和义务
以及对结构化主体的权力，分析和测试了结构化主体的可变回报，包括但不限于作为资产管理者获
得的手续费收入及资产管理费、留存的剩余收益等，以及是否对结构化主体提供了流动性支持或其
他支持。此外，本行在结构化主体交易中所担任主要责任人还是代理人的角色进行了判断，包括分
析和评估了对结构化主体决策权的范围、提供资产管理服务而获得的报酬水平、因持有结构化主体
中的其他权益所承担可变回报的风险以及其他参与方持有的实质性权利。
  （1）重要会计政策变更
  执行《企业会计准则解释第 16 号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初
始确认豁免的会计处理” 的规定。
  财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号，以下简
称“解释第 16 号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的
会计处理”的规定自 2023 年 1 月 1 日起施行。解释第 16 号规定，对于不是企业合并、交易发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额
应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所
得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，分
别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
  执行该规定未对本行财务状况和经营成果产生重大影响。
  （2）重要会计估计变更
  本行本期未发生重要会计估计的变更。
  六、税项
  本行适用的主要税种及税率如下：
          税种                       税基             2023 年度
企业所得税                       应纳税所得额                          25%
增值税                         应税收入                 3%、5%、6%、9%
城市维护建设税                     实际缴纳的流转税                    5%、7%
                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
教育费附加                          实际缴纳的流转税                                              5%
  七、财务报表主要项目注释
  以下项目注释中，“合并”表示合并财务报表，“本行”表示母公司财务报表，除特别注明外，货币
单位以人民币千元列示。
  合并
                                                                  单位：人民币千元
            项目                   2023 年 12 月 31 日               2022 年 12 月 31 日
库存现金                                              361,252                      414,878
数字货币                                               43,654                          4,500
存放中央银行法定准备金                                      7,278,568                    7,136,449
存放中央银行超额存款准备金                                     511,221                      906,857
存放中央银行财政性存款                                        40,714                      161,920
            小计                                   8,235,409                    8,624,604
加：应计利息                                               3,623                         3,549
            合计                                   8,239,032                    8,628,153
  本行
                                                                  单位：人民币千元
            项目                       2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
库存现金                                               341,963                     394,683
数字货币                                                43,654                         4,500
存放中央银行法定准备金                                       7,178,136                  7,050,015
存放中央银行超额存款准备金                                      414,521                     826,972
存放中央银行财政性存款                                         40,560                     161,886
            小计                                    8,018,834                  8,438,056
加：应计利息                                                  3,609                      3,530
            合计                                    8,022,443                  8,441,586
  缴存的法定存款准备金为按规定向中国人民银行缴存的存款准备金，此存款不能用于日常业务。
超额存款准备金为存放于中国人民银行用作资金清算用途的资金。
公司：5%、5%），外币存款准备金缴存比率分别为 4%、6%。存放中央银行财政性存款是对国家金
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库款，地方财政预算内、外存款，财政部发行的国库券及各项债券款项等，按 100%缴存中央银行的
款项。
  合并
                                                                 单位：人民币千元
           项目                    2023 年 12 月 31 日               2022 年 12 月 31 日
存放境内同业款项                                      1,133,840                       1,107,850
存放境外同业款项                                        407,364                        368,632
           小计                                 1,541,204                       1,476,482
加：应计利息                                                70                             63
减：减值准备                                              3,313                          3,829
           合计                                 1,537,961                       1,472,716
  本行
                                                                 单位：人民币千元
           项目                     2023 年 12 月 31 日              2022 年 12 月 31 日
存放境内同业款项                                        1,992,667                     2,022,890
存放境外同业款项                                            407,364                    368,632
           小计                                   2,400,031                     2,391,522
加：应计利息                                                7,024                        9,143
减：减值准备                                                4,269                        4,810
           合计                                   2,402,786                     2,395,855
  截至 2023 年 12 月 31 日，无持有本行 5%及 5%以上股份的股东的存放同业款项余额。
  存放同业款项的减值准备变动情况：
  合并
                                                                 单位：人民币千元
           项目                         2023 年度                       2022 年度
期初余额                                                 3,829                       2,831
本期计提/转回                                               -516                          998
本期核销                                                        -                         -
期末余额                                                 3,313                       3,829
  本行
                                                                 单位：人民币千元
                                              江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
              项目                                      2023 年度                       2022 年度
期初余额                                                                  4,810                     3,524
本期计提/转回                                                                -541                     1,286
本期核销                                                                      -                           -
期末余额                                                                  4,269                     4,810
  注：以上存放同业的减值准备均为第一阶段。
  合并及本行
                                                                                  单位：人民币千元
              项目                                  2023 年 12 月 31 日               2022 年 12 月 31 日
境内银行                                                              78,686                       229,832
              小计                                                  78,686                       229,832
加：应计利息                                                                 244                       1,998
减：减值准备                                                                  67                          129
              合计                                                  78,863                       231,701
  截至 2023 年 12 月 31 日，无持有本行 5%及 5%以上股份的股东的拆出资金余额。
  拆出资金的减值准备变动情况：
  合并及本行
                                                                                  单位：人民币千元
               项目                                     2023 年度                        2022 年度
期初余额                                                                    129                         228
本期计提/转回                                                                 -62                         -99
本期核销                                                                      -                           -
期末余额                                                                     67                         129
  注：以上拆出资金的减值准备均为第一阶段。
  合并及本行
                                                                                  单位：人民币千元
非套期工具                          名义金额按到期日分析                                             公允价值
利率互换               -     7,760,000   96,810,000            -    104,570,000        610,986     628,588
利率期权       1,005,000     1,512,000            -            -         2,517,000      13,471                -
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  合计        1,005,000    9,272,000       96,810,000             -     107,087,000         624,457     628,588
  合并及本行
                                                                                         单位：人民币千元
 非套期工具                           名义金额按到期日分析                                                   公允价值
利率互换               -                 -   100,660,000            -         100,660,000    356,707      424,014
利率期权         531,390      2,717,000          20,000             -           3,268,390     23,897             -
  合计         531,390      2,717,000      100,680,000            -         103,928,390    380,604      424,014
  衍生金融工具的名义金额是指其所依附的基础性资产的合同价值。该合同价值体现了本行的交
易量，但并不反映其风险。
  （1）贷款和垫款按个人和企业分布情况列示如下：
  合并
                                                                                         单位：人民币千元
               项目                                      2023 年 12 月 31 日                 2022 年 12 月 31 日
以摊余成本计量：
个人贷款和垫款：                                                             22,350,230                     22,977,738
  信用卡                                                                  683,763                       1,028,369
  住房按揭贷款                                                              8,553,577                     10,020,294
  经营性贷款                                                               9,484,512                      8,894,453
  消费性贷款                                                               3,628,378                      3,034,622
企业贷款和垫款：                                                             80,837,225                     73,966,647
  贷款                                                                 76,257,892                     66,653,559
  贴现                                                                  4,579,333                      7,313,088
加：应计利息                                                                 167,956                        168,910
减：以摊余成本计量的客户贷款及垫款减值准备                                                 4,475,177                      4,586,731
               小计                                                    98,880,234                     92,526,564
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
企业贷款和垫款：                                                             12,165,036                      6,184,493
  贴现                                                                 12,165,036                      6,184,493
               小计                                                    12,165,036                      6,184,493
           贷款和垫款合计                                                  111,045,270                     98,711,057
  注：于 2023 年 12 月 31 日，本行合并以公允价值计量且变动计入其他综合收益的发放贷款和垫
                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
款的减值准备为人民币 153,449 千元，计入“其他综合收益”项目列报。（2022 年 12 月 31 日：166,124
千元）
  本行
                                                                    单位：人民币千元
             项目                        2023 年 12 月 31 日            2022 年 12 月 31 日
以摊余成本计量：
个人贷款和垫款：                                              19,871,083                20,706,029
  信用卡                                                   683,762                  1,028,369
  住房按揭贷款                                               8,384,647                 9,828,394
  经营性贷款                                                7,827,755                 7,365,666
  消费性贷款                                                2,974,919                 2,483,600
企业贷款和垫款：                                              80,159,672                73,199,016
  贷款                                                  75,580,339                65,898,159
  贴现                                                   4,579,333                 7,300,857
加：应计利息                                                  160,317                   161,386
减：以摊余成本计量的客户贷款及垫款减值准备                                  4,328,687                 4,427,489
             小计                                       95,862,385                89,638,942
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
企业贷款和垫款：                                              12,165,036                 6,184,493
  贴现                                                  12,165,036                 6,184,493
             小计                                       12,165,036                 6,184,493
           贷款和垫款合计                                   108,027,421                95,823,435
  注：于 2023 年 12 月 31 日，本行以公允价值计量且变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的
减值准备为人民币 153,449 千元，计入“其他综合收益”项目列报。（2022 年 12 月 31 日：166,124 千元）
  （2）企业贷款和垫款按行业划分：
  合并
                                                                    单位：人民币千元
           行业分布            2023 年 12 月 31 日        比例（%） 2022 年 12 月 31 日       比例（%）
制造业                                   32,633,753      35.09        30,482,267        38.03
批发和零售业                                14,081,923      15.14        10,662,208        13.30
建筑业                                    7,420,808       7.98         3,823,639         4.77
农、林、牧、渔业                               1,933,514       2.08         2,240,309         2.80
水利、环境和公共设施管理业                          4,198,043       4.51         5,368,050         6.70
电力、热力、燃气及水生产和供应业                       1,385,527       1.49         1,208,113         1.51
房地产业                                   1,186,760       1.28          331,700          0.41
                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
租赁和商务服务业                          8,631,653       9.28              8,272,867         10.32
文化、体育和娱乐业                         1,047,670       1.13              1,105,610           1.38
交通运输、仓储和邮政业                       1,238,204       1.33              1,152,625           1.44
住宿和餐饮业                            1,000,100       1.08                843,523           1.05
其他                                1,499,937       1.61              1,162,648           1.45
贴现                               16,744,369      18.00             13,497,581         16.84
          企业贷款和垫款总额              93,002,261     100.00             80,151,140        100.00
     本行
                                                                    单位：人民币千元
                                              比例
            行业分布      2023 年 12 月 31 日                      2022 年 12 月 31 日      比例（%）
                                              （%）
制造业                              32,525,282      35.23              30,339,143        38.22
批发和零售业                           13,882,206      15.04              10,457,514        13.17
建筑业                               7,275,713       7.88               3,673,549          4.63
农、林、牧、渔业                          1,836,944       1.99               2,129,359          2.68
水利、环境和公共设施管理业                     4,189,543       4.54               5,358,350          6.75
电力、热力、燃气及水生产和供应业                  1,385,527       1.50               1,208,113          1.52
房地产业                              1,159,860       1.26                 330,700          0.42
租赁和商务服务业                          8,608,203       9.32               8,243,749        10.38
文化、体育和娱乐业                         1,033,170       1.12               1,081,210          1.36
交通运输、仓储和邮政业                       1,238,204       1.34               1,141,125          1.44
住宿和餐饮业                             977,580        1.06                 813,039          1.02
其他                                1,468,107       1.58               1,122,308          1.42
贴现                               16,744,369      18.14              13,485,350        16.99
          企业贷款和垫款总额              92,324,708    100.00               79,383,509       100.00
     注：以上贷款和垫款余额均不包含贷款损失准备和应计利息。
     （3）贷款及垫款按地区分布情况列示如下：
     合并
                                                                    单位：人民币千元
              项目              2023 年 12 月 31 日                    2022 年 12 月 31 日
江苏省                                           107,983,676                         96,501,297
其中：江阴市                                         78,453,069                         68,587,913
安徽省                                             3,719,420                          3,382,582
四川省                                              899,772                            847,592
贵州省                                             1,825,247                          1,486,001
海南省                                              924,376                            911,406
              合计                              115,352,491                        103,128,878
                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  本行
                                                      单位：人民币千元
             项目            2023 年 12 月 31 日         2022 年 12 月 31 日
江苏省                                   106,651,124               95,220,955
其中：江阴市                                 78,453,069               68,587,913
安徽省                                     3,719,420                3,382,582
贵州省                                     1,825,247                1,486,001
             合计                       112,195,791              100,089,538
  注：以上贷款和垫款余额均不包含贷款损失准备和应计利息。
  （4）贷款和垫款按担保方式分布情况列示如下：
  合并
                                                      单位：人民币千元
             项目            2023 年 12 月 31 日         2022 年 12 月 31 日
信用贷款                                    7,204,495                5,120,916
保证贷款                                   47,424,902               41,704,969
附担保物贷款                                 60,723,094               56,302,993
其中：抵押贷款                                42,209,799               41,588,244
      质押贷款                             18,513,295               14,714,749
贷款和垫款总额                               115,352,491              103,128,878
  本行
                                                      单位：人民币千元
             项目            2023 年 12 月 31 日         2022 年 12 月 31 日
信用贷款                                    6,588,648                4,719,745
保证贷款                                   46,774,535               41,023,472
附担保物贷款                                 58,832,608               54,346,321
其中：抵押贷款                                40,385,884               39,720,229
      质押贷款                             18,446,724               14,626,092
贷款和垫款总额                               112,195,791              100,089,538
  注：以上贷款和垫款余额均不包含贷款损失准备和应计利息。
  （5）逾期贷款列示如下：
  合并
                                                      单位：人民币千元
                                               江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
       逾期 3 个月              逾期 3 个月
 项目                                            逾期 1 年至 3 年         逾期 3 年以上       合计
        以内                   至 1年
信用贷款         53,351               63,054                 11,368           998      128,771
保证贷款         76,203              199,920                 22,895         10,666     309,684
抵押贷款        344,531              444,256                138,100         11,928     938,815
质押贷款                -                  -                       -              -             -
 合计         474,085              707,230                172,363         23,592    1,377,270
        逾期 3 个月              逾期 3 个月
 项目                                              逾期 1 年至 3 年       逾期 3 年以上       合计
         以内                   至 1年
信用贷款             29,312            25,185                  5,930           468         60,895
保证贷款             51,603           206,124                 87,304        26,257     371,288
抵押贷款          301,283             239,118                 88,558        25,286     654,245
质押贷款                    -                  -              10,000              -        10,000
  合计          382,198             470,427                191,792        52,011    1,096,428
  本行
                                                                           单位：人民币千元
       逾期 3 个月              逾期 3 个月
 项目                                              逾期 1 年至 3 年       逾期 3 年以上       合计
        以内                   至 1年
信用贷款        48,079                51,980                  5,779               2    105,840
保证贷款        72,054               197,068                 20,371          8,472     297,965
抵押贷款       295,192               416,177                122,188         11,614     845,171
质押贷款               -                   -                       -              -             -
 合计        415,325               665,225                148,338         20,088    1,248,976
       逾期 3 个月              逾期 3 个月
 项目                                            逾期 1 年至 3 年         逾期 3 年以上       合计
        以内                   至 1年
信用贷款         25,168               21,224                  3,739           359          50,490
保证贷款         42,182              196,826                 84,875         22,763     346,646
抵押贷款        269,579              199,247                 84,801         24,420     578,047
质押贷款                -                  -                       -              -             -
 合计         336,929              417,297                173,415         47,542     975,183
  注：以上贷款和垫款余额均不包含贷款损失准备和应计利息；
  上表所列逾期贷款系本金或部分本金或利息存在逾期的全额本金余额。
                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
    （6）贷款损失准备：
    合并
                                                                         单位：人民币千元
         项目
                   第一阶段              第二阶段                第三阶段               合计
转移：至第一阶段                  6,658             -2,630              -4,028                  -
      至第二阶段              -3,288              8,193              -4,905                  -
      至第三阶段              -8,286            -75,880            84,166                    -
本年计提                   -18,717             103,776           717,607             802,666
本年核销及转出                          -               -         -1,327,218        -1,327,218
收回已核销贷款                          -               -           412,998             412,998
其他变动                             -               -                   -                  -
         项目
                   第一阶段              第二阶段                第三阶段               合计
转移：至第一阶段                     4                   -                  -4                  -
      至第二阶段            -40,982              40,982                   -                  -
      至第三阶段            -14,679             -11,403            26,082                    -
本年计提                   654,424             108,916              -4,723           758,617
本年核销及转出                          -               -          -589,885             -589,885
收回已核销贷款                          -               -           490,259             490,259
其他变动                             -               -                   -                  -
    本行
                                                                         单位：人民币千元
         项目
                   第一阶段              第二阶段                第三阶段               合计
转移：至第一阶段                5,210               -2,183            -3,027                    -
      至第二阶段             -2,962               7,708            -4,746                    -
      至第三阶段             -7,943             -74,057            82,000                    -
本年计提                   -33,324              88,444           756,392             811,512
                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
本年核销及转出                       -                     -          -1,315,557          -1,315,557
收回已核销贷款                       -                     -              405,243              405,243
其他变动                          -                     -                      -                   -
         项目
                   第一阶段               第二阶段                  第三阶段                  合计
转移：至第一阶段                     4                      -                     -4                   -
      至第二阶段            -40,850               40,850                        -                   -
      至第三阶段            -13,224               -5,720                 18,944                     -
本年计提                  664,416               106,684                -56,765              714,335
本年核销及转出                       -                     -           -545,377                -545,377
收回已核销贷款                       -                     -              466,234              466,234
其他变动                          -                     -                      -                   -
    合并
                                                                               单位：人民币千元
          项目
                   第一阶段                第二阶段                  第三阶段                 合计
转移：至第一阶段                          -                     -                  -                   -
      至第二阶段                       -                     -                  -                   -
      至第三阶段                       -                     -                  -                   -
本年计提                      -12,675                       -                  -             -12,675
本年核销及转出                           -                     -                  -                   -
收回已核销贷款                           -                     -                  -                   -
其他变动                              -                     -                  -                   -
          项目
                   第一阶段               第二阶段                  第三阶段                  合计
转移：至第一阶段                     -                  -                     -                        -
      至第二阶段                  -                  -                     -                        -
                                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
      至第三阶段                     -                -              -                        -
本年计提                      100,335                -              -                  100,335
本年核销及转出                         -                -              -                        -
收回已核销贷款                         -                -              -                        -
其他变动                            -                -              -                        -
    本行
                                                                      单位：人民币千元
          项目
                        第一阶段            第二阶段             第三阶段                合计
转移：至第一阶段                            -                -          -                        -
      至第二阶段                         -                -          -                        -
      至第三阶段                         -                -          -                        -
本年计提                       -12,675                   -          -                  -12,675
本年核销及转出                             -                -          -                        -
收回已核销贷款                             -                -          -                        -
其他变动                                -                -          -                        -
          项目
                        第一阶段            第二阶段             第三阶段                合计
转移：至第一阶段                        -                -              -                        -
      至第二阶段                     -                -              -                        -
      至第三阶段                     -                -              -                        -
本年计提                      100,634                -              -                  100,634
本年核销及转出                         -                -              -                        -
收回已核销贷款                         -                -              -                        -
其他变动                            -                -              -                        -
    合并及本行
                                                                      单位：人民币千元
                   项目                     2023 年 12 月 31 日          2022 年 12 月 31 日
                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
交易性金融资产                                             17,717,250               10,595,221
债权投资                                                22,188,704               27,955,018
其他债权投资                                              20,591,326               16,741,444
其他权益工具投资                                              365,213                   353,544
                   合计                               60,862,493               55,645,227
    （1）交易性金融资产
    合并及本行
                                                                     单位：人民币千元
                   项目                  2023 年 12 月 31 日          2022 年 12 月 31 日
债券投资：政府债券                                            9,747,076                4,203,049
          企业债券                                               -                   20,005
基金投资                                                 7,958,205                6,359,744
交易目的持有的权益工具投资                                           11,969                   12,423
                   合计                               17,717,250               10,595,221
    （2）债权投资
    合并及本行
                                                                     单位：人民币千元
                   项目                  2023 年 12 月 31 日          2022 年 12 月 31 日
债券投资：政府债券                                           22,055,282               27,784,140
加：应计利息                                                280,606                   334,916
减：减值准备                                                147,184                   164,038
                   合计                               22,188,704               27,955,018
    截至 2023 年 12 月 31 日，本行债权投资债券中有面值 6,040,270 千元的债券用于办理卖出回购证
券等业务被质押。（截至 2022 年 12 月 31 日：10,943,975 千元）
    债权投资的减值准备变动：
    合并及本行
                                                                     单位：人民币千元
         项目
                        第一阶段         第二阶段                 第三阶段             合计
转移：至第一阶段                         -              -                -                    -
      至第二阶段                      -              -                -                    -
                                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
      至第三阶段                       -                  -                -                      -
本年计提                       -16,854                   -                -              -16,854
其他变动                              -                  -                -                      -
         项目
                        第一阶段              第二阶段                 第三阶段             合计
转移：至第一阶段                          -                  -                -                      -
      至第二阶段                       -                  -                -                      -
