国盛金控: 2023年年度报告

股票代码：002670                 股票简称：国盛金控
        国盛金融控股集团股份有限公司
                         国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
  公司负责人刘朝东先生、主管会计工作负责人刘详扬先生及会计机构负责人熊文娟女士
声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
  所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
  公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
  以下提示，敬请投资者留意：
报表列报要求并兼顾证券行业报表列报要求。公司营业收入指标为合并利润表列报的营业总
收入，包含证券业务的利息收入、手续费及佣金收入和非证券业务的营业收入。
限责任公司。本次吸收合并已完成公司内部相应的审批程序，还需获得相关监管部门批准后
方可实施。
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                                                           目         录
                        国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
一、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他有关资料。
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                       释        义
         释义项      指                       释义内容
本公司、公司、母公司、国盛金控   指   国盛金融控股集团股份有限公司
江西交投              指   江西省交通投资集团有限责任公司
赣粤高速              指   江西赣粤高速公路股份有限公司
江西财投              指   江西省财政投资集团有限公司
江投资本              指   江西江投资本有限公司
南昌金控              指   南昌金融控股有限公司
江西建材              指   江西省建材集团有限公司
国盛证券              指   国盛证券有限责任公司
国盛期货              指   国盛期货有限责任公司
国盛资管              指   国盛证券资产管理有限公司
国盛弘远              指   国盛弘远（上海）投资有限公司
弘大嘉豪              指   深圳前海弘大嘉豪投资管理有限公司
弘大智合              指   深圳弘大智合投资合伙企业（有限合伙）
深圳投资              指   深圳国盛前海投资有限公司
                      国盛（香港）投资有限公司（Guosheng (Hong Kong)
香港投资              指
                      Investment Limited）
                      国盛环球投资有限公司（Guosheng Global Investment
国盛环球              指
                      Limited）
极盛科技              指   珠海横琴极盛科技有限公司
QD、趣店             指   Qudian Inc.
大华、年审机构           指   大华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司章程              指   国盛金融控股集团股份有限公司章程
本期、报告期            指   2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
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              第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司简介
股票简称           国盛金控                        股票代码          002670
股票上市证券交易所      深圳证券交易所
公司的中文名称        国盛金融控股集团股份有限公司
公司的中文简称        国盛金控
公司的外文名称        Guosheng Financial Holding Inc.
公司的外文名称缩写      Guosheng Finance
公司的法定代表人       刘朝东
注册地址           江西省南昌市西湖区雷池路 666 号中海朝阳郡•熙岸 26 栋 2 楼
注册地址的邮政编码      330000
公司注册地址历史变更情况 路 13 号”变更为“南昌市西湖区雷池路 666 号中海朝阳郡•熙岸 26 栋 2
             楼”
办公地址           江西省南昌市红谷滩区凤凰中大道 1115 号北京银行大楼 15 和 12 层
办公地址的邮政编码      330038
公司网址           www.gsfins.com
电子信箱           zqb@gsfins.com
二、 联系人和联系方式
                                                 董事会秘书
姓名             刘公银
联系地址           江西省南昌市红谷滩区凤凰中大道 1115 号北京银行大楼 15 和 12 层
电话             0791-86267237
传真             0791-86267237
电子信箱           zqb@gsfins.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所网站（www.szse.cn）
                        《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》、巨
公司披露年度报告的媒体名称及网址
                        潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点              公司董事会办公室
四、注册变更情况
                                         国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
统一社会信用代码        91440606617655613W
            公司于 2016 年实施发行股份及支付现金购买资产方案，取得国盛证券 100%股
公司上市以来主营业务的 权。根据中国证监会发布的《2017 年 1 季度上市公司行业分类结果》，公司行
变化情况        业类别由“制造业”-“电气机械及器材制造业”变更为“金融业”-“资本市
            场服务”。
            伙）。
历次控股股东的变更情况
            一致行动人深圳前海财智远大投资中心（有限合伙）、北京凤凰财智创新投
            资中心（有限合伙）、北京凤凰财鑫股权投资中心（有限合伙）。
五、公司及所属国盛证券等取得的业务资格
序号              许可证类型                          批准部门         获取时间
                                          中国证券登记结算有限责
                                          任公司
                                          中国证券登记结算有限责
                                          任公司
     主办券商业务备案函（在全国中小企业股份转让                全国中小企业股份转让系
     系统从事推荐业务和经纪业务）                       统有限责任公司
                                          中国证券金融股份有限公
                                          司
     主办券商业务备案函（在全国中小企业股份转让                全国中小企业股份转让系
     系统从事做市业务）                            统有限责任公司
                                          中国证券登记结算有限责
                                          任公司
                                        国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                         中国证券投资者保护基金
                                         公司
                                         中国银行间市场交易商协
                                         会
                                         机构间私募产品报价与服
                                         务系统
                                         中国证监会与中国金融期
                                         货交易所
                                         中国证券金融股份有限公
                                         司
                                         全国金融标准化技术委员
                                         会
                                         中证机构间报价系统股份
                                         有限公司
六、公司历史沿革
  公司系于 2010 年 10 月 22 日，经广东省对外贸易经济合作厅《关于合资企业广东华声电器实业有限
公司转制为外商投资股份有限公司的批复》（粤外经贸资字【2010】363 号）核准，由广东华声电器实业
有限公司以截至 2010 年 8 月 31 日的净资产 293,141,214.80 元按 1：
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每股面值 1 元，通过整体变更方式设立。设立后，公司股本总额为人民币 15,000 万元，公司名称变更为
“广东华声电器股份有限公司”。
     经中国证券监督管理委员会《关于核准广东华声电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监
许可【2012】363 号文）核准，公司于 2012 年 4 月 6 日向社会公众投资者公开发行人民币普通股（A 股）
经此发行，公司注册资本变更为人民币 20,000 万元。2012 年 4 月公司首次公开发行股票在深圳证券交易
所上市。
     经中国证券监督管理委员会《关于核准广东华声电器股份有限公司向中江国际信托股份有限公司等发
行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】657 号）核准，公司向中江国际信托股份有
限公司等单位发行股份购买资产并募集配套资金。经此发行，公司股本总额变更为 93,612.7750 万股。2016
年 5 月 19 日本次发行股票在深圳证券交易所上市。
通过，   公司于 2017 年 4 月 27 日实施资本公积金转增股本方案，本次转增后，       公司股本总额变更为 149,780.44
万股。
通过，公司于 2018 年 6 月 29 日实施资本公积金转增股本方案，本次转增后，公司股本总额变更为
     经 2018 年第二次临时股东大会审议通过，公司回购并于 2018 年 9 月 10 日注销股份 1,029.9888 万股，
本次回购注销后，公司股本总额变更为 193,508.4653 万股。
限合伙）、深圳前海财智远大投资中心（有限合伙）、北京凤凰财鑫股权投资中心（有限合伙）、西藏迅
杰新科科技有限公司签署了《股份转让协议》，将所持公司股份 975,741,274 股（占公司总股本的 50.42%）
转让给江西交投、江西财投、江投资本、江西建材、南昌金控等五家江西国资企业组成的联合体。2022 年
     截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计发行股份总数 193,508.4653 万股，注册资本为人民币 193,508.4653
万元。
七、公司组织机构情况
                            国盛金控组织架构图
                                                             持股比例
  子公司名称              注册地址              设立时间     注册资本
                                                            直接    间接
                                                              国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
国盛证券有限责             江西省南昌市新建区子实路                          2002 年 12
任公司                 1589 号                                月 26 日
国盛期货有限责             中国（上海）自由贸易试验区                         1995 年 07
任公司                 世纪大道 1501 号                           月 01 日
国盛证券资产管             深圳市前海深港合作区前湾一                         2015 年 05
理有限公司               路 1 号 A 栋 201 室                       月 20 日
国盛弘远（上
                    中国（上海）自由贸易试验区                         2015 年 06
海）投资有限公                                                                  10,000 万元           100%
                    商城路 618 号 3 楼 A 区 319 室               月 29 日
司
深圳国盛前海投             深圳市前海深港合作区前湾一                         2015 年 08
资有限公司               路 1 号 A 栋 201 室                       月 28 日
珠海横琴极盛科             珠海市横琴新区宝华路 6 号                        2017 年 02
技有限公司               105 室-26563                           月 17 日
深圳前海国盛科             深圳市前海深港合作区前湾一                         2016 年 11
技有限公司               路 1 号 A 栋 201 室                       月 23 日
深圳前海弘大嘉
                    深圳市前海深港合作区前湾一                         2016 年 04
豪资本管理有限                                                                   3,000 万元    100%
                    路 1 号 A 栋 201 室                       月 05 日
公司
Guosheng（Hong
Kong）               14th Floor,the Hong Kong club         2015 年 12
lnvestment          building NO.3A chater road            月 09 日
Limited
Guosheng            Vistra Corporate Services
International       Centre, Wickhams Cay Ⅱ,               2017 年 11
Investment          Road Town, Tortola, VG1110,           月 02 日
Limited             British Virgin Islands
                    Harneys Fiduciary (Cayman)
Guosheng Internet
                    Limited, 4th Floor, Harbour
Investment                                                2015 年 11
                    Place, 103 South Church Street,                      10,000 美元           100%
Management                                                月 26 日
                    P.O. Box 10240, Grand Cayman,
Limited
                    KY1-1002, Cayman Islands
                    Vistra Corporate Services
Guosheng Gobal
                    Centre, Wickhams Cay Ⅱ,               2018 年 07
Investment                                                               50,000 美元    100%
                    Road Town, Tortola, VG1110,           月 16 日
Limited
                    British Virgin Islands
       省市/地区                     分公司数量                          省市/地区                 分公司数量
         江西省                          2                          安徽省                     1
         北京市                          1                          河南省                     1
         上海市                          1                          湖北省                     1
         广东省                          4                          湖南省                     1
         重庆市                          1                          四川省                     1
         山东省                          2                          贵州省                     1
         江苏省                          2                     新疆维吾尔自治区                     1
         浙江省                          1                      广西壮族自治区                     1
                                             国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
    福建省                1                           陕西省                   1
   省市/地区         营业部数量                         省市/地区               营业部数量
    江西省               94                           湖北省                   4
    北京市                2                           湖南省                   2
    上海市                4                           四川省                   1
    广东省                7                           云南省                   1
    天津市                1                           甘肃省                   1
    河北省                1                           山西省                   1
    山东省                2                           辽宁省                   2
    江苏省                3                       黑龙江省                      1
    浙江省               14                           吉林省                   1
    福建省                2                    广西壮族自治区                      1
    安徽省                5                    宁夏回族自治区                      1
八、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称      大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址    北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
签字会计师姓名       李琪友、杨一
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构                                                □ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问                                                □ 适用 √ 不适用
九、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据                                                         □ 是 √ 否
                                                         本年比上年增减
     项目           2023 年                  2022 年                          2021 年
                                                           （%）
营业总收入（元）        1,873,554,752.03     1,894,007,280.28         -1.08    2,347,750,238.09
归属于上市公司股东的净
                  -29,984,101.49      -436,745,642.33         93.13      76,888,649.97
利润（元）
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润       -39,949,783.55      -445,720,831.31         91.04      81,257,662.68
（元）
经营活动产生的现金流量
净额（元）
基本每股收益（元/股）                -0.0155             -0.2257        93.13             0.0397
稀释每股收益（元/股）                -0.0155             -0.2257        93.13             0.0397
                                           国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                       上升 3.64 个百分
加权平均净资产收益率              -0.27%               -3.91%                               0.68%
                                                                 点
                                                         本年末比
     项目         2023 年末               2022 年末          上年度末增减              2021 年末
                                                         （%）
总资产（元）        32,504,608,270.25    30,783,063,381.62              5.59 31,339,037,896.43
归属于上市公司股东的净
资产（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持
续经营能力存在不确定性                              □ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值                      √ 是 □ 否
    项目             2023 年                     2022 年                      备注
营业收入（万元）                187,355.48                 189,400.73
营业收入扣除金额（万
元）
营业收入扣除后金额
（万元）
注：本表营业收入口径同上表“营业总收入”。
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股）                                                         1,935,084,653
十、境内外会计准则下会计数据差异
□ 适用 √ 不适用
   公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
□ 适用 √ 不适用
   公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
十一、分季度主要财务指标
                                                                             单位：元
        项目         第一季度                   第二季度          第三季度               第四季度
营业总收入             409,262,313.99      488,402,070.69    472,631,253.11    503,259,114.24
                                           国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
归属于上市公司股东的净利润    45,174,191.25         53,870,325.90       -51,385,768.10     -77,642,850.54
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额   -28,686,796.94      716,177,079.10 -1,203,251,162.11        1,074,389,516.33
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否
十二、非经常性损益项目及金额
                                                                                  单位：元
           项目               2023 年金额               2022 年金额           2021 年金额         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值
准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照确
定的标准享有、对公司损益产生持续影响的
政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，非金融企业持有金融资产和金融负
                                                                       -655,945.11
债产生的公允价值变动损益以及处置金融资
产和金融负债产生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                455,283.23           376,773.91
非货币性资产交换损益                                              346,221.38
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
                                                                       -814,199.88
损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出           -11,641,979.58            -562,374.89    -9,575,987.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目                 7,228,505.76         8,652,734.09   3,084,109.18
减：所得税影响额                          1,831,574.02         2,920,801.78   1,460,392.03
  少数股东权益影响额                            -4,726.95           1,876.58         8,710.49
           合计                     9,965,682.06         8,975,188.98   -4,369,012.71
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况                                                      √ 适用 □ 不适用
  其他符合非经常性损益定义的损益项目为个税返还和增值税减免。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因                   √ 适用 □ 不适用
  出于闲置资金管理需要，母公司存在委托信托机构管理资产而实现的收益。母公司作为公司筹融资平
台对公司内资金进行统筹管理，现金管理是其正常经营工作，且该行为具有持续性而非偶发性。基于上述，
公司将该行为产生的收益合计 3.02 万元确认为经常性损益。
                                        国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                      第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所处的主要行业情况
    我国证券公司的盈利状况与证券市场行情走势相关性较强，证券公司的证券经纪、投资银行、自营投
资和资产管理等主要业务均受市场行情影响。我国证券市场行情又受到国民经济发展状况、宏观经济政策、
行业发展状况以及国际证券市场行情等诸多因素影响，具有典型的波动性、周期性特征。
年的 2.9%。2000 年至 2019 年的 20 年间，全球经济的平均增速为 3.8%，2023 年的经济增长率或将达到 20
多年来除全球金融危机和新冠时期外的最低水平。多重困难挑战交织叠加，我国经济波浪式发展、曲折式
前进，成绩来之不易。经济恢复发展本身有不少难题，长期积累的深层次矛盾加速显现，很多新情况新问
题又接踵而至。外需下滑和内需不足碰头，周期性和结构性问题并存，一些地方的房地产、地方债务、中
小金融机构等风险隐患凸显，部分地区遭受洪涝、台风、地震等严重自然灾害。
    在党中央的坚强领导下，在党的二十大和二十届二中全会精神指引下，2023 年我国顶住外部压力、克
服内部困难，国民经济回升向好，高质量发展扎实推进，主要预期目标圆满实现，全面建设社会主义现代
化国家迈出坚实步伐。根据国家统计局公布的数据，2023 年我国 GDP 超过 126 万亿元，增长 5.2%，增速
比 2022 年加快 2.2 个百分点。按照可比价计算，2023 年经济增量超过 6 万亿元，相当于一个中等国家一
年的经济总量。我国统筹稳增长和增后劲，突出固本培元，注重精准施策，把握宏观调控时、度、效，加
强逆周期调节，不搞“大水漫灌”和短期强刺激，更多在推动高质量发展上用力，全年经济运行呈现前低中
高后稳态势。2024 年中国经济将持续回升向好。
    报告期内，证券行业经营主要呈现以下三个特点：
    （1）证券行业改革持续深化，服务实体经济效能增强。2023 年度，中国特色现代资本市场建设进一
步提速，全面深化改革纵深推进。2023 年 2 月全面实行股票发行注册制改革正式启动，进一步提升资本市
场的包容性，营造良好的市场生态，进一步提升资本市场服务实体经济的能力。7 月中共中央政治局会议
提出“要活跃资本市场，提振投资者信心”，证监会确定了活跃资本市场、提振投资者信心的一揽子政策措
施。10 月中央金融工作会议首次提出“金融强国”建设目标，会议强调要更好发挥资本市场枢纽功能，活跃
资本市场，更好支持内需。报告期内，沪深交易所首次公开发行上市 A 股 236 只，筹资 3418 亿元，北京
证券交易所公开发行股票 77 只，筹资 146 亿元。
    （2）证券行业承受周期性波动影响，市场活跃度下降。沪深两市成交额同比减少 5.5%，A 股市场各
指数分别出现了不同程度的下跌，沪指累计跌 3.7%，深成指累计跌 13.54%，创业板指累计跌 19.41%；上
证 50 指数跌 11.73%，科创 50 指数跌 11.24%；沪深 300 指数跌 11.38%，中证 1000 指数跌 6.28%；北证 50
指数一枝独秀，上涨 14.92%。
    （3）证券行业全新格局塑造，市场竞争加剧。2023 年度，严监管与分类监管思路进一步明确，证监
会重提支持头部券商通过业务创新、集团化经营、并购重组等方式做优做强，打造一流的投资银行，头部
券商竞争优势还将继续提升。同时，券商传统经纪业务向财富管理转型，投行业务向综合金融服务转型，
方向性自营投资也向衍生品、做市等资本中介业务转型，对证券公司资本实力、客户资源、专业素质等综
合实力要求更高。中小型证券公司需要在差异化竞争中找到自己的生存空间和发展方向。