      至第三阶段                       -                  -                -                      -
本年计提                        25,579                   -                -               25,579
其他变动                              -                  -                -                      -
    （3）其他债权投资
    合并及本行
                                                                          单位：人民币千元
                   项目                       2023 年 12 月 31 日          2022 年 12 月 31 日
债券投资：政府债券                                                20,275,949               16,438,309
          政策性银行债                                                  -                   50,249
                   小计                                    20,275,949               16,488,558
加：应计利息                                                     315,377                   252,886
                   合计                                    20,591,326               16,741,444
    截至 2023 年 12 月 31 日，本行其他债权投资债券中有面值 5,812,861 千元的债券用于办理卖出回
购证券等业务被质押。（截至 2022 年 12 月 31 日：1,164,444 千元）
    其他债权投资的减值准备变动：
    合并及本行
                                                                          单位：人民币千元
         项目
                        第一阶段              第二阶段                 第三阶段             合计
转移：至第一阶段                              -              -                -                      -
      至第二阶段                           -              -                -                      -
      至第三阶段                           -              -                -                      -
                                                              江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
本年计提                                        345                         -                          -                    345
其他变动                                                 -                  -                          -                       -
         项目
                                 第一阶段                       第二阶段                   第三阶段                         合计
转移：至第一阶段                                             -                  -                          -                       -
      至第二阶段                                          -                  -                          -                       -
      至第三阶段                                          -                  -                          -                       -
本年计提                                      1,036                         -                          -                   1,036
其他变动                                                 -                  -                          -                       -
    （4）其他权益工具投资
    合并及本行
                                                                                                        单位：人民币千元
    项目                                                   累计计入其他                                                 累计计入其他
                   初始成本           公允价值                   综合收益的损         初始成本                 公允价值               综合收益的损
                                                           失                                                      失
江苏省农村信
用社联合社
徐州农商行股
份有限公司
中国银联股份
有限公司
    合计               342,350           365,213                22,863            342,350            353,544            11,194
    本年度，本行未处置该类权益工具投资，无从其他综合收益转入留存收益的累计利得或损失。
    （1）长期股权投资按类型列示如下
                                                                                                        单位：人民币千元
                                                 合并                                                本行
         项目
对联营企业的投资                                785,710                    711,564                   785,710                 711,564
对子公司的投资                                          -                          -                268,980                 223,980
         小计                             785,710                    711,564                  1,054,690                935,544
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
减：减值准备                             -                         -                 10,500                10,500
       合计                    785,710                   711,564               1,044,190              925,044
  （2）对联营企业投资
  合并及本行
                                                                                         单位：人民币千元
                                                  本期增减变动
 被投资单位                       权益法确认的投               其他综合收益
                  日                                                  金股利或利           月 31 日        期末余额
                               资损益                   调整
                                                                       润
联营企业
江苏靖江农村商业
银行股份有限公司
江苏姜堰农村商业
银行股份有限公司
   合计              711,564               68,189             7,832          -1,875        785,710          -
  本行持有江苏靖江农村商业银行股份有限公司 9.9%的股权，为其第一大股东，向其派驻董事，
能够对其经营产生重大影响，故对其采用权益法核算。
  本行持有江苏姜堰农村商业银行股份有限公司 10%的股权，为其第一大股东，向其派驻董事，
能够对其经营产生重大影响，故对其采用权益法核算。
  对联营企业投资情况详见附注九、在其他主体中的权益 2．在联营企业中的权益。
  （3）对子公司投资列示如下
  本行
                                                                                         单位：人民币千元
             核算       初始投资        2022 年 12        增减       2023 年 12      持股比                     期末减值
 被投资单位                                                                              现金红利
             方法        成本          月 31 日          变动        月 31 日        例(%)                     准备
成都双流诚民村镇
            成本法          42,100         42,100          -         42,100    51.98             -           -
银行有限责任公司
宣汉诚民村镇银行
            成本法          10,500         10,500     45,000         55,500    85.38             -      10,500
有限责任公司
句容苏南村镇银行
            成本法          65,000         65,000          -         65,000    52.00         2,600           -
股份有限公司
兴化苏南村镇银行
            成本法          51,000         51,000          -         51,000    51.00         1,530           -
股份有限公司
海口苏南村镇银行
            成本法          55,380         55,380          -         55,380    52.00             -           -
股份有限公司
   合计                   223,980        223,980     45,000        268,980                  4,130      10,500
  本年度，本行对子公司宣汉诚民村镇银行有限责任公司以货币资金形式增资人民币 45,000 千元，
                                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
增资后持股比例由 52.50%变更为 85.38%，本次增资已获得《国家金融监督管理总局达州监管分局关
于同意宣汉诚民村镇银行有限责任公司变更注册资本的批复》（达金监复[2023] 56 号）。
    对子公司投资情况详见附注九、在其他主体中的权益 1．在子公司中的权益。
    合并及本行
                                                                            单位：人民币千元
                      项目                             房屋建筑物                        合计
（1）2022 年 12 月 31 日                                            210,930                  210,930
（2）本期增加金额                                                            -                         -
（3）本期减少金额                                                            -                         -
（4）2023 年 12 月 31 日                                            210,930                  210,930
（1）2022 年 12 月 31 日                                             91,961                   91,961
（2）本期增加金额                                                       10,262                   10,262
    -计提                                                         10,262                   10,262
（3）本期减少金额                                                            -                         -
（4）2023 年 12 月 31 日                                            102,223                  102,223
（1）2022 年 12 月 31 日                                                  -                         -
（2）本期增加金额                                                            -                         -
（3）本期减少金额                                                            -                         -
（4）2023 年 6 月 30 日                                                   -                         -
（1）2023 年 12 月 31 日                                            108,707                  108,707
（2）2022 年 12 月 31 日                                            118,969                  118,969
      注：本行对现有投资性房地产采用成本模式计量。
    （1）固定资产情况：
    合并
                                                                            单位：人民币千元
          项目               房屋建筑物        电子设备        运输设备         其他设备              合计
（1）2022 年 12 月 31 日         1,238,879     406,449     15,225             84,777        1,745,330
                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
（2）本期增加金额                44,960       37,521       412       2,608     85,501
    -购置                   1,707        5,374       412       2,608     10,101
    -在建工程转入              43,253       32,147          -          -     75,400
（3）本期减少金额                   667       40,417      1,246      7,307     49,637
    -处置或报废                  667       40,417      1,246      7,307     49,637
（4）2023 年 12 月 31 日    1,283,172     403,553     14,391     80,078   1,781,194
（1）2022 年 12 月 31 日     434,874      321,432     13,115     71,988    841,409
（2）本期增加金额                55,468       29,764       791       3,396     89,419
    -计提                  55,468       29,764       791       3,396     89,419
（3）本期减少金额                      -      34,582      1,246      4,411     40,239
    -处置或报废                     -      34,582      1,246      4,411     40,239
（4）2023 年 12 月 31 日     490,342      316,614     12,660     70,973    890,589
（1）2022 年 12 月 31 日            -           -          -          -            -
（2）本期增加金额                      -           -          -          -            -
   -计提                         -           -          -          -            -
（3）本期减少金额                      -           -          -          -            -
    -处置或报废                     -           -          -          -            -
（4）2023 年 12 月 31 日            -           -          -          -            -
（1）2023 年 12 月 31 日     792,830       86,939      1,731      9,105    890,605
（2）2022 年 12 月 31 日     804,005       85,017      2,110     12,789    903,921
    本行
                                                               单位：人民币千元
          项目          房屋建筑物        电子设备        运输设备       其他设备       合计
（1）2022 年 12 月 31 日    1,166,914     397,484     11,874     80,327   1,656,599
（2）本期增加金额                44,960       37,359       412       2,365     85,096
    -购置                   1,707        5,212       412       2,365        9,696
    -在建工程转入              43,253       32,147          -          -     75,400
（3）本期减少金额                   667       39,919      1,776      7,037     49,399
    -处置或报废                  667       39,919      1,776      7,037     49,399
（4）2023 年 12 月 31 日    1,211,207     394,924     10,510     75,655   1,692,296
（1）2022 年 12 月 31 日     410,717      313,359     10,477     67,844    802,397
（2）本期增加金额                51,995       29,503       542       3,185     85,225
    -计提                  51,995       29,503       542       3,185     85,225
                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
（3）本期减少金额                        -    34,080          1,776         4,141      39,997
    -处置或报废                       -    34,080          1,776         4,141      39,997
（4）2023 年 12 月 31 日        462,712   308,782          9,243        66,888     847,625
（1）2022 年 12 月 31 日              -         -              -             -              -
（2）本期增加金额                        -         -              -             -              -
   -计提                           -         -              -             -              -
（3）本期减少金额                        -         -              -             -              -
    -处置或报废                       -         -              -             -              -
（4）2023 年 12 月 31 日              -         -              -             -              -
（1）2023 年 12 月 31 日        748,495    86,142          1,267         8,767     844,671
（2）2022 年 12 月 31 日        756,197    84,125          1,397        12,483     854,202
    截至 2023 年 12 月 31 日，本行固定资产不存在减值情况，无需计提减值准备。
    （2）暂时闲置的固定资产情况：
    截至 2023 年 12 月 31 日，本行固定资产无暂时闲置情况。
    （3）暂时经营租赁租出的固定资产情况：
    截至 2023 年 12 月 31 日
    合并及本行
                                                                      单位：人民币千元
                           项目                                          账面价值
 房屋建筑物                                                                        12,405
                           合计                                                 12,405
    （4）未办妥产权证书的固定资产情况：
    截至 2023 年 12 月 31 日
    合并及本行
                                                                      单位：人民币千元
                      项目                       账面价值                未办妥产权证书原因
 山观支行营业用房                                                     48     手续正在办理过程中
 天长分理处营业用房                                              1,975        手续正在办理过程中
                      合计                                2,023
                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
    合并及本行
                                                                        单位：人民币千元
                  项目                 2023 年 12 月 31 日                 2022 年 12 月 31 日
营业用房                                                20,473                           48,545
信息系统                                                    2,780                        13,643
减：减值准备                                                      -                                 -
账面净值                                                23,253                           62,188
    合并
                                                                        单位：人民币千元
          项目           房屋及建筑物              运输设备及其他                           合计
（1）2022 年 12 月 31 日             33,651                          319                  33,970
（2）本期增加金额                        4,535                          119                      4,654
（3）本期减少金额                        6,064                          319                      6,383
（4）2023 年 12 月 31 日             32,122                          119                  32,241
（1）2022 年 12 月 31 日             13,008                          232                  13,240
（2）本期增加金额                        8,569                          127                      8,696
（3）本期减少金额                        4,706                          319                      5,025
（4）2023 年 12 月 31 日             16,871                          40                   16,911
（1）2022 年 12 月 31 日                  -                            -                           -
（2）本期增加金额                            -                            -                           -
（3）本期减少金额                            -                            -                           -
（4）2023 年 12 月 31 日                  -                            -                           -
（1）2023 年 12 月 31 日             15,251                          79                   15,330
（2）2022 年 12 月 31 日             20,643                          87                   20,730
    本行
                                                                        单位：人民币千元
          项目           房屋及建筑物             运输设备及其他                           合计
（1）2022 年 12 月 31 日         11,822                         319                       12,141
                                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
（2）本期增加金额                       3,308                    119               3,426
（3）本期减少金额                       3,069                    319               3,388
（4）2023 年 12 月 31 日            12,061                    119              12,179
（1）2022 年 12 月 31 日             5,924                    232               6,156
（2）本期增加金额                       4,134                    127               4,260
（3）本期减少金额                       3,069                    319               3,388
（4）2023 年 12 月 31 日             6,989                     40               7,028
（1）2022 年 12 月 31 日                     -                  -                   -
（2）本期增加金额                               -                  -                   -
（3）本期减少金额                               -                  -                   -
（4）2023 年 12 月 31 日                     -                  -                   -
（1）2023 年 12 月 31 日             5,072                     79               5,151
（2）2022 年 12 月 31 日             5,898                     87               5,985
    合并
                                                                   单位：人民币千元
          项目          土地使用权                       软件                 合计
（1）2022 年 12 月 31 日           170,126                  307,593            477,719
（2）本期增加金额                           -                   49,418             49,418
    -购置                             -                   21,885             21,885
    -在建工程转入                         -                   27,533             27,533
（3）本期减少金额                         17                      360                377
（4）2023 年 12 月 31 日           170,109                  356,651            526,760
（1）2022 年 12 月 31 日            30,579                  187,949            218,528
（2）本期增加金额                       4,053                   43,422             47,475
    -计提                         4,053                   43,422             47,475
（3）本期减少金额                           -                          -                   -
（4）2023 年 12 月 31 日            34,632                  231,371            266,003
（1）2022 年 12 月 31 日                 -                          -                   -
（2）本期增加金额                           -                          -                   -
    -计提                             -                          -                   -
                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
（3）本期减少金额                           -                    -                -
（4）2023 年 12 月 31 日                 -                    -                -
（1）2023 年 12 月 31 日           135,477              125,280          260,757
（2）2022 年 12 月 31 日           139,547              119,644          259,191
    本行
                                                             单位：人民币千元
          项目          土地使用权                   软件               合计
（1）2022 年 12 月 31 日           170,126              306,571          476,697
（2）本期增加金额                           -               49,418           49,418
    -购置                             -               21,885           21,885
    -在建工程转入                         -               27,533           27,533
（3）本期减少金额                         17                  360              377
（4）2023 年 12 月 31 日           170,109              355,629          525,738
（1）2022 年 12 月 31 日            30,579              187,499          218,078
（2）本期增加金额                       3,928               43,402           47,330
    -计提                         3,928               43,402           47,330
（3）本期减少金额                           -                    -                -
（4）2023 年 12 月 31 日            34,507              230,901          265,408
（1）2022 年 12 月 31 日                 -                    -                -
（2）本期增加金额                           -                    -                -
    -计提                             -                    -                -
（3）本期减少金额                           -                    -                -
（4）2023 年 12 月 31 日                 -                    -                -
（1）2023 年 12 月 31 日           135,602              124,728          260,330
（2）2022 年 12 月 31 日           139,547              119,072          258,619
    截至 2023 年 12 月 31 日，本行无形资产不存在减值情况，无需计提减值准备。
    （1）递延所得税资产
    合并
                                                             单位：人民币千元
                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
        项目                                         可抵扣暂时性差
                可抵扣暂时性差异        递延所得税资产                           递延所得税资产
                                                      异
资产减值准备              5,773,321          1,443,331      5,461,472           1,365,368
辞退福利                   5,622              1,405          6,012               1,503
贴现未实现收益               55,501             13,875        102,637              25,659
预计负债-预期信用损失           13,976              3,494         18,347               4,587
公允价值变动                      -                  -        38,242               9,560
租赁负债                  12,636              3,159               -                   -
        合计          5,861,056          1,465,264      5,626,710           1,406,677
  本行
                                                              单位：人民币千元
        项目                                         可抵扣暂时性差
                可抵扣暂时性差异        递延所得税资产                           递延所得税资产
                                                      异
资产减值准备              5,660,984          1,415,246      5,282,231           1,320,558
辞退福利                   5,622              1,405          6,012               1,503
贴现未实现收益               55,501             13,875        102,637              25,659
预计负债-预期信用损失           13,551              3,388         17,389               4,347
公允价值变动                      -                  -        38,242               9,561
租赁负债                   3,971                993               -                   -
        合计          5,739,629          1,434,907      5,446,511           1,361,628
  （2）递延所得税负债
  合并
                                                              单位：人民币千元
        项目                                         应纳税暂时性差
                应纳税暂时性差异        递延所得税负债                           递延所得税负债
                                                      异
评估增值                  24,748              6,187         26,162               6,541
公允价值变动                27,769              6,942               -                   -
债券利息收入收付实现制与权
责发生制差异
租赁费                         -                  -         1,287                 321
使用权资产                 14,521              3,631               -                   -
        合计            78,355             19,589         39,401               9,850
  本行
                                                              单位：人民币千元
                                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
        项目                                                     应纳税暂时性差
                       应纳税暂时性差异         递延所得税负债                                        递延所得税负债
                                                                  异
评估增值                        24,748                  6,187                     26,162                6,541
公允价值变动                      27,769                  6,942                          -                    -
债券利息收入收付实现制与权
责发生制差异
租赁费                              -                      -                      1,287                 321
使用权资产                        5,151                  1,288                          -                    -
        合计                  68,985                 17,246                     39,401                9,850
  注：评估增值为本行 2001 年改制时的土地及房屋建筑物评估增值。
  （3）未确认递延所得税资产的暂时性差异
  合并
                                                                                   单位：人民币千元
                  项目                          2023 年 12 月 31 日                    2022 年 12 月 31 日
资产减值准备                                                               2,127                          6,498
未弥补亏损                                                               97,731                         97,641
预计负债                                                                     -                        281,468
                  合计                                                99,858                        385,607
  （1）其他资产按项目列示如下：
  合并
                                                                                   单位：人民币千元
             项目                   2023 年 12 月 31 日                             2022 年 12 月 31 日
其他应收款                                                   42,143                                    142,566
减：坏帐准备                                                  16,072                                     16,742
待处理抵债资产                                                 17,379                                     17,379
长期待摊费用                                                  32,722                                     41,589
应收利息                                                    24,011                                     19,111
减：应收利息减值准备                                                  8,306                                   5,205
             合计                                         91,877                                    198,698
  本行
                                                                                   单位：人民币千元
             项目                      2023 年 12 月 31 日                          2022 年 12 月 31 日
                                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
其他应收款                                                       21,957                          113,989
减：坏帐准备                                                       6,179                            4,979
长期待摊费用                                                      31,641                           40,171
应收利息                                                        21,163                           16,980
减：应收利息减值准备                                                   7,704                            4,609
          合计                                                60,878                          161,552
     （2）长期待摊费用：
     合并
                                                                             单位：人民币千元
          项目                       2023 年 12 月 31 日                      2022 年 12 月 31 日
装修工程款                                                       20,656                           34,653
其他                                                          12,066                            6,936
          合计                                                32,722                           41,589
     本行
                                                                             单位：人民币千元
          项目                       2023 年 12 月 31 日                      2022 年 12 月 31 日
装修工程款                                                       19,575                           33,234
其他                                                          12,066                            6,937
          合计                                                31,641                           40,171
     合并
                                                                             单位：人民币千元
     项目    2022 年 12 月                                                   收回以前年        2023 年 12 月
                           本年计提/转回        本年核销              本年转出
存放同业款项            3,829           -516                  -            -            -           3,313
拆出资金                129            -62                  -            -            -             67
发放贷款和垫款        4,752,855       789,991         -1,327,218            -      412,998      4,628,626
债权投资            164,038        -16,854                  -            -            -         147,184
其他债权投资            3,343           345                   -            -            -           3,688
其他资产             21,947         13,757           -12,054             -         728           24,378
表外贷款承诺和
财务担保合同
     合计        4,964,488       782,291         -1,339,272            -      413,726      4,821,233
     项目                                           2022 年度
                                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                          本年计提/转回        本年核销              本年转出
存放同业款项            2,831          998                   -          -           -          3,829
拆出资金               228            -99                  -          -           -           129
发放贷款和垫款       3,993,529       858,952          -589,885           -     490,259      4,752,855
债权投资           138,459         25,579                  -          -           -        164,038
其他债权投资            2,307         1,036                  -          -           -          3,343
其他资产            17,976          4,871              -914           -         14          21,947
表外贷款承诺和
财务担保合同
  合计          4,168,902       896,112          -590,799           -     490,273      4,964,488
  本行
                                                                         单位：人民币千元
  项目      2022 年 12 月                                                 收回以前年       2023 年 12 月
                          本年计提/转回        本年核销              本年转出
存放同业款项           4,810           -541                  -          -           -          4,269
拆出资金               129            -62                  -          -           -            67
发放贷款和垫款       4,593,613       798,837         -1,315,557          -     405,243      4,482,136
债权投资           164,038        -16,854                  -          -           -        147,184
其他债权投资           3,343           345                   -          -           -          3,688
长期股权投资减
值准备
其他资产             9,588          7,359             -3,792          -        728          13,883
表外贷款承诺和
财务担保合同
  合计          4,803,410       785,246         -1,319,349          -     405,971      4,675,278
  项目      2021 年 12 月                                                 收回以前年       2022 年 12 月
                          本年计提/转回        本年核销              本年转出
存放同业款项            3,524         1,286                  -          -           -          4,810
拆出资金               228            -99                  -          -           -           129
发放贷款和垫款       3,857,787       814,969          -545,377           -     466,234      4,593,613
债权投资           138,459         25,579                  -          -           -        164,038
其他债权投资            2,307         1,036                  -          -           -          3,343
长期股权投资减
值准备
其他资产            10,536            -47              -914           -         13           9,588
表外贷款承诺和
财务担保合同
  合计          4,035,808       847,646          -546,291           -     466,247      4,803,410
                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  合并
                                                    单位：人民币千元
           项目          2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