二、报告期内公司从事的主要业务
  公司以证券业务为主，同时开展投资、金融科技业务。
  公司证券业务运营实体为全资子公司国盛证券及其下属企业国盛期货、国盛资管、国盛弘远。公司证
券业务类型涉及经纪与财富管理、投资银行、投资与交易、资产管理、资本中介等，其中：
  经纪及财富管理业务，为个人和机构客户提供证券经纪和期货经纪服务，推广和销售证券及金融产品，
                               国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
通过报告、路演、策略会、调研和电话会议等多种形式提供专业化研究和咨询等服务，赚取手续费、佣金
及相关收入。
  投资银行业务，为机构客户提供包括股票承销保荐、债券承销、并购重组财务顾问、新三板推荐等金
融服务，赚取承销费、保荐费、财务顾问费及相关收入。
  投资与交易业务，从事权益类、固定收益类、直接投资类、衍生类产品及其他金融产品的交易和做市
业务，赚取投资收益。
  资产管理业务，根据客户需求开发资产管理产品并提供相关服务，包括单一资产管理计划、集合资产
管理计划、资产支持专项计划及基于资产管理业务牌照的延伸为资产管理产品（非公开发行）提供投资顾
问业务等，赚取管理费、业绩报酬及相关收入。
  资本中介业务，为客户提供融资融券、股票质押式回购、约定购回、行权融资等资本中介服务，赚取
利息及相关收入。
  报告期，公司证券业务的业务类型和经营模式没有发生重大变化。
  公司投资业务指的是公司内除证券业务板块外各主体对外部企业的股权投资及投资管理业务。投资领
域包括新一代信息技术、医疗健康等，投资区域涵盖境内、境外。开展投资业务的目的，一是取得股权投
资收益或者投资管理收益，二是从被投资单位以及合作投资单位之间寻求协同效应，为以外延方式将公司
建设成为综合性金融服务平台创造条件。公司全资子公司深圳投资是境内股权投资平台，全资子公司香港
投资、国盛环球是境外投资平台。
  公司金融科技业务紧密围绕公司各主体特别是证券业务板块的业务需求，支持公司金融科技格局的规
划、搭建与发展，提升公司信息化水平。
三、核心竞争力分析
市企业，江西国资相关股东在收购后多方支持国盛金控发展。公司控股股东江西交投系江西省大型国有全
资企业，是全国一流的综合交通基础设施国有资本投资运营平台，资本实力雄厚，在江西省内有丰富的产
业、业务资源，与公司有较大业务合作前景，2022 年 9 月控股股东向公司提供了 26.79 亿股东借款用以偿
还到期债务，2023 年 8 月控股股东为公司提供 5 年期、不超过人民币 20 亿元的融资担保，以进一步支持
公司发展，2023 年 12 月经与控股股东协商，将上述借款中第三期至第五期还款共计 14.99 亿元分别展期
支撑。
    截至本报告批准报出之日，国盛证券共设立 24 家分公司，151 家营业网点，在全国 27 个省级行政区
设有分支机构，分支机构数量在行业中居于较前位次。在北京、上海、深圳等全国重点城市设立业务总部，
在江西省内设有 96 家分支机构，覆盖江西所有市级行政区，省内分支机构数排名第一，基本形成“立足江
西，服务全国”的业务格局，全国性服务与营销渠道基础良好。
    公司坚持实践“以金融科技图强”的经营理念，立足自身资源禀赋，采取跟随策略，通过科技手段赋能
业务和管理，全方位提升了整体竞争力。报告期内，国盛证券上海机房极速交易平台网络优化，较好地提
升客户交易体验。2023 年 5 月，中国证券业协会等组织的金融信息服务领域企业标准“领跑者”评选结果出
炉，国盛证券成为九家获“领跑者”称号的证券公司之一，已连续三年荣获该称号。
    证券研究业务是公司现在和未来的重点战略业务，研究所研究范围覆盖总量、科技、消费、中游制造、
大宗商品、基建地产六大类 38 个研究领域，研究方向健全，国盛研究在市场中已具有较强的影响力。在同
行业评比中多次获得奖项，除获得多个集体奖项外，多名分析师及团队囊括了包括新财富、水晶球、新浪
金麒麟等多类重要奖项，并多次获得第一名。国盛证券研究所在第 21 届新财富最佳分析师评选中取得历
                                     国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
史最好成绩，获本土最佳研究团队第六名，比上年提升 1 位。国盛研究所多次举办资本论坛、峰会，报告
期内分别在南昌、长沙召开两次大型会议，云集行业权威专家、上市公司代表、机构投资者超千人，不断
提升国盛证券的品牌知名度。
四、主营业务分析
中求进，克服市场行情波动影响，稳住经纪业务基本盘，自营及投行业务增量突破，报告期内本公司实现
营业总收入 18.74 亿元，同比减少 1.08%；实现归属上市公司股东的净利润-0.30 亿元，同比增长 93.13%；
营业总成本 20.71 亿元，同比减少 3.29%；实现投资收益 2.05 亿元，同比增加 10.75%；公允价值变动损益
     （1）经纪及财富管理业务
影响，坚持全面增量策略，打造国盛财富新媒体 IP 矩阵，积极发力线上获客，逆市不断提振股基市占率，
其中 2023 年 11 月股基市占率创 2022 年以来新高。2023 年度，国盛证券经纪业务条线股基市占率 3.9382‰，
比上年提升 1.76%，期末托管客户资产 1,649 亿元，同比增长 15.19%，全面增量策略比较有效地应对了市
场下行的影响。
     国盛证券坚持稳存量、扩增量的同时，零售条线业务收入结构不断优化。推进“资产配置+机构证券”联
动发展，收入结构正在由通道型向价值型结构转变，价值型收入占比已接近 17%。金融产品销售额及保有
规模均实现同比增长，全年销售金额同比增长达 18%。
     （2）投资银行业务
     经过三年潜心布局培育，国盛证券股权类投资银行业务在 2023 年实现质的突破，2 单 IPO 项目均通过
交易所审核。再融资项目发展势头较好，并完成首个军工项目申报。国盛证券固定收益业务承销发行债券
     （3）证券自营业务
     国盛证券坚守稳健经营、控制风险战略，近年来持续保持较低的风险敞口，合理把握自营业务规模。
通过精确择时、精选债券，把握住报告期内债市行情，固收类自营业务实现较好收益，年化收益率达 11.11%，
收益率大幅超过同类债券指数走势。权益类自营业务保持相对较低规模，平稳应对报告期内市场波动，权
益投资业务风险可控。
     （4）信用业务
末两融规模较年初增长 15.79%，规模增长高于行业 7.17%的平均增幅。两融服务客群持续扩大，新增开户
数同比翻倍；重启股票质押业务，全年新增项目 3 个，结束了依靠存量项目创收的时期，股质业务规模有
望持续恢复。
     （5）投资研究业务
量及佣金收入稳步增长。国盛证券研究所在第 21 届新财富最佳分析师评选中取得历史最好成绩，获本土
最佳研究团队第六名，比上年提升 1 位；建筑工程、计算机、能源开采行业位列第 1 名；通信、宏观经济、
食品饮料、环保、金融工程、国防军工也名列前茅。
     国盛证券于 2023 年 3 月在南昌承办江西（南昌）资本市场高峰论坛，6 月在长沙举办 2023 年中期资
本市场峰会，均吸引超过千名机构投资者及众多上市公司、权威专家参加，获得参会者高度评价。
（1）公司收入/收益构成
业务                                                         占比
        项目                          本报告期（元）
类别                                                         （%）
                                              国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                         收入                    支出                  净收入/收益
  手续费及佣金净收入          1,229,647,860.98         224,603,268.07       1,005,044,592.91      60.45
  利息净收入               642,479,860.49          221,903,070.11         420,576,790.38      25.30
  公允价值变动收益                                                            73,819,483.72       4.44
   投资收益                                                              200,201,711.37      12.04
证券
   汇兑收益                                                                 307,102.45        0.02
业务
   营业收入—其他业务收入          1,427,030.56                                   1,427,030.56       0.09
  其他收益                                                                10,591,962.64       0.64
  资产处置收益                                                                920,174.79        0.06
        证券业务小计       1,873,554,752.03         446,506,338.18       1,712,888,848.82     103.02
  投资收益                                                                 2,707,985.84       0.16
  公允价值变动收益                                                           -58,667,756.55       3.53
  营业收入—主要业务收入
投资 营业收入—其他业务收入            364,195.37                                    364,195.37        0.02
业务 其他收益                                                                   13,661.59
  资产处置收益                                                                  13,918.62
  汇兑收益                                                                   -20,216.07
        投资业务小计            364,195.37                    0.00         -55,588,211.20       3.34
  投资收益                                                               698,357,244.49      42.00
  营业收入—主营业务收入
   营业收入—其他业务收入          3,969,470.65                                   3,969,470.65       0.24
其他
   公允价值变动收益                                                             -352,501.35       0.02
业务
   资产处置收益                                                                 87,934.16       0.01
  其他收益                                                                  107,067.53        0.01
        其他业务小计          3,969,470.65                    0.00         702,169,215.48      42.23
       合并抵销             4,333,666.02            3,969,470.65         696,867,363.60      41.91
    合并收入/收益          1,873,554,752.03         442,536,867.53       1,662,602,489.50     100.00
                                            上年同期（元）                                     占比
业务类别          项目
                              收入                支出                    净收入/收益            （%）
       手续费及佣金净收入           1,220,669,683.71   218,786,298.54         1,001,883,385.17    68.95
       利息净收入                672,582,789.84        221,759,365.36       450,823,424.48    31.03
       公允价值变动收益                                                        -55,281,416.09     -3.8
       投资收益                                                            133,950,799.08     9.22
证券业务 汇兑收益                                                                1,591,889.30     0.11
       营业收入—其他业务收入              967,196.13                                 967,196.13     0.07
       其他收益                                                             11,758,209.88     0.81
       资产处置收益                                                               62,561.40 0.0043
         证券业务小计            1,894,219,669.68       440,545,663.90     1,545,756,049.35 106.38
       投资收益                                                            -19,294,621.61    -1.33
投资业务 公允价值变动收益                                                          -16,979,369.83    -1.17
       营业收入—主要业务收入              315,495.15                                 315,495.15     0.02
                                                    国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
       营业收入—其他业务收入                      10,846.98                              10,846.98 0.0007
       其他收益                                                                    65,165.98 0.0045
         投资业务小计                        326,342.13                          -35,882,483.33   -2.47
       投资收益                                                                70,228,792.99     4.83
       营业收入—主营业务收入
       营业收入—其他业务收入                  20,934,446.06                          20,934,446.06     1.44
其他业务 公允价值变动收益                                                               -1,251,028.76 -0.0861
       资产处置收益                                                                  -31,938.66 -0.0022
       其他收益                                                                    87,555.99    0.006
         其他业务小计                     20,934,446.06                          89,967,827.62     6.19
        合并抵销                        21,473,177.59                         146,752,189.27     10.1
       合并收入/收益                   1,894,007,280.28       440,545,663.90   1,453,089,204.37    100
注：鉴于本公司从事证券、投资、金融科技等多种业务，本表列示公司合并报表收入指标和证券公司报表净收
入指标，以便于投资者理解。
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况                                        √ 适用 □ 不适用
                                                            收入比上年 支出比上年 营业利润率
                                               营业利润
  项目          收入                支出                           同期增减  同期增减 比上年同期
                                               率（%）
                                                              （%）   （%） 增减（%）
分行业
                                                                                       上升 10.03
证券业务     1,712,888,848.82   1,511,675,303.61        11.75        10.81        -0.49
                                                                                        个百分点
                                                                                      上升 233.21
非证券业务      -50,286,359.32    131,605,284.51     -361.71          45.73       -71.30
                                                                                       个百分点
注 1：本表证券业务收入口径同上表“净收入/收益”。本表支出包括营业成本、税金及附加、管理费用、研发
费用、财务费用、信用减值损失、资产减值损失。
注 2：本表“非证券业务”收入=合并收入-证券业务收入；“非证券业务”支出=合并支出-证券业务支出。
注 3：非证券业务收入较上年同期增加 0.42 亿元，增长 45.73%，主要系投资项目价值变动导致；
   非证券业务支出较上年同期减少 3.27 亿元，降低 71.30%，主要原因有三：一是股东借款置换公司债后融资
成本下降导致财务费用减少，二是公司上期商誉和部分股权投资项目发生减值，三是公司采取注销无实质业务
子公司、注册地迁址降低租金成本、规范费用标准等措施减少开支；
   非证券业务营业利润较上年同期增加 3.69 亿元，营业利润率上升 233.21 个百分点，主要系本期公司减值及
融资成本下降、加大成本管控费用开支下降所致。
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务
数据                                      □ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入                                                                    □ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况                                             □ 适用 √ 不适用
（5）本公司支出构成
业务                                       本报告期                               上年同期
           项目
类别                             金额（元）             占比（%）             金额（元）              占比（%）
                                                    国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
   税金及附加                         10,827,998.72             0.66        7,665,822.14             0.39
   管理费用（含研发费用）                 1,486,314,572.07          90.45 1,461,714,617.54                73.91
证券 信用减值损失                        14,532,732.82             0.88    49,526,357.44                 2.5
业务 资产减值损失                                       0          0.00
   其他业务成本                                 0.00             0.00         185,760.36              0.01
       证券业务支出小计                1,511,675,303.61          91.99 1,519,092,557.48                76.81
   营业成本—其他业务成本                                             0.00
   税金及附加                                                   0.00              588.4
   管理费用                           4,991,647.72             0.30        8,213,010.20             0.42
投资
   财务费用                              -79,388.90            0.00    20,849,389.81                1.05
业务
   信用减值损失                             -3,936.10            0.00            3,320.54           0.0002
   资产减值损失                                                  0.00   125,821,085.44                6.36
       投资业务支出小计                   4,908,322.72             0.30   154,887,394.39                7.83
   营业成本—主营业务成本                                             0.00
   营业成本—其他业务成本                                             0.00
   税金及附加                             39,979.86             0.00          52,355.34             0.003
   管理费用                          36,340,177.99             2.21    75,489,294.71                3.82
其他
   研发费用                                                    0.00
业务
   财务费用                          91,703,528.12             5.58   158,578,156.30                8.02
   信用减值损失                        43,602,997.43             2.65            8,726.32           0.0004
   资产减值损失                         9,000,000.00             0.55         174,600.65              0.01
       其他业务支出小计                 180,686,683.40           11.00    234,303,133.32               11.85
       合并抵销                      53,989,721.61             3.29    -69,438,249.32              -3.51
       合并支出                    1,643,280,588.12         100.00 1,977,721,334.51                 100
注：本表支出包括营业成本、税金及附加、管理费用、研发费用、财务费用、信用减值损失、资产减值损失。
（6）国盛证券（合并口径）收入/支出构成
                      本报告期                                    上年同期                          同比增
  项目                                                                                         减
            金额（元）                占比（%）               金额（元）                占比（%）
                                                                                            （%）
总收入合计       1,712,888,848.82              100       1,545,756,049.35                  100    10.81
分业务
证券经纪业务        975,981,788.55             56.98      1,040,239,099.29              67.3        -6.18
证券自营业务        263,867,475.16             15.40        61,516,988.23               3.98       328.93
信用交易业务        209,577,941.72             12.24       212,220,229.57              13.73        -1.25
资产管理业务         16,262,864.96              0.95        43,192,406.49               2.79       -62.35
投资银行业务         98,921,057.50              5.78        54,469,569.59               3.52        81.61
期货业务           25,453,022.81              1.49        31,076,977.93               2.01        -18.1
其他业务          122,824,698.12              7.16       103,040,778.25               6.67         19.2
分地区
江西省内        1,414,048,332.24             82.55      1,237,952,667.98             80.09        14.22
江西省外          298,840,516.58             17.45       307,803,381.37              19.91        -2.91
                                            国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
注：本表收入包括证券业务手续费及佣金净收入、利息净收入、公允价值变动收益、投资收益、资产处置收
益、汇兑收益、其他收益、其他业务收入。
                       本报告期                                上年同期               同比增
      项目                                                                       减
             金额（元）              占比（%）         金额（元）               占比（%）
                                                                              （%）
总支出合计        1,511,675,303.61       100       1,519,092,557.48          100    -0.49
分业务
期货业务            59,962,894.85       3.97        65,660,623.01          4.32      -8.68
资产管理业务          54,749,754.54       3.62        81,980,326.61           5.4     -33.22
证券经纪业务         903,881,323.29      59.79       970,734,520.44          63.9      -6.89
证券自营业务         171,252,990.11      11.33        60,055,846.06          3.95    185.16
投资银行业务          77,306,188.29       5.11        51,360,805.02          3.38     50.52
信用交易业务         124,452,255.45       8.23       178,457,154.88         11.75     -30.26
其他业务           120,069,897.08       7.95       110,843,281.46           7.3      8.32
分地区
江西省内         1,119,037,994.29      74.03      1,111,207,485.17        73.15        0.7
江西省外           392,637,309.32      25.97       407,885,072.31         26.85      -3.74
注：本表支出包括证券业务税金及附加、业务及管理费、信用减值损失、其他业务成本。
（7）报告期内合并范围是否发生变动                                                    √ 适用 □ 不适用
  本期注销的子公司有：北京国盛互联信息咨询有限公司、天津国盛信安科技有限公司、上海多专科
技有限公司、深圳弘大智合投资合伙企业（有限合伙）。
  本期纳入合并范围的结构化主体：
                 结构化主体名称                                   2023 年 12 月 31 日实际持有份额
国盛资管卓越 11 号单一资产管理计划                                                      99,955,022.49
国盛资管卓越 12 号单一资产管理计划                                                     199,586,950.01
  对于上述纳入合并范围的结构化主体，全部由国盛证券投资设立，子公司国盛资管作为管理人，公
司拥有控制权且享有结构化主体的全部收益，因此将其纳入合并范围。
（8）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况                                       □ 适用 √ 不适用
（9）主要销售客户和主要供应商情况
本公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                          142,728,637.51
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                            7.62%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售
总额比例
本公司前 5 大客户资料
 序号           客户名称                  销售额（元）                       占年度销售总额比例
                                                    国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
 合计                  --                         142,728,637.51                   7.62%
主要客户其他情况说明                                                              □ 适用 √ 不适用
本公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                           94,408,210.37
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比
例
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采
购总额比例
本公司前 5 名供应商资料
 序号             供应商名称                      采购额（元）                   占年度采购总额比例
 合计                  --                          94,408,210.37                 22.29%
主要供应商其他情况说明                                                             □ 适用 √ 不适用
                                                                              单位：元