向中央银行借款                             6,191,996                  7,369,739
再贴现                                 3,149,785                  2,565,786
           小计                       9,341,781                  9,935,525
加：应计利息                                    3,421                      4,222
           合计                       9,345,202                  9,939,747
  本行
                                                    单位：人民币千元
           项目          2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
向中央银行借款                             6,156,508                  7,276,597
再贴现                                 3,149,785                  2,565,786
           小计                       9,306,293                  9,842,383
加：应计利息                                    3,401                      4,187
           合计                       9,309,694                  9,846,570
  合并
                                                    单位：人民币千元
           项目          2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
境内银行存放款项                                  7,236                      3,209
境内其他金融机构存放款项                           93,216                        5,437
           小计                         100,452                        8,646
加：应计利息                                      25                          3
           合计                         100,477                        8,649
  本行
                                                    单位：人民币千元
           项目          2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
境内银行存放款项                              356,185                    279,703
境内其他金融机构存放款项                           93,216                        5,437
           小计                         449,401                    285,140
加：应计利息                                     268                        143
           合计                         449,669                    285,283
                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  合并及本行
                                                单位：人民币千元
            项目     2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
境内银行                            3,800,000                  1,880,000
            小计                  3,800,000                  1,880,000
加：应计利息                                8,702                      1,345
            合计                  3,808,702                  1,881,345
  合并及本行
                                                单位：人民币千元
            项目     2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
卖出回购证券                          7,398,000                  3,841,700
卖出回购票据                          1,001,157                    998,865
            小计                  8,399,157                  4,840,565
加：应计利息                                2,097                      1,232
            合计                  8,401,254                  4,841,797
  合并
                                                单位：人民币千元
            项目     2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
活期存款                           42,168,050                 40,475,937
其中：公司                          26,153,485                 25,039,116
   个人                          16,014,565                 15,436,821
定期存款                           83,450,316                 73,428,032
其中：公司                          18,910,363                 18,567,660
   个人                          64,539,953                 54,860,372
其他存款（含保证金存款）                   13,589,672                 12,805,026
            小计                139,208,038                126,708,995
加：应计利息                          3,159,569                  3,125,795
            合计                142,367,607                129,834,790
  本行
                                                单位：人民币千元
                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
             项目                        2023 年 12 月 31 日          2022 年 12 月 31 日
活期存款                                               41,578,726                39,854,984
其中：公司                                              25,744,347                24,613,380
   个人                                              15,834,379                15,241,604
定期存款                                               82,001,843                72,372,717
其中：公司                                              18,800,686                18,449,969
   个人                                              63,201,157                53,922,748
其他存款（含保证金存款）                                       13,533,799                12,668,412
             小计                                   137,114,368               124,896,113
加：应计利息                                              3,083,371                 3,062,305
             合计                                   140,197,739               127,958,418
  其他存款中包含本行的保证金存款，明细列示如下：
  合并
                                                                   单位：人民币千元
             项目                        2023 年 12 月 31 日          2022 年 12 月 31 日
承兑汇票保证金                                            10,256,792                 8,784,718
信用证保证金                                                 54,666                    71,706
担保保证金                                                 320,866                   297,344
其他保证金                                                 237,223                   236,887
             合计                                    10,869,547                 9,390,655
  本行
                                                                   单位：人民币千元
             项目                        2023 年 12 月 31 日          2022 年 12 月 31 日
承兑汇票保证金                                            10,234,542                 8,692,361
信用证保证金                                                 54,666                    71,706
担保保证金                                                 292,333                   264,384
其他保证金                                                 236,153                   226,628
             合计                                    10,817,694                 9,255,079
  （1）应付职工薪酬分类：
  合并
                                                                   单位：人民币千元
        项目        2022 年 12 月 31 日    本期增加                本期减少       2023 年 12 月 31 日
                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
短期薪酬                     204,492         597,618      584,732                217,378
离职后福利-设定提存计划                146           85,696       85,696                   146
辞退福利                       6,012           2,077          2,467                5,622
一年内到期的其他福利                     -           7,516          7,516                    -
        合计               210,650         692,907      680,411                223,146
   本行
                                                                  单位：人民币千元
        项目     2022 年 12 月 31 日     本期增加           本期减少            2023 年 12 月 31 日
短期薪酬                     191,766         566,212      551,750                206,228
离职后福利-设定提存计划                146           81,720       81,720                   146
辞退福利                       6,012           1,969          2,359                5,622
一年内到期的其他福利                     -           6,670          6,670                    -
        合计               197,924         656,571      642,499                211,996
  本行对未达到法定退休年龄而提前退休的员工，承诺在其提前退休日至法定退休日期间，向其
按月支付内退人员生活补偿费。本行对未来将支付的补偿费做出了预计，并采用同期政府债券的利
率折现为现时负债。
  （2）短期薪酬：
  合并
                                                                  单位：人民币千元
        项目     2022 年 12 月 31 日     本期增加           本期减少            2023 年 12 月 31 日
工资、奖金、津贴和补贴              203,582         436,833      424,896                215,519
职工福利费                       634           40,015       40,649                      -
社会保险费                        90           40,766       40,766                    90
其中：医疗保险费                     14           18,807       18,807                    14
   工伤保险费                     76             651            651                   76
   生育保险费                       -           2,018          2,018                    -
   补充医疗保险费                     -          19,290       19,290                      -
住房公积金                          -          66,518       66,518                      -
工会经费和职工教育经费                 186           13,486       11,903                  1,769
        合计               204,492         597,618      584,732                217,378
  本行
                                                                  单位：人民币千元
        项目     2022 年 12 月 31 日     本期增加           本期减少            2023 年 12 月 31 日
工资、奖金、津贴和补贴              191,042         413,720      400,246                204,516
                                               江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
职工福利费                         634                     37,348                    37,982                      -
社会保险费                          90                     38,699                    38,699                    90
其中：医疗保险费                       14                     16,802                    16,802                    14
   工伤保险费                       76                        609                      609                     76
   生育保险费                         -                     1,998                     1,998                      -
   补充医疗保险费                       -                    19,290                    19,290                      -
住房公积金                            -                    63,486                    63,486                      -
工会经费和职工教育经费                      -                    12,959                    11,337                 1,622
        合计                 191,766                   566,212                  551,750                206,228
  应付职工薪酬中无拖欠性质的金额。应付工资、奖金余额主要是根据本行综合管理考核办法计
提的工资、奖金储备结余。
  （3）设定提存计划：
  合并
                                                                                         单位：人民币千元
        项目        2022 年 12 月 31 日            本期增加               本期减少                    2023 年 12 月 31 日
基本养老保险                          123                   52,657                  52,657                      123
失业保险费                            23                    1,658                   1,658                      23
企业年金缴费                                   -            31,381                  31,381                        -
        合计                      146                   85,696                  85,696                      146
  本行
                                                                                         单位：人民币千元
        项目        2022 年 12 月 31 日            本期增加               本期减少                    2023 年 12 月 31 日
基本养老保险                         123                    48,811                  48,811                      123
失业保险费                           23                     1,528                   1,528                      23
企业年金缴费                               -                31,381                  31,381                        -
        合计                     146                    81,720                  81,720                      146
  合并
                                                                                         单位：人民币千元
             项目                                    2023 年 12 月 31 日                    2022 年 12 月 31 日
应交企业所得税                                                           18,485                              52,305
应交增值税                                                             29,200                              33,666
应交城建税                                                                 2,035                            2,345
应交教育费附加                                                               1,462                            1,684
                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
应交其他税金                                        7,917                   5,874
             合计                           59,099                     95,874
    本行
                                                       单位：人民币千元
             项目            2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
应交企业所得税                                   18,485                     49,249
应交增值税                                     28,304                     32,478
应交城建税                                         1,971                   2,262
应交教育费附加                                       1,415                   1,624
应交其他税金                                        7,512                   5,734
             合计                           57,687                     91,347
    （1）租赁负债按项目列示：
    合并
                                                       单位：人民币千元
             项目            2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
租赁付款额                                      13,918                    19,006
减：未确认的融资费用                                     691                    1,061
租赁负债净额                                     13,227                    17,945
    本行
                                                       单位：人民币千元
             项目            2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
租赁付款额                                         4,069                   4,469
减：未确认的融资费用                                      98                       107
租赁负债净额                                        3,971                   4,362
    （2）租赁负债按到期日列示：
    合并
                                                       单位：人民币千元
             项目            2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
             合计                            13,227                    17,945
                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
    本行
                                                          单位：人民币千元
             项目               2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
             合计                                  3,971                   4,362
    合并
                                                          单位：人民币千元
             项目               2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
诉讼事项                                                 -                 281,467
预期信用损失-贷款承诺和财务担保合同                            13,977                    18,347
             合计                               13,977                   299,814
    本行
                                                          单位：人民币千元
             项目               2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
预期信用损失-贷款承诺和财务担保合同                            13,551                    17,389
             合计                               13,551                    17,389
    注：诉讼事项相关详细说明见“十六、承诺及或有事项 3．诉讼事项（2）以本行为被告方的诉讼
事项”。
    （1）应付债券列示
    合并及本行
                                                          单位：人民币千元
             项目               2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
可转换公司债券                                    1,753,947                 1,696,181
小微企业专项金融债                                  1,000,000                 2,000,000
绿色金融债                                      1,000,000                 1,000,000
三农金融债                                      1,000,000                          -
同业存单                                                 -               1,827,511
             小计                            4,753,947                 6,523,692
                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
加：应计利息                                           50,941                   43,931
                  合计                           4,804,888                6,567,623
     经中国证监会批准，本行于 2018 年 1 月 26 日公开发行票面金额为 20 亿元人民币的 A 股可转换
公司债券，转债简称“江银转债”，转债代码“128034”。本次发行的可转债存续期间为六年（即自 2018
年 1 月 26 日至 2024 年 1 月 26 日），票面利率为第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年 0.80%、第四
年 1.00%、第五年 1.30%、第六年 1.80%。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日满六个月
后的第一个交易日起至可转债到期之日止，按照当期转股价格行使将本次可转债转换为本行 A 股股
票的权利。在本次发行的可转债到期后 5 个交易日内，本行将按债券面值上浮一定比例（含最后一
期利息）的价格赎回未转股的可转债。在本次发行可转债的转股期内，如果本行 A 股股票连续三十
个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%(含 130%)，经相关监管部门
批准(如需)，本行有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。
     本行于 2021 年 8 月在全国银行间债券市场发行了“江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2021 年
第一期小型微型企业贷款专项金融债券”（债券简称：21 江阴农商小微债 01；债券代码：2121035），
本期债券发行总额为人民币 10 亿元，债券品种为 3 年期固定利率债券，票面利率为 3.18%。
     本行于 2022 年 11 月在全国银行间债券市场发行了“江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2022 年
绿色金融债券”（债券简称：22 江阴农商绿色债；债券代码：2221036），本期债券发行总额为人民币
     江阴银行于 2023 年 11 月在全国银行间债券市场发行了“江苏江阴农村商业银行股份有限公司
总额为人民币 10 亿元，债券品种为 3 年期固定利率债券，票面利率为 2.88%。
     （2）应付可转换公司债券
     本行发行的可转债自 2018 年 8 月 1 日起可转换为本行股份。截至 2023 年 12 月 31 日，江银转债
的转股价为 3.96 元/股。已发行可转换公司债券的负债和权益成份分拆如下：
                                                                 单位：人民币千元
                                             合并及本行
            项目
                          负债成份               权益成份                  合计
可转换公司债券发行金额                    1,584,726             415,274            2,000,000
直接交易费用                            -18,612             -4,878              -23,490
于发行日余额                         1,566,114             410,396            1,976,510
转股                               -242,048            -50,943             -292,991
摊销                               372,115                     -           372,115
转股                                     -70                 -17                -87
                                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
摊销                                                  57,836                             -                      57,836
     合并
                                                                                                单位：人民币千元
                  项目                                    2023 年 12 月 31 日                       2022 年 12 月 31 日
其他应付款                                                                      57,316                             96,583
久悬未取客户存款                                                                   54,260                             49,373
待付工程款项                                                                     14,265                             32,753
待划转款项                                                                      35,070                             20,274
待结算财政款项                                                                     6,949                                 4,788
                  合计                                                   167,860                               203,771
     本行
                                                                                                单位：人民币千元
                  项目                                    2023 年 12 月 31 日                       2022 年 12 月 31 日
其他应付款                                                                      57,035                             95,214
久悬未取客户存款                                                                   51,857                             47,713
待付工程款项                                                                     14,226                             32,703
待划转款项                                                                      33,498                             18,915
待结算财政款项                                                                     6,949                                 4,788
                  合计                                                   163,565                               199,333
     合并及本行
                                                                                                单位：人民币千元
                                              本期变动增（+）减（－）
     项目          2022 年 12 月 31 日                                                                2023 年 12 月 31 日
                                      发行新股              可转债转股               其他
人民币普通股                    2,172,051           -                 18                         -               2,172,069
     合计                   2,172,051           -                 18                         -               2,172,069
     合并及本行
                                                                                                单位：人民币千元
发行在外的金融工具
                          数量（张数）                  账面价值               数量（张数）                          账面价值
                                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
可转换公司债券                  17,578,823                 359,436             17,579,527                 359,453
       合计                17,578,823                 359,436             17,579,527                 359,453
  其他权益工具为尚未转股的可转换公司债券权益成分价值，可转换公司债券具体情况见附注七、
  合并
                                                                                      单位：人民币千元
       项目       2022 年 12 月 31 日           本期增加                     本期减少               2023 年 12 月 31 日
股本溢价                          924,838                      70              16,735                  908,173
       合计                     924,838                      70              16,735                  908,173
  本行
                                                                                      单位：人民币千元
       项目       2022 年 12 月 31 日           本期增加                     本期减少               2023 年 12 月 31 日
股本溢价                          924,838                      70                     -                924,908
       合计                     924,838                      70                     -                924,908
  合并
                                                                                      单位：人民币千元
       项目                       本期所                                     税后归           税后归
                 月 31 日                    入其他综合            减：所得                                 月 31 日
                                得税前                                     属于母           属于少
                                           收益当期转            税费用
                                发生额                                      公司           数股东
                                            入损益
他综合收益
其中：其他权益工具投资公
允价值变动
综合收益
其中：权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份
额
   其他债权投资公允价
                      -430        34,160            -421        8,645    25,936             -       25,506
值变动
   发放贷款和垫款-以公
允价值计量且其变动计入
                     -3,088       -1,468          -4,117         662      1,987             -       -1,101
其他综合收益公允价值变
动
                                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
   其他债权投资信用减
值准备
   发放贷款和垫款-以公
允价值计量且其变动计入          124,593     153,449                166,124           -3,169         -9,506                 -        115,087
其他综合收益减值准备
      其他综合收益合计       136,744     208,622                164,222           9,142         35,258                  -        172,002
    本行
                                                                                                      单位：人民币千元
         项目                                                                减：所得税
                    月 31 日       得税前          他综合收益当                                                税后金额                31 日
                                                                            费用
                                 发生额           期转入损益
他综合收益
其中：其他权益工具投资公
允价值变动
综合收益
其中：权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份
额
   其他债权投资公允价
                         -430      34,160                         -421               8,645            25,936              25,506
值变动
  发放贷款和垫款-以公
允价值计量且其变动计入
                       -3,088      -1,468                     -4,117                   662             1,987              -1,101
其他综合收益公允价值变
动
   其他债权投资信用减
值准备
   发放贷款和垫款-以公
允价值计量且其变动计入           124,594     153,449                    166,124                 -3,169            -9,506            115,087
其他综合收益减值准备
     其他综合收益合计         135,161     208,622                 164,222.00               9,142.00         35,258.00         170,419.00
    合并及本行
                                                                                                      单位：人民币千元
            项目                  法定公积金                               任意公积金                                       合计
本期增加                                        174,630                                   350,000                            524,630
本期减少                                                -                                          -                               -
    本行 2023 年 5 月 22 日召开的 2022 年度股东大会审议通过了关于《2022 年度利润分配方案》的
                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
议案，批准从 2022 年度利润中提取任意盈余公积 350,000 千元。
  合并及本行
                                                           单位：人民币千元
             项目                  2023 年度                   2022 年度
期初余额                                       2,356,195                  2,046,195
本期计提                                        300,000                    310,000
其他增加                                               -                          -
期末余额                                       2,656,195                  2,356,195
  本行 2023 年 5 月 22 日召开的 2022 年度股东大会审议通过了关于《2022 年度利润分配方案》的
议案，批准从 2022 年度利润中提取一般风险准备 300,000 千元。
  合并
                                                           单位：人民币千元
             项目                   2023 年度                   2022 年度
归属于母公司股东的净利润                                 1,888,085                1,616,057
加：期初未分配利润                                    4,103,058                3,549,513
会计政策变更                                                 -                      -
可供分配利润                                       5,991,143                5,165,570
减：提取法定盈余公积                                    174,630                   161,550
减：提取一般风险准备                                    300,000                   310,000
可供股东分配的利润                                    5,516,513                4,694,020
减：提取任意盈余公积                                    350,000                   200,000
减：应付普通股股利                                     390,969                   390,962
         期末未分配利润                             4,775,544                4,103,058
  本行
                                                           单位：人民币千元
             项目                   2023 年度                   2022 年度
净利润                                          1,746,300                1,615,501
加：期初未分配利润                                    4,171,017                3,618,028
会计政策变更                                                 -                      -
可供分配利润                                       5,917,317                5,233,529
减：提取盈余公积金                                     174,630                   161,550
                                江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
减：提取一般风险准备                                             300,000                        310,000
可供股东分配的利润                                             5,442,687                      4,761,979
减：提取任意盈余公积                                             350,000                        200,000
减：应付普通股股利                                              390,969                        390,962
           期末未分配利润                                    4,701,718                      4,171,017
具体内容为：按税后利润的 10%提取法定盈余公积 161,550 千元，提取一般风险准备 300,000 千元，
提取任意盈余公积 350,000 千元，并以实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10
股派发现金红利 1.8 元（含税）。
润的 10%提取法定盈余公积 174,630 千元，提取一般风险准备 400,000 千元，提取任意盈余公积 650,000
千元，以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.9 元
（含税）。
  合并
        子公司名称          少数股权比例（%）               2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
成都双流诚民村镇银行有限责任公司                    48.02                     61,894                   61,943
宣汉诚民村镇银行有限责任公司                      14.62                         2,061               -144,344
句容苏南村镇银行股份有限公司                      48.00                     68,936                   65,160
兴化苏南村镇银行股份有限公司                      49.00                     65,176                   70,676
海口苏南村镇银行股份有限公司                      48.00                     87,221                   87,128
          合计                                                 285,289                  140,563
  合并
                                                                          单位：人民币千元
               项目                           2023 年度                        2022 年度
利息收入
发放贷款和垫款                                               4,913,726                      4,888,239
—公司贷款和垫款                                              3,433,047                      3,296,984
—个人贷款及垫款                                              1,234,792                      1,333,236
—票据贴现                                                  245,887                        258,019
金融投资                                                  1,181,692                      1,258,296
存放同业                                                    12,005                         12,533
存放中央银行款项                                               120,181                        121,274
                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
拆出资金                                  5,829                  3,594
买入返售金融资产                                 45                      4
            小计                     6,233,478              6,283,940
利息支出
吸收存款                               2,676,707              2,557,059
同业存放                                    239                    224
拆入资金                                 64,114                 86,086
卖出回购金融资产                            157,501                134,015
向中央银行借款                             166,426                135,219
发行债券                                186,690                176,640
其他                                        4                  1,211
            小计                     3,251,681              3,090,454
           利息净收入                   2,981,797              3,193,486
     本行
                                               单位：人民币千元
            项目           2023 年度                2022 年度
利息收入
发放贷款和垫款                            4,725,927              4,702,506
—公司贷款和垫款                           3,392,490              3,245,722
—个人贷款及垫款                           1,087,603              1,199,652
—票据贴现                               245,834                257,132
金融投资                               1,181,692              1,258,296
存放同业                                 36,493                 34,881