       项目            2023 年         2022 年          同比增减（%）           重大变动说明
管理费用            1,511,383,012.85 1,543,917,277.54         -2.11%
                                                                   主要系股东借款置换公司债后
财务费用               91,624,139.22   149,746,601.24        -38.81%
                                                                   借款成本降低所致。
                                                                   主要系公司加大研发投入所
研发费用               15,049,745.90                        100.00%
                                                                   致。
研发项目明细情况：
主要研发
            项目目的          项目进展            拟达到的目标                   预计对公司未来发展的影响
项目名称
国 盛 通       满足老年用                  从可感知性、可操作性、可理                   多维度适老化设计，满足老年
                          项目已完成
APP 多维      户的需求，包                 解性、兼容性、安全性五个维                   用户不同需求，有利于用户增
                                           国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
度适老化      括视力、听              度对适老版进行提升，推动充           长、提高市场份额和市场满意
无障碍的      力、认知等方             分兼顾老年人、残疾人需求的           度。
研究开发      面                  信息化建设。
国 盛 通     研究开发自              针 对 国 盛 通 APP 客 户 端 到
APP 自主    主可控的安              APP 交易后台之间暴露在公
                                                     降低信息安全成本、提高用户
可控安全      全 SSL 国密           网的通信链路，进行接入安全
                                                     信任度；
SSL 国密    算法技术，提     项目已完成   加固升级，形成一个自主可控
                                                     为国盛通 APP 的信息安全提
算法技术      高 国 盛 通            的安全 SSL 加密隧道，保障
                                                     供更高水平的保障。
的研究开      APP 的信息            APP 手机交易的安全及满足
发         安全水平               合规要求。
          开展智能搜
国 盛 通                                                开发个性化搜索引擎，可提高
          索技术研究，
APP 智能                       从信息提供、数据整合、主动           用户增长率、广告点击率；采
          以提高国盛
化数据处               项目已完成     运营三方面改造搜索功能，提           用深度学习和自然语言处理
          通 APP 的搜
理的研究                         升用户交互体验。                技术，提高搜索结果的质量，
          索质量和用
开发                                                   提升用户满意度。
          户体验
          研究和开发              为了打造三位一体的营销平
PC 版 研
          可视化标准              台，全方位推广研究所业务开           形成三位一体的营销平台，拓
究所官网
          化工具，以提             展，建设国盛研究所的官网            展市场份额；提供更丰富的可
可视化标                 项目已完成
          高研究所官              (PC 版)。提升研究所形象、增        视化组件和模板库，以满足不
准化的研
          网的设计和              强信息传递效率，将研究成果           同行业和需求。
究开发
          开发效率               以更直观的方式呈现给公众。
          研发智能化              为满足国盛证券投资者教育
国盛投教                                                 个性化学习体验，提高用户增
          的投教平台，             基地信息化管理需要，打造国
智能平台                                                 长率；实时市场数据分析和模
          以 提 供 更 优 项目已完成    盛投教管理平台产品。通过本
的研究开                                                 拟交易，帮助用户实践和应用
          质的金融教              产品建设，可以满足投资者教
发                                                    所学。
          育服务                育基地信息化日常使用需要。
基     于
          解决企业内
DataOps                      基于一个强大的数据基础平
          部数字化转
理念的数                         台、一套完善的数据研发流 提高数据治理的效率和质量，
          型中面临的
据治理与                 项目已完成   程、N 个数据智能化应用场景， 确保数据可信度,提升数据价
          数据管理方
研发一体                         通过 1+1+N 数据体系建设，盘 值。
          面的挑战并
化项目的                         活数据资产价值。
          降低成本
开发
全业务链                         通过 BI 自助分析，将报表和
          建立一个全
数据中台                         程序进行相互分离，专业化报           提高企业数据资源的整合和
          面覆盖企业
建设项目                 项目已完成   表的制作，提高报表项目的效           利用效率，实现业务流程的优
          全业务链的
的研究开                         率和部署，更加灵活处理报表           化和升级。
          数据中台
发                            定制。
公司研发人员情况：
              项目                  2023 年         2022 年       变动比例
研发人员数量（人）                                  59             -          -
研发人员数量占比                                2.50%             -          -
研发人员学历结构
大专                                          1             -          -
                                         国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
本科                                       45                   -             -
硕士                                       13                   -             -
研发人员年龄构成
  公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响：公司研发人员并非专职研发，主要为我司从事信息化
人员（信息技术部员工），信用化人员与上年同比无大额变化。本期确认研发系公司 2023 年立项的 7 个产
品项目通过省科技厅直属信息研究所“查新”验证，符合研发加计扣除条件。根据相关政策要求专项独立核
算，故而本期从一般信息投入费用确认为研发费用确认。
  研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因：公司研发人员并非专职研发，主要为我
司从事信息化人员（信息技术部员工），信用化人员与上年同比无大额变化。本期确认研发系公司 2023 年
立项的 7 个产品项目通过科技厅直属信息研究所“查新”验证，符合研发加计扣除条件。根据相关政策要
求专项独立核算，故而本期从一般信息投入费用确认转为研发费用确认。
                                                                     单位：元
          项目           2023 年                  2022 年             同比增减（%）
经营活动现金流入小计            4,722,307,892.70        3,409,334,518.55          38.51
经营活动现金流出小计            4,163,679,256.32        5,302,008,643.43          -21.47
经营活动产生的现金流量净额          558,628,636.38         -1,892,674,124.88        129.52
投资活动现金流入小计                 771,289.89           671,591,365.73          -99.89
投资活动现金流出小计              52,663,913.01           451,577,364.48          -88.34
投资活动产生的现金流量净额           -51,892,623.12          220,014,001.25         -123.59
筹资活动现金流入小计            2,707,340,000.00        5,905,464,336.16          -54.16
筹资活动现金流出小计            2,760,009,419.64        5,882,775,955.19          -53.08
筹资活动产生的现金流量净额           -52,669,419.64           22,688,380.97         -332.14
现金及现金等价物净增加额           454,461,850.10         -1,647,816,042.71        127.58
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明                            √ 适用 □ 不适用
  （1）本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加129.52%，主要系本期回购业务融入资金及客
户资金增加所致。
  （2）本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少123.59%，主要系上期收回理财产品资金所致。
  （3）本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少332.14%，主要系本期新增收益凭证规模同比
减少所致。
报告期公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明              √ 适用 □ 不适用
  报告期公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润金额存在差异，主要原因有二：一是本期证券
公司代理买卖证券现金净流入现金 5.66 亿元、回购业务融入资金增加 10.46 亿、处置交易性金融资产现金
净流入 2.44 亿元、信用业务现金净流出 7.14 亿元、返售业务现金净流出 6.88 亿元等资金不影响净利润；
二是各类折旧摊销等非付现支出 1.5 亿元不影响经营现金流。剔除上述影响，报告期公司经营活动产生的
现金净流量与本年度净利润金额不存在重大差异。
                                                国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
五、非主营业务分析                                                                 □ 适用 √ 不适用
六、资产及负债状况分析
  报告期末，公司资产总额 325.05 亿元，较期初增长 5.59%；扣除代理买卖证券款后资产总额为 213.15
亿元，较期初增长 5.74%。主要是因为证券公司自营投资规模扩大。金额占比较大的资产包括货币资金、
融出资金、交易性金融资产等，均具有较强的变现能力。负债总额 215.73 亿元，较期初增加 8.78%；扣除
代理买卖证券款后负债总额为 103.83 亿元，较期初增加 12.79%。主要系公司因业务发展需要增加融资所
致。负债构成中，剔除代理买卖证券款后，金额占比较大的负债包括卖出回购金融资产款、拆入资金等。
公司资产负债率 66.37%，较年初增加 1.95 个百分点；扣除代理买卖证券款后，资产负债率 48.71%，较期
初增加 3.04 个百分点。
  项目                       占总资                          占总资               重大变动说明
         金额（元）                        金额（元）                      增减
                           产比例                          产比例
                                                                          主要系客户资金
货币资金    9,823,011,213.79   30.22%    9,636,495,752.50   31.30%   -1.08%
                                                                          变动所致。
其中：客户                                                                     主要系客户资金
资金存款                                                                      变动所致。
                                                                          主要系自有备付
结算备付金   1,933,462,172.82   5.95%     1,666,270,595.89   5.41%    0.54%
                                                                          金增加所致。
                                                                          主要系信用融资
融出资金    5,279,313,998.69   16.24%    4,577,373,892.80   14.87%   1.37%    业务本金规模增
                                                                          加所致。
                                                                          主要系公司减少
交易性金融
资产
                                                                          所致。
                                                                          主要系存放在结
                                                                          算中心用于客户
存出保证金    747,043,712.30    2.30%    1,208,039,214.43    3.92%    -1.62%
                                                                          交易的存出保证
                                                                          金减少所致。
                                                                          主要系应收清算
应收账款    1,623,041,037.28   4.99%     1,072,345,244.71   3.48%    1.51%
                                                                          款增加所致。
                                                                          主要系往来款增
其他应收款    130,519,864.93    0.40%     68,183,484.73      0.22%    0.18%
                                                                          加所致。
                                                                          主要系股票质押
买入返售金                                                                     及债券质押回购
融资产                                                                       业务（逆回购）
                                                                          规模增加所致。
                                                国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
其他债权投                                                                     主要系债券投资
资                                                                         规模增加所致。
                                                                          主要系子公司注
商誉      2,979,107,745.09   9.17%     2,979,107,746.09   9.68%    -0.51%
                                                                          销影响所致。
                                                                          主要系银行贷款
短期借款     130,146,972.21    0.40%         0.00           0.00%    0.40%
                                                                          增加所致。
                                                                          主要系转融通规
拆入资金    2,416,444,083.33   7.43%    2,356,695,555.55    7.66%    -0.23%
                                                                          模变化所致。
                                                                          主要系新增浮动
交易性金融
负债
                                                                          致。
                                                                          主要系应付清算
应付账款     254,063,742.67    0.78%    117,500,911.60      0.38%    0.40%
                                                                          款增加所致。
                                                                          主要系债券质押
卖出回购金                                                                     回购（正回购）
融资产款                                                                      业务规模增加所
                                                                          致。
代理买卖证   11,189,836,947.0                                                  主要系客户交易
券款                     3                                                  资金变动所致。
                                                                          主要系应交企业
应交税费       19,930,645.76   0.06%     53,467,665.59      0.17%    -0.11%   所得税减少所
                                                                          致。
                                                                          主要系银行贷款
长期借款     520,399,480.49    1.60%         0.00           0.00%    1.60%
                                                                          增加所致。
境外资产占比较高                                                                  □ 适用 √ 不适用
                                                                                         国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                                                              单位：元
                             本期公允价值变 计入权益的累计 本期计提的
  项目         期初数                                                    本期购买金额                本期出售金额              其他变动              期末数
                               动损益    公允价值变动  减值
金融资产
资产
产
资
具投资
金融资产
金融资产小计    7,400,013,984.87    14,722,120.34    38,979,461.67        111,144,708,110.68   111,397,929,723.78 38,488,611.62 7,238,982,565.40
上述合计      7,400,013,984.87    14,722,120.34    38,979,461.67        111,144,708,110.68   111,397,929,723.78 38,488,611.62 7,238,982,565.40
金融负债        20,560,180.00         -77,105.48                             29,320,000.00        20,473,808.51                    29,329,266.01
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化                                                                                                    □ 是 √ 否
                              国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
  报表项目       资产类别    受限类型      受限金额（元）              受限原因
交易性金融资产       债券      担保         456,622,888.41     回购担保
交易性金融资产       债券      担保          67,963,800.00    转融通借款担保
交易性金融资产       债券      担保         104,414,000.00     债券借贷
交易性金融资产       股票     暂未上市流通          408,611.82    受限期股票
其他债权投资        债券      担保         317,482,442.00     回购担保
其他债权投资        债券      担保         333,081,871.50    转融通借款担保
其他债权投资        债券      担保         278,785,130.00     债券借贷
存出保证金        存出保证金    担保          62,210,253.05    转融通借款担保
   合计                           1,620,968,996.78
七、投资状况分析
  本报告期投资主要为对子公司增资。根据经营发展需要，公司子公司国盛证券于报告期内决议向国盛
期货、国盛资管分别增资人民币 3.75 亿元和 4 亿元。上述增资事项已于报告期内完成。
（1）证券投资情况                                           □ 适用 √ 不适用
  报告期内，除子公司国盛证券及其下属企业从事日常经营活动涉及股票等证券投资外，母公司及其
他子公司不存在证券投资情况。
（2）衍生品投资情况                                          □ 适用 √ 不适用
  报告期内，除子公司国盛证券及其下属企业从事日常经营活动涉及衍生品投资外，母公司及其他子
公司不存在衍生品投资情况。
  公司报告期无募集资金使用情况。
                                                                                                 国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
八、重大资产和股权出售
    公司报告期未出售重大资产。
九、主要控股参股公司分析                                                                                                                  √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                       单位：元
             公司名称      公司类型 主要业务         注册资本               总资产                净资产              营业收入              营业利润              净利润
国盛证券有限责任公司             子公司   证券业务 4,695,346,247.95 27,830,836,710.78 9,522,688,455.71         1,812,266,418.01   275,600,843.31   222,549,193.02
国盛期货有限责任公司             子公司   期货业务       597,605,255.74   1,439,456,388.95   450,999,386.13      52,727,642.36    -36,746,788.27   -37,828,860.22
                             证券资产
国盛证券资产管理有限公司           子公司              800,000,000.00    688,322,195.44    673,683,453.06       5,740,569.99    -38,486,889.58   -38,490,090.06
                             管理业务
江信基金管理有限公司             联营企业 基金业务        180,000,000.00     79,968,607.58     62,443,836.15      16,685,009.10    -45,250,508.33   -45,694,987.15
Guosheng (Hong Kong)
                       子公司   投资业务       5,000,000 港币      500,797,362.65    488,415,065.33               0.00    -60,589,342.01   -60,589,342.01
Investment Limited
珠海横琴极盛科技有限公司           子公司   科技业务        15,000,000.00     10,895,939.52    -210,412,961.90              0.00     -5,793,895.83    -5,803,678.20
Qudian Inc             参股公司 消费金融          72,000 美元 12,482,196,000.00 11,687,951,000.00        126,338,000.00 -331,010,000.00      39,133,000.00
注：1、上述财务数据为子公司个别财务报表数据。
                                           国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
          公司名称             报告期内取得和处置子公司方式             对整体生产经营和业绩的影响
北京国盛互联信息咨询有限公司            工商注销                      无重大影响
天津国盛信安科技有限公司              工商注销                      无重大影响
上海多专科技有限公司                工商注销                      无重大影响
深圳弘大智合投资合伙企业（有
                          工商注销                      无重大影响
限合伙）
     （1）报告期，国盛证券（单体）实现营业总收入 18.12 亿元，营业利润 2.76 亿元，净利润 2.22 亿元，
营业总收入较上年同期下降 2.32%、营业利润和净利润分别较上年同期增长 176.68%、145.97%，主要因为
债市回暖、   自营业务收益增加所致。          公司因业务发展需要增加融资，截至期末，总资产较上年末增长 7.61%；
同时因本年分红原因，净资产较上年末降低 4.47%。
     （2）报告期，国盛期货(单体)实现营业收入 0.53 亿元、营业利润-0.37 亿元、净利润-0.38 亿元，营业
收入较上年同期增长 68.45%、营业利润和净利润较上年同期下降 6.95%、10.11%，主要为各交易所调整交
返政策，公司从交易所收到的返还减少导致利润下降。由于股东增资、客户资金减少原因，截至期末，总
资产较上年末下降 6.21%、净资产较上年末上升 296.21%。
     （3）报告期，国盛资管（单体）实现营业收入 0.06 亿元、营业利润-0.39 亿元、净利润-0.39 亿元，营
业收入较上年同期下降 30.79%、营业利润和净利润较上年同期下降 0.78%、0.79%，主要由于本期资管规
模下降，营业收入较上年同期减少。由于股东增资原因，截至期末，总资产、净资产分别较上年末上升
     （4）报告期，江信基金管理有限公司（未审报表）实现营业收入 0.16 亿元、营业利润-0.45 亿元、净
利润-0.46 亿元，营业收入较上年同期下降 18.50%，主要由于本期专户业务规模大幅减少，营业收入较上
年同期减少；营业利润和净利润较上年同期减亏 24.45%、31.50%，主要由于本期投资减亏 0.09 亿元。截
至期末，总资产较上年末下降 31.21%，主要为交易性金融资产减少；净资产较上年末下降 42.26%，主要
为亏损所致。
     （5）报告期，Guosheng (Hong Kong) Investment Limited 净利润为-0.61 亿元，较上年末减亏 53.73%。
     （6）报告期，极盛科技（单体）净利润为-0.06 亿元，较上年同期减亏 74.72%。
     （7）根据 Qudian Inc 3 月 18 日对外公告的未经审计数据，营业收入较上年同期下降 78.12%、归属母
公司净利润增长 110.81%，主要由于趣店主动收缩信贷业务规模，融资类收入大幅减少，净利润增长主要
由于经营成本费用降低所致。
十、公司控制的结构化主体情况                                                  √ 适用 □ 不适用
                   结构化主体名称                          2023 年 12 月 31 日实际持有份额
国盛资管卓越 11 号单一资产管理计划                                                99,955,022.49
国盛资管卓越 12 号单一资产管理计划                                               199,586,950.01
  对于上述纳入合并范围的结构化主体，全部由国盛证券投资设立，子公司国盛资管作为管理人，公司
拥有控制权且享有结构化主体的全部收益，因此将其纳入合并范围。
十一、公司未来发展展望
   （一）公司未来发展战略