存放中央银行款项                            118,428                119,502
拆出资金                                  5,829                  3,594
买入返售金融资产                                 45                      4
            小计                     6,068,414              6,118,783
利息支出
吸收存款                               2,630,660              2,518,826
同业存放                                  6,136                  6,953
拆入资金                                 64,114                 86,086
卖出回购金融资产                            157,501                134,015
向中央银行借款                             165,523                131,502
发行债券                                186,690                176,640
其他                                        3                      6
            小计                     3,210,627              3,054,028
           利息净收入                   2,857,787              3,064,755
                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  合并
                                                 单位：人民币千元
             项目              2023 年度              2022 年度
手续费及佣金收入
代理业务手续费收入                              130,019              128,793
结算业务手续费收入                               41,304               56,943
           手续费收入合计                     171,323              185,736
手续费及佣金支出
代理业务手续费支出                                1,275                1,324
结算业务手续费支出                               89,983               91,724
           手续费支出合计                      91,258               93,048
       手续费及佣金净收入                        80,065               92,688
  本行
                                                 单位：人民币千元
             项目              2023 年度              2022 年度
手续费及佣金收入
代理业务手续费收入                              129,956              128,668
结算业务手续费收入                               41,117               56,711
           手续费收入合计                     171,073              185,379
手续费及佣金支出
代理业务手续费支出                                 559                  796
结算业务手续费支出                               89,391               90,514
           手续费支出合计                      89,950               91,310
       手续费及佣金净收入                        81,123               94,069
  合并
                                                 单位：人民币千元
             项目              2023 年度              2022 年度
权益法核算的长期股权投资收益                          68,189               56,076
交易性金融资产持有期间取得的投资收益                     639,518              288,614
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入                     6,000                6,330
处置交易性金融资产取得的投资收益                       -62,788               -9,379
处置债权投资取得的投资收益                          131,630                 -271
                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
处置其他债权投资取得的投资收益                          42,414               127,393
衍生工具投资收益                                 -28,476               -78,671
            合计                          796,487               390,092
  本行
                                                   单位：人民币千元
            项目                2023 年度               2022 年度
权益法核算的长期股权投资收益                           68,189                56,076
成本法核算的长期股权投资收益                            4,130                        -
交易性金融资产持有期间取得的投资收益                      639,518               288,614
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入                      6,000                 6,330
处置交易性金融资产取得的投资收益                         -62,788                -9,379
处置债权投资取得的投资收益                           131,630                  -271
处置其他债权投资取得的投资收益                          42,414               127,393
衍生工具投资收益                                 -28,476               -78,671
            合计                          800,617               390,092
  合并
                                                   单位：人民币千元
            项目               2023 年度               2022 年度
人行利率互换收益                                59,705                62,364
业务奖励资金                                       3                 1,236
信贷投放奖补收益                                   270                  667
其他                                          20                     -
            合计                          59,998                64,267
  本行
                                                   单位：人民币千元
            项目               2023 年度               2022 年度
人行利率互换收益                                54,288                56,420
业务奖励资金                                       3                 1,236
其他                                         20                      -
            合计                          54,311                57,656
  合并及本行
                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                                                单位：人民币千元
                项目         2023 年度               2022 年度
交易性金融资产                              -123,705              -50,498
衍生金融工具                                39,278               38,380
                合计                    -84,427              -12,118
     合并
                                                单位：人民币千元
                项目         2023 年度               2022 年度
房屋租金收入                                18,270               18,112
其他                                       151                  226
                合计                    18,421               18,338
     本行
                                                单位：人民币千元
                项目         2023 年度               2022 年度
房屋租金收入                                17,779               17,679
其他                                     1,151                1,342
                合计                    18,930               19,021
     合并
                                                单位：人民币千元
                项目         2023 年度               2022 年度
城市维护建设税                                8,752                9,369
教育费附加                                  6,298                6,737
房产税                                   12,951               14,342
土地使用税                                    730                  595
印花税                                    2,881                3,368
其他税费                                     629                  318
                合计                    32,241               34,729
     本行
                                                单位：人民币千元
                项目         2023 年度               2022 年度
                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
城市维护建设税                            8,426                 9,049
教育费附加                              6,062                 6,505
房产税                              12,360                 13,850
土地使用税                               716                    584
印花税                                2,783                 3,270
其他税费                                618                    299
          合计                     30,965                 33,557
  合并
                                           单位：人民币千元
          项目         2023 年度                2022 年度
员工费用                            692,907                660,375
业务费用                            363,170                353,799
固定资产折旧                           89,419                 95,620
无形资产摊销                           47,475                 38,815
          合计                   1,192,971              1,148,609
  本行
                                           单位：人民币千元
          项目         2023 年度                2022 年度
员工费用                            656,571                622,204
业务费用                            342,970                333,341
固定资产折旧                           85,225                 92,158
无形资产摊销                           47,330                 38,613
          合计                   1,132,096              1,086,316
  合并
                                           单位：人民币千元
          项目         2023 年度                2022 年度
发放贷款和垫款                         789,991                858,952
债权投资                             -16,854                25,579
其他债权投资                              345                  1,036
存放同业款项                             -516                    998
拆出资金                                 -62                    -99
其他资产                             13,757                  4,871
                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
担保和承诺预计负债                             -4,370                4,775
                合计                   782,291              896,112
     本行
                                               单位：人民币千元
                项目         2023 年度              2022 年度
发放贷款和垫款                              798,837              814,969
债权投资                                 -16,854               25,579
其他债权投资                                  345                 1,036
存放同业款项                                  -541                1,286
拆出资金                                     -62                  -99
其他资产                                   7,359                  -47
担保和承诺预计负债                             -3,838                4,922
                合计                   785,246              847,646
     合并及本行
                                               单位：人民币千元
                项目         2023 年度              2022 年度
投资性房地产折旧                              10,262                9,997
其他                                      905                 1,179
                合计                    11,167               11,176
     合并
                                               单位：人民币千元
                项目         2023 年度              2022 年度
诉讼事项                                 230,331                    -
政府补助                                   1,728                3,965
其他                                     2,329                2,418
                合计                   234,388                6,383
     本行
                                               单位：人民币千元
                项目         2023 年度              2022 年度
政府补助                                   1,673                3,806
                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
其他                                        2,305                1,435
                合计                        3,978                5,241
     注：本行根据法院判决情况，结合律师的专业意见，对相关诉讼的影响进行充分评估后，调整
了预计负债金额。
     以上营业外收入金额均计入非经常性损益。
     合并
                                                  单位：人民币千元
                项目            2023 年度              2022 年度
捐赠、赞助支出                                    484                  743
预计负债                                          -               16,493
其他                                        5,407                3,419
                合计                        5,891               20,655
     本行
                                                  单位：人民币千元
                项目            2023 年度              2022 年度
捐赠、赞助支出                                    480                  719
其他                                        3,967                2,429
                合计                        4,447                3,148
      以上营业外支出金额均计入非经常性损益。
     （1）所得税费用表
     合并
                                                  单位：人民币千元
                项目            2023 年度              2022 年度
当期所得税费用                                 112,147              151,239
递延所得税费用                                 -57,310              -93,108
                合计                       54,837               58,131
     本行
                                                  单位：人民币千元
                项目            2023 年度              2022 年度
当期所得税费用                                 109,739              141,687
递延所得税费用                                 -75,026              -86,733
                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
            合计                              34,713                         54,954
  （2）会计利润与所得税费用调整过程
  合并
                                                              单位：人民币千元
                  项目                      2023 年度                2022 年度
利润总额                                           2,074,783                 1,675,009
按法定税率计算的所得税费用                                    518,696                  418,752
调整以前期间所得税的影响                                         11,405                   701
免税收入的影响                                         -448,070                  -450,532
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                     40,060                30,088
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                          -69,373                    -5,217
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影
响
                 所得税费用                               54,837                58,131
  本行
                                                              单位：人民币千元
                  项目                      2023 年度                2022 年度
利润总额                                           1,781,013                 1,670,455
按法定税率计算的所得税费用                                    445,253                  417,613
调整以前期间所得税的影响                                         -1,160                    11
免税收入的影响                                         -449,103                  -450,532
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                     39,723                29,839
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                   -                      -
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影
                                                          -                58,023
响
                 所得税费用                               34,713                54,954
  本行按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收
益的计算及披露（2010 年修订）》（中国证券监督管理委员会公告〔2010〕2 号）、《公开发行证券
的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》（“证监会公告〔2023〕65 号”）
要求计算的每股收益如下：
  （1）基本每股收益
                                                              单位：人民币千元
            项目                  2023 年度                        2022 年度
                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
归属于母公司的净利润                                 1,888,085               1,616,057
扣除非经常性损益后的净利润                              1,749,838               1,576,309
发行在外的普通股加权平均数（千股）                          2,172,052               2,172,030
加权平均的每股收益（元/股）                                0.8693                 0.7440
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）                         0.8056                 0.7257
  （2）稀释每股收益
                                                        单位：人民币千元
             项目                 2023 年度                  2022 年度
归属于母公司的净利润                                 1,888,085               1,616,057
加:本年度可转换公司债券的利息费用（税后）                         83,164                 81,180
用以计算稀释每股收益的净利润                             1,971,249               1,697,237
发行在外普通股的加权平均数（千股）                          2,172,052               2,172,030
加:假定可转换公司债券全部转换为普通股的加权平
均数（千股）
用以计算稀释每股收益的发行在外的普通股的加权
平均数（千股）
稀释每股收益（元/股）                                   0.7535                 0.6536
  （1）将净利润调节为经营活动的现金流量：
  合并
                                                        单位：人民币千元
              项目                2023 年度                  2022 年度
净利润                                        2,019,946               1,616,878
加：信用减值损失                                     782,291                896,112
固定资产折旧                                        99,681                105,617
使用权资产折旧                                        8,696                  9,396
无形资产摊销                                        47,475                 38,816
长期待摊费用摊销                                      15,521                 21,084
处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失                           -227                  -1,702
固定资产报废损失                                          -82                    -93
公允价值变动损失                                      84,427                 12,118
投资损失                                        -796,487                -390,092
递延所得税资产减少                                     -58,587                -67,277
递延所得税负债增加                                      -2,487                  -445
经营性应收项目的减少                                -19,972,537          -13,784,551
经营性应付项目的增加                                17,185,157           11,758,492
                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
租赁负债利息支出                                       420                    608
发行债券利息支出                                   186,690                176,640
经营活动产生的现金流量净额                             -400,103                391,601
  本行
                                                      单位：人民币千元
             项目               2023 年度                  2022 年度
净利润                                      1,746,300               1,615,501
加：信用减值损失                                   785,246                847,646
固定资产折旧                                      95,487                102,154
使用权资产折旧                                      4,260                  4,677
无形资产摊销                                      47,330                 38,613
长期待摊费用摊销                                    15,037                 20,449
处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失                         -227                  -2,130
固定资产报废损失                                        -82                    -93
公允价值变动损失                                    84,427                 12,118
投资损失                                      -800,617                -390,092
递延所得税资产减少                                   -73,279                -60,879
递延所得税负债增加                                    -4,829                  -437
经营性应收项目的减少                              -19,864,572          -14,127,836
经营性应付项目的增加                              17,310,893           11,765,450
租赁负债利息支出                                       111                    180
发行债券利息支出                                   186,690                176,640
经营活动产生的现金流量净额                             -467,825                  1,961
  （2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
  合并及本行
             项目               2023 年度                  2022 年度
一年内到期的可转换公司债券                            1,757,882                       -
  （3）现金及现金等价物净变动情况：
  合并
                                                      单位：人民币千元
             项目               2023 年度                  2022 年度
现金的期末余额                                  2,098,121               2,316,707
减：现金的期初余额                                2,316,707               2,311,313
加：现金等价物的期末余额                                78,686                 55,717
减：现金等价物的期初余额                                55,717                       -
                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
现金及现金等价物净增加额                             -195,617                  61,111
  本行
                                                     单位：人民币千元
             项目               2023 年度                  2022 年度
现金的期末余额                                 1,890,681                2,193,967
减：现金的期初余额                               2,193,967                2,150,891
加：现金等价物的期末余额                               78,686                  70,717
减：现金等价物的期初余额                               70,717                 420,000
现金及现金等价物净增加额                             -295,317                 -306,207
  （4）现金及现金等价物：
  合并
                                                     单位：人民币千元
             项目            2023 年 12 月 31 日         2022 年 12 月 31 日
库存现金                                      361,252                 414,878
数字货币                                       43,654                   4,500
除法定存款准备金外的存放中央银行款项                        511,221                 906,857
活期存放同业款项                                1,181,994                 990,472
期限三个月内拆出资金                                 78,686                  55,717
             合计                         2,176,807                2,372,424
  本行
                                                     单位：人民币千元
             项目            2023 年 12 月 31 日         2022 年 12 月 31 日
库存现金                                      341,963                 394,683
数字货币                                       43,654                   4,500
除法定存款准备金外的存放中央银行款项                        414,521                 826,972
活期存放同业款项                                1,090,543                 967,812
期限三个月内存放同业款项                                    -                  15,000
期限三个月内拆出资金                                 78,686                  55,717
             合计                         1,969,367                2,264,684
  八、合并范围的变更
  报告期内，合并范围内子公司未发生变更，合并范围内结构化主体的变动详见本附注九、在结
构化主体中的权益。
                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  九、在其他主体中的权益
  （1）企业集团的构成
                                                             持股比例(%)
  子公司名称          主要经营地     注册地             业务性质                                  取得方式
                                                             直接       间接
宣汉诚民村镇银行有限
                  四川宣汉     四川宣汉             银行业               85.38        -     发起设立
责任公司
成都双流诚民村镇银行
                  四川成都     四川成都             银行业               51.98        -     发起设立
有限责任公司
句容苏南村镇银行股份
                  江苏句容     江苏句容             银行业               52.00        -     发起设立
有限公司
兴化苏南村镇银行股份
                  江苏兴化     江苏兴化             银行业               51.00        -     发起设立
有限公司
海口苏南村镇银行股份
                  海南海口     海南海口             银行业               52.00        -     发起设立
有限公司
  （1）重要的联营企业
                 主要                                 持股比例(%)               对联营企业投资的
 联营企业名称                  注册地       业务性质
                经营地                              直接            间接              会计处理方法
江苏靖江农村商业
                江苏靖江     江苏省        银行业              9.90             -         权益法
银行股份有限公司
江苏姜堰农村商业
                江苏姜堰     江苏省        银行业             10.00             -         权益法
银行股份有限公司
  （2）重要联营企业的主要财务信息
                                                                          单位：人民币千元
           项目                  2023 年 12 月 31 日/2023 年度        2022 年 12 月 31 日/2022 年度
江苏靖江农村商业银行股份有限公司
资产总额                                            44,644,867                        41,138,405
负债总额                                            40,868,393                        37,785,571
归属于母公司股东净资产                                      3,776,475                         3,352,833
按持股比例计算的净资产份额                                      373,871                          331,931
净利润                                                410,454                          362,219
其他综合收益                                              30,058                            -32,643
综合收益总额                                             440,512                          329,576
                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
本期收到的来自联营企业的股利                                   1,875                                  -
            项目             2023 年 12 月 31 日/2023 年度          2022 年 12 月 31 日/2022 年度
江苏姜堰农村商业银行股份有限公司
资产总额                                         51,063,417                        46,420,633
负债总额                                         46,516,754                        42,170,118
归属于母公司股东净资产                                   4,546,663                         4,250,514
按持股比例计算的净资产份额                                  454,666                           425,051
净利润                                            285,258                           272,007
其他综合收益                                          17,865                              3,987
综合收益总额                                         303,124                           275,994
本期收到的来自联营企业的股利                                        -                             2,722
     （1）未纳入合并财务报表范围的结构化主体：
     本行管理的未纳入合并范围的结构化主体主要包括本行为发行和销售理财产品而成立的资金投
资和管理计划，本行未对此类理财产品的本金和收益提供任何承诺。作为这些产品的管理人，本行
代理客户将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关基础资产，根据产品运作情况分配收益
给投资者。本行作为资产管理人获取销售费、管理费等手续费收入。本行该类结构化主体的可变动
回报并不显著，该类未纳入合并范围的理财产品的最大损失风险敞口为该等理财产品的手续费，金
额不重大。
     截至 2023 年 12 月 31 日、2022 年 12 月 31 日，本行发起设立但未纳入本行合并财务信息范围的
理财产品规模余额分别为人民币 17,810,533 千元、人民币 18,414,296 千元。
     本行投资的未纳入合并范围内的结构化主体指由第三方发行和管理的基金。截至 2023 年 12 月
     截至 2023 年 12 月 31 日，本行通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有
的权益列示如下：
                                                                      单位：人民币千元
          类别             交易性金融资产               账面金额合计                  最大损失敞口
基金                               7,958,205                7,958,205             7,958,205
                                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
            合计                           7,958,205                7,958,205        7,958,205
     截至 2022 年 12 月 31 日，本行通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有
的权益列示如下：
                                                                              单位：人民币千元
       类别              交易性金融资产                       账面金额合计                   最大损失敞口
基金                           6,359,744                       6,359,744             6,359,744
       合计                    6,359,744                       6,359,744             6,359,744
     （2）纳入合并范围内的结构化主体
     纳入合并范围的重要结构化主体，控制判断标准：本行作为结构化主体的投资人，拥有对结构
化主体的权力；本行通过参与结构化主体的相关活动而享有可变回报；本行以自有资金投资参与结
构化主体，享有了较大的可变回报收益或者承担了较大的可变回报风险；或者自有资金参与部分享
有次级权益，享有了较大的可变回报收益或承担了较大的可变回报风险；及满足其他“控制权”要素判
断条件。
   十、分部报告
     本行包括公司业务、个人业务和资金业务等三个主要的经营分部：
     公司业务分部指为对公客户提供的服务，包括对公贷款、开立票据、贸易融资、对公存款业务
以及汇款业务等。
     个人业务分部指为对私客户提供的银行服务，包括零售贷款业务、储蓄存款业务、信用卡业务
及汇款业务等。
     资金业务分部包括交易性金融工具、债券投资、回购及返售债券业务、以及同业拆借业务等。
     其他业务分部指除公司业务、个人业务、资金业务以外其它自身不形成可单独报告的分部。
     经营分部间的交易按普通商业条款进行。资金通常在不同经营分部间划拨，由此产生的资金转
移成本在营业收入中披露。资金的利率定价基础以加权平均融资成本加上一定的利差确定。除此以
外，经营分部间无其他重大收入或费用。各经营分部的资产及负债包括经营性资产及负债，即资产
负债表内所有资产及负债。
     合并
                                                                              单位：人民币千元
截至 2023 年 12 月 31 日   公司业务    个人业务                    资金业务               其他       合计
                                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
一、营业收入                  1,899,025     1,084,865        806,551          74,515          3,864,956
利息净收入                   1,746,090     1,145,347         90,360                -         2,981,797
其中：分部利息净收入             -1,133,448     1,680,332        -546,884               -                 -
手续费及佣金净收入                140,547        -60,482               -               -            80,065
其他收入                      12,388                -      716,191          74,515           803,094
二、营业支出                   921,040        778,504        304,261          14,865          2,018,670
三、营业利润                   977,985        306,361        502,290          59,650          1,846,286
四、资产总额                 89,432,750    26,890,052      66,792,298       2,914,479       186,029,579
五、负债总额                 59,051,805    83,393,862      27,120,081        387,868        169,953,616
六、补充信息
截至 2022 年 12 月 31 日   公司业务          个人业务            资金业务              其他              合计
一、营业收入                  2,233,275      732,002          729,895            84,735       3,779,907
利息净收入                   2,067,571      773,994          351,921                   -     3,193,486
其中：分部利息净收入               -671,038     1,102,779        -431,741                   -             -
手续费及佣金净收入                 134,252       -41,564                   -               -        92,688
其他收入                       31,452         -428          377,974            84,735        493,733
二、营业支出                  1,280,044      468,614          327,377            14,591       2,090,626
三、营业利润                    953,231      263,388          402,518            70,144       1,689,281
四、资产总额                 79,560,139    27,541,198      58,922,663        2,727,396      168,751,396
五、负债总额                 57,308,416    72,884,066      23,677,854          465,533      154,335,869
六、补充信息
    本行
                                                                             单位：人民币千元
截至 2023 年 12 月 31 日   公司业务          个人业务            资金业务              其他              合计
一、营业收入                  1,870,691     1,009,280        787,518          73,467          3,740,956
利息净收入                   1,716,667     1,069,793         71,327                -         2,857,787
其中：分部利息净收入             -1,127,831     1,712,143        -584,312               -                 -
手续费及佣金净收入                141,636        -60,513               -               -            81,123
其他收入                      12,388                -      716,191          73,467           802,046
二、营业支出                   972,677        679,132        291,803          15,862          1,959,474
三、营业利润                   898,014        330,148        495,715          57,605          1,781,482
四、资产总额                 88,752,625    24,384,895      67,792,164       2,870,866       183,800,550
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
五、负债总额                 58,472,548         81,800,422       27,433,764        361,816             168,068,550
六、补充信息
截至 2022 年 12 月 31 日   公司业务            个人业务               资金业务                其他                  合计
一、营业收入                  2,197,903           665,115           705,232             78,807           3,647,057
利息净收入                   2,030,788           706,709           327,258                        -     3,064,755
其中：分部利息净收入               -668,409          1,141,521         -473,112                        -             -
手续费及佣金净收入                 135,663            -41,594                    -                    -        94,069
其他收入                       31,452                    -        377,974             78,807            488,233
二、营业支出                  1,223,648           424,946           314,395             15,706           1,978,695
三、营业利润                    974,255           240,169           390,837             63,101           1,668,362
四、资产总额                 78,828,463         25,220,335       59,951,553        2,666,244           166,666,595
五、负债总额                 56,336,787         71,694,713       23,861,310            432,445         152,325,255
六、补充信息
    各分部对应的机构为：
    江阴地区：总行营业部、璜土支行、利港支行、申港支行、夏港支行、月城支行、青阳支行、
璜塘支行、峭岐支行、华士支行、华西支行、周庄支行、新桥支行、长泾支行、顾山支行、北国支
行、文林支行、祝塘支行、南闸支行、云亭支行、山观支行、要塞支行、高新区支行、澄江支行、
澄丰支行。
    异地地区：常州分行、无锡分行、苏州分行、盱眙支行、当涂支行、天长支行、芜湖湾沚支行、
仁怀支行、高港支行、睢宁支行、句容苏南村镇银行股份有限公司、海口苏南村镇银行股份有限公
司、兴化苏南村镇银行股份有限公司、成都双流诚民村镇银行有限责任公司、宣汉诚民村镇银行有
限责任公司。
    合并
                                                                                    单位：人民币千元
截至 2023 年 12 月 31 日    江阴地区                      异地地区                       抵消                   合计