                              国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
神和习近平总书记考察江西重要讲话精神，聚焦“走在前、勇争先、善作为”目标要求，坚持“深耕江西、
服务全国”发展理念，扬长补短，固本兴新，以进促稳，不断满足经济社会发展和人民群众日益增长的金
融需求，推动公司高质量发展，努力打造成为核心功能突出、市场竞争力强的国有金融企业，朝着全国一
流金融企业目标不断迈进，为全面建设社会主义现代化国家、奋力谱写中国式现代化江西篇章贡献更大国
盛力量。
  第一，公司将继续深耕证券主业，保优势，抓发展。充分发挥稳居行业前列的研究业务优势，以点带
面，实现业务协作、资源协同；进一步提升金融科技的供给能力，更好地赋能证券业务的发展；力争突破
证券业务发展瓶颈，充分发挥江西省属国资企业优势，提高市场占有率。
  第二，公司将坚持以“降本增效”为根本任务。根据改革发展和经营管理的需要，对公司组织架构进
行优化调整，理顺部门职能，细化部门职责，以高效运转的组织机构为公司做强做优做大保驾护航；加强
考核评价，优化激励机制，激发广大员工的奋斗精神；严格监督落实工作目标，实现常态化检查督促；努
力降本增效，提升企业内部精细化管理的水平，打造集约化经营机制，切实以节流增效益。
  第三，公司将持续深化内控治理工作。建立健全与公司发展战略相适应的全面风险管理体系，推动内
控管理水平的提升，强化内部监督检查作用，提升公司规范运作水平，完善上市公司及证券公司的治理体
系，夯实公司高质量发展的基础。
  第四，公司将正视困难，切实维护股东及投资者利益。依托股东方学习先进方法，实现管理升级；加
快不良资产处置，强化风险研判，稳慎开展投资；继续推动债务偿付工作的开展，提高融资能力并通过多
种形式筹措资金，最大程度维护股东及投资者利益，特别是中小股东的利益。
券三年战略规划的起步之年。机遇与挑战并存，公司将不断增强市场竞争力和可持续发展能力，进一步推
动公司做强做优做大，充分发挥国有经济战略支撑作用和金融服务实体经济舒筋活血作用，促民生殷盛，
助国力强盛。
  （二）公司面临的风险
  对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素主要包括政策风险、经营风险、操作
风险、人才流失风险、流动性风险等，主要表现在以下方面：
  公司经营受国家相关法律、法规及规范性文件的规制，涉及证券、投资行业的法律、法规及政策发生
变化时，可能会引起证券市场的波动和证券、投资行业发展环境的变化，继而对公司业务范围、业务运作
模式、运营成本等方面造成不同程度影响；如未能对法律法规和监管条例及时跟进，有可能遭受法律制裁
或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的合规风险。
  公司证券业务涉及证券经纪、投资银行、自营投资、资产管理等，经营状况与宏观经济及资本市场发
展状况关系紧密。国家的宏观经济调控政策的调整或将直接影响金融行业发展形势，并可能引起公司主营
业务盈利能力波动。
  操作风险包括因公司内部流程缺陷、信息系统故障、人为失误或不当行为、交易故障等原因而导致的
风险。公司规模扩大、新业务新产品推出、复杂的业务流程、内部及外部环境变化、当事人认知程度不够、
执行人不严格执行制度、从业人员操作不当、从业人员主观故意、突发事件等原因，可能会使内部控制机
制的作用受到限制甚至失去效用，从而对公司财务上与声誉上造成损失。
  金融行业为知识及人才密集型行业，需要大量高素质的专业人才。面对行业未来日趋激烈的竞争，不
排除在特定环境和条件下存在优秀人才流失的可能，从而对本公司的经营管理和业务发展产生不利影响。
同时，同行业间的激烈竞争、行业创新业务快速发展也在一定程度上加剧了对相关行业专业人才的争夺，
公司面临人才流失的风险。
  流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常
业务开展的资金需求的风险。公司经营过程中易受宏观政策、市场变化、经营状况、客户信用等因素影响，
并可能因资产负债结构不匹配而引发流动性风险。
                                            国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
  （三）风险应对措施
  针对上述风险，本公司已（拟）采取的风险防范对策和措施如下：
  公司将严格按照相关法律法规和政策规定开展业务，积极跟踪和研究行业相关政策及变化，根据最新
政策及时做出反应并进行相应调整，将政策性风险对本公司各项业务经营活动的影响降至最低范围内。同
时，公司将持续加强落实主动合规意识和全面风险管理工作，深化全员合规理念，不断完善全面风险管理
体系与风险管理机制，保障公司合规风险管控能力与业务发展相适应，建立健全全面风险管理体系框架，
支持各项业务稳步发展。公司将进一步健全和完善各项管理制度、优化业务流程、加强各项业务的实时风
险监控工作；重视内部审计、稽核监察，做好事前防范、事后纠偏，同时公司将加强信息技术系统的建设
和管理维护，确保各系统的安全稳定运行得到保障，有效控制管理风险、防范操作风险。
  公司将持续完善薪酬、培训及激励机制，优化组织架构，明确职责分工，帮助员工规划职业发展路径。
通过开展企业文化建设、制度建设以及信息化建设，以提高员工忠诚度、企业凝聚力、管理有效性、作业
标准性，降低人才流失率，增加核心人才储备，吸引广泛优秀人才的加入。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等情况                                         √ 适用 □ 不适用
接待                   接待   接待对象              谈论的主要内容及提
        接待地点                     接待对象                    调研的基本情况索引
时间                   方式    类型                 供的资料
                                 线上参与
                                                         详 见 巨 潮 资 讯 网
                                            公司业务发展情况、未   （www.cninfo.com.cn）
年4     （https://w    平台          年年度报
                           个人               来发展思路及规划、重   披露的《投资者关系活
月 26   ww.ir-        线上          告网上说
                                            大仲裁进展情况等     动记录表》 （编号：2023-
日      online.cn/）   交流          明会的全
                                 体投资者
                                                         详 见 巨 潮 资 讯 网
                                                         （www.cninfo.com.cn）
年 12   滩区凤凰中         实地          权益研究       公司发展计划、特色和
                           机构                            披露的《投资者关系活
月 14   大道 1115       调研          部研究员       优势、业务布局等
                                                         动记录表》 （编号：2023-
日      号公司                       朱伟豪
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。                                              □ 是 √ 否
                                       国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                       第四节 公司治理
一、公司治理的基本情况
  公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规、部门规章、
规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与
考核委员会等专门委员会，为董事会提供咨询、建议，保证董事会议事、决策的专业化与高效化。公司股
东大会、董事会、监事会和经营管理层权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持
续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
   公司治理的实际情况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
等规定做出，独立于控股股东及其控制的其他企业。
举、聘任，不存在控股股东干预公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。公司总经理、财务负责
人、董事会秘书等高级管理人员不在控股股东及其控制的其他单位担任除董事、监事以外的其他职务。公
司财务人员不在控股股东及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务。
劳动用工、薪酬分配、人事制度、经营管理等方面与控股股东及其控制的其他企业之间不存在交叉和上下
级关系。公司具有完全独立的办公机构与经营场所，不存在与控股股东及其控制的其他企业混合经营、合
署办公的情形。
和财务管理制度等内控制度，能够独立做出财务决策；公司开立了独立的银行账户，并依法独立履行纳税
义务。公司拥有财务独立性。
三、同业竞争情况                                                        □ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
                     投资者参与
  会议届次       会议类型                召开日期               披露日期            会议决议
                       比例
                                                                 巨潮资讯网
            年度股东大会    56.56% 2023 年 05 月 30 日   2023 年 05 月 31 日 （www.cninfo.co
大会
                                                                 m.cn）
                                                                 巨潮资讯网
            临时股东大会    26.92% 2023 年 08 月 03 日   2023 年 08 月 04 日 （www.cninfo.co
临时股东大会
                                                                 m.cn）
                                      国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                巨潮资讯网
            临时股东大会   50.44% 2023 年 12 月 22 日   2023 年 12 月 23 日 （www.cninfo.co
临时股东大会
                                                                m.cn）
                                                                                       国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
五、公司董事、监事、高级管理人员情况
                                                                               本期增       本期减
                                                                                               其他增   期末持
                   任职状                                                  期初持股   持股份       持股份                 股份增减变动
 姓名        职务            性别   年龄     任期起始日期            任期终止日期                                  减变动   股数
                    态                                                   数（股）   数量        数量                   的原因
                                                                                               （股）   （股）
                                                                               （股）       （股）
刘朝东       董事长      现任    男    47   2022 年 10 月 12 日          -           0      0         0     0     0
陆箴侃      董事、总经理    现任    男    49   2022 年 10 月 12 日          -           0      0         0     0     0
欧阳罗        董事      现任    男    44   2022 年 12 月 02 日          -           0      0         0     0     0
刘详扬      董事、财务总监   现任    男    45   2022 年 12 月 02 日          -           0      0         0     0     0
 胡正        董事      现任    男    40   2022 年 12 月 02 日          -           0      0         0     0     0
王志刚        董事      现任    男    50   2022 年 12 月 20 日          -           0      0         0     0     0
郭亚雄       独立董事     现任    男    59   2022 年 12 月 02 日          -           0      0         0     0     0
 程迈       独立董事     现任    男    42   2022 年 12 月 02 日          -           0      0         0     0     0
周江昊       独立董事     现任    男    40   2022 年 12 月 02 日          -           0      0         0     0     0
赵翠英       监事会主席    现任    女    53   2022 年 10 月 12 日          -           0      0         0     0     0
 黄强        监事      现任    男    36   2022 年 12 月 02 日          -           0      0         0     0     0
 兰汪       职工监事     现任    男    34   2023 年 06 月 29 日          -           0      0         0     0     0
刘公银       董事会秘书    现任    男    41   2022 年 12 月 02 日          -           0      0         0     0     0
刘晓辉       原职工监事    离任    女    45   2020 年 10 月 21 日   2023 年 6 月 29 日    0     25000      0     0    25000   二级市场买入
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况                                                                                √ 是 □ 否
                                国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
公司董事、监事、高级管理人员变动情况                                   √ 适用 □ 不适用
  姓名       担任的职务          类型           日期              原因
兰汪       职工监事        被选举         2023 年 06 月 29 日   公司经营需要
刘晓辉      原职工监事       离任          2023 年 06 月 29 日   个人原因
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责：
  刘朝东先生，1976 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，公共管理硕士。曾任江西省委
组织部干部三处处长，江西省高速公路投资集团有限责任公司党委委员、副总经理；现任公司党委书记、
董事长，江西交投党委委员、副总经理，兼任国盛证券党委书记、董事长等职务。
  陆箴侃先生，1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，正高级会计师。曾任江西公路
开发总公司财务部副部长、财务审计部部长，江西公路开发有限责任公司财务管理部经理，江西省高速公
路投资集团有限责任公司财务管理部副部长，江西交投财务管理部副部长、部长，赣粤高速监事，江西畅
行高速公路服务区开发经营有限公司董事等；现任公司党委副书记、董事、总经理，兼任国盛证券董事等
职务。
  欧阳罗先生，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程硕士，高级工程师。曾任
江西省高速公路投资集团有限责任公司吉安管理中心党委委员、副总经理，江西省高速公路投资集团有限
责任公司景德镇管理中心党委委员、总经理，江西省高速公路投资集团有限责任公司综合事务部部长；现
任公司党委委员、董事，江西交投党委办公室主任（党委组织部部长），兼任江西省交投置业发展有限责
任公司董事，江西省交通投资集团财务有限公司董事等职务。
  刘详扬先生，1978 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程硕士，高级会计师，高级
审计师，江西省会计领军人才(后备)。曾任江西省交通运输厅审计处副调研员，江西省高速公路投资集团
有限责任公司风控审计部副部长（主持工作）、部长，江西省高速公路投资集团有限责任公司财务管理部
部长，江西交投投资管理部部长，广发银行股份有限公司董事，江西省交投私募基金管理有限公司执行董
事；现任公司党委委员、董事、财务总监，兼任江西交投监事等职务。
  胡正先生，1983 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，工商管理硕士。曾任南昌工业
控股集团有限公司投资招商处副处长，投资发展部副部长（主持工作），南昌洪都无线电有限公司董事，
海南工控国鑫国际贸易有限公司董事，南昌工控民间融资登记服务中心有限公司董事；现任公司董事，南
昌市产业投资集团有限公司投资管理部部长，兼任南昌赣江大数据有限公司董事，南昌市国金工业投资有
限公司董事，江西省物资储运有限责任公司董事，南昌赣昌砂石有限公司监事等职务。
  王志刚先生，1973 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工商管理硕士。曾任江西赣能
股份有限公司财务经营部副经理，江西浙大网新科技有限责任公司财务负责人、董秘，江西赣能股份有限
公司计划经营部副经理、经理，江西省投资集团有限公司投资开发部副主任、主任、总经理，江投资本副
总经理、总经理，江西洪屏抽水蓄能有限公司董事等；现任公司董事，江投资本董事长，兼任江西赣江招
商有限公司董事长，江西碳和供应链有限公司执行董事，江西省鄱阳湖融资租赁有限公司董事等职务。
  郭亚雄先生，1965 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，经济学博士，会计学教授，
已取得独立董事资格证书。曾任江西财经大学研究生处科长、副处长，经济与社会发展研究中心副主任，
天音通讯控股股份有限公司副总经理，普洛股份有限公司财务总监，浙江横店集团有限公司审计部、企管
部总经理，江西江中制药集团外部董事等；现任公司独立董事，江西财经大学会计学院会计学教授，兼任
仁和药业股份有限公司独立董事，海洋王照明科技股份有限公司独立董事，景德镇市国资运营投资控股有
限责任公司外部董事等职务。
  程迈先生，1981 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，法学博士，法学教授，已取得
独立董事资格证书。曾任中国电工设备总公司项目助理，南昌大学法学院法律系副主任；现任公司独立董
事，南昌大学法学院法律系主任等职务。
  周江昊先生，1984 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，法学硕士，已取得独立董事
                                国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
资格证书。现任公司独立董事，北京市中伦（深圳）律师事务所合伙人，兼任深圳市科通技术股份有限公
司独立董事，珠海精实测控技术股份有限公司独立董事，湖南旗滨电子玻璃股份有限公司独立董事等职务。
  刘公银先生，1983 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，法学硕士，高级经济师。曾
任江西交投董事会工作处经理，深圳前海国盛科技有限公司执行董事，天津国盛信安科技有限公司执行董
事等；现任公司董事会秘书职务，兼任深圳国盛前海投资有限公司执行董事，珠海横琴极盛科技有限公司
执行董事，深圳凡泰极客科技有限责任公司董事，苏州梧桐汇智软件科技有限责任公司董事等职务。
  赵翠英女士，1970 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中国注册会计师，注册评估师，
英国特许公认会计师，正高级会计师。曾任大华会计师事务所江西分所项目经理、高级经理、部门经理，
江西省高速公路投资集团有限责任公司财务审计部审计内控处经理、风控审计部财务审计处经理、风控审
计部副部长，江西交投风控审计部副部长，江西公路开发有限责任公司监事，江西省交通投资集团财务有
限公司监事等；现任公司监事会主席，兼任国盛证券监事会主席等职务。
  黄强先生，1987 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，文学硕士。曾任职于江西省高
速公路投资集团有限责任公司综合事务部、人力资源部，曾任江西交投人力资源部人事管理处经理等；现
任公司监事、人事部经理，兼任江西省交投人才科技有限责任公司监事等职务。
  兰汪先生，1989 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，文学硕士。曾任职于江西省高
速公路投资集团有限责任公司党委办公室，江西交投综合事务部；现任公司职工监事、总经理办公室主任。
在股东单位任职情况                                              √ 适用 □ 不适用
                                                            在股东单位
任职人员                  在股东单位
            股东单位名称              任期起始日期        任期终止日期        是否领取报
 姓名                   担任的职务
                                                             酬津贴
       江西省交通投资集团有限责   党委委员、
 刘朝东                            2021 年 02 月   至今            是
       任公司            副总经理
       江西赣粤高速公路股份有限
 陆箴侃                  监事        2021 年 06 月   2023 年 06 月   否
       公司
       江西省交通投资集团有限责   综合事务部
 欧阳罗                            2020 年 01 月   至今            是
       任公司            部长
                      党委办公室
       江西省交通投资集团有限责   主任（党委
 欧阳罗                            2024 年 01 月   至今            是
       任公司            组织部部
                      长）
       江西省交通投资集团有限责
 刘详扬                  监事        2020 年 07 月   至今            否
       任公司
 王志刚   江西江投资本有限公司     董事长       2022 年 08 月   至今            是
       江西省交通投资集团有限责   人事管理处
 黄强                             2021 年 02 月   2023 年 01 月   是
       任公司            经理
在股东单
位任职情
况的说明
在其他单位任职情况                                              √ 适用 □ 不适用
                                                            在其他单位
 任职人                  在其他单位     任期起始日         任期终止日
          其他单位名称                                            是否领取报
 员姓名                  担任的职务       期             期
                                                             酬津贴
                      党委书记、
 刘朝东   国盛证券有限责任公司               2023 年 06 月   至今            否
                       董事长
                            国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
      星子太乙春实业发展有限公
陆箴侃                   监事    2012 年 09 月   2023 年 04 月   否
      司
      江西畅行高速公路服务区开
陆箴侃                   董事    2020 年 01 月   2023 年 06 月   否
      发经营有限公司
陆箴侃   国盛证券有限责任公司      董事    2022 年 12 月   至今            否
      江西省交投置业发展有限责
欧阳罗                   董事    2021 年 01 月   至今            否
      任公司
      江西省交通投资集团财务有
欧阳罗                   董事    2021 年 07 月   至今            否
      限公司
刘详扬   广发银行股份有限公司      董事    2020 年 06 月   2023 年 06 月   否
      江西省交投私募基金管理有
刘详扬                   董事    2021 年 11 月   2023 年 05 月   否
      限公司
胡正    南昌赣江大数据有限公司     董事    2017 年 01 月   至今            否
胡正    南昌洪都无线电有限公司     董事    2018 年 05 月   2023 年 04 月   否
      海南工控国鑫国际贸易有限
胡正                    董事    2018 年 07 月   2023 年 03 月   否
      公司
胡正    南昌赣昌砂石有限公司      监事    2019 年 08 月   至今            否
      南昌工控民间融资登记服务
胡正                    董事    2020 年 08 月   2023 年 12 月   否
      中心有限公司
      南昌市国金工业投资有限公
胡正                    董事    2022 年 11 月   至今            否
      司
      江西省物资储运有限责任公
胡正                    董事    2022 年 11 月   至今            否
      司
      江西省鄱阳湖融资租赁有限
王志刚                   董事    2017 年 04 月   至今            否
      公司
王志刚   江西洪屏抽水蓄能有限公司    董事    2022 年 06 月   2023 年 03 月   否
王志刚   江西碳和供应链有限公司    执行董事   2022 年 07 月   至今            否
王志刚   江西赣江招商有限公司     董事长    2022 年 10 月   至今            否
郭亚雄   江西财经大学会计学院      教授    2005 年 03 月   至今            是
郭亚雄   梅州客商银行股份有限公司   独立董事   2017 年 06 月   至今            是
郭亚雄   诚志股份有限公司       独立董事   2017 年 12 月   2023 年 11 月   是
      江西万年青水泥股份有限公
郭亚雄                  独立董事   2018 年 09 月   2023 年 12 月   是
      司
郭亚雄   仁和药业股份有限公司     独立董事   2019 年 03 月   至今            是
      海洋王照明科技股份有限公
郭亚雄                  独立董事   2020 年 06 月   至今            是
      司
                                                国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
       景德镇市国资运营投资控股
 郭亚雄                                    外部董事    2021 年 12 月   至今            是
       有限责任公司
 程迈    南昌大学法律系                           教授     2013 年 12 月   至今            是
       北京市中伦（深圳）律师事务                    律师、合伙
 周江昊                                            2011 年 07 月   至今            是
       所                                  人
       深圳市科通技术股份有限公
 周江昊                                    独立董事    2022 年 01 月   至今            是
       司
       珠海精实测控技术股份有限
 周江昊                                    独立董事    2022 年 07 月   至今            是
       公司
       湖南旗滨电子玻璃股份有限
 周江昊                                    独立董事    2022 年 09 月   至今            是
       公司
       苏州梧桐汇智软件科技有限
 刘公银                                     董事     2023 年 02 月   至今            否
       责任公司
                                         法定代表
 刘公银   深圳国盛前海投资有限公司                     人、执行董   2023 年 05 月   至今            否
                                          事
                                         法定代表
 刘公银   深圳前海国盛科技有限公司                     人、执行董   2023 年 05 月   2024 年 01 月   否
                                          事
       Guosheng （ Hong Kong ）
 刘公银                                     董事     2023 年 06 月   至今            否
       Investment Limited
       Guosheng         International
 刘公银                                     董事     2023 年 06 月   至今            否
       Investment Limited
       Guosheng Internet Investment
 刘公银                                     董事     2023 年 06 月   至今            否
       Management Limited
       Guosheng Global Investment
 刘公银                                     董事     2023 年 06 月   至今            否
       Limited
                                         法定代表
 刘公银   天津国盛信安科技有限公司                     人、执行董   2023 年 06 月   2023 年 09 月   否
                                          事
                                         法定代表
 刘公银   珠海横琴极盛科技有限公司                     人、执行董   2023 年 07 月   至今            否
                                          事
       深圳凡泰极客科技有限责任
 刘公银                                     董事     2023 年 08 月   至今            否
       公司
 赵翠英   江西公路开发有限责任公司                      监事     2021 年 03 月   2023 年 05 月   否
       江西省交通投资集团财务有
 赵翠英                                     监事     2021 年 12 月   2023 年 11 月   否
       限公司
 赵翠英   国盛证券有限责任公司                       监事会主席   2022 年 12 月   至今            否
       江西省交投人才科技有限责
 黄强                                      监事     2021 年 01 月   至今            否
       任公司
在其他
单位任
职情况