一、营业收入                        3,010,570                  859,516                 -5,130            3,864,956
利息净收入                         2,131,365                  850,432                         -         2,981,797
                                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
其他收入                      879,205                   9,084          -5,130      883,159
二、营业支出                   1,636,050               434,826          -52,206     2,018,670
三、营业利润                   1,374,520               424,690          47,076      1,846,286
四、资产总额                 151,143,973             36,379,117    -1,493,511     186,029,579
五、负债总额                 155,056,950             16,132,812    -1,236,146     169,953,616
截至 2022 年 12 月 31 日   江阴地区                   异地地区            抵消             合计
一、营业收入                    2,838,213                942,810         -1,116     3,779,907
利息净收入                     2,249,869                943,617              -     3,193,486
其他收入                        588,344                   -807         -1,116       586,421
二、营业支出                    1,664,587                427,359         -1,320     2,090,626
三、营业利润                    1,173,626                515,451            204     1,689,281
四、资产总额                  136,146,340             34,042,187    -1,437,131    168,751,396
五、负债总额                  139,282,638             16,277,945    -1,224,714    154,335,869
   本行
                                                                      单位：人民币千元
截至 2023 年 12 月 31 日   江阴地区                   异地地区            抵消             合计
一、营业收入                     3,010,570               730,386              -     3,740,956
利息净收入                      2,131,365               726,422              -     2,857,787
其他收入                        879,205                  3,964              -       883,169
二、营业支出                     1,636,050               323,424              -     1,959,474
三、营业利润                     1,374,520               406,962              -     1,781,482
四、资产总额                  151,143,973             32,656,577              -   183,800,550
五、负债总额                  155,056,950             13,011,600              -   168,068,550
截至 2022 年 12 月 31 日   江阴地区                   异地地区            抵消             合计
一、营业收入                     2,838,214               808,843              -     3,647,057
利息净收入                      2,249,870               814,885              -     3,064,755
其他收入                        588,344                 -6,042              -       582,302
二、营业支出                     1,664,587               314,108              -     1,978,695
三、营业利润                     1,173,627               494,735              -     1,668,362
四、资产总额                  136,146,340             30,520,255              -   166,666,595
                                江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
五、负债总额          139,282,638           13,042,617                  -       152,325,255
  十一、主要表外项目
  表外业务是指所有不在资产负债表中反映的业务，包括两部分：或有风险的表外业务，即为客
户债务清偿能力提供担保、承担客户违约风险的业务，如开出承兑汇票等；无风险的表外业务主要
包括结算、代理业务。
  合并
                                                                单位：人民币千元
           项目                       2023 年 12 月 31 日            2022 年 12 月 31 日
开出信用证                                                313,100                 388,449
承兑汇票                                               16,135,688              16,648,060
开出保函                                                 276,377                 235,367
信用卡及其他承诺                                             955,310                1,250,598
           合计                                      17,680,475              18,522,474
  本行
                                                                单位：人民币千元
           项目                       2023 年 12 月 31 日            2022 年 12 月 31 日
开出信用证                                                313,100                 388,449
承兑汇票                                               16,045,767              16,444,606
开出保函                                                 275,400                 225,109
信用卡及其他承诺                                             955,310                1,250,598
           合计                                      17,589,577              18,308,762
  十二、代理业务
  本行替第三方贷款人发放委托贷款。本行作为中介人根据提供资金的第三方贷款人的意愿向借
款人发放贷款，并与第三方贷款人签立合同约定负责替其管理和回收贷款。第三方贷款人自行决定
委托贷款的要求和条款，包括贷款用途、金额、利率及还款安排。本行收取委托贷款的手续费一般
为一次性收费，但贷款发生损失的风险由第三方贷款人承担。
  合并
                      江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
                                                     单位：人民币千元
             项目           2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
受托贷款                                         4,920                 53,920
受托存款                                         4,920                 53,920
  本行
                                                     单位：人民币千元
             项目           2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
受托贷款                                         3,000                 52,000
受托存款                                         3,000                 52,000
  本行将人民币理财产品销售给个人和机构投资者，募集的资金主要运用于债券投资等，本行从
该业务中获取手续费等收入。
  合并及本行
                                                     单位：人民币千元
             项目           2023 年 12 月 31 日           2022 年 12 月 31 日
委托理财资产                               17,810,533                 18,414,296
委托理财资金                               17,810,533                 18,414,296
  十三、金融风险管理
  本行金融风险管理的目标是在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的
前提下，在可接受的风险范围内，优化资本配置，实现股东利益的最大化。本行面临的金融风险主
要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等。其中，市场风险包括汇率风险、利率风险
等。本行通过制定风险管理政策，设定适当的风险限额及控制程序，以及通过相关的信息系统来分
析、识别、监控和报告风险情况，本行还定期复核其风险管理政策及相关系统，以反映市场、产品
及行业最新变化。
  信用风险是指因客户或交易对手违约、信用质量下降而给本行造成损失的可能性。本行承担信
用风险的业务主要包括贷款、投资、担保、承诺、拆借以及其他表内外信用风险敞口业务。目前，
本行选择稳健的信用风险管理政策取向，董事会承担对信用风险管理实施监控的最终责任，确保本
行有效地识别、评估、计量、监测和控制各项业务所承担的各类信用风险；高级管理层负责对本行
                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
信用风险管理体系实施有效监控；本行风险管理部负责信用风险的管理工作。2023 年 2 月 10 日，银
保监会和人民银行联合发布了《商业银行金融资产风险分类办法》
                            （中国银行保险监督管理委员会 中
国人民银行令〔2023〕第 1 号），自 2023 年 7 月 1 日起施行。为此，我行新制订了《江苏江阴农村
商业银行股份有限公司金融资产风险分类管理办法（试行）》，管理办法明确本行所有表内承担信
用风险的金融资产需进行风险分类，包括但不限于贷款、债券和其他投资、同业资产、应收款项等。
表外项目中信用证、银行承兑汇票、保函、信用风险仍在银行的资产销售与购买协议、贷款承诺等
承担信用风险的业务，应按照表内金融资产相关要求开展风险分类。要求至少每季度对全部金融资
产进行一次风险分类，在每季季末月进行，于月底前完成分类认定。针对具体客户和业务，本行要
求客户或交易对手提供抵押、质押、保证等方式来缓释信用风险，主要抵质押物有房产、土地使用
权、存单、债券、票据等，本行根据客户或交易对手的风险评估结果选择不同的担保方式，并在客
户风险状况发生变化时要求客户或交易对手加强担保措施，增加抵质押物品，以有效控制信用风险。
本行按照新金融工具准则的规定，运用“预期信用损失模型”计提发放贷款及垫款、债权投资、其他债
权投资以及表外信贷资产和财务担保合同的减值准备。对于纳入预期信用损失计量的金融资产，本
行评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失
准备，确认预期信用损失及其变动。
  （1）预期信用损失计量
  本行基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险阶段，
计提预期信用损失。金融工具三个阶段的主要定义列示如下：
  第一阶段：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未来 12 个月内的预
期信用损失金额。
  第二阶段：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具。需确认金融工
具在整个存续期内的预期信用损失金额。
  第三阶段：在资产负债表存在客观减值证据的金融资产。需确认金融工具在整个存续期内的预
期信用损失金额。
  本行在评估信用风险是否显著增加时考虑金融工具的内部风险评级、内部预警信号，五级分类
结果，逾期天数等。本行定期回顾评价标准是否适用当前情况。
  满足下列任意条件的信贷业务，本行认为其信用风险显著增加：该客户内部信用风险评级为违
约级；债项五级分类为关注类及以下；债项逾期天数超过 30 天(含)；该客户预警信号达到一定级别；
该客户出现本行认定的其他重大风险信号。
                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发
生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
  ①发行方或债务人发生重大财务困难；
  ②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
  ③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会
做出的让步；
  ④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
  ⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
  ⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
  金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
  除已发生信用减值的金融资产以外，根据信用风险是否发生显著增加以及金融工具是否已发生
信用减值，本行对不同的金融工具分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失确认损失准备。预期
信用损失是违约概率（PD）、违约损失率（LGD）及违约风险敞口（EAD）三个关键参数的乘积加权
平均值。相关定义如下：
  违约概率是指债务人在未来 12 个月或整个存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本行的违约
概率的计算根据资产类型的不同也有所区别：授信业务，本行的违约概率以历史违约概率为基础，
加入前瞻性系数调整；其他业务，本行结合外部评级以及前瞻性系数调整对违约概率进行计算，以
反映本行在可能面临的不同宏观经济条件下，充分评估计量不同业务的违约概率。
  违约损失率是本行对违约敞口发生损失程度作出的预期，即违约发生时风险敞口损失的百分比。
本行对违约损失率的计算根据不同资产类型也有所区别。根据交易对手的类型、追索方式和优先级，
以及担保品或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
  违约风险敞口是指预期违约时的表内和表外风险暴露总额，敞口大小考虑了本金、表外信用风
险转换系数等因素，不同类型的产品有所不同；
  本行定期监控并复核预期信用损失计算相关的假设，包括各期限下的违约概率及违约损失率的
变动情况。
  报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。
                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  预期信用损失的计算涉及前瞻性信息。本行借助计量经济学模型建立宏观经济因素与违约概率
PD 之间的相关关系，宏观经济指标中 GDP、M2 等是表征宏观经济运行水平的有效指标，本行采用
上述指标作为宏观经济因子。本行通过构建回归模型，确定宏观经济指标与资产组违约概率之间的
关系，以确定宏观经济指标的变化对违约概率的影响。
  本行结合宏观数据分析及专家判断结果确定乐观、正常、悲观的情景及权重，从而计算本行加
权的违约概率值，并以此计算平均预期信用损失准备金。
  （2）标准化授信政策和流程控制
  本行主要通过制定和执行严格的贷款调查、审批、发放程序，定期分析现有和潜在客户偿还利
息和本金的能力。本行采用非零售内评系统，对客户信用予以量化评级，通过客户信用评级模型评
定新客户的信用等级，评级主要考虑的因素包括客户的偿债能力、获利能力、经营管理、结算情况
和修正调整项等。本行每年定期对企业贷款客户进行重新评级，若客户的财务状况或业务经营情况
发生重大变化，将及时调整其信用评级。
  本行制订并执行标准化信贷审批流程。各分支机构发放贷款须按规定提交总行贷款联合审查委
员会或贷款审查委员会审批。
  （3）风险缓释措施
  本行根据授信风险程度会要求借款人提供保证担保或抵（质）押物作为风险缓释。抵（质）押
作为担保手段之一在授信业务中普遍予以采用，本行接受的抵（质）押品主要包括有价单证、债券、
股权、房产、土地使用权、机器设备、交通工具等。
  本行定期发布评估指导价，在指导价范围内的，可以由本行和所有权人以协商价格办理抵押，
不在指导价范围内的，指定专业中介评估机构对抵（质）押品进行评估。在业务审查过程中，以指
导价或专业中介评估机构出具的评估报告作为决策参考，并最终确定信贷业务的抵（质）押率。
  授信后，本行动态了解并掌握抵（质）押物权属、状态、数量、市值和变现能力等，每年视抵
押物现值动态调整抵押价值。对减值贷款本行根据抵（质）押物的价值情况决定是否要求客户追加
抵押物，或提供变现能力更强的抵押物。
  对于第三方保证的贷款，本行依据与主借款人相同的程序和标准，对保证人的财务状况、信用
记录和履行义务的能力进行评估，并据此对信贷业务进行审批。
  信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。在开出保函及信用证时，银行做出了不
可撤销的保证，即本行将在客户无法履行其对第三方的付款义务时代为支付，因此，本行承担与贷
                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
款相同的信用风险。在某些情况下，本行将收取保证金以减少提供该项服务所承担的信用风险。保
证金金额依据客户的信用能力和业务等风险程度按承诺金额的一定百分比收取。
  （4）未考虑抵、质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口：
  合并
                                                    单位：人民币千元
           项目              2023 年 12 月 31 日         2022 年 12 月 31 日
存放中央银行款项                                7,877,780               8,213,275
存放同业款项                                  1,537,961               1,472,716
拆出资金                                      78,863                 231,701
衍生金融资产                                   624,457                 380,604
买入返售金融资产                                        -                       -
发放贷款和垫款                               111,045,270              98,711,057
—公司贷款                                  89,219,022              76,019,410
—个人贷款                                  21,826,248              22,691,647
交易性金融资产                                17,705,281              10,582,797
债权投资                                   22,188,704              27,955,018
其他债权投资                                 20,591,326              16,741,444
其他资产                                      41,775                 139,731
           小计                         181,691,417             164,428,343
开出信用证                                    313,100                 388,449
开出保函                                     276,377                 235,367
开出银行承兑汇票                               16,135,688              16,648,060
未使用信用卡额度                                 955,310                1,250,598
           小计                          17,680,475              18,522,474
           合计                         199,371,892             182,950,817
  本行
                                                    单位：人民币千元
           项目              2023 年 12 月 31 日         2022 年 12 月 31 日
存放中央银行款项                                7,680,480               8,046,903
存放同业款项                                  2,402,786               2,395,855
拆出资金                                      78,863                 231,701
衍生金融资产                                   624,457                 380,604
买入返售金融资产                                        -                       -
发放贷款和垫款                               108,027,421              95,823,435
—公司贷款                                  88,584,922              75,337,091
                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
—个人贷款                      19,442,499    20,486,344
交易性金融资产                    17,705,281    10,582,797
债权投资                       22,188,704    27,955,018
其他债权投资                     20,591,326    16,741,444
其他资产                          29,236       121,381
           小计             179,328,554   162,279,138
开出信用证                        313,100       388,449
开出保函                         275,400       225,109
开出银行承兑汇票                   16,045,767    16,444,606
未使用信用卡额度                     955,310      1,250,598
           小计              17,589,577    18,308,762
           合计             196,918,131   180,587,900
                                                                                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  （5）金融工具信用质量分析
  合并
                                                                                                                  单位：人民币千元
                                           账面余额                                                  预期信用减值准备
                     第一阶段           第二阶段         第三阶段               合计            第一阶段         第二阶段        第三阶段        合计
以摊余成本计量的金融资
产：
现金及存放中央款项               8,239,032            -            -           8,239,032            -           -           -             -
存放同业款项                  1,541,274            -            -           1,541,274       3,313            -           -         3,313
拆出资金                      78,930             -            -              78,930          67            -           -           67
买入返售金融资产                        -            -            -                   -            -           -           -             -
发放贷款和垫款               100,984,695    1,240,087    1,130,629         103,355,411    3,631,266     291,958     551,953    4,475,177
—公司贷款                  79,619,088     880,649      442,232           80,941,969    3,496,935     208,542     182,506    3,887,983
—个人贷款                  21,365,607     359,438      688,397           22,413,442     134,331       83,416     369,447     587,194
金融投资                   22,335,888            -            -          22,335,888     147,184            -           -     147,184
        合计            133,179,819    1,240,087    1,130,629         135,550,535    3,781,830     291,958     551,953    4,625,741
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资
产：
发放贷款和垫款                12,165,036            -            -          12,165,036     153,449            -           -     153,449
—公司贷款                  12,165,036            -            -          12,165,036     153,449            -           -     153,449
金融投资                   20,591,326            -            -          20,591,326       3,688            -           -         3,688
        合计             32,756,362            -            -          32,756,362     157,137            -           -     157,137
贷款承诺和财务担保合同            17,679,771         470          234           17,680,475      13,867           19          91        13,977
                                                                                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
合并
                                          账面余额                                                  预期信用减值准备
                     第一阶段           第二阶段        第三阶段               合计            第一阶段         第二阶段        第三阶段        合计
以摊余成本计量的金融资
产：
现金及存放中央款项               8,628,153           -            -           8,628,153            -           -           -             -
存放同业款项                  1,476,545           -            -           1,476,545       3,829            -           -         3,829
拆出资金                     231,830            -            -            231,830          129            -           -          129
买入返售金融资产                        -           -            -                   -            -           -           -             -
发放贷款和垫款                95,153,830     947,578    1,011,887          97,113,295    3,654,899     258,499     673,333    4,586,731
—公司贷款                  72,553,033     835,751     678,667           74,067,451    3,505,438     240,570     486,526    4,232,534
—个人贷款                  22,600,797     111,827     333,220           23,045,844     149,461       17,929     186,807     354,197
金融投资                   28,119,056           -            -          28,119,056     164,038            -           -     164,038
        合计            133,609,414     947,578    1,011,887         135,568,879    3,822,895     258,499     673,333    4,754,727
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资
产：
发放贷款和垫款                 6,184,493           -            -           6,184,493     166,124            -           -     166,124
—公司贷款                   6,184,493           -            -           6,184,493     166,124            -           -     166,124
金融投资                   16,741,444           -            -          16,741,444       3,343            -           -         3,343
        合计             22,925,937           -            -          22,925,937     169,467            -           -     169,467
贷款承诺和财务担保合同            18,519,359       3,049          66           18,522,474      18,195         125           27        18,347
                                                                                              江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
本行
                                                                                                                     单位：人民币千元
                                              账面余额                                                  预期信用减值准备
                        第一阶段           第二阶段        第三阶段                合计            第一阶段         第二阶段        第三阶段        合计
以摊余成本计量的金融资产：
现金及存放中央款项                  8,022,443           -             -           8,022,443            -           -           -            -
存放同业款项                     2,407,055           -             -           2,407,055       4,269            -           -        4,269
拆出资金                         78,930            -             -             78,930           67            -           -          67
买入返售金融资产                           -           -             -                   -            -           -           -            -
发放贷款和垫款                   97,987,188   1,170,130     1,033,754         100,191,072    3,584,569     268,784     475,334   4,328,687
—公司贷款                     78,986,739    852,287       424,169           80,263,195    3,478,146     198,935     166,228   3,843,309
—个人贷款                     19,000,449    317,843       609,585           19,927,877     106,423       69,849     309,106    485,378
金融投资                      22,335,888           -             -          22,335,888     147,184            -           -    147,184
          合计             130,831,504   1,170,130     1,033,754         133,035,388    3,736,089     268,784     475,334   4,480,207
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产：
发放贷款和垫款                   12,165,036           -             -          12,165,036     153,449            -           -    153,449
—公司贷款                     12,165,036           -             -          12,165,036     153,449            -           -    153,449
金融投资                      20,591,326           -             -          20,591,326       3,688            -           -        3,688
          合计              32,756,362           -             -          32,756,362     157,137            -           -    157,137
贷款承诺和财务担保合同               17,588,873        470           234           17,589,577      13,441           19          91     13,551
                                                                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
本行
                                                  账面余额                                                   预期信用减值准备
                        第一阶段          第二阶段          第三阶段                 合计            第一阶段           第二阶段         第三阶段        合计
以摊余成本计量的金融资产：
现金及存放中央款项                 8,441,586           -                -           8,441,586            -              -           -            -
存放同业款项                    2,400,665           -                -           2,400,665       4,810               -           -        4,810
拆出资金                       231,830            -                -            231,830          129               -           -         129
买入返售金融资产                          -           -                -                   -            -              -           -            -
发放贷款和垫款                  92,275,174     909,986          881,271          94,066,431    3,623,588        248,872     555,029   4,427,489
—公司贷款                    71,873,086     816,771          608,613          73,298,470    3,491,706        234,609     419,557   4,145,872
—个人贷款                    20,402,088      93,215          272,658          20,767,961     131,882          14,263     135,472    281,617
金融投资                     28,119,056           -                -          28,119,056     164,038               -           -    164,038
          合计            131,468,311     909,986          881,271         133,259,568    3,792,565        248,872     555,029   4,596,466
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产：
发放贷款和垫款                   6,184,493           -                -           6,184,493     166,124               -           -    166,124
—公司贷款                     6,184,493           -                -           6,184,493     166,124               -           -    166,124
金融投资                     16,741,444           -                -          16,741,444       3,343               -           -        3,343
          合计             22,925,937           -                -          22,925,937     169,467               -           -    169,467
贷款承诺和财务担保合同              18,305,647       3,049              66           18,308,762      17,237            125           27     17,389
                                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
     （6）担保物
     截至 2023 年 12 月 31 日，本行已减值贷款的抵质押物公允价值为 1,448,082 千元（截至 2022 年
     （7）重组贷款
     重组贷款是指因债务人发生财务困难，为促使债务人偿还债务，银行对债务合同作出有利于债
务人调整的贷款，或对债务人现有债务提供再融资，包括借新还旧、新增债务融资等。截至 2023 年
     （8）金融投资外部评级分析
     外部评级机构对本行持有的金融投资的评级分布情况（含应计利息）：
     合并及本行
                                                                       单位：人民币千元
AAA-到 AAA+                          -      8,300,873       7,074,844       15,375,717
未评级                         9,747,076     14,035,015      13,516,482       37,298,573
其中：国债                       4,467,195      7,592,486       8,089,263       20,148,944
      地方政府债                 5,279,881      6,442,529       5,427,219       17,149,629
基金                          7,958,205              -               -        7,958,205
权益工具投资                        11,969               -               -            11,969
减：减值准备                              -       147,184                -           147,184
          合计               17,717,250     22,188,704      20,591,326       60,497,280
AAA-到 AAA+                  3,080,077     10,061,163       6,516,769       19,658,009
未评级                         1,142,977     18,057,893      10,224,675       29,425,545
其中：国债                        290,661      10,279,708       5,351,011       15,921,380
      地方政府债                  832,311       7,778,185       4,822,791       13,433,287
      政策性银行金融债券                     -              -         50,873             50,873
      超短期融资债                  20,005               -               -            20,005
基金                          6,359,744              -               -        6,359,744
权益工具投资                        12,423               -               -            12,423
减：减值准备                              -       164,038                -           164,038
                                 财务报表附注 第 193 页
                               江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
       合计         10,595,221     27,955,018   16,741,444   55,291,683
  （9）金融资产信用风险集中度
  本行持有的金融资产全部位于中国内地，贷款和垫款地域集中度见附注七、5．发放贷款和垫款
（3）。
  本行持有的金融资产主要由贷款（贷款及垫款）和金融投资（交易性金融资产、债权投资、其
他债权投资和其他权益工具投资）构成。贷款和垫款行业集中度见附注七、5．发放贷款和垫款（2）。
  流动性风险指本行无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求，或者无法以正常
的成本来满足这些需求的风险。
  本行通过资产负债管理委员会管理流动性风险并旨在：优化资产负债结构；保持稳定的资金来
源；预测现金流量和评估流动资产水平；及保持高效的内部资金划拨机制，确保分行的流动性。
  （1）金融工具的现金流分析
  下表列示了本行金融资产和金融负债的剩余到期日现金流分布，剩余到期日是指自资产负债表
日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的金融负债金额，是未经折现的合同现金流量；列入各
时间段内的金融资产金额，是预期收回的现金流量。
                        财务报表附注 第 194 页
                                                                                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  截至 2023 年 12 月 31 日的非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流分析
  合并
                                                                                                                       单位：人民币千元
       项目     逾期        即时偿还          1 个月内                         3 个月至 1 年       1 年至 5 年       5 年以上         无期限        总额
                                                        月
金融资产：
现金及存放中央银行款项         -     8,239,032             -               -               -              -             -          -     8,239,032
存放同业款项              -     1,541,378             -            140                -              -             -          -     1,541,518
拆出资金                -             -        7,869          71,061                -              -             -          -       78,930
买入返售金融资产            -             -             -               -               -              -             -          -             -
发放贷款和垫款       689,762      143,500     7,250,236      13,838,229      49,447,498      42,158,064    12,347,414          -   125,874,703
金融投资                -     7,973,356    1,049,004       2,787,144      18,803,162      21,248,298    17,115,520    365,213    69,341,697
  金融资产合计      689,762    17,897,266    8,307,109      16,696,574      68,250,660      63,406,362    29,462,934    365,213   205,075,880
金融负债：
向中央银行借款             -             -      392,925       1,139,204       7,813,171               -             -          -     9,345,300
同业及其他金融机构存放
                    -      100,452              -            268                -              -             -          -      100,720
款项
拆入资金                -             -      520,345         481,707       1,521,972       1,344,280             -          -     3,868,304
卖出回购金融资产款           -             -    8,401,254                -               -              -             -          -     8,401,254
吸收存款                -    43,110,628   11,024,233      20,469,153      29,992,530      40,275,663       10,772           -   144,882,979
应付债券                -             -    1,863,355                -      1,087,100       2,084,100             -          -     5,034,555
  金融负债合计            -    43,211,080   22,202,112      22,090,332      40,414,773      43,704,043       10,772           -   171,633,112
   流动性敞口      689,762   -25,313,814   -13,895,003      -5,393,758     27,835,887      19,702,319    29,452,162    365,213    33,442,768
                                                     财务报表附注 第 195 页
                                                                                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
截至 2022 年 12 月 31 日的非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流分析
  合并
                                                                                                                      单位：人民币千元
        项目      逾期         即时偿还          1 个月内         1 个月到 3 个月       3 个月至 1 年       1 年至 5 年       5 年以上        无期限       总额
金融资产：
现金及存放中央银行款项            -    8,628,153             -                 -               -              -            -         -     8,628,153
存放同业款项                 -    1,472,627             -              140                -              -            -         -     1,472,767
拆出资金                   -             -     126,184                  -        105,517               -            -         -      231,701
买入返售金融资产               -             -            -                 -               -              -            -         -             -
发放贷款和垫款          771,397        3,157     6,245,390       11,599,863       50,748,882     31,263,037   14,594,230         -   115,225,956
金融投资                   -    6,374,894       79,918           973,242       17,270,077     19,415,129   21,335,840   353,544    65,802,644
   金融资产合计        771,397   16,478,831     6,451,492       12,573,245       68,124,476     50,678,166   35,930,070   353,544   191,361,221
金融负债：
向中央银行借款                -             -      10,700           188,975       10,040,136              -            -         -    10,239,811
同业及其他金融机构存放款项          -        8,789             -                 -               -              -            -         -         8,789
拆入资金                   -             -            -           40,963        1,984,667              -            -         -     2,025,630
卖出回购金融资产款              -             -    4,841,797                 -               -              -            -         -     4,841,797
吸收存款                   -   49,076,824     7,955,426       13,140,936       27,747,739     34,290,702      12,278          -   132,223,905
应付债券                   -             -            -        1,830,000        1,119,353      3,874,396            -         -     6,823,749
   金融负债合计              -   49,085,613    12,807,923       15,200,874       40,891,895     38,165,098      12,278          -   156,163,681
       流动性敞口     771,397   -32,606,782   -6,356,431        -2,627,629      27,232,581     12,513,068   35,917,792   353,544    35,197,540
                                                      财务报表附注 第 196 页
                                                                                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
截至 2023 年 12 月 31 日的非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流分析
  本行
                                                                                                                    单位：人民币千元
       项目     逾期        即时偿还          1 个月内                         3 个月至 1 年       1 年至 5 年       5 年以上         无期限        总额
                                                        月
金融资产：
现金及存放中央银行款项         -     8,022,443             -               -               -              -             -          -     8,022,443
存放同业款项              -     1,520,101       20,178         137,207        738,682                -             -          -     2,416,168
拆出资金                -             -        7,869          71,061                -              -             -          -       78,930
买入返售金融资产            -             -             -               -               -              -             -          -             -
发放贷款和垫款       622,869      143,500     7,078,126      13,559,321      48,146,477      40,794,545    12,182,542          -   122,527,380
金融投资                -     7,973,356    1,049,004       2,787,144      18,803,162      21,248,298    17,115,520    365,213    69,341,697
  金融资产合计      622,869    17,659,400    8,155,177      16,554,733      67,688,321      62,042,843    29,298,062    365,213   202,386,618
金融负债：
向中央银行借款             -             -      392,925       1,109,187       7,807,581               -             -          -     9,309,693
同业及其他金融机构存放
                    -      449,401              -            268                -              -             -          -      449,669
款项
拆入资金                -             -      520,345         481,707       1,521,972       1,344,280             -          -     3,868,304
卖出回购金融资产款           -             -    8,401,254                -               -              -             -          -     8,401,254
吸收存款                -    42,502,726   10,941,590      20,295,250      29,605,705      39,258,615        9,629           -   142,613,515
应付债券                -             -    1,863,355                -      1,087,100       2,084,100             -          -     5,034,555
  金融负债合计            -    42,952,127   22,119,469      21,886,412      40,022,358      42,686,995        9,629           -   169,676,990
   流动性敞口      622,869   -25,292,727   -13,964,292      -5,331,679     27,665,963      19,355,848    29,288,433    365,213    32,709,628
                                                    财务报表附注 第 197 页
                                                                                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
截至 2022 年 12 月 31 日的非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流分析
  本行
                                                                                                                    单位：人民币千元
       项目     逾期        即时偿还          1 个月内                         3 个月至 1 年       1 年至 5 年       5 年以上         无期限        总额
                                                        月
金融资产：
现金及存放中央银行款项         -    8,441,586              -               -               -              -             -          -     8,441,586
存放同业款项              -    1,448,731        86,565         110,879        761,930                -             -          -     2,408,105
拆出资金                -             -      126,184                -       105,517                -             -          -      231,701
买入返售金融资产            -             -             -               -               -              -             -          -             -
发放贷款和垫款       690,362        3,157     6,053,083      11,347,470      49,297,966      29,916,820    14,399,222          -   111,708,080
金融投资                -    6,374,894        79,918         973,242      17,270,077      19,415,129    21,335,840    353,544    65,802,644
  金融资产合计      690,362   16,268,368     6,345,750      12,431,591      67,435,490      49,331,949    35,735,062    353,544   188,592,116
金融负债：
向中央银行借款             -             -             -        179,967       9,966,778               -             -          -    10,146,745
同业及其他金融机构存放
                    -      285,283              -               -               -              -             -          -      285,283
款项
拆入资金                -             -             -         40,963       1,984,667               -             -          -     2,025,630
卖出回购金融资产款           -             -    4,841,797                -               -              -             -          -     4,841,797
吸收存款                -   48,432,169     7,809,063      13,030,749      27,422,479      33,578,193       10,768           -   130,283,421
应付债券                -             -             -      1,830,000       1,119,353       3,874,396             -          -     6,823,749
  金融负债合计            -   48,717,452    12,650,860      15,081,679      40,493,277      37,452,589       10,768           -   154,406,625
   流动性敞口      690,362   -32,449,084    -6,305,110      -2,650,088     26,942,213      11,879,360    35,724,294    353,544    34,185,491
                                                    财务报表附注 第 198 页
                                                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
     （2）资产和负债的到期日结构分析
     截至 2023 年 12 月 31 日的资产、负债的到期日分析
     合并
                                                                                                  单位：人民币千元
     项目    逾期        即时偿还                                                            5 年以上         无期限            总额
                                     内         个月             年            年
资产项目：
现金及存放中
                 -     916,149            -    7,322,883            -            -            -            -     8,239,032
央银行款项
存放同业款项           -    1,537,890           -          71             -            -            -            -     1,537,961
拆出资金             -            -      7,888       70,975             -            -            -            -       78,863
衍生金融资产           -            -        889         3,617      40,422      579,529             -            -      624,457
买入返售金融
                 -            -           -            -            -            -            -            -             -
资产
发放贷款和垫
款
交易性金融资
                 -   17,559,703     15,054       41,930      100,563             -            -            -    17,717,250
产
债权投资             -            -     47,252      534,837     6,826,278    4,112,104   10,668,233            -    22,188,704
其他债权投资           -            -    654,165      685,183     6,909,490   11,161,773    1,180,715            -    20,591,326
其他权益工具
                 -            -           -            -            -            -            -     365,213       365,213
投资
长期股权投资           -            -           -            -            -            -            -     785,710       785,710
投资性房地产           -            -           -            -            -            -            -     108,707       108,707
固定资产             -            -           -            -            -            -            -     890,605       890,605
在建工程             -            -           -            -            -            -            -      23,253        23,253
使用权资产            -            -        862         1,269       5,312        7,887             -            -       15,330
无形资产             -            -           -            -            -            -            -     260,757       260,757
递延所得税资
                 -            -           -            -            -            -    1,465,264            -     1,465,264
产
其他资产        15,705      43,449           42        3,257       9,210       20,214             -            -       91,877
    资产合计   800,583   20,057,191   7,343,036   21,082,662   58,311,156   50,503,241   25,497,465    2,434,245   186,029,579
                                                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
           截至 2023 年 12 月 31 日的资产、负债的到期日分析（续）
           合并
                                                                                                      单位：人民币千元
    项目          逾期        即时偿还          1 个月以内                                   1 年至 5 年     5 年以上        无期限           总额
                                                       个月              年
负债项目：
向中央银行借
                      -             -      392,925     1,139,310     7,812,967            -            -           -     9,345,202
款
同业及其他金
融机构存放款                -      100,452              -          25              -            -            -           -      100,477
项
拆入资金                  -             -      520,000      488,702      1,000,000    1,800,000            -           -     3,808,702
衍生金融负债                -             -             -            -       30,815      597,773             -           -      628,588
卖出回购金融
                      -             -    8,401,254             -             -            -            -           -     8,401,254
资产款
吸收存款                  -   43,104,753    11,013,205    20,316,138    29,809,881   38,114,807       8,823            -   142,367,607
应付职工薪酬                -             -             -     223,146              -            -            -           -      223,146
应交税费                  -             -             -      59,099              -            -            -           -       59,099
租赁负债                  -             -          557        1,469         4,141        7,060             -           -       13,227
预计负债                  -             -             -            -       13,977             -            -           -       13,977
应付债券                  -             -    1,783,422             -     1,021,466    2,000,000            -           -     4,804,888
递延所得税负
                      -             -             -            -             -            -      19,589            -       19,589
债
其他负债                  -      167,860              -            -             -            -            -           -      167,860
    负债合计              -   43,373,065    22,111,363    22,227,889    39,693,247   42,519,640      28,412            -   169,953,616
流动性净额           800,583   -23,315,874   -14,768,327   -1,145,227    18,617,909    7,983,601   25,469,053   2,434,245    16,075,963
           截至 2022 年 12 月 31 日的资产、负债的到期日分析
           合并
                                                                                                      单位：人民币千元
     项目           逾期      即时偿还          1 个月以内                                   1 年至 5 年     5 年以上        无期限           总额
                                                       个月              年
资产项目：
                                                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
现金及存放中
                        -    1,326,287            -    7,301,866             -            -            -           -     8,628,153
央银行款项
存放同业款项                  -    1,472,653            -          63              -            -            -           -     1,472,716
拆出资金                    -            -     126,184             -      105,517             -            -           -      231,701
衍生金融资产                  -            -       1,080        2,324        20,344      356,856             -           -      380,604
买入返售金融
                        -            -            -            -             -            -            -           -             -
资产
发放贷款和垫
款
交易性金融资
                        -   10,530,935       6,391       13,759        44,136             -            -           -    10,595,221
产
债权投资                    -            -      48,022      580,923      3,650,422   11,256,840   12,418,811           -    27,955,018
其他债权投资                  -            -      19,545      136,473      9,583,227    4,484,257    2,517,942           -    16,741,444
其他权益工具
                        -            -            -            -             -            -            -    353,544       353,544
投资
长期股权投资                  -            -            -            -             -            -            -    711,564       711,564
投资性房地产                  -            -            -            -             -            -            -    118,969       118,969
固定资产                    -            -            -            -             -            -            -    903,921       903,921
在建工程                    -            -            -            -             -            -            -     62,188        62,188
使用权资产                   -            -         596        1,193         5,368       13,573             -           -       20,730
无形资产                    -            -            -            -             -            -            -    259,191       259,191
递延所得税资
                        -            -            -            -             -            -    1,406,677           -     1,406,677
产
其他资产            14,502        141,478          144        7,172        10,068       24,844             -        490       198,698
    资产合计       508,655      13,471,353    5,653,993   18,303,572    58,825,390   39,974,336   29,604,230   2,409,867   168,751,396
          截至 2022 年 12 月 31 日的资产、负债的到期日分析（续）
          合并
                                                                                                      单位：人民币千元
     项目        逾期           即时偿还         1 个月以内                                  1 年至 5 年     5 年以上        无期限           总额
                                                       个月              年
负债项目：
向中央银行借
                    -            3,598     300,039     1,377,653     8,258,457            -            -           -     9,939,747
款
同业及其他金              -            8,646            -           3              -            -            -           -        8,649
                                                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
融机构存放款
项
拆入资金                  -                 -            -     880,687      1,000,658            -            -           -     1,881,345
衍生金融负债                -                 -            -            -             -     424,014             -           -      424,014
卖出回购金融
                      -                 -    4,841,797            -             -            -            -           -     4,841,797
资产款
吸收存款                  -       49,071,994     7,946,636   13,095,706    27,327,964   32,381,509      10,981            -   129,834,790
应付职工薪酬                -                 -            -     210,650              -            -            -           -      210,650
应交税费                  -                 -            -      95,874              -            -            -           -       95,874
租赁负债                  -                 -        2,101       2,593         7,143        6,108             -           -       17,945
预计负债                  -          281,467             -            -       18,347             -            -           -      299,814
应付债券                  -                 -            -    1,827,511     1,043,931    3,696,181            -           -     6,567,623
递延所得税负
                      -                 -            -            -             -            -       9,850            -         9,850
债
其他负债                  -          203,771             -            -             -            -            -           -      203,771
    负债合计              -       49,569,476    13,090,573   17,490,677    37,656,500   36,507,812      20,831            -   154,335,869
流动性净额           508,655       -36,098,123   -7,436,580     812,895     21,168,890    3,466,524   29,583,399   2,409,867    14,415,527
           截至 2023 年 12 月 31 日的资产、负债的到期日分析
           本行
                                                                                                         单位：人民币千元
     项目           逾期          即时偿还          1 个月以内                                  1 年至 5 年     5 年以上        无期限           总额
                                                          个月              年
资产项目：
现金及存放中央
                          -      800,137             -    7,222,306             -            -            -           -     8,022,443
银行款项
存放同业款项                    -    1,516,749       20,129      136,477       729,431             -            -           -     2,402,786
拆出资金                      -             -        7,888      70,975              -            -            -           -        78,863
衍生金融资产                    -             -         889        3,616        40,423      579,529             -           -      624,457
买入返售金融资
                          -             -            -            -             -            -            -           -             -
产
发放贷款和垫款           735,365               -    6,480,830   12,209,285    43,328,035   33,283,287   11,990,619           -   108,027,421
交易性金融资产                   -   17,559,703       15,054       41,930       100,563             -            -           -    17,717,250
债权投资                      -             -      47,252      534,837      6,826,278    4,112,104   10,668,233           -    22,188,704
其他债权投资                    -             -     654,164      685,183      6,909,490   11,161,773    1,180,716           -    20,591,326
                                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
其他权益工具投
                      -            -            -            -             -            -            -    365,213       365,213
资
长期股权投资                -            -            -            -             -            -            -   1,044,190     1,044,190
投资性房地产                -            -            -            -             -            -            -    108,707       108,707
固定资产                  -            -            -            -             -            -            -    844,671       844,671
在建工程                  -            -            -            -             -            -            -     23,253        23,253
使用权资产                 -            -         576          696         2,784         1,095            -           -         5,151
无形资产                  -            -            -            -             -            -            -    260,330       260,330
递延所得税资产               -            -            -            -             -            -    1,434,907           -     1,434,907
其他资产           13,459        15,777             -       3,172         8,850       19,620             -           -       60,878
    资产合计      748,824     19,892,366    7,226,782   20,908,477    57,945,854   49,157,408   25,274,475   2,646,364   183,800,550
         截至 2023 年 12 月 31 日的资产、负债的到期日分析（续）
         本行
                                                                                                    单位：人民币千元
    项目        逾期          即时偿还         1 个月以内                                  1 年至 5 年     5 年以上         无期限              总额
                                                         个月              年
负债项目：
向中央银行借
                  -                -     392,925     1,109,187     7,807,582            -            -           -     9,309,694
款
同业及其他金
融机构存放款            -         449,401             -         268              -            -            -           -      449,669
项
拆入资金              -                -     520,000      488,702      1,000,000    1,800,000            -           -     3,808,702
衍生金融负债            -                -            -            -       30,815      597,773             -           -      628,588
卖出回购金融
                  -                -    8,401,254            -             -            -            -           -     8,401,254
资产款
吸收存款              -       42,496,919   10,930,656   20,142,995    29,428,967   37,190,448       7,754            -   140,197,739
应付职工薪酬            -                -            -     211,996              -            -            -           -      211,996
应交税费              -                -            -      57,687              -            -            -           -       57,687
租赁负债              -                -         252        1,457           981        1,281             -           -         3,971
预计负债              -                -            -            -       13,551             -            -           -       13,551
应付债券              -                -    1,783,422            -     1,021,466    2,000,000            -           -     4,804,888
递延所得税负
                  -                -            -            -             -            -      17,246            -       17,246
债
                                                                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
其他负债                  -          163,565              -            -             -            -            -           -      163,565
    负债合计              -       43,109,885    22,028,509    22,012,292    39,303,362   41,589,502      25,000            -   168,068,550
流动性净额           748,824       -23,217,519   -14,801,727   -1,103,815    18,642,492    7,567,906   25,249,475   2,646,364    15,732,000
           截至 2022 年 12 月 31 日的资产、负债的到期日分析
           本行
                                                                                                          单位：人民币千元
     项目           逾期          即时偿还          1 个月以内                                   1 年至 5 年     5 年以上        无期限           总额
                                                           个月              年
资产项目：
现金及存放中央
                          -    1,226,155              -    7,215,431             -            -            -           -     8,441,586
银行款项
存放同业款项                    -    1,448,731        86,381      110,350       750,393             -            -           -     2,395,855
拆出资金                      -             -      126,184             -      105,517             -            -           -      231,701
衍生金融资产                    -             -        1,080        2,324        20,344      356,856             -           -      380,604
买入返售金融资
                          -             -             -            -             -            -            -           -             -
产
发放贷款和垫款           457,879               -    5,294,183    10,066,501    44,260,977   22,746,293   12,997,602           -    95,823,435
交易性金融资产                   -   10,530,935         6,391       13,759        44,136             -            -           -    10,595,221
债权投资                      -             -       48,022      580,923      3,650,422   11,256,840   12,418,811           -    27,955,018
其他债权投资                    -             -       19,545      136,473      9,583,227    4,484,257    2,517,942           -    16,741,444
其他权益工具投
                          -             -             -            -             -            -            -    353,544       353,544
资
长期股权投资                    -             -             -            -             -            -            -    925,044       925,044
投资性房地产                    -             -             -            -             -            -            -    118,969       118,969
固定资产                      -             -             -            -             -            -            -    854,202       854,202
在建工程                      -             -             -            -             -            -            -     62,188        62,188
使用权资产                     -             -          319          638         2,870         2,158            -           -         5,985
无形资产                      -             -             -            -             -            -            -    258,619       258,619
递延所得税资产                   -             -             -            -             -            -    1,361,628           -     1,361,628
其他资产               12,370        109,011              -       6,558         9,708       23,905             -           -      161,552
    资产合计          470,249     13,314,832     5,582,105    18,132,957    58,427,594   38,870,309   29,295,983   2,572,566   166,666,595
                                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
           截至 2022 年 12 月 31 日的资产、负债的到期日分析（续）
           本行
                                                                                                     单位：人民币千元
    项目          逾期        即时偿还          1 个月以内                                  1 年至 5 年     5 年以上        无期限           总额
                                                      个月              年
负债项目：
向中央银行借
                      -             -     289,339     1,319,572     8,237,659            -            -           -     9,846,570
款
同业及其他金
融机构存放款                -      285,140             -         143              -            -            -           -      285,283
项
拆入资金                  -             -            -     880,687      1,000,658            -            -           -     1,881,345
衍生金融负债                -             -            -            -             -     424,014             -           -      424,014
卖出回购金融
                      -             -    4,841,797            -             -            -            -           -     4,841,797
资产款
吸收存款                  -   48,427,404     7,800,414   12,985,929    27,007,716   31,727,373       9,582            -   127,958,418
应付职工薪酬                -             -            -     197,924              -            -            -           -      197,924
应交税费                  -             -            -      91,347              -            -            -           -       91,347
租赁负债                  -             -         240        1,948         1,720          454             -           -         4,362
预计负债                  -             -            -            -       17,389             -            -           -       17,389
应付债券                  -             -            -    1,827,510     1,043,932    3,696,181            -           -     6,567,623
递延所得税负
                      -             -            -            -             -            -       9,850            -         9,850
债
其他负债                  -      199,333             -            -             -            -            -           -      199,333
    负债合计              -   48,911,877    12,931,790   17,305,060    37,309,074   35,848,022      19,432            -   152,325,255
流动性净额           470,249   -35,597,045   -7,349,685     827,897     21,118,520    3,022,287   29,276,551   2,572,566    14,341,340
           本行承担由于市场价格（利率、汇率）的不利变动使银行表内和表外业务发生损失的市场风险。由
     于市场的一般或特定变化对利率、货币交易敞口头寸造成影响，所以市场风险可能影响所有市场风险敏
     感性金融产品，包括贷款、存款、拆放、债券投资等。
           （1）货币风险
           本行的汇率风险主要包括外币资产和外币负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口和由外汇衍生交
                                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
易所产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。本行面临的汇率风险主要源自本行持有的非
人民币计价的贷款和存款等。
  本行从完善外汇业务流程、加强外汇交易授权及审批制度、对外汇交易和外币拆放业务限额实施严
格的敞口头寸管理等方面，不断完善全行外汇资金业务风险管理，提高管理能力。通过合理安排外币资
金的来源和运用以最大限度减少潜在的货币错配。
  下表汇总了本行各金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分布，各原币资产、负债的账面价值已
折合为人民币金额：
  截至 2023 年 12 月 31 日资产、负债按币种分析
  合并
                                                                 单位：人民币千元
        项目          人民币             美元折合人民币          其他币种折合人民币       本外币折合人民币
资产项目：
现金及存放中央银行款项             8,212,282           22,105           4,645        8,239,032
存放同业款项                   971,774           413,990         152,197        1,537,961
拆出资金                            -           70,994           7,869          78,863
衍生金融资产                   624,457                 -               -         624,457
买入返售金融资产                        -                -               -                -
发放贷款和垫款               110,970,577           74,693               -      111,045,270
交易性金融资产                17,717,250                -               -       17,717,250
债权投资                   22,188,704                -               -       22,188,704
其他债权投资                 20,591,326                -               -       20,591,326
其他权益工具投资                 365,213                 -               -         365,213
长期股权投资                   785,710                 -               -         785,710
投资性房地产                   108,707                 -               -         108,707
固定资产                     890,605                 -               -         890,605
在建工程                      23,253                 -               -          23,253
使用权资产                     15,330                 -               -          15,330
无形资产                     260,757                 -               -         260,757
递延所得税资产                 1,465,264                -               -        1,465,264
其他资产                      91,877                 -               -          91,877
                                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
       资产合计           185,283,086          581,782         164,711      186,029,579
  截至 2023 年 12 月 31 日资产、负债按币种分析（续）
  合并
                                                                 单位：人民币千元
        项目          人民币             美元折合人民币          其他币种折合人民币       本外币折合人民币
负债项目：
向中央银行借款                 9,345,202                -               -        9,345,202
同业及其他金融机构存放款项            100,477                 -               -         100,477
拆入资金                    3,808,702                -               -        3,808,702
衍生金融负债                   628,588                 -               -         628,588
卖出回购金融资产款项              8,401,254                -               -        8,401,254
吸收存款                  141,678,640          547,806         141,161      142,367,607
应付职工薪酬                   223,146                 -               -         223,146
应交税费                      59,099                 -               -          59,099
租赁负债                      13,227                 -               -          13,227
预计负债                      13,977                 -               -          13,977
应付债券                    4,804,888                -               -        4,804,888
递延所得税负债                   19,589                 -               -          19,589
其他负债                     167,850                9               1          167,860
       负债合计           169,264,639          547,815         141,162      169,953,616
   资产负债净头寸             16,018,447           33,967          23,549       16,075,963
  截至 2022 年 12 月 31 日资产、负债按币种分析
  合并
                                                                 单位：人民币千元
        项目          人民币             美元折合人民币          其他币种折合人民币       本外币折合人民币
资产项目：