的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用
                                             国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况：
  公司股东大会决定董事、监事的报酬事项，公司董事会决定高级管理人员的报酬事项。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况：
                                                                            单位：万元
                                                               从公司获得的 是否在公司关
  姓名          职务          性别           年龄        任职状态
                                                               税前报酬总额 联方获取报酬
 刘朝东        董事长            男            47        现任                   0      是
 陆箴侃      董事、总经理           男            49        现任                78.72     否
 欧阳罗          董事           男            44        现任                   0      是
 刘详扬     董事、财务总监           男            45        现任                78.72     否
  胡正          董事           男            40        现任                   0      是
 王志刚          董事           男            50        现任                   0      是
 郭亚雄        独立董事           男            59        现任                20.00     否
  程迈        独立董事           男            42        现任                20.00     否
 周江昊        独立董事           男            40        现任                20.00     否
 赵翠英       监事会主席           女            53        现任                66.60     否
  黄强          监事           男            36        现任                29.85     是
  兰汪        职工监事           男            34        现任                17.11     否
 刘公银       董事会秘书           男            41        现任                32.60     否
 刘晓辉       原职工监事           女            45        离任                17.07     否
  合计                 -           -           -             -       380.67             -
六、报告期内董事履行职责的情况
       会议届次              召开日期                    披露日期                 会议决议
第四届董事会第二十九次会议                                                   巨潮资讯网
暨 2022 年度董事会会议                                                  （www.cninfo.com.cn）
                                                                巨潮资讯网
第四届董事会第三十次会议        2023 年 04 月 25 日    2023 年 04 月 26 日
                                                                （www.cninfo.com.cn）
                                                                巨潮资讯网
第四届董事会第三十一次会议 2023 年 05 月 09 日          2023 年 05 月 10 日
                                                                （www.cninfo.com.cn）
                                                                巨潮资讯网
第四届董事会第三十二次会议 2023 年 06 月 07 日          2023 年 06 月 08 日
                                                                （www.cninfo.com.cn）
                                                                巨潮资讯网
第四届董事会第三十三次会议 2023 年 07 月 18 日          2023 年 07 月 19 日
                                                                （www.cninfo.com.cn）
第四届董事会第三十四次会议                                                   巨潮资讯网
暨 2023 年半年度董事会会议                                                （www.cninfo.com.cn）
第四届董事会第三十五次会议 2023 年 10 月 25 日          2023 年 10 月 26 日        巨潮资讯网
                                           国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                          （www.cninfo.com.cn）
                                                          巨潮资讯网
第四届董事会第三十六次会议 2023 年 12 月 05 日        2023 年 12 月 06 日
                                                          （www.cninfo.com.cn）
                       董事出席董事会及股东大会的情况
         本报告期应       以通讯方式            是否连续两次
               现场出席董       委托出席董 缺席董事        出席股东大
 董事姓名    参加董事会       参加董事会            未亲自参加董
                事会次数        事会次数 会次数          会次数
           次数          次数              事会会议
  刘朝东       8         4          4          0        0       否           3
  陆箴侃       8         4          4          0        0       否           3
  欧阳罗       8         2          6          0        0       否           3
  刘详扬       8         4          4          0        0       否           3
  胡正        8         3          5          0        0       否           3
  王志刚       8         1          7          0        0       否           3
  郭亚雄       8         4          4          0        0       否           3
  程迈        8         3          5          0        0       否           3
  周江昊       8         1          7          0        0       否           3
董事对公司有关事项是否提出异议                                                        □ 是 √ 否
  报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
董事对公司有关建议是否被采纳                           √ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明：
  报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规
则》等法律法规的要求开展工作，关注公司规范运作和经营情况，根据公司的实际情况，对公司审议的
各类事项作出科学、审慎决策，在公司战略发展方面提出了很多宝贵的专业性建议，积极维护公司和全
体股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
                                                                         异议
                                                                         事项
                召开                                       提出的重    其他履
委员会                                                                      具体
        成员情况    会议    召开日期                会议内容           要意见和    行职责
 名称                                                                      情况
                次数                                        建议     的情况
                                                                         （如
                                                                         有）
        郭亚雄、                     制自我评价报告》
审计委                  2023 年 04                           同意上述            不适
         程迈、    5                2、审议《关于 2022 年度                   无
 员会                  月 04 日                               议案              用
         欧阳罗                     计提资产减值准备的议
                                 案》
                                     国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                             算报告》
                             文和摘要》
                             年度财务审计机构的议
                             案》
                             内部审计工作报告》
                             报告及 2023 年内审工作计
                             划》
                 月 25 日      2、审议《2023 年第一季度
                             内部审计工作报告》
                             更的议案》
                 月 18 日      3、审议《2023 年半年度内
                             部控制检查报告》
                             内部审计工作报告》
                 月 25 日      2、审议《2023 年第三季度
                             内部审计工作报告》
                 月 22 日      2、审议《2024 年内部审计
                             工作计划》
薪酬与   周江昊、                   审议《关于董事、监事及
考核委   郭亚雄、   1               高级管理人员 2022 年度薪           无
                 月 06 日                         议案            用
 员会    刘详扬                   酬情况的议案》
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险                                   □ 是 √ 否
  监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
母公司在职员工的数量（人）                                                   28
主要子公司在职员工的数量（人）                                               2,327
在职员工的数量合计（人）                                                  2,355
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                2,355
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）                                         0
                              专业构成
                            国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
           专业构成类别                  专业构成人数（人）
业务人员                                                1,635
研究人员                                                  239
信息技术人员                                                141
法律、合规、风控、稽核人员                                          79
财务人员                                                  102
行政人员                                                   68
其他                                                     91
合计                                                  2,355
                     教育程度
           教育程度类别                     数量（人）
大专及以下                                                 215
本科                                                  1,551
硕士研究生                                                 568
博士研究生                                                  21
合计                                                  2,355
  公司薪酬管理秉承“价值分配、务实高效、公平规范、可持续发展”的原则，兼顾内部公平性和市场
竞争性，旨在吸引、留住和激励优秀人才，支撑公司经营战略的实现，促进公司持续、稳定、健康发展。
  公司根据经营情况、管理需求、人才市场行情等因素，定期进行薪酬分析，适时对员工薪酬进行调整，
保持薪酬的竞争力和人员稳定性。加强员工绩效考核，使员工工资收入与其工作业绩和实际贡献紧密挂钩，
合理拉开薪酬差距，激励员工达成业绩，持续提升个人能力和绩效表现。公司员工的薪酬主体由基本工资、
绩效奖金和福利构成，下属子公司所处行业、经营情况和市场薪酬水平不一样，薪酬政策也不尽相同。
  贯彻落实中央和省委人才工作会议精神，积极推进公司金融人才队伍建设，围绕教育培训工作部署，
着力提升员工综合素质能力，夯实人才队伍的基础力量，助力公司业务发展。重点为以下几个方面：
  （一）线上线下培训相结合，多形式开展入库人才培训。
  （二）内部外部培训齐推进，多渠道开展证券业务培训。
  （三）职业专业培训严落实，多举措开展从业人员测评。
劳务外包的工时总数（小时）                                      15,708
劳务外包支付的报酬总额（元）                                    344,400
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况       √ 适用 □ 不适用
  《公司章程》载明利润分配方案尤其是现金分红方案的决策程序和机制，明确现金分红在利润分配中
的优先顺序。公司利润分配政策的制定、修订均透明、合规，符合《公司章程》及审议程序的规定。报告
                                      国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
期内，公司严格执行《公司章程》规定的利润分配政策。
母公司报表中可供分配利润孰低的原则，2022 年末公司实际可供分配利润为-360,515,830.04 元。2022 年度
利润分配预案为：不派发现金红利、不送红股，不以公积金转增股本。
                       现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要
                                  是
求：
分红标准和比例是否明确和清晰：                   是
相关的决策程序和机制是否完备：                   是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：              是
公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以
                                  是
及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措：
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其
                                  是
合法权益是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是
                                  不适用
否合规、透明：
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案        □ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况                      □ 适用 √ 不适用
  公司计划 2023 年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
  由于 2023 年度公司实现的可分配利润为负数，未达到《公司章程》规定的现金分红条件，因此公司未
进行现金分红。下一步公司在稳定现有主营业务的基础上，将适时扩大公司的业务和规模，盘活公司资产，
提升资源利用效益、公司的经营业绩及现金流，增强投资者回报水平。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用
  公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
   公司依照中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，根据公司实际情况，
已基本建立健全了公司的内部控制制度体系并得到有效执行。报告期内，公司及子公司全面梳理制度体系，
共新增制度 146 个、修订制度 629 个、废止不适用制度 171 个，优化完善了公司业务运转、监测监管和处
置问责机制，对内部控制体系进行了持续改进、优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理要求。
   通过实施内部审计、合规检查以及年度内部控制评价等方式，对公司内部控制的建设及实施情况进行
检查和评价，公司《2023 年度内部控制评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，
报告期内公司不存在内部控制重大缺陷。公司内部控制建设及实施具体情况详见与本报告同日披露的
《2023 年度内部控制评价报告》。
                                    国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
  报告期内未发现内部控制重大缺陷。
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况                                □ 适用 √ 不适用
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
内部控制评价报告全文披露日期    2024 年 3 月 30 日
                  详见披露于深圳证券交易所网站（www.szse.cn）和巨潮资讯网
内部控制评价报告全文披露索引
                  （www.cninfo.com.cn）的《2023 年度内部控制评价报告》。
纳入评价范围单位资产总额占公
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
司合并财务报表营业收入的比例
                          缺陷认定标准
       类别                    财务报告                非财务报告
定性标准              详见同日披露的《2023 年度内部控       详见同日披露的《2023 年度内部
                  制评价报告》的“三”之“（二）          控制评价报告》的“三”之
定量标准              内部控制评价工作依据及内部控制          “（二）内部控制评价工作依据
                  缺陷认定标准”。                 及内部控制缺陷认定标准”。
财务报告重大缺陷数量（个）                                                  0
非财务报告重大缺陷数量（个）                                                 0
财务报告重要缺陷数量（个）                                                  0
非财务报告重要缺陷数量（个）                                                 1
                  内部控制审计报告中的审计意见段
内部控制审计机构认为，公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2023 年 12 月 31 日在所有
重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控审计报告披露情况        披露
内部控制审计报告全文披露日期    2024 年 3 月 30 日
                  详见披露于深圳证券交易所网站（www.szse.cn）和巨潮资讯网
内部控制审计报告全文披露索引
                  （www.cninfo.com.cn）的《2023 年度内部控制审计报告》。
内控审计报告意见类型        标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告                                 □ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的评价报告意见是否一致                         √ 是 □ 否
                        国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
 公司报告期无此情况。
                               国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                 第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位                       □ 是 √ 否
  公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，在日常生产经营过程中认真执行环境保护方
面相关的法律法规，报告期内未出现因重大环境保护违法违规而受到处罚的情况。
二、社会责任情况
   公司恪守“诚信、担当、包容、共赢”的企业价值观，重视履行社会责任，致力于与股东和员工共享
发展成果，与客户和伙伴共创卓越成就，与行业和社会共担责任使命。公司坚守金融报国之初心，践行企
业社会责任，在投资者保护主体责任、股东和投资者权益保护、员工权益保护、社会公益事业领域持续投
入。
   公司高度重视投资者权益保护工作，积极履行投资者教育、投资者保护职责。国盛证券在赣州设立的
投教基地为省内首家实体全国证券期货投资者教育基地，为广大人民群众提供普惠性、专业性、多元性的
金融教育服务，报告期内累计开展投教活动 2387 场，活动参与 58.6 万人次，调查满意度 99.98%。
者”、江西省“2022 年度投资者教育和保护优秀单位”称号。
   公司诚信守法，依法经营，依法纳税，与投资者、客户、供应商、合作伙伴建立良好的信用体系，相
互尊重和保障各利益相关方的权益。公司认真履行信息披露义务，通过接听投资者电话、回复互动易问题
等多种方式加强与投资者的交流，并切实做好相关信息的保密工作，确保公司所有股东能够公平、公正、
公开、充分地获得公司信息，保障全体股东平等地享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。
   公司严格按照《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规的要求与员工缔结劳动关系、签订劳动合同，
及时为员工购买五险一金，保障员工的基本权益。在此基础上，公司不断完善员工福利政策、考核激励制
度，同时通过多种文体活动丰富员工生活，增强员工归属感。公司为员工提供包括餐饮补贴、通讯补贴、
交通补贴、防暑与防寒费以及过节费等在内的多项补贴与津贴。公司和员工按照国家有关规定缴纳各项社
会统筹保险和住房公积金，有关社会统筹保险和住房公积金按照属地化原则进行管理。为提高员工的福利
水平，在基于社会统筹保险的基础上，公司为员工建立补充商业保险。此外，公司重视员工的持续学习，
为员工提供内部和外部多样化的培训机会。
   作为连接资本市场和实体经济的桥梁，公司积极融入“映山红行动”和重点产业链现代化建设“1269 行
动”计划。国盛证券在结对帮扶县积极推进当地企业的股改工作，包括国盛研究所在内的专业团队长期深入
江西省内一线，调研结对帮扶县企业，为企业带去一线产业发展方向以及直接融资规划。国盛证券还积极
助力省内经济发展发挥智囊作用，撰写《江西省金融服务油茶高质量发展行动方案》《关于金融高效服务
科技的实施意见》《支持人才企业融资方案》等，首席经济学家被聘为地方政府招商顾问。国盛证券在省
内承（或协）办了江西（南昌）资本市场峰会、2023 上证秋季所长论坛、江西省北交所上市“黑马计划”首
批重点企业培训，以及第四届滕王阁创投峰会。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
结对帮扶过程中采取教育、公益等帮扶形式，将乡村振兴与普惠金融有效融合。
                              国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
年，国盛证券面向寻乌、于都、横峰三县财商教育合作中小学校开展《财赋少年成长记》《财智青年扬帆
起》系列财商课程及财商实践活动，线上线下累计覆盖 105 所中小学的 2.51 万余人次/学生。
坑镇开展“心系困难户，奉献真爱心”慰问困难户活动；在于都、寻乌、横峰三县 3 所小学开展“六一”
爱心助学活动；向寻乌、于都、横峰三县财商教育合作中小学校捐赠财商读本 1.1 万余册；参与“汇聚资
本市场公益力量，助力苏区振兴”公益项目，捐赠 50 万元，用于资助于都县和宁都县残疾儿童康复补贴。
村振兴带头人等近 170 人开展资本市场金融知识培训。通过授课普及资本市场业务知识，切实提升农村地
区干部和企业家的金融素养。
于都县“银坑甑笊舞”、寻乌县“舞龙”和横峰县“横峰剪纸”作为“文化帮扶”内容，分别与于都、寻
乌、横峰三县 3 所中心小学合作开展“非遗”进校园项目，将特色“非遗”项目引入校园，邀请非遗传承
人传授非遗技艺，让学生们近距离感受家乡非遗文化的魅力。
乡村振兴工作。
  国盛证券凭借积极履行社会责任和落实普惠金融的躬行实践，获得界面新闻 2023“年度臻善企业”奖
项。“国盛证券勇担国企责任：金融助力乡村振兴，知识装点梦想翅膀”获选《金融时报》2023 金融支持
乡村振兴优秀案例。
                                                         国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                  第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺
      承诺方   承诺类型                     承诺内容                      承诺时间 承诺期限     履行情况
事由
                 公司于 2016 年实施收购国盛证券的重大资产重组交易，就此与原国盛证券控股股东雪松国际信托股份有限公司（时名：中江国际
            业绩承诺 信托股份有限公司）签订《业绩承诺补偿协议》。业绩承诺期，国盛证券实际实现的累计净利润数低于承诺业绩，雪松信托应按
     雪松信托
            补偿安排 照约定先以股份、不足部分以现金形式进行补偿。截至本报告期末，雪松国际信托股份有限公司未按《业绩承诺补偿协议》约定
                 履行业绩补偿承诺。
收购              争的业务或企业。
报告              2、在本公司直接或间接与国盛金控保持实质性股权控制关系期间，本公司保证不利用对国盛金
书或              控的控制关系从事或参与从事有损国盛金控及其股东合法权益的行为。
     江西交投、                                                 2022 年 07
权益         同业竞争 3、本次权益变动完成后，本公司及本公司控制的其他企业保证避免从事与国盛金控主营业务存           长期     正常履行中
     赣粤高速                                                  月 13 日
变动              在实质性同业竞争的业务。
报告              在本公司直接或间接与国盛金控保持实质性股权控制关系期间，如本公司及本公司控制的其他
书中              企业获得可能与国盛金控构成同业竞争的业务机会，本公司将促使该等业务机会转移给国盛金
所作              控。
承诺
                国盛金控发生关联交易时，本公司及本公司控制的其他企业自身将促使所控制的主体在平等、
     江西交投、      自愿的基础上，按照公平合理和正常的商业交易条件与国盛金控进行交易，不会要求或接受国 2022 年 07
           关联交易                                                     长期      正常履行中
     赣粤高速       盛金控给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，并善意、严格地履行与国盛金 月 13 日
                控签订的各项关联交易协议。
                                                    国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
           交易决策程序及相应的信息披露义务。
           定以外的特殊利益，不利用关联交易非法转移国盛金控的资金、利润，不利用关联交易恶意损
           害国盛金控及其股东的合法权益。
           （一）保证上市公司人员独立
           控制的其他企业（不包括公司及其控制的企业）担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本
           公司及其控制的其他企业领薪；
           （二）保证上市公司资产独立
           （三）保证上市公司机构独立
      保持上市 1、保证上市公司拥有独立、完整的组织机构；
江西交投、                                                 2022 年 07
      公司独立 2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章           长期          正常履行中
赣粤高速                                                  月 13 日
      性    程独立行使职权。
           （四）保证上市公司业务独立
           关联交易，其关联交易价格按照公平合理及市场化的原则确定，确保上市公司及其他股东利益
           不受损害并及时履行信息披露义务。
           （五）保证上市公司财务独立
           保证上市公司独立在银行开户，不与本公司共用银行账户；保证上市公司独立做出财务决策，
           本公司不违规干预上市公司的资金使用。
江西交投   股份转让 本次收购完成后，本公司所受让国盛金控股份在未来 60 个月内不予转让。                     60 个月   正常履行中
                                                          月 13 日
江西财投、                                                     2022 年 07
      股份转让 本公司间接入股国盛证券后，自持股日起 36 个月内不转让所持国盛证券股权。                    36 个月   正常履行中
南昌金控、                                                     月 13 日