现金及存放中央银行款项             8,582,831           44,407            915         8,628,153
存放同业款项                   939,024           473,847          59,845        1,472,716
拆出资金                            -          231,701               -         231,701
衍生金融资产                   380,604                 -               -         380,604
                                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
买入返售金融资产                       -                -              -                -
发放贷款和垫款               98,583,623          119,905          7,529       98,711,057
交易性金融资产               10,595,221                -              -       10,595,221
债权投资                  27,955,018                -              -       27,955,018
其他债权投资                16,741,444                -              -       16,741,444
其他权益工具投资                353,544                 -              -         353,544
长期股权投资                  711,564                 -              -         711,564
投资性房地产                  118,969                 -              -         118,969
固定资产                    903,921                 -              -         903,921
在建工程                      62,188                -              -          62,188
使用权资产                     20,730                -              -          20,730
无形资产                    259,191                 -              -         259,191
递延所得税资产                1,406,677                -              -        1,406,677
其他资产                    198,698                 -              -         198,698
       资产合计          167,813,247          869,860         68,289      168,751,396
  截至 2022 年 12 月 31 日资产、负债按币种分析（续）
  合并
                                                               单位：人民币千元
        项目         人民币             美元折合人民币          其他币种折合人民币      本外币折合人民币
负债项目：
向中央银行借款                9,939,747                -              -        9,939,747
同业及其他金融机构存放款项              8,649                -              -            8,649
拆入资金                   1,881,345                -              -        1,881,345
衍生金融负债                  424,014                 -              -         424,014
卖出回购金融资产款项             4,841,797                -              -        4,841,797
吸收存款                 129,069,992          720,481         44,317      129,834,790
应付职工薪酬                  210,650                 -              -         210,650
应交税费                     95,874                 -              -          95,874
租赁负债                     17,945                 -              -          17,945
预计负债                    299,814                 -              -         299,814
应付债券                   6,567,623                -              -        6,567,623
递延所得税负债                    9,850                -              -            9,850
                                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
其他负债                     203,761                8               2          203,771
       负债合计           153,571,061          720,489          44,319      154,335,869
   资产负债净头寸             14,242,186          149,371          23,970       14,415,527
  截至 2023 年 12 月 31 日资产、负债按币种分析
  本行
                                                                 单位：人民币千元
        项目          人民币             美元折合人民币          其他币种折合人民币       本外币折合人民币
资产项目：
现金及存放中央银行款项             7,995,692           22,105           4,646        8,022,443
存放同业款项                  1,836,599          413,990         152,197        2,402,786
拆出资金                            -           70,994           7,869          78,863
衍生金融资产                   624,457                 -               -         624,457
买入返售金融资产                        -                -               -                -
发放贷款和垫款               107,952,728           74,693               -      108,027,421
交易性金融资产                17,717,250                -               -       17,717,250
债权投资                   22,188,704                -               -       22,188,704
其他债权投资                 20,591,326                -               -       20,591,326
其他权益工具投资                 365,213                 -               -         365,213
长期股权投资                  1,044,190                -               -        1,044,190
投资性房地产                   108,707                 -               -         108,707
固定资产                     844,671                 -               -         844,671
在建工程                      23,253                 -               -          23,253
使用权资产                       5,151                -               -            5,151
无形资产                     260,330                 -               -         260,330
递延所得税资产                 1,434,907                -               -        1,434,907
其他资产                      60,878                 -               -          60,878
       资产合计           183,054,056          581,782         164,712      183,800,550
  截至 2023 年 12 月 31 日资产、负债按币种分析（续）
  本行
                                                                 单位：人民币千元
                                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
        项目          人民币             美元折合人民币          其他币种折合人民币       本外币折合人民币
负债项目：
向中央银行借款                 9,309,694                -               -        9,309,694
同业及其他金融机构存放款项            449,669                 -               -         449,669
拆入资金                    3,808,702                -               -        3,808,702
衍生金融负债                   628,588                 -               -         628,588
卖出回购金融资产款项              8,401,254                -               -        8,401,254
吸收存款                  139,508,772          547,806         141,161      140,197,739
应付职工薪酬                   211,996                 -               -         211,996
应交税费                      57,687                 -               -          57,687
租赁负债                        3,971                -               -            3,971
预计负债                      13,551                 -               -          13,551
应付债券                    4,804,888                -               -        4,804,888
递延所得税负债                   17,246                 -               -          17,246
其他负债                     163,555                9               1          163,565
       负债合计           167,379,573          547,815         141,162      168,068,550
   资产负债净头寸             15,674,483           33,967          23,550       15,732,000
  截至 2022 年 12 月 31 日资产、负债按币种分析
  本行
                                                                 单位：人民币千元
        项目          人民币             美元折合人民币          其他币种折合人民币       本外币折合人民币
资产项目：
现金及存放中央银行款项             8,396,264           44,407            915         8,441,586
存放同业款项                  1,862,163          473,847          59,845        2,395,855
拆出资金                            -          231,701               -         231,701
衍生金融资产                   380,604                 -               -         380,604
买入返售金融资产                        -                -               -                -
发放贷款和垫款                95,696,001          119,905           7,529       95,823,435
交易性金融资产                10,595,221                -               -       10,595,221
债权投资                   27,955,018                -               -       27,955,018
其他债权投资                 16,741,444                -               -       16,741,444
其他权益工具投资                 353,544                 -               -         353,544
                                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
长期股权投资                  925,044                 -              -         925,044
投资性房地产                  118,969                 -              -         118,969
固定资产                    854,202                 -              -         854,202
在建工程                     62,188                 -              -          62,188
使用权资产                      5,985                -              -            5,985
无形资产                    258,619                 -              -         258,619
递延所得税资产                1,361,628                -              -        1,361,628
其他资产                    161,552                 -              -         161,552
       资产合计          165,728,446          869,860         68,289      166,666,595
  截至 2022 年 12 月 31 日资产、负债按币种分析（续）
  本行
                                                               单位：人民币千元
        项目         人民币             美元折合人民币          其他币种折合人民币      本外币折合人民币
负债项目：
向中央银行借款                9,846,570                -              -        9,846,570
同业及其他金融机构存放款项           285,283                 -              -         285,283
拆入资金                   1,881,345                -              -        1,881,345
衍生金融负债                  424,014                 -              -         424,014
卖出回购金融资产款项             4,841,797                -              -        4,841,797
吸收存款                 127,193,620          720,481         44,317      127,958,418
应付职工薪酬                  197,924                 -              -         197,924
应交税费                     91,347                 -              -          91,347
租赁负债                       4,362                -              -            4,362
预计负债                     17,389                 -              -          17,389
应付债券                   6,567,623                -              -        6,567,623
递延所得税负债                    9,850                -              -            9,850
其他负债                    199,323                8              2          199,333
       负债合计          151,560,447          720,489         44,319      152,325,255
   资产负债净头寸            14,167,999          149,371         23,970       14,341,340
  当外币对人民币汇率变动 1%时，上述本行外汇净敞口因汇率波动产生的外汇折算损益对税前利率的
潜在影响分析如下：
                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
    合并及本行
                                                                               单位：人民币千元
                                                              利润总额增加/减少
             外币对人民币汇率变化
上涨 1%                                                               575                      1,733
下跌 1%                                                               -575                     -1,733
    以上敏感性分析以资产和负债具有静态的汇率风险结构为基础。有关的分析基于以下假设：各种汇
率敏感度是指各币种对人民币汇率绝对值波动 1%造成的汇兑损益；各币种汇率变动是指各币种对人民币
汇率同时同向波动。上述假设未考虑：资产负债日后业务的变化；汇率变动对客户行为的影响；复杂结
构性产品与汇率变动的复杂关系；汇率变动对市场价格的影响和汇率变动对表外产品的影响。由于基于
上述假设，汇率变化导致本行汇兑损益出现的实际变化可能与敏感性分析的结果不同。
    （2）利率风险
    利率风险是指利率水平的不利变动使银行财务状况受影响的风险。银行业务利率风险是本行许多业
务的内在风险，产生利率风险的因素包括合同到期日的时差，或资产负债重置利率。而持作买卖用途利
率风险主要来自资金业务的投资组合。本行的利率风险由总行统一负责监测和管控。
    本行的利率风险描述列示如下，本行按账面价值列示各类资产及负债项目，并按其利息重定价日和
其到期日之间的较早时间进行分类。
    截至 2023 年 12 月 31 日利率风险
    合并
                                                                               单位：人民币千元
        项目        1 个月以内     1 个月至 3 个月      3 个月至 1 年   1 年至 5 年     5 年以上    不计息        总额
资产项目：
现 金及存放 中央银行 款
                         -       7,830,503           -          -          -    408,529   8,239,032
项
存放同业款项                   -       1,537,891           -          -          -        70    1,537,961
拆出资金                 7,853         70,766            -          -          -       244      78,863
衍生金融资产                   -               -           -          -          -    624,457    624,457
买入返售金融资产                 -               -           -          -          -          -           -
                                                               江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
发放贷款和垫款           7,315,629           13,867,300         52,378,161          34,286,006       2,754,118        444,056
交易性金融资产            325,376             1,463,282             4,045,189        3,604,448        151,234        8,127,721   17,717,250
债权投资                       -            428,334              6,699,427        4,112,104                        280,606    22,188,704
其他债权投资             610,661              653,098              6,669,701       11,161,773       1,180,716        315,377    20,591,326
其他权益工具投资                   -                   -                     -                -               -        365,213      365,213
长期股权投资                     -                   -                     -                -               -        785,710      785,710
投资性房地产                     -                   -                     -                -               -        108,707      108,707
固定资产                       -                   -                     -                -               -        890,605      890,605
在建工程                       -                   -                     -                -               -         23,253       23,253
使用权资产                      -                   -                     -                -               -         15,330       15,330
无形资产                       -                   -                     -                -               -        260,757      260,757
递延所得税资产                    -                   -                     -                -               -       1,465,264    1,465,264
其他资产                       -                   -                     -                -               -         91,877       91,877
     资产合计         8,259,519           25,851,174         69,792,478          53,164,331
    截至 2023 年 12 月 31 日利率风险（续）
    合并
                                                                                                              单位：人民币千元
         项目                          1 个月至 3 个月         3 个月至 1 年             1 年至 5 年         5 年以上           不计息          总额
                       内
负债项目：
向中央银行借款                392,925           1,139,036             7,809,777                  -               -       3,464    9,345,202
同业及其他金融机构存放款
                                 -         100,452                       -                -               -          25     100,477
项
拆入资金                   520,000             480,000             1,000,000        1,800,000                 -       8,702    3,808,702
衍生金融负债                           -                 -                     -                -               -     628,588     628,588
卖出回购金融资产款项                       -       8,399,157                       -                -               -       2,097    8,401,254
吸收存款                53,751,139          19,364,430            29,236,998       36,846,800          8,671
应付职工薪酬                           -                 -                     -                -               -     223,146     223,146
应交税费                             -                 -                     -                -               -      59,099      59,099
租赁负债                           557           1,468                 4,142            7,060                 -           -      13,227
                                                                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
     预计负债                                 -                -                      -            -                -     13,977          13,977
     应付债券                       1,753,947                  -              1,000,000    2,000,000                -     50,941        4,804,888
     递延所得税负债                              -                -                      -            -                -     19,589          19,589
     其他负债                                 -                -                      -            -                -    167,860         167,860
            负债合计               56,418,568         29,484,543             39,050,917   40,653,860         8,671
        利率敏感度缺口总计              -48,159,049        -3,633,369             30,741,561   12,510,471                                16,075,963
          截至 2022 年 12 月 31 日利率风险
          合并
                                                                                                                    单位：人民币千元
     项目          1 个月以内                           3 个月至 1 年                 1 年至 5 年          5 年以上                  不计息                   总额
                                      月
资产项目：
现金及存放中央银行
                           -          8,205,227                      -                  -                   -            422,926            8,628,153
款项
存放同业款项                     -          1,472,653                      -                  -                   -                  63           1,472,716
拆出资金                125,294                   -          104,409                        -                   -              1,998                231,701
衍生金融资产                     -                  -                      -                  -                   -            380,604                380,604
买入返售金融资产                   -                  -                      -                  -                   -                   -                     -
发放贷款和垫款            5,903,945         11,743,641       52,666,069               24,669,911           3,300,308            427,183           98,711,057
交易性金融资产                    -            170,565         3,053,263                 778,601            156,339           6,436,453           10,595,221
债权投资                       -            450,091         3,494,360              11,256,839          12,418,811            334,917           27,955,018
其他债权投资                     -            100,352         9,386,007               4,484,257           2,517,942            252,886           16,741,444
其他权益工具投资                   -                  -                      -                  -                   -            353,544                353,544
长期股权投资                     -                  -                      -                  -                   -            711,564                711,564
投资性房地产                     -                  -                      -                  -                   -            118,969                118,969
固定资产                       -                  -                      -                  -                   -            903,921                903,921
在建工程                       -                  -                      -                  -                   -             62,188                 62,188
使用权资产                      -                  -                      -                  -                   -             20,730                 20,730
无形资产                       -                  -                      -                  -                   -            259,191                259,191
递延所得税资产                    -                  -                      -                  -                   -          1,406,677            1,406,677
其他资产                       -                  -                      -                  -                   -            198,698                198,698
                                                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
    资产合计           6,029,239     22,142,529             68,704,108         41,189,608           18,393,400      12,292,512         168,751,396
         截至 2022 年 12 月 31 日利率风险（续）
         合并
                                                                                                             单位：人民币千元
    项目          1 个月以内                              3 个月至 1 年            1 年至 5 年              5 年以上          不计息                   总额
                                      月
负债项目：
向中央银行借款             300,039           1,377,299          8,253,423                     -                 -           8,986           9,939,747
同业及其他金融机构
                           -              8,646                     -                  -                 -              3                  8,649
存放款项
拆入资金                       -           880,000           1,000,000                     -                 -           1,345           1,881,345
衍生金融负债                     -                  -                     -                  -                 -        424,014                424,014
卖出回购金融资产款
项
吸收存款              56,558,476     12,464,554             26,565,271         31,109,862              10,832        3,125,795         129,834,790
应付职工薪酬                     -                  -                     -                  -                 -        210,650                210,650
应交税费                       -                  -                     -                  -                 -         95,874                 95,874
租赁负债                    350               4,304               4,760               7,942               589                -                17,945
预计负债                       -                  -                     -                  -                 -        299,814                299,814
应付债券                       -          1,827,510          1,000,000             3,696,181                 -         43,932            6,567,623
递延所得税负债                    -                  -                     -                  -                 -           9,850                 9,850
其他负债                       -                  -                     -                  -                 -        203,771                203,771
    负债合计          61,699,430     16,562,313             36,823,454         34,813,985              11,421        4,425,266         154,335,869
利率敏感度缺口总计        -55,670,191          5,580,216         31,880,654             6,375,623        18,381,979       7,867,246          14,415,527
         截至 2023 年 12 月 31 日利率风险
         本行
                                                                                                             单位：人民币千元
           项目            1 个月以内           1 个月至 3 个月          3 个月至 1 年          1 年至 5 年       5 年以上        不计息             总额
    资产项目：
    现 金及存放 中央银行 款
                                  -               7,633,217                -               -             -    389,226        8,022,443
    项
                                                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
     存放同业款项                19,978        1,651,597          724,187                -           -          7,024        2,402,786
     拆出资金                   7,852           70,767                 -               -           -            244             78,863
     衍生金融资产                     -                -                 -               -           -        624,457            624,457
     买入返售金融资产                   -                -                 -               -           -               -                 -
     发放贷款和垫款            7,177,329       13,648,233      51,234,043     32,837,463      2,710,336        420,017
     交易性金融资产              325,376        1,463,282         4,045,189    3,604,448       151,234        8,127,721      17,717,250
     债权投资                       -          428,334         6,699,427    4,112,104                       280,606       22,188,704
     其他债权投资               610,661          653,098         6,669,701   11,161,773      1,180,716        315,377       20,591,326
     其他权益工具投资                   -                -                 -               -           -        365,213            365,213
     长期股权投资                     -                -                 -               -           -       1,044,190       1,044,190
     投资性房地产                     -                -                 -               -           -        108,707            108,707
     固定资产                       -                -                 -               -           -        844,671            844,671
     在建工程                       -                -                 -               -           -         23,253             23,253
     使用权资产                      -                -                 -               -           -          5,151              5,151
     无形资产                       -                -                 -               -           -        260,330            260,330
     递延所得税资产                    -                -                 -               -           -       1,434,907       1,434,907
     其他资产                       -                -                 -               -           -         60,878             60,878
            资产合计        8,141,196       25,548,528      69,372,547     51,715,788
        截至 2023 年 12 月 31 日利率风险（续）
        本行
                                                                                                       单位：人民币千元
       项目          1 个月以内                       3 个月至 1 年          1 年至 5 年            5 年以上              不计息                    总额
                                    月
负债项目：
向中央银行借款               392,925       1,108,931        7,804,437                 -                   -               3,401         9,309,694
同业及其他金融机构存放
                            -        449,401                  -                -                   -                268              449,669
款项
拆入资金                  520,000        480,000         1,000,000         1,800,000                   -               8,702         3,808,702
衍生金融负债                      -               -                 -                -                   -          628,588                628,588
卖出回购金融资产款项                  -       8,399,157                 -                -                   -               2,097         8,401,254
                                                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
吸收存款                  53,064,973          19,204,434       28,876,452             35,960,872          7,637         3,083,371      140,197,739
应付职工薪酬                           -                 -                    -                  -                 -       211,996          211,996
应交税费                             -                 -                    -                  -                 -        57,687           57,687
租赁负债                           252            1,457                   981              1,281                 -                 -         3,971
预计负债                             -                 -                    -                  -                 -        13,551           13,551
应付债券                   1,753,947                   -        1,000,000              2,000,000                 -        50,941         4,804,888
递延所得税负债                          -                 -                    -                  -                 -        17,246           17,246
其他负债                             -                 -                    -                  -                 -       163,565          163,565
     负债合计             55,732,097          29,643,380       38,681,870             39,762,153          7,637         4,241,413      168,068,550
 利率敏感度缺口总计           -47,590,901          -4,094,852       30,690,677             11,953,635     14,702,882        10,070,559       15,732,000
          截至 2022 年 12 月 31 日利率风险
          本行
                                                                                                                 单位：人民币千元
     项目          1 个月以内                            3 个月至 1 年                1 年至 5 年           5 年以上              不计息               总额
                                      月
资产项目：
现金及存放中央银行
                           -          8,038,874                   -                    -                 -           402,712         8,441,586
款项
存放同业款项               84,905           1,557,609          744,198                       -                 -             9,143         2,395,855
拆出资金                125,294                    -         104,409                       -                 -             1,998          231,701
衍生金融资产                     -                   -                  -                    -                 -           380,604          380,604
买入返售金融资产                   -                   -                  -                    -                 -                 -                 -
发放贷款和垫款            5,747,659         11,548,528        51,460,199             23,408,261         3,251,450           407,338        95,823,435
交易性金融资产                    -           170,565          3,053,263               778,601           156,339          6,436,453        10,595,221
债权投资                       -           450,091          3,494,360             11,256,839        12,418,811           334,917        27,955,018
其他债权投资                     -           100,352          9,386,007              4,484,257         2,517,942           252,886        16,741,444
其他权益工具投资                   -                   -                  -                    -                 -           353,544          353,544
长期股权投资                     -                   -                  -                    -                 -           925,044          925,044
投资性房地产                     -                   -                  -                    -                 -           118,969          118,969
固定资产                       -                   -                  -                    -                 -           854,202          854,202
在建工程                       -                   -                  -                    -                 -            62,188            62,188
使用权资产                      -                   -                  -                    -                 -             5,985             5,985
无形资产                       -                   -                  -                    -                 -           258,619          258,619
                                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
递延所得税资产                  -                  -                  -                 -                  -          1,361,628         1,361,628
其他资产                     -                  -                  -                 -                  -           161,552           161,552
     资产合计        5,957,858         21,866,019       68,242,436         39,927,958          18,344,542         12,327,782       166,666,595
        截至 2022 年 12 月 31 日利率风险（续）
        本行
                                                                                                            单位：人民币千元
       项目        1 个月以内                             3 个月至 1 年           1 年至 5 年           5 年以上              不计息               总额
                                        月
负债项目：
向中央银行借款                289,339          1,319,572        8,233,473                     -                -          4,186         9,846,570