                                                     国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
江投资本、
江西建材
           市公司及其控股子公司所从事的业务构成或可能构成直接利益冲突的竞争性经营活动。
           股子公司不会构成直接或间接同业竞争关系。
           司控制的企业不直接或间接从事或发展与上市公司、国盛证券及上市公司其他控股子公司经营
雪松信托、      范围相同或相类似的业务或项目，也不为本公司或代表任何第三方成立、发展、参与、协助任 2016 年 05
      同业竞争 何企业与上市公司进行直接或间接的竞争；本公司不利用从上市公司处获取的信息从事、直接           长期       正常履行中
赣粤高速                                                  月 19 日
           或间接参与与上市公司相竞争的活动；在可能与上市公司存在竞争的业务领域中出现新的发展
           机会时，给予上市公司优先发展权；如上市公司经营的业务与本公司以及受本公司控制的任何
           其他企业或其他关联公司构成或可能构成实质性竞争，本公司同意上市公司有权以公平合理的
           价格优先收购本公司在该企业或其他关联公司中的全部股权或其他权益，或如上市公司决定不
           予收购的，本公司同意在合理期限内清理、注销该等同类营业或将资产转给其他非关联方；本
           公司不进行任何损害或可能损害上市公司利益的其他竞争行为。本公司愿意承担因违反上述承
           诺给上市公司造成的全部经济损失。
           东地位，就上市公司与本公司及本公司控制的企业相关的任何关联交易采取任何行动，故意促
           使上市公司的股东大会或董事会做出损害上市公司和其他股东合法权益的决议。
           规提供担保。
雪松信托、                                                 2016 年 05
      关联交易 3、如果上市公司与本公司及本公司控制的企业发生无法避免或有合理原因的关联交易，则本公           长期      正常履行中
赣粤高速                                                  月 19 日
           司承诺将促使上述关联交易遵循市场公正、公平、公开的原则，依照正常商业条件进行。本公
           司将不会要求，也不会接受上市公司给予优于其在一项市场公平交易中向第三方给予的交易条
           件。
           公司关联交易管理制度而给上市公司造成损失的情形，将依法承担相应责任。
             如果因国盛证券在本次交易完成前的房产租赁存在的法律瑕疵，包括但不限于出租人不是所出
雪松信托    其他   租房产的合法出租方、未能提供租赁房产合法有效权证、未办理租赁备案登记手续、租赁违约           长期     正常履行中
                                                       月 19 日
             或其他经济纠纷，而导致本次交易完成后国盛证券或上市公司遭受损失的，本公司将在收到上
                                                      国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
             市公司书面通知之日起 10 个工作日内以现金方式向其进行足额补偿。
             本单位/本公司已向上市公司提供本次交易相关的信息，并保证所提供信息的真实性、准确性、
             完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。根据本次交易进程，需要本单位/本
  雪松信托、      公司及本单位/本公司下属企业补充提供相关信息时，本单位/本公司及本单位/本公司下属企
  赣粤高速、      业保证继续提供的信息仍然符合真实、准确、完整、有效的要求。本单位/本公司承诺，对上述
  江西财投、      项下所提供信息的真实性、准确性、完整性依法承担法律责任。如本单位/本公司在本次交易中
        所提供信
  江西投资、      所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中
        息真实、                                            2015 年 11
  江西能源、      国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本单位/本公司不转让在上市公司拥有权益的股            长期     正常履行中
        准确、完                                            月 04 日
  江西地矿、      份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董
        整
  江西地勘、      事会，由董事会代本单位/本公司向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提
  锦峰投资、      交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本单位/本公司的身
  江西医药       份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本单位/本公司的
             身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现
             存在违法违规情节，本单位/本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
承诺是否按时履行                              雪松国际信托股份有限公司未按《业绩承诺补偿协议》约定履行业绩补偿承诺。
                                   公司将继续采取包括但不限于仲裁等方式，采取切实有效的措施积极推进相关
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工
                                   承诺方及时履行相关承诺，依法维护自身的合法权益，维护公司及股东，特别是
作计划
                                   广大中小股东的利益。
                                       国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
其原因做出说明                               □ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况                           □ 适用 √ 不适用
  公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况                                             □ 适用 √ 不适用
  公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明                             □ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√ 适用 □ 不适用
  财政部于 2022 年 12 月 13 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》，采用上述规定对公司财务报表并
无重大影响。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明                           √ 适用 □ 不适用
  本期注销的子公司有：北京国盛互联信息咨询有限公司、天津国盛信安科技有限公司、上海多专科
技有限公司、深圳弘大智合投资合伙企业（有限合伙）。
  本期纳入合并范围的结构化主体：
              结构化主体名称                        2023 年 12 月 31 日实际持有份额
国盛资管卓越 11 号单一资产管理计划                                        99,955,022.49
国盛资管卓越 12 号单一资产管理计划                                       199,586,950.01
  对于上述纳入合并范围的结构化主体，全部由国盛证券投资设立，子公司国盛资管作为管理人，公
司拥有控制权且享有结构化主体的全部收益，因此将其纳入合并范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                       大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）                   198
境内会计师事务所审计服务的连续年限                5年
境内会计师事务所注册会计师姓名                  李琪友、杨一
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限           李琪友 2 年、杨一 3 年
当期是否改聘会计师事务所                                       □ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况                     √ 适用 □ 不适用
  公司聘请大华会计师事务所对截至 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关内部控制有效性进行审计，费
用为 18 万元，已包含在聘任的境内会计师事务所报酬中。
                                       国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
九、年度报告披露后面临退市情况                                          □ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项                                               □ 适用 √ 不适用
   公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项                                             √ 适用 □ 不适用
仲裁委员会（下称南昌仲裁委）提起仲裁（案号为[2022]洪仲案受字第 0231 号），具体内容详见公司于 2022
年 4 月 22 日刊登的《关于重大仲裁事项的公告》（2022-015）。公司已根据广东省佛山市顺德区人民法院
的《民事裁定书》对该仲裁案件所涉财产进行保全，雪松信托持有公司的全部股份已被司法保全冻结及轮
候冻结，具体内容详见公司 2022 年 6 月 30 日刊登的《关于持股 5%以上股东股份被司法保全冻结及轮候
冻结的公告》（2022-032）。2022 年 7 月，南昌仲裁委受理雪松信托作为仲裁被申请人提出的反请求仲裁
申请，具体内容详见公司于 2022 年 7 月 13 日刊登的《仲裁进展公告》（2022-036）。2022 年 9 月，雪松
信托请求撤回反请求申请，南昌仲裁委予以准许，具体内容详见公司于 2022 年 9 月 14 日刊登的《仲裁进
展公告》（2022-048）。2022 年 11 月，南昌仲裁委开庭审理本案，同意了雪松信托提交的《被申请人关于
中止仲裁程序的申请》，决定中止本案仲裁请求程序，具体内容详见公司于 2022 年 11 月 25 日刊登的《仲
裁进展公告》（2022-072）。经公司申请，南昌仲裁委于 2023 年 9 月 18 日作出《决定书》（（2022）洪
仲案决字第 0231-4 号），认为中止情形已经消失，决定恢复本案仲裁审理程序，具体内容详见公司于 2023
年 9 月 22 日刊登的《重大仲裁进展公告》（2023-041）。截至本报告批准报出之日，公司尚未收到该案件
的仲裁结果。
南昌仲裁委提出仲裁申请，南昌仲裁委于 2022 年 9 月 30 日受理，具体内容详见公司于 2022 年 10 月 26
日刊登的《关于重大仲裁事项的公告》         （2022-067）。2023 年 9 月 4 日，南昌仲裁委作出《裁决书》
                                                               （（2022）
洪仲案裁字第 0594 号），驳回申请人雪松信托的全部仲裁请求，本裁决为终局裁决，自作出之日起发生法
律效力，具体内容详见公司于 2023 年 9 月 8 日刊登的《关于重大仲裁结果的公告》（2023-039）。公司于
雪松信托向南昌中院提起撤销仲裁裁决诉讼，申请撤销南昌仲裁委于 2023 年 9 月 4 日作出的(2022)洪仲案
裁字第 0594 号裁决书，南昌中院于 2024 年 3 月 19 日受理此案，具体内容详见公司于 2024 年 3 月 27 日
刊登的《关于诉讼事项的公告》（2024-012）。
为案由于 2020 年 12 月 1 日对公司提起诉讼，具体内容详见公司于 2020 年 12 月 25 日刊登的《关于诉讼
事项的公告》（2020-086）。2021 年 12 月 21 日，公司收到深圳市福田区人民法院送达的《民事判决书》，
驳回原告赵岑的全部诉讼请求，具体内容详见公司于 2021 年 12 月 23 日刊登的《诉讼进展公告》（2021-
《民事判决书》，判决驳回上诉，维持原判，该判决为终审判决，具体内容详见公司于 2023 年 4 月 6 日刊
登的《诉讼结果公告》（2023-006）。
项涉案金额约 11.48 亿元（含未审结及历年审结但未执行完毕案件），作为被告（含被申请人、被申请执
行人）未单独披露的小额诉讼及仲裁事项涉案金额约 0.23 亿元。本报告期内公司新增未达到重大诉讼披露
标准的其他诉讼的涉案总金额为 0.58 亿元。
十二、处罚及整改情况                                               □ 适用 √ 不适用
   公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况                                   □ 适用 √ 不适用
                                            国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
   公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十四、重大关联交易
   公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
   公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
   公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
是否存在非经营性关联债权债务往来                                                            √ 是 □ 否
应付关联方债务
                                       本期新增   本期归还               本期利
                          期初余额                                              期末余额
关联方    关联关系     形成原因                   金额（万   金额（万       利率      息（万
                          （万元）                                              （万元）
                                        元）     元）                元）
江西省
交通投    持有公司
                关联方资
资集团    5%以上股              267,940.75            68,000   3.65%   9,250.46   199,940.75
                金拆借
有限责    份的法人
任公司
关联债务对公司经        关联交易决策程序严格按照相关法律法规和《公司章程》的相关规定，不会对公司
营成果及财务状况        本期及未来财务状况和经营成果产生不利影响，不会对公司独立性造成影响，不会
的影响             损害公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。
   公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款授信或其他金融业务。
   公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
  公司于 2023 年 5 月 30 日召开了 2022 年度股东大会，审议通过了《关于 2023 年度预计日常关联交
易的议案》，公司预计了 2023 年度关联交易，同时披露了 2022 年度日常关联交易的发生情况，具体内
容详见公司于 2023 年 5 月 10 日、5 月 31 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于 2023 年
度预计日常关联交易的公告》《2022 年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-020、2023-024）。
  公司于 2023 年 8 月 3 日召开了 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于控股股东为公司提
供融资担保暨关联交易的议案》，公司控股股东江西交投向公司对外融资提供 5 年期、不超过人民币 20
亿元的连带责任保证，具体数额以公司与相关融资机构签订的相关协议为准，具体内容详见公司于 2023
                                        国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
年 7 月 19 日、8 月 4 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的公告《关于控股股东为公司提供融
资担保暨关联交易的公告》《2023 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-031、2023-
    公司于 2023 年 12 月 22 日召开了 2023 年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于向控股股东
借款展期暨关联交易的议案》。根据公司目前实际经营需要，经与江西交投协商，将 26.79 亿元股东借款
中第三期至第五期还款共计 14.99 亿元分别展期 36 个月，展期期间维持固定利率不变，仍为 3.65%/年，
公司可根据实际资金需求情况提前归还本息，同时授权公司经营管理层具体负责实施本次交易事项。具
体内容详见公司于 2023 年 12 月 6 日、12 月 23 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的公告《关
于向控股股东借款展期暨关联交易的公告》《2023 年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-
十五、重大合同及其履行情况
（1）托管情况                                                       □ 适用 √ 不适用
   公司报告期未发生也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大托管事项。
（2）承包情况                                                       □ 适用 √ 不适用
   公司报告期未发生也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大承包事项。
（3）租赁情况                                                       □ 适用 √ 不适用
   公司报告期未发生也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大租赁事项。
  上期子公司国盛证券有限责任公司对国盛证券资产管理有限公司的担保已于 2023 年 12 月 26 日到期，
截至本报告期末，公司无重大担保。
（1）委托理财情况                                                     √ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                   单位：万元
            委托理财的资金                                  逾期未收回的金 逾期未收回理财
   具体类型             委托理财发生额             未到期余额
               来源                                       额    已计提减值金额
信托理财产品      自有资金                                        1,902.55
其他类         自有资金                               100
          合计                                   100      1,902.55
注：本表中按类别披露的委托理财发生额，指报告期该类委托理财单日最高发生额，即报告期内单日该类委托
理财最大发生额。
                                                                                     国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况                                                                               √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：万元
                                                                                                   未来
                                                                        报告期              计提   是否   是否
     受托                                                     参考年                   报告期损
受托机构      产品              资金                报酬确                                          减值   经过   还有
     机构        金额            起始日期 终止日期 资金投向                 化收益 预期收益   实际损益       益实际收                   事项概述及相关查询索引
 名称       类型              来源                定方式                                          准备   法定   委托
     类型                                                      率         金额          回情况
                                                                                         金额   程序   理财
                                                                                                   计划
                                                                                                        公司 2017 年第六次临时股东
                                                                                                        大会审议通过《关于以自有资
华润深国    集合资
     信托                   自有 2018 年 01 2021 年 01 固定收益 协议确                         公允价值                  金参与国盛资管担任投资顾
投信托有    金信托     303.73                                                   25.54                是    否
     机构                   资金 月 26 日 月 25 日 类产品        定                           变动                    问的集合资金信托计划的议
限公司     计划
                                                                                                        案》，同意公司以自有资金参
                                                                                                        与下属企业国盛资管担任投
                                                                                                        资顾问的集合资金信托计划，
                                                                                                        详见 2017 年 7 月 28 日刊登
国投泰康    集合资                                                                                             的《关于以自有资金参与集合
     信托                   自有 2017 年 12 2020 年 12 固定收益 协议确                         公允价值                  资金信托计划并可能涉及关
信托有限    金信托    1,598.82                                                  -22.52               是    否
     机构                   资金 月 25 日 月 24 日 类产品        定                           变动                    联交易的公告》、2017 年 8 月
公司      计划
                                                                                                        临时股东大会决议公告》。
    合计         1,902.55                                                   3.02
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形                                                                                 √ 适用 □ 不适用
  报告期内，上述集合资金信托计划公允价值变动对报告期利润的影响金额为 3.02 万元。
                                         国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2）委托贷款情况                                                    □ 适用 √ 不适用
   公司报告期不存在委托贷款。
   公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明                                                 √ 适用 □ 不适用
      公司第四届董事会、监事会于 2023 年 4 月 9 日任期届满。鉴于新一届董事会、监事会的换届选举工
作尚在筹备中，为确保相关工作的连续性，公司第四届董事会和监事会将延期换届，董事会各专门委员会
和 高 级 管 理 人 员 的 任 期 也 相 应 顺 延 。 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2023 年 4 月 7 日 在 巨 潮 资 讯 网
http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于董事会、监事会延期换届的提示性公告》（公告编号：2023-012）。
有限责任公司。本次吸收合并生效后，国盛证券的独立法人资格将注销，公司将更名为“国盛证券股份有
限公司”，原国盛证券的分公司（子公司）经监管部门批准或备案后拟变更为公司的分公司（子公司）。
本次吸收合并已完成公司内部相应的审批程序，还需获得相关监管部门批准后方可实施。具体内容详见公
司于 2024 年 1 月 13 日、1 月 31 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于公司拟吸收合并全
资子公司国盛证券有限责任公司的公告》《2024 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-002、
十七、公司子公司重大事项                                                 √ 适用 □ 不适用
      根据经营发展需要，公司子公司国盛证券于报告期内决议向国盛期货、国盛资管分别增资人民币 3.75
亿元和 4 亿元。上述增资事项已于报告期内完成。
      公司下属子公司国盛资管通过项目提前清理、分类、积极追讨等方式，妥善化解处理涉及风险或违约
的产品，对于存在的 4 个对投资者利益影响较大的历史遗留的非标集合类产品已按照市场化法治化原则基
本完成后续处置工作。
      基于实际经营情况和公司整体战略规划考虑，公司董事会决议对子公司北京国盛互联信息咨询有限公
司、上海多专科技有限公司、天津国盛信安科技有限公司、珠海横琴极盛科技有限公司、深圳前海国盛科
技有限公司、深圳前海弘大嘉豪资本管理有限公司及深圳弘大智合投资合伙企业（有限合伙）进行清算并
注销。具体内容详见公司于 2023 年 5 月 10 日、2023 年 7 月 19 日、2024 年 2 月 6 日在巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn 披露的《关于注销相关子公司的公告》《关于注销相关子公司（合伙企业）的公
告》  《关于注销珠海横琴极盛科技有限公司等 7 家子公司（合伙企业）的进展公告》          （公告编号：2023-021、
科技有限公司、天津国盛信安科技有限公司、深圳前海国盛科技有限公司、深圳前海弘大嘉豪资本管理有
限公司及深圳弘大智合投资合伙企业（有限合伙）6 家子公司（合伙企业）的注销登记手续。
                                           国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                  第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
  报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
股份变动的原因                                                    □ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况                                     □ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况                                     □ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响                                        □ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容                        □ 适用 √ 不适用
  注：报告期内离职的职工监事刘晓辉在报告期内（2023 年 8 月 4 日）自二级市场买入了公司股份 25,000
股，按照相关规定在其离职六个月内其所持股份（共 25,000 股）需锁定限售，该股份已于 2023 年 12 月 29
日解除限售。
                                                                 单位：股
         期初限售    本期增加       本期解除      期末限售                    解除限售
 股东名称                                              限售原因
          股数     限售股数       限售股数       股数                       日期
                                                监事离职六个月内其所   2023 年 12
  刘晓辉        0    25,000     25,000         0
                                                持股份需锁定限售     月 29 日
   合计        0    25,000     25,000         0        --          --
二、证券发行与上市情况
三、股东和实际控制人情况
                                                                 单位：股
                                       报告期末表
                  年度报告披露日                            年度报告披露日前上
报告期末普通                                 决权恢复的
 股股东总数                                 优先股股东
                   股股东总数                              优先股股东总数
                                        总数
            持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                                             国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                    质押或冻结情况
                   持股比例                    报告期增减       持有有限售 持有无限售
   股东名称       股东性质      期末持股数
                    （%）                     变动         条件股份数 条件股份数 股份   数量
                                                                   状态
江西省交通投资集团有
           国有法人      25.52   493,923,394          0          0 493,923,394
限责任公司
雪松国际信托股份有限 境内非国                                                                质押   311,734,019
公司         有法人                                                                 冻结   311,734,019
江西省财政投资集团有
           国有法人       7.58   146,583,221          0          0 146,583,221
限公司
南昌金融控股有限公司 国有法人       6.90   133,575,768          0          0 133,575,768
江西江投资本有限公司 国有法人       6.00   116,080,704          0          0 116,080,704
江西省建材集团有限公
           国有法人       6.00   116,080,704          0          0 116,080,704
司
江西赣粤高速公路股份
           国有法人       4.06    78,500,053          0          0    78,500,053
有限公司
北京岫晞股权投资中心 境内非国
（有限合伙）     有法人
中国建设银行股份有限
公司－国泰中证全指证
           其他         1.22    23,625,274     -40,592         0    23,625,274
券公司交易型开放式指
数证券投资基金
中国建设银行股份有限
公司－华宝中证全指证
           其他         0.68    13,221,018    -445,271         0    13,221,018
券公司交易型开放式指
数证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股
                不适用
成为前 10 名股东的情况
                赣粤高速为江西交投控股子公司，江西交投和赣粤高速为一致行动人；江投资本和江西
上述股东关联关系或一致行动关系
                建材存在关联关系。除此之外，公司未知其他股东间是否存在《上市公司收购管理办
说明
                法》规定的关联关系或一致行动关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、放
                 无
弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特
                    不适用
别说明
                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                             报告期末持有无限售条件股份数                            股份种类
          股东名称
                                    量                             股份种类                数量
江西省交通投资集团有限责任公司                               493,923,394 人民币普通股                    493,923,394
江西省财政投资集团有限公司                                 146,583,221 人民币普通股                    146,583,221
南昌金融控股有限公司                                    133,575,768 人民币普通股                    133,575,768
江西江投资本有限公司                                    116,080,704 人民币普通股                    116,080,704
江西省建材集团有限公司                                   116,080,704 人民币普通股                    116,080,704
江西赣粤高速公路股份有限公司                                 78,500,053 人民币普通股                     78,500,053
北京岫晞股权投资中心（有限合伙）                               33,000,042 人民币普通股                     33,000,042
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证
券公司交易型开放式指数证券投资基金
                                                  国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证
券公司交易型开放式指数证券投资基金
江西省地质矿产勘查开发局                                      11,924,443 人民币普通股                 11,924,443
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名 赣粤高速为江西交投控股子公司，江西交投和赣粤高速为一致行动人；江
无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关 投资本和江西建材存在关联关系。除此以外，公司未知其他股东间是否存
系或一致行动的说明                 在《上市公司收购管理办法》规定的关联关系或一致行动关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说
                       不适用
明
前十名股东参与转融通业务出借股份情况                                                         √ 适用 □ 不适用
前十名股东参与转融通出借股份情况
       期初普通账户、信用            期初转融通出借股份             期末普通账户、信用             期末转融通出借股份
       账户持股                 且尚未归还                 账户持股                  且尚未归还
股东名称
（全称）                占总股                                        占总股
                                      占总股本                                          占总股本
       数量合计         本的比     数量合计                  数量合计         本的比      数量合计
                                      的比例                                           的比例
                    例                                          例
中国建设
银行股份
有限公司
－国泰中
证全指证
券公司交
易型开放
式指数证
券投资基
金
中国建设
银行股份
有限公司
－华宝中
证全指证
券公司交
易型开放
式指数证
券投资基
金
前十名股东较上期发生变化                                                               √ 适用 □ 不适用
前十名股东较上期末发生变化情况
                                                               期末股东普通账户、信用账户持
                            期末转融通出借股份且尚未归还
                                                               股及转融通出借股份且尚未归还
股东名称（全      本报告期新增/         数量
                                                               的股份数量
称）          退出
                                                占总股本的比                        占总股本的比
                            数量合计                               数量合计
                                                例                             例
罗卫霞         退出                         0                 0                0                0
中国建设银行
股份有限公司      新增                 3,750,700            0.194%       16,971,718         0.877%
－华宝中证全
                                            国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
指证券公司交
易型开放式指
数证券投资基
金
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
                                              □ 是 √ 否
  公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
         法定代表人/
控股股东名称                 成立日期                组织机构代码            主要经营业务
         单位负责人
                                                       高速公路及其他重大基础设施的投
                                                       资、建设、服务、经营,服务区经营以
                                                       及交通基础设施的建设,建设工程施
江西省交通投资                                                工、机械设备租赁、建筑材料批发、
集团有限责任公 谢兼法        1997 年 10 月 20 日         70551165-2 代购、现代物流、广告、房地产开发
司                                                      经营,道路清障、车辆救援与抢修、停
                                                       车、货物装运与仓储服务业务（危化
                                                       品除外）。（依法须经批准的项目,经
                                                       相关部门批准后方可开展经营活动）
控股股东报告
期内控股和参   除公司外，江西交投还直接持有在上海证券交易所上市的江西赣粤高速公路股份有限公
股的其他境内   司（股票代码：600269）47.52%股份；直接持有在香港证券交易所上市的江西银行股份
外上市公司的   有限公司（股票代码：1916.HK）15.56%股份。
股权情况
控股股东报告期内变更                                                       □ 适用 √ 不适用
  公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
             法定代表人/
 实际控制人名称                     成立日期             统一社会信用代码               主要经营业务
             单位负责人
江西省交通运输厅     谢德强         -                    11360000014501113P -
实际控制人报告期
内控制的其他境内
外上市公司的股权
情况
  江西省交通运输厅持有江西交投 90%的股权，为江西交投的实际控制人。经江西省人民政府同意，江
西省交通运输厅拟将其持有的江西交投 90%国有股权无偿划转至江西省国有资本运营控股集团有限公司。
本次无偿划转完成后，江西交投的控股股东将变更为江西省国有资本运营控股集团有限公司，实际控制人
将变更为江西省国有资产监督管理委员会。截至目前，该无偿划转尚未实施完毕。
实际控制人报告期内变更                                                      □ 适用 √ 不适用
                                 国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
  公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司                           □ 适用 √ 不适用
                                     □ 适用 √ 不适用
法人股东 法定代表人/
            成立日期     注册资本            主要经营业务或管理活动
 名称  单位负责人
                                      资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托；
                                      其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管
                                      理公司的发起人从事投资基金业务；经营企业资产
                                      的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等
雪松国际
信托股份 韩伟明              300,505.1748 万元
            月 14 日                    务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及
有限公司
                                      保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、
                                      投资方式运用固有财产；以固有财产为他人提供担
                                      保；从事同业拆借；法律法规规定或中国银行业监
                                      督管理委员会批准的其他业务。
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况                                      □ 适用 √ 不适用
                            国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
采用集中交易竞价交易方式减持回购股份的具体实施情况                   □ 适用 √ 不适用
                            国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                  第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
   报告期公司不存在优先股。
                          国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
   报告期公司不存在债券相关情况。
                                国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                    第十节 财务报告
一、 审计报告
审计意见类型                      标准的无保留意见
审计报告签署日期                    2024 年 3 月 28 日
审计机构名称                      大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                      大华审字[2024]0011011302 号
注册会计师姓名                     李琪友、杨一
                      审 计 报 告
                                                 大华审字[2024] 0011011302号
国盛金融控股集团股份有限公司全体股东：
  一、审计意见
  我们审计了国盛金融控股集团股份有限公司（以下简称国盛金控）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司
股东权益变动表以及相关财务报表附注。
  我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国盛金控 2023
年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
  二、形成审计意见的基础
  我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国
盛金控，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
  三、关键审计事项
  关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
  我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
                                     国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
  （一）商誉减值
  截至 2023 年 12 月 31 日，公司商誉的账面原值人民币 316,203.10 万元，商誉减值准备余额为人民币
  公司管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，减值基于资产组的可回收金额进行测算，经商誉减
值测算，本年商誉未减值。管理层采用市场价值（公允价值）减去处置费用后的净额对国盛证券有限责任
公司的可回收金额进行评估，采用市净率估值模型确定国盛证券资产组的市场价值（公允价值）。选取适
当的参数进行资产组的可回收金额评估以及商誉减值准备的计提涉及管理层运用重大会计估计和综合判
断，因此我们将商誉减值准备确定为关键审计事项。
  商誉减值的会计政策详情及分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策、会计估计”、
                                          （二十二）
所述的会计政策及“五、合并财务报表主要项目注释”注释 20。
  我们对于商誉减值所实施的重要审计程序包括：
  （1）测试管理层与商誉可回收性相关的关键内部控制；
  （2）检查管理层对商誉可回收金额进行判断的相关文件资料及客观依据；
  （3）检查外部评估机构的评估报告等相关证明文件；
  （4）就估值模型与评估专家进行沟通咨询，并对关键参数设置和选取进行分析性复核。
  基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在商誉减值中采用的假设和方法是可接受的、管理层对商
誉减值的总体评估是可以接受的、管理层对商誉减值的相关判断及估计是合理的。
  （二）买入返售金融资产减值准备
  截至 2023 年 12 月 31 日，公司买入返售金融资产余额 149,274.73 万元，减值准备 10,003.81 万元。买
入返售金融资产净额占到合并资产总额的 4.28%，减值准备本期减少 631.63 万元。由于买入返售金融资产
金额重大，其减值评估需要管理层作出重大判断，因此我们将买入返售金融资产减值准备确定为关键审计
事项。
  关于买入返售金融资产减值准备会计政策详见附注三、（十一）；关于买入返售金融资产账面余额及
减值准备详见附注五、注释 11。
  我们对于买入返售金融资产减值准备所实施的重要审计程序包括：
  （1）测试管理层与买入返售金融资产日常管理及预计未来现金流量评估相关的关键内部控制；
  （2）检查管理层对买入返售金融资产预计未来现金流量进行判断的相关文件资料及客观依据；
  （3）分析复核报告期末买入返售金融资产的组成结构和内容，检查报告期买入返售金融资产的相关
                             国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
合同文件资料，重点关注质押期限较长资产和展期资产，检查标的资产市值、质押率和融资人信用情况，
综合评价买入返售金融资产减值准备计提的合理性和充分性；
  （4）对买入返售金融资产实施函证程序，确认买入返售金融资产内容和金额。
  基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在买入返售金融资产减值准备中采用的假设和方法是可接
受的、管理层对买入返售金融资产减值准备的总体评估是可以接受的、管理层对买入返售金融资产减值准
备的相关判断及估计是合理的。
  四、其他信息
  国盛金控管理层对其他信息负责。其他信息包括国盛金控 2023 年年度报告中涵盖的信息，但不包括
财务报表和我们的审计报告。
  我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
  结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
  基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
  五、管理层和治理层对财务报表的责任
  国盛金控管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
  在编制财务报表时，国盛金控管理层负责评估国盛金控的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非
管理层计划清算国盛金控、终止运营或别无其他现实的选择。
  治理层负责监督国盛金控的财务报告过程。
  六、注册会计师对财务报表审计的责任
  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
  在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚
假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重
大错报的风险。
                              国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
控持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在
重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不
充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或
情况可能导致国盛金控不能持续经营。
们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
  我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
  我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
  从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
      大华会计师事务所(特殊普通合伙)         中国注册会计师：
                                (项目合伙人）   李琪友
           中国·北京
                               中国注册会计师：
                                           杨一
                                二〇二四年三月二十八日
                                国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
二、财务表格
                国盛金融控股集团股份有限公司
                    合并资产负债表
              （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产                附注五           期末余额                 上期期末余额
流动资产：
货币资金               注释 1            9,823,011,213.79     9,636,495,752.50
  其中：客户存款                          8,209,551,912.88     7,644,210,629.47
结算备付金              注释 2            1,933,462,172.82     1,666,270,595.89
  其中：客户备付金                         1,384,440,178.35     1,337,298,650.05
拆出资金
融出资金               注释 3            5,279,313,998.69     4,577,373,892.80
交易性金融资产            注释 4            4,157,124,292.13     5,142,190,014.07
衍生金融资产             注释 5                  52,234.98           903,095.71
存出保证金              注释 6             747,043,712.30      1,208,039,214.43
应收票据
应收账款               注释 7            1,623,041,037.28     1,072,345,244.71
应收款项融资
预付款项               注释 8              26,164,873.19        35,998,519.32
应收利息               注释 9                7,850,019.06         7,864,671.37
其他应收款              注释 10            130,519,864.93        68,183,484.73
买入返售金融资产           注释 11           1,392,709,220.15      695,876,175.50
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产             注释 12             14,701,748.82        12,593,004.50
流动资产合计                            25,134,994,388.14    24,124,133,665.53
非流动资产：
债权投资
其他债权投资             注释 13           2,895,222,966.50     2,008,866,740.00
长期应收款
长期股权投资             注释 14            612,182,161.22       644,552,291.45
其他权益工具投资           注释 15            101,400,000.00       104,437,627.64
其他非流动金融资产          注释 16             85,183,071.79       143,616,507.45
投资性房地产
固定资产               注释 17            340,148,754.62       360,884,680.55
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产              注释 18            133,722,713.44       136,091,947.65
                                   国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
无形资产                  注释 19             67,531,137.83         82,570,923.25
开发支出
商誉                    注释 20           2,979,107,745.09      2,979,107,746.09
长期待摊费用                注释 21             15,656,936.00         19,658,754.14
递延所得税资产               注释 22            113,134,735.76        152,841,576.95
其他非流动资产               注释 23             26,323,659.86         26,300,920.92
非流动资产合计                               7,369,613,882.11      6,658,929,716.09
资产总计                                 32,504,608,270.25     30,783,063,381.62
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘朝东           主管会计工作负责人：刘详扬                      会计机构负责人：熊文娟
                                 国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                国盛金融控股集团股份有限公司
                  合并资产负债表（续）
              （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和股东权益             附注五            期末余额                上期期末余额
流动负债：
短期借款                注释 24            130,146,972.21
应付短期融资款             注释 25           1,440,941,021.15     1,273,222,991.78
拆入资金                注释 26           2,416,444,083.33     2,356,695,555.55
交易性金融负债             注释 27             29,329,266.01        20,560,180.00
衍生金融负债
应付票据
应付账款                注释 28            254,063,742.67       117,500,911.60
预收款项
合同负债                注释 29               9,911,618.77         7,752,843.53
卖出回购金融资产款           注释 30           3,048,092,013.93     2,000,454,415.41
代理买卖证券款             注释 31          11,189,836,947.03    10,625,780,705.55
代理承销证券款
应付职工薪酬              注释 32            211,820,367.89       256,444,205.42
应交税费                注释 33             19,930,645.76        53,467,665.59
应付利息
其他应付款               注释 34             52,886,277.73       281,738,583.32
持有待售负债
一年内到期的非流动负债         注释 35           1,157,479,167.12      746,254,885.13
其他流动负债              注释 36               9,651,731.10         9,042,038.84
流动负债合计                             19,970,533,854.70    17,748,914,981.72
非流动负债：
长期借款                注释 37            520,399,480.49
应付债券
 其中：优先股
     永续债
租赁负债                注释 38             68,554,167.32        66,672,631.24
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债                注释 39                                     814,199.88
递延收益                注释 40             14,276,996.31        15,191,432.45
递延所得税负债             注释 22                 29,476.06           308,246.81
其他非流动负债             注释 41            999,407,494.16      1,999,407,494.16
非流动负债合计                             1,602,667,614.34     2,082,394,004.54
负债合计                               21,573,201,469.04    19,831,308,986.26
股东权益：
股本                  注释 42           1,935,084,653.00     1,935,084,653.00
                                    国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
其他权益工具
 其中：优先股
    永续债
资本公积                   注释 43           8,878,020,750.31      8,903,294,772.19
减：库存股
其他综合收益                 注释 44             26,157,635.67          -8,034,577.94
专项储备
盈余公积                   注释 45             77,775,736.78         44,253,651.01
一般风险准备                 注释 46            480,741,339.45        436,135,045.81
未分配利润                  注释 47            -468,628,310.94       -360,515,830.04
归属于母公司股东权益合计                          10,929,151,804.27     10,950,217,714.03
少数股东权益                                     2,254,996.94          1,536,681.33
股东权益合计                                10,931,406,801.21     10,951,754,395.36
负债和股东权益总计                             32,504,608,270.25     30,783,063,381.62