同业及其他金融机构存放
                               -          285,140                  -                   -                -            143          285,283
款项
拆入资金                           -          880,000        1,000,000                     -                -          1,345         1,881,345
衍生金融负债                         -                -                  -                   -                -        424,014          424,014
卖出回购金融资产款项           4,840,565                  -                  -                   -                -          1,232         4,841,797
吸收存款                55,771,919         12,359,753       26,261,351         30,493,588            9,502         3,062,305       127,958,418
应付职工薪酬                         -                -                  -                   -                -        197,924          197,924
应交税费                           -                -                  -                   -                -         91,347           91,347
租赁负债                         240            1,948            1,719                   455                -                  -         4,362
预计负债                           -                -                  -                   -                -         17,389           17,389
应付债券                           -        1,827,510        1,000,000          3,696,181                   -         43,932         6,567,623
递延所得税负债                        -                -                  -                   -                -          9,850             9,850
其他负债                           -                -                  -                   -                -        199,333          199,333
     负债合计           60,902,063         16,673,923       36,496,543         34,190,224            9,502         4,053,000       152,325,255
 利率敏感度缺口总计         -54,944,205          5,192,096       31,745,893          5,737,734       18,335,040         8,274,782        14,341,340
        基于上述利率风险敞口的分析，本行采用敏感性测试衡量银行价值对利率变动的敏感性。假定各货
     币收益率曲线在各资产负债表日平行移动 100 个基点，对各年的影响：
        合并
                                                                                                            单位：人民币千元
                                                                                     净利息收入敏感性
                 利率基点变化
                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
上升 100 个基点                                     -376,530              -367,460
下降 100 个基点                                     376,530               367,460
  本行
                                                          单位：人民币千元
                                               净利息收入敏感性
             利率基点变化
上升 100 个基点                                     -375,122              -364,242
下降 100 个基点                                     375,122               364,242
   本行在进行上述利率敏感性分析时，仅以资产负债表日的静态缺口为准，假设收益率曲线随利率变
化平行移动，所有年期的利率均以相同幅度变动，预计未来一年内资产负债重新定价的影响。上述假设
未考虑：资产负债日后业务的变化；利率变动对客户行为的影响；复杂结构性产品与利率变动的复杂关
系；利率变动对市场价格的影响和利率变动对表外产品的影响。
   操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险。本行操作风险
管理秉承内控优先、制度先行原则，严格执行统一的授权管理和业务流程管理制度，加强关键业务环节
风险点的控制和管理，建立了流程管理体系，构建了相应的业绩考评与激励制度，本行不断完善流程银
行体系建设，按照制度规定，实施管理和业务活动逐级审批，有效防范了操作风险。
   本行在授信业务操作、存款及柜台业务操作、资金交易操作、财务核算操作、计算机系统操作等方
面不断加强风险控制，并采取了如下措施：加强制度建设、上线制度管理平台、开发操作风险管理系统、
实施高风险、大金额业务远程授权、建设各类管理系统规范操作流程、完善管理机制、强化内部审计监
督机制、加强自查力度、严格执行轮岗和强制休假制度，从而防范和有效控制各类操作风险，将由于操
作风险引发损失的可能性降低至最小程度。
的方式处置表内不良贷款共 1 笔，贷款本金共计 243,153 千元，转让价格共计 101,596 千元）。
   本行资本管理以资本充足率和资本回报率为核心，目标是密切结合发展规划，实现规模扩张与盈利
能力、资本总量与结构优化、最佳资本规模与资本回报的科学统一。
                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  本行综合考虑监管机构指标、行业的平均水平、自身发展速度、资本补充的时间性和保持净资产收
益率的稳定增长等因素，确定合理的资本充足率管理的目标区间。该目标区间不低于监管要求。
  本行根据中国银行业监督管理委员会 2012 年 6 月下发的《商业银行资本管理办法(试行)》计算资本充
足率。信用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用标准法，操作风险加权资产计量
采用基本指标法。
  本行于 2023 年 12 月 31 日根据《商业银行资本管理办法(试行)》计算的监管资本状况如下：
  合并
                                                             单位：人民币千元
             项目                      2023 年 12 月 31 日         2022 年 12 月 31 日
核心一级资本净额                                        15,762,299               14,245,317
一级资本净额                                          15,775,203               14,257,316
总资本净额                                           17,134,544               15,507,423
风险加权资产总额                                       120,296,908              111,539,472
核心一级资本充足率                                           13.10%                  12.77%
一级资本充足率                                             13.11%                  12.78%
资本充足率                                               14.24%                  13.90%
  十四、公允价值披露
  除以下项目外，本行各项未以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重
大差异：
  债权投资公允价值与成本价的差异
  合并及本行
                                                             单位：人民币千元
            项目                   2023 年 12 月 31 日            2022 年 12 月 31 日
账面价值                                          22,188,704                 27,955,018
公允价值                                          23,206,702                 28,644,074
  应付债券公允价值与成本价的差异
                                江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  合并及本行
                                                          单位：人民币千元
                 项目             2023 年 12 月 31 日          2022 年 12 月 31 日
账面价值                                          4,804,888                6,567,623
公允价值                                          4,883,328                6,804,350
  以公允价值计量的金融工具分为以下三个层级：
  第一层级：相同资产或负债在活跃市场中的报价，包括在交易所交易的证券和某些政府债券。
  第二层级：估值技术——直接或间接的全部使用除第一层级中的资产或负债的市场报价以外的其他可
观察输入值，包括大多数场外交易的衍生合约，从价格提供商或中央国债登记结算有限责任公司(“中债”)
网站上取得价格(包括中债估值和中债结算价)的债券。
  第三层级：估值技术——使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值)。
  当无法获取公开市场报价时，本行通过一些估值技术或者询价来确定金融工具的公允价值。
  对于本行对所持有的金融工具，其估值技术使用的主要参数包括债券价格、利率、汇率、权益及股
票价格、价格及期权的波动性及相关性、提前还款率、交易对手信用差价等，均为可观察到的且可从公
开市场获取。
  本行划分为第二层次的金融工具主要包括人民币债券投资、利率互换等，人民币债券的公允价值按
照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定。利率互换等采用现金流折线法等方法对其进行估值。
所有重大估值参数均采用可观察市场信息。
  本行划分为第三层次的金融工具主要是本行投资的贴现资产、其他权益工具投资，贴现资产使用现
金流折现模型来估价，主要的重大不可观察输入值为折现率，折现率考虑的主要因素有：最近同类产品
交易价格、相关收益率曲线、交易对手信用差价等；其他权益工具投资采用资产净值法，考虑的主要因
素有：账面净资产、流动性折价等。
  下表列示了确定以公允价值计量的金融工具公允价值的估值技术或方法：
                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  合并及本行
                                                                   单位：人民币千元
        项目           第一层级         第二层级              第三层级              合计
衍生金融资产                       -           624,457               -           624,457
发放贷款和垫款-以公允价值计
                             -                  -     12,165,036       12,165,036
量且其变动计入其他综合收益
交易性金融资产                 11,969         17,705,281              -       17,717,250
其他债权投资                       -         20,591,326              -       20,591,326
其他权益工具投资                     -                  -       365,213            365,213
    金融资产小计              11,969         38,921,064     12,530,249       51,463,282
衍生金融负债                       -           628,588               -           628,588
    金融负债小计                   -           628,588               -           628,588
  合并及本行
                                                                   单位：人民币千元
        项目           第一层级         第二层级              第三层级              合计
衍生金融资产                       -           380,604               -           380,604
发放贷款和垫款-以公允价值计
                             -                  -      6,184,493        6,184,493
量且其变动计入其他综合收益
交易性金融资产                      -         10,595,221              -       10,595,221
其他债权投资                       -         16,741,444              -       16,741,444
其他权益工具投资                     -                  -       353,544            353,544
    金融资产小计                   -         27,717,269      6,538,037       34,255,306
衍生金融负债                       -           424,014               -           424,014
    金融负债小计                   -           424,014               -           424,014
  报告期内，本行金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间、以及第二层
次和第三层次之间的转换。
                               江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  十五、关联方及关联交易
  本行的关联方包括持本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员（以下简称“关联自
然人”），关键管理人员及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织（以下简
称“关联法人”），本行的子公司、联营公司。
  本行子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益 1．在子公司中的权益”相关内容。
  本行联营企业的情况详见附注“九、在其他主体中的权益 2．在联营企业中的权益”相关内容。
  其他关联方主要包括本行关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事、高级管理人员的，除上
市公司及其控股子公司以外的法人或者其他组织。
  本行的关联交易遵守法律、行政法规、国家统一的会计制度和有关的银行业监督管理规定，按照商
业原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行。
  （1）发放贷款和垫款余额
  合并及本行
                                                           单位：人民币千元
              项目               2023 年 12 月 31 日            2022 年 12 月 31 日
江阴市振宏印染有限公司                                   107,813                    104,000
江阴市一斐服饰有限公司                                       10,000                  10,000
江阴市元博针织服饰有限公司                                          -                      2,000
江阴双马服饰有限公司                                         2,980                      3,000
江阴奔达服饰有限公司                                        14,980                  15,000
江阴市富翔机械有限公司                                        2,000                      4,000
江阴市大宏机械制造有限公司                                      4,950                      4,320
                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
振宏重工（江苏）股份有限公司                          105,246                             -
关联自然人                                         429                       1,445
              合计                        248,398                    143,765
  （2）发放贷款和垫款利息收入
  合并及本行
                                                     单位：人民币千元
              项目            2023 年度                     2022 年度
江阴市振宏印染有限公司                                  5,902                      6,171
江阴市一斐服饰有限公司                                   435                        461
江阴市元博针织服饰有限公司                                  34                         36
江阴双马服饰有限公司                                    139                        423
江阴奔达服饰有限公司                                    682                        747
江阴市富翔机械有限公司                                   168                        143
江阴市大宏机械制造有限公司                                 274                        268
振宏重工（江苏）股份有限公司                               5,120                          -
关联自然人                                          16                         88
              合计                            12,770                      8,337
  （3）吸收存款余额
  合并及本行
                                                     单位：人民币千元
              项目         2023 年 12 月 31 日            2022 年 12 月 31 日
关联自然人的存款余额                                  28,238                  32,599
关联法人的存款余额                                   99,867                 190,075
              合计                        128,105                    222,674
  （4）吸收存款利息支出
  合并及本行
                                                     单位：人民币千元
              项目            2023 年度                     2022 年度
向关联自然人支付的存款利息支出                               597                        735
                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
向关联法人支付的存款利息支出                          1,530                2,012
             合计                         2,127                2,747
  （5）存放同业款项余额
  合并及本行
                                                单位：人民币千元
             项目               2023 年度            2022 年度
兴业银行股份有限公司                                  -                9,026
             合计                             -                9,026
  （6）存放同业利息收入
  合并及本行
                                                单位：人民币千元
             项目               2023 年度            2022 年度
兴业银行股份有限公司                                  -                 535
             合计                             -                 535
  （7）转贴现买入金额
  合并及本行
                                                单位：人民币千元
             项目               2023 年度            2022 年度
江苏靖江农村商业银行股份有限公司                            -               49,000
             合计                             -               49,000
  注：上表所列转贴现买入金额为报告期的发生额。
  （8）转贴现卖出金额
  合并及本行
                                                单位：人民币千元
             项目               2023 年度            2022 年度
兴业银行股份有限公司                                  -              550,892
             合计                             -              550,892
                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  注：上表所列转贴现卖出金额为报告期的发生额。
  （9）转贴现利息收入
  合并及本行
                                            单位：人民币千元
             项目               2023 年度         2022 年度
江苏靖江农村商业银行股份有限公司                        -                484
             合计                         -                484
  （10）转贴现利息支出
  合并及本行
                                            单位：人民币千元
             项目               2023 年度         2022 年度
兴业银行股份有限公司                              -               4,777
             合计                         -               4,777
  （11）拆入资金利息支出
  合并及本行
                                            单位：人民币千元
             项目               2023 年度         2022 年度
江苏姜堰农村商业银行股份有限公司                        -                150
             合计                         -                150
  （12）卖出回购金融资产利息支出
  合并及本行
                                            单位：人民币千元
             项目               2023 年度         2022 年度
兴业银行股份有限公司                              -                186
             合计                         -                186
  （13）关键管理人员薪酬
                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
     合并及本行
                                                                     单位：人民币千元
                项目                        2023 年度                       2022 年度
关键管理人员薪酬                                               12,556                        12,128
     十六、承诺及或有事项
     合并及本行
                                                                     单位：人民币千元
          项目         合同金额
                                           已付款金额                       尚未支付金额
办公系统及营业用房                    70,932                         45,718                   25,214
设备                           40,575                         16,630                   23,945
          合计                111,507                         62,348                   49,159
     合并
                                                                     单位：人民币千元
                项目                      2023 年 12 月 31 日             2022 年 12 月 31 日
债券投资                                                 15,144,813                   12,614,758
发放贷款和垫款                                                    45,090                          -
票据                                                    4,168,290                    3,577,662
                合计                                   19,358,193                   16,192,420
     本行
                                                                     单位：人民币千元
                项目                      2023 年 12 月 31 日             2022 年 12 月 31 日
债券投资                                                15,144,813                    12,614,758
票据                                                   4,168,290                     3,577,662
                合计                                  19,313,103                    16,192,420
                                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
   本行质押的债券、票据和发放贷款及垫款主要为卖出回购款项业务提供担保物和向中国人民银行办
理再贴现、支农再贷款、支小再贷款业务。
   除上述质押资产外，本行按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金也不能用于本行的日常经营
活动。
   （1）以本行为原告方的诉讼事项
   截至 2023 年 12 月 31 日，本行存在正常业务中发生的若干未决法律诉讼事项。经考虑专业意见后，
本行管理层认为该等法律诉讼事项不会对本行产生重大影响。
   （2）以本行为被告方的诉讼事项
   截至 2023 年 12 月 31 日，本行子公司宣汉诚民村镇银行有限责任公司（以下简称“宣汉村镇银行”）涉
及两起票据业务未决诉讼。截至报告日，两起案件均已终结。具体情况如下：
裁定驳回恒丰银行嘉兴分行的起诉。
事裁定书》，指令嘉兴市南湖区人民法院继续审理。
民初 4325 号、（2017）浙 0402 民初 4330 号、（2017）浙 0402 民初 4332 号、（2017）浙 0402 民初 4333 号、
（2017）浙 0402 民初 4334 号、（2017）浙 0402 民初 4337 号《民事判决书》判定宣汉村镇银行应于判决
生效之日起七日内支付原告垫付利息共计 50,459,401.13 元，违约金自 2015 年 7 月 22 日起按每日万分之五
计算至 2017 年 7 月 17 日共计 18,132,007.19 元，合计金额为 68,591,408.32 元，并一直支付至付清之日止，
案件受理费由宣汉村镇银行承担。
号、371 号、372 号、373 号《民事判决书》判决：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费 44,296.00 元，
由上诉人宣汉诚民村镇银行有限责任公司负担。
                                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
号民事裁定书，驳回了宣汉诚民银行的再审申请。
汉诚民银行的再审申请。
   截至报告日，浙江省嘉兴市南湖区法院对（2017）浙 0402 民初 4330 号、（2017）浙 0402 民初 4334
号、（2017）浙 0402 民初 4325 号、（2017）浙 0402 民初 4337 号、（2017）浙 0402 民初 4324 号民事判决
书分别作出（2024）浙 0402 执恢 25 号-29 号《执行裁定书》，终结本院（2018）浙 0402 执 1829 号、1832
号、1833 号、1834 号、1830 号案件和（2024）浙 0402 执恢 25 号、26 号、27 号、28 号、29 号案件的执行。
判决如下：被告宣汉诚民村镇银行于本判决生效后 10 日内赔偿原告恒丰银行青岛分行损失 7,705,766.37 元，
以及自 2015 年 7 月 24 日起至实际给付之日止按中国人民银行同期贷款利率计算的利息。如果未按本判决
指定的期间履行给付金钱义务，应当按照有关法律规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理
费 65,740.00 元，财产保全费 5,000.00 元，以上合计 70,740.00 元由宣汉诚民村镇银行承担。
持原判。二审案件受理费 65,740.00 元由宣汉村镇银行承担。
银行的再审申请。
   截至报告日，山东省青岛市市南区人民法院作出（2024）鲁 0202 执恢 63 号执行裁定书，终结（2017）
鲁 0202 民初 43 号民事判决书的执行。
   十七、资产负债表日后事项
以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.9 元（含税）。
                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  十八、其它重要事项
  （1）金融资产计量基础分类表
  合并
                                                                      单位：人民币千元
                                                     指定为以公允价值
                                 分类为以公允价值                              分类为以公允价值
                                                     计量且其变动计入
                以摊余成本计量的         计量且其变动计入                              计量且其变动计入
       金融资产项目                                        其他综合收益的非
                 金融资产            其他综合收益的金                              当期损益的金融资
                                                     交易性权益工具投
                                       融资产                                产
                                                        资
现金及存放中央银行款项          8,239,032                   -                -                 -
存放同业款项               1,537,961                   -                -                 -
拆出资金                   78,863                    -                -                 -
衍生金融资产                       -                   -                -           624,457
买入返售金融资产                     -                   -                -                 -
发放贷款和垫款             98,880,234          12,165,036                -                 -
交易性金融资产                      -                   -                -        17,717,250
债权投资                22,188,704                   -                -                 -
其他债权投资                       -          20,591,326                -                 -
其他权益工具投资                     -                   -          365,213                 -
其他资产                   41,775                    -                -                 -
         合计        130,966,569          32,756,362          365,213        18,341,707
                                                     指定为以公允价值
                                 分类为以公允价值                              分类为以公允价值
                                                     计量且其变动计入
                以摊余成本计量的         计量且其变动计入                              计量且其变动计入
       金融资产项目                                        其他综合收益的非
                 金融资产            其他综合收益的金                              当期损益的金融资
                                                     交易性权益工具投
                                       融资产                                产
                                                        资
现金及存放中央银行款项          8,628,153                   -                -                 -
存放同业款项               1,472,716                   -                -                 -
拆出资金                  231,701                    -                -                 -
衍生金融资产                       -                   -                -           380,604
买入返售金融资产                     -                   -                -                 -
                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
发放贷款和垫款             92,526,564           6,184,493                -                 -
交易性金融资产                      -                   -                -        10,595,221
债权投资                27,955,018                   -                -                 -
其他债权投资                       -          16,741,444                -                 -
其他权益工具投资                     -                   -          353,544                 -
其他资产                  139,731                    -                -                 -
         合计        130,953,883          22,925,937          353,544        10,975,825
  本行
                                                                      单位：人民币千元
                                                     指定为以公允价值
                                 分类为以公允价值                              分类为以公允价值
                                                     计量且其变动计入
                以摊余成本计量的         计量且其变动计入                              计量且其变动计入
       金融资产项目                                        其他综合收益的非
                 金融资产            其他综合收益的金                              当期损益的金融资
                                                     交易性权益工具投
                                       融资产                                产
                                                        资
现金及存放中央银行款项          8,022,443                   -                -                 -
存放同业款项               2,402,786                   -                -                 -
拆出资金                   78,863                    -                -                 -
衍生金融资产                       -                   -                -           624,457
买入返售金融资产                     -                   -                -                 -
发放贷款和垫款             95,862,385          12,165,036                -                 -
交易性金融资产                      -                   -                -        17,717,250
债权投资                22,188,704                   -                -                 -
其他债权投资                       -          20,591,326                -                 -
其他权益工具投资                     -                   -          365,213                 -
其他资产                   29,236                    -                -                 -
         合计        128,584,417          32,756,362          365,213        18,341,707
                                                     指定为以公允价值
                                 分类为以公允价值                              分类为以公允价值
                                                     计量且其变动计入
                以摊余成本计量的         计量且其变动计入                              计量且其变动计入
       金融资产项目                                        其他综合收益的非
                 金融资产            其他综合收益的金                              当期损益的金融资
                                                     交易性权益工具投
                                       融资产                                产
                                                        资
现金及存放中央银行款项          8,441,586                   -                -                 -
存放同业款项               2,395,855                   -                -                 -
                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
拆出资金                  231,701                     -                 -                -
衍生金融资产                       -                    -                 -         380,604
买入返售金融资产                     -                    -                 -                -
发放贷款和垫款             89,638,942           6,184,493                  -                -
交易性金融资产                      -                    -                 -       10,595,221
债权投资                27,955,018                    -                 -                -
其他债权投资                       -          16,741,444                  -                -
其他权益工具投资                     -                    -           353,544                -
其他资产                  121,381                     -                 -                -
         合计        128,784,483          22,925,937            353,544       10,975,825
  （2）金融负债计量基础分类表
  合并
                                                                        单位：人民币千元
                                                          分类为以公允价值计量且其变动计入当
          金融负债项目          以摊余成本计量的金融负债
                                                              期损益的金融负债
向中央银行借款                                       9,345,202                              -
同业及其他金融机构存放款项                                  100,477                               -
拆入资金                                          3,808,702                              -
衍生金融负债                                                -                       628,588
卖出回购金融资产款                                     8,401,254                              -
吸收存款                                      142,367,607                                -
应付债券                                          4,804,888                              -
其他负债                                           167,860                               -
              合计                          168,995,990                         628,588
                                                          分类为以公允价值计量且其变动计入当
          金融负债项目          以摊余成本计量的金融负债
                                                              期损益的金融负债
向中央银行借款                                       9,939,747                              -
同业及其他金融机构存放款项                                    8,649                               -
拆入资金                                          1,881,345                              -
衍生金融负债                                                -                       424,014
                               江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
卖出回购金融资产款                              4,841,797                        -
吸收存款                              129,834,790                           -
应付债券                                   6,567,623                        -
            合计                    153,073,951                     424,014
  本行
                                                          单位：人民币千元
                                                   分类为以公允价值计量且其变动计入当
          金融负债项目   以摊余成本计量的金融负债
                                                       期损益的金融负债
向中央银行借款                               9,309,694                         -
同业及其他金融机构存放款项                          449,669                          -
拆入资金                                  3,808,702                         -
衍生金融负债                                        -                   628,588
卖出回购金融资产款                             8,401,254                         -
吸收存款                             140,197,739                            -
应付债券                                  4,804,888                         -
其他负债                                   163,565                          -
            合计                   167,135,511                      628,588
                                                   分类为以公允价值计量且其变动计入当
          金融负债项目   以摊余成本计量的金融负债
                                                       期损益的金融负债
向中央银行借款                               9,846,570                         -
同业及其他金融机构存放款项                          285,283                          -
拆入资金                                  1,881,345                         -
衍生金融负债                                        -                   424,014
卖出回购金融资产款                             4,841,797                         -
吸收存款                             127,958,418                            -
应付债券                                  6,567,623                         -
            合计                   151,381,036                      424,014
                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  十九、补充资料
                                                                     单位：人民币千元
               项目                      2023 年度                        2022 年度
属于普通股股东的非经常性损益
（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备
的冲销部分
（二）计入当期损益的政府补助，但公司正常经营业务密
切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公                         61,724                        68,231
司损益产生持续影响的政府补助除外
（三）除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            226,769                        -18,237
（四）所得税影响额                                         -15,236                       -17,553
（五）少数股东权益影响额（税后）                                 -135,237                        5,605
               合计                                138,247                        39,748
  本行根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》的规
定计算各期的非经常性损益。
  持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动损益、以及处置以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和其他债权投资取得的投资收益，系本行的正常经营业务，
不作为非经常性损益。
  （1）2023 年度
                        加权平均净资产收益                             每股收益
        报告期利润
                            率                基本每股收益                   稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                    12.55%                    0.8693              0.7535
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润
  （2）2022 年度
                        加权平均净资产收益                             每股收益
        报告期利润
                            率                基本每股收益                   稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                    11.87%                    0.7440              0.6536
                                江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润
                   第十一节 商誉减值测试报告
  □ 适用 √ 不适用
                   第十二节 审计报告相关信息
     一、基本信息
证券代码                        002807
证券简称                        江阴银行
行业                          货币金融服务
     二、审计单位变更
  上年年报披露日至本年年报披露日是否有更换审计单位
  □ 是 √ 否
  是否连续两年更换审计单位
  □ 是 √ 否
  是否本年两次及以上更换审计单位
  □ 是 √ 否
     三、审计意见
  立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计了本行财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变
动表以及相关财务报表附注。
                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2023 年度报告全文
  立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，本行财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了本行 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成
果和现金流量。
  四、关键审计事项
  本期财务报告中关键审计事项的具体情况详见“第十节 财务报告 一、审计报告 三、关键审计事项”。
  五、以前年度审计意见