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘朝东           主管会计工作负责人：刘详扬                       会计机构负责人：熊文娟
                                   国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                 国盛金融控股集团股份有限公司
                    母公司资产负债表
               （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产                   附注十六           期末余额                 上期期末余额
流动资产：
货币资金                                   253,932,779.34        165,319,437.24
交易性金融资产                                   6,194,272.47          6,164,125.16
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项                                        16,388.87            140,784.86
其他应收款                  注释 1           1,337,133,446.79       889,911,731.98
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产                                  11,942,262.46         11,575,646.74
流动资产合计                                1,609,219,149.93      1,073,111,725.98
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资                 注释 2          12,297,491,665.03     12,496,269,331.98
其他权益工具投资
其他非流动金融资产                               21,652,163.79         25,534,813.45
投资性房地产
固定资产                                       324,947.09            368,398.68
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产                                                         17,289,885.33
无形资产                                        11,356.73            125,562.28
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计                              12,319,480,132.64     12,539,587,991.72
资产总计                                 13,928,699,282.57     13,612,699,717.70
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘朝东           主管会计工作负责人：刘详扬                      会计机构负责人：熊文娟
     国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                               国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                国盛金融控股集团股份有限公司
                  母公司资产负债表（续）
              （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和股东权益            附注十六          期末余额                上期期末余额
流动负债：
短期借款                               130,146,972.21
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款                                    33,386.80           33,386.80
预收款项
合同负债
应付职工薪酬                                                     926,666.34
应交税费                                   124,107.65          200,792.44
其他应付款                                2,563,499.05      266,874,858.29
持有待售负债
一年内到期的非流动负债                       1,100,012,634.49     689,094,110.06
其他流动负债
流动负债合计                            1,232,880,600.20     957,129,813.93
非流动负债：
长期借款                               520,399,480.49
应付债券
 其中：优先股
     永续债
租赁负债                                                    12,071,232.72
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债                                                       814,199.88
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债                            999,407,494.16     1,999,407,494.16
非流动负债合计                           1,519,806,974.65    2,012,292,926.76
负债合计                              2,752,687,574.85    2,969,422,740.69
股东权益：
股本                                1,935,084,653.00    1,935,084,653.00
其他权益工具
 其中：优先股
     永续债
资本公积                              8,861,452,546.01    8,861,452,546.01
减：库存股
其他综合收益
专项储备
                                国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
盈余公积                                  77,775,736.78        44,253,651.01
未分配利润                               301,698,771.93        -197,513,873.01
股东权益合计                            11,176,011,707.72     10,643,276,977.01
负债和股东权益总计                         13,928,699,282.57     13,612,699,717.70
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘朝东           主管会计工作负责人：刘详扬                   会计机构负责人：熊文娟
                                 国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                     国盛金融控股集团股份有限公司
                          合并利润表
                   （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目                               附注五      本期金额               上期金额
一、营业总收入                          注释 48   1,873,554,752.03   1,894,007,280.28
其中：营业收入                          注释 48      1,427,030.56         754,806.73
     利息收入                        注释 49    642,479,860.49     672,582,789.84
     手续费及佣金收入                    注释 50   1,229,647,860.98   1,220,669,683.71
二、营业总成本                                  2,071,461,744.08   2,141,928,308.56
其中： 营业成本                         注释 48
 利息支出                            注释 49    217,933,599.46     221,759,365.36
 手续费及佣金支出                        注释 50    224,603,268.07     218,786,298.54
 税金及附加                           注释 52     10,867,978.58       7,718,765.88
 销售费用
 管理费用                            注释 51   1,511,383,012.85   1,543,917,277.54
 研发费用                            注释 53     15,049,745.90
 财务费用                            注释 54     91,624,139.22     149,746,601.24
 其中：利息费用                                   99,509,782.09     154,480,123.94
      利息收入                                  7,885,642.87       4,715,472.81
加： 其他收益                          注释 55     10,712,691.76      11,910,931.85
 投资收益（损失以“-”号填列）                 注释 56    204,763,773.47     184,884,970.46
 其中：对联营企业和合营企业的投资收益                         -9,401,599.98     -39,507,528.71
     以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
 汇兑损益（损失以“-”列示）                               286,886.38       1,591,889.30
 净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
 公允价值变动收益（损失以“-”号填列）             注释 57     14,799,225.82    -101,289,606.80
 信用减值损失（损失以“-”号填列）               注释 58     -14,355,711.57     -49,538,404.30
 资产减值损失（损失以“-”号填列）               注释 59                      -226,800,285.55
 资产处置收益（损失以“-”号填列）               注释 60      1,022,027.57          30,622.74
三、营业利润（亏损以“-”号填列）                          19,321,901.38    -427,130,910.58
加： 营业外收入                         注释 61     12,140,483.76         274,550.48
减： 营业外支出                         注释 62     12,537,956.19       1,041,233.02
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                        18,924,428.95    -427,897,593.12
减： 所得税费用                         注释 63     49,222,767.51       9,311,869.15
五、净利润（净亏损以“-”号填列）                          -30,298,338.56   -437,209,462.27
其中：同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类
持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）                        -30,298,338.56   -437,209,462.27
终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）                  -29,984,101.49   -436,745,642.33
少数股东损益（净亏损以“-”号填列）                           -314,237.07        -463,819.94
                                 国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额                            34,192,213.61     -1,930,087.36
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额                    34,192,213.61     -1,930,087.36
（一）不能重分类进损益的其他综合收益                           -3,664.70          3,664.70
（二）将重分类进损益的其他综合收益                        34,195,878.31     -1,933,752.06
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                  3,893,875.05   -439,139,549.63
归属于母公司所有者的综合收益总额                          4,208,112.12   -438,675,729.69
归属于少数股东的综合收益总额                             -314,237.07      -463,819.94
八、每股收益：
（一）基本每股收益                                      -0.0155          -0.2257
（二）稀释每股收益                                      -0.0155          -0.2257
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘朝东            主管会计工作负责人：刘详扬                会计机构负责人：熊文娟
                                 国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                     国盛金融控股集团股份有限公司
                         母公司利润表
                   （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目                               附注十六     本期金额              上期金额
一、营业收入                            注释 3      3,969,470.65    20,968,335.11
减： 营业成本                           注释 3
 税金及附加                                         36,779.06        32,034.18
 销售费用
 管理费用                                      30,815,674.16    58,437,493.07
 研发费用
 财务费用                                      91,793,038.90   151,417,956.80
 其中：利息费用                                   99,459,950.43   154,568,581.84
      利息收入                                  7,666,911.53      3,150,625.04
加： 其他收益                                        95,893.77        70,226.08
 投资收益（损失以“-”号填列）                  注释 4    701,845,837.83    63,610,798.90
 其中：对联营企业和合营企业的投资收益
     以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
 净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
 公允价值变动收益（损失以“-”号填列）                         -352,501.35      -581,579.33
 信用减值损失（损失以“-”号填列）                        -46,477,613.80        -39,888.80
 资产减值损失（损失以“-”号填列）                         -9,000,000.00
 资产处置收益（损失以“-”号填列）                           121,390.79
二、营业利润（亏损以“-”号填列）                         527,556,985.77   -125,859,592.09
加： 营业外收入                                   12,000,000.00          8,260.00
减： 营业外支出                                    6,822,255.06
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                       532,734,730.71   -125,851,332.09
减： 所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）                         532,734,730.71   -125,851,332.09
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）                    532,734,730.71   -125,851,332.09
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
                                国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
六、综合收益总额                                 532,734,730.71   -125,851,332.09
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘朝东           主管会计工作负责人：刘详扬                 会计机构负责人：熊文娟
                                 国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                   国盛金融控股集团股份有限公司
                       合并现金流量表
                 （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目                               附注五       本期金额                上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
为交易目的而持有的金融资产净减少额                          244,072,919.20
收取利息、手续费及佣金的现金                            2,163,814,305.99   2,141,696,916.59
拆入资金净增加额                                    50,000,000.00
回购业务资金净增加额                                1,046,131,713.89
返售业务资金净减少额
融出资金净减少额                                                     1,231,969,511.20
代理买卖证券收到的现金净额                              566,002,311.14
收到的税费返还                                      5,136,558.65        5,164,196.35
收到其他与经营活动有关的现金                    注释 64    647,150,083.83       30,503,894.41
经营活动现金流入小计                                4,722,307,892.70   3,409,334,518.55
购买商品、接受劳务支付的现金
取得交易目的而持有的金融资产净增加额                                           2,307,836,121.15
拆入资金净减少额
回购业务资金净减少额                                                     109,052,000.00
返售业务资金净增加额                                 688,512,088.07        7,585,943.71
融出资金净增加额                                   714,058,403.18
代理买卖证券收到的现金净额                                                   13,837,465.38
支付利息、手续费及佣金的现金                             360,197,468.59      380,633,008.08
支付给职工及为职工支付的现金                            1,050,237,587.98   1,118,636,795.13
支付的各项税费                                    134,465,352.62      103,236,354.47
支付其他与经营活动有关的现金                    注释 64   1,216,208,355.88   1,261,190,955.51
经营活动现金流出小计                                4,163,679,256.32   5,302,008,643.43
经营活动产生的现金流量净额                              558,628,636.38    -1,892,674,124.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                                     655,023,311.17
取得投资收益收到的现金                                    255,166.93       15,503,412.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                      516,122.96          421,241.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                643,400.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                     771,289.89      671,591,365.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                     52,663,913.01       71,307,364.48
投资支付的现金                                                        380,270,000.00
                                 国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                   52,663,913.01      451,577,364.48
投资活动产生的现金流量净额                                -51,892,623.12     220,014,001.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金                                   680,000,000.00
发行债券收到的现金                                  2,027,340,000.00    3,222,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金                    注释 64                        2,682,964,336.16
筹资活动现金流入小计                                 2,707,340,000.00    5,905,464,336.16
偿还债务支付的现金                                  2,543,000,000.00    5,583,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                           149,704,481.37      202,843,761.04
 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金                    注释 64      67,304,938.27       96,432,194.15
筹资活动现金流出小计                                 2,760,009,419.64    5,882,775,955.19
筹资活动产生的现金流量净额                                -52,669,419.64      22,688,380.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                              395,256.48         2,155,699.95
五、现金及现金等价物净增加额                              454,461,850.10    -1,647,816,042.71
加：期初现金及现金等价物余额                            11,294,340,364.13   12,942,156,406.84
六、期末现金及现金等价物余额                            11,748,802,214.23   11,294,340,364.13
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘朝东            主管会计工作负责人：刘详扬                    会计机构负责人：熊文娟
                                 国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                    国盛金融控股集团股份有限公司
                       母公司现金流量表
                  （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目                               附注十五     本期金额               上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金                             20,747,905.77    104,549,982.56
经营活动现金流入小计                                 20,747,905.77    104,549,982.56
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金                            17,058,682.35     25,267,262.18
支付的各项税费                                        41,268.85         32,034.18
支付其他与经营活动有关的现金                             22,513,597.06     30,177,403.31
经营活动现金流出小计                                 39,613,548.26     55,476,699.67
经营活动产生的现金流量净额                             -18,865,642.49     49,073,282.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                 10,888,470.01     12,218,282.37
取得投资收益收到的现金                               700,255,166.93     11,842,408.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                711,143,636.94     24,060,691.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                                          66,993.00
投资支付的现金                                                      20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金                            501,411,200.00        211,000.00
投资活动现金流出小计                                501,411,200.00     20,277,993.00
投资活动产生的现金流量净额                             209,732,436.94      3,782,698.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金                                 680,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金                                             2,858,480,164.02
筹资活动现金流入小计                                680,000,000.00   2,858,480,164.02
偿还债务支付的现金                                 686,587,000.00   2,600,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                          95,666,452.35    153,781,514.48
支付其他与筹资活动有关的现金                                               10,846,988.42
                                国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计                               782,253,452.35    2,764,628,502.90
筹资活动产生的现金流量净额                            -102,253,452.35     93,851,661.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                            88,613,342.10     146,707,642.20
加：期初现金及现金等价物余额                           165,319,437.24      18,611,795.04
六、期末现金及现金等价物余额                           253,932,779.34     165,319,437.24
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘朝东           主管会计工作负责人：刘详扬                 会计机构负责人：熊文娟
                                                                                                                国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                              国盛金融控股集团股份有限公司
                                                合并所有者权益变动表
                                           （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
                                                                                         本期金额
              项 目
                                                                                       归属于母公司股东权益
                                       其
                                       他                                           专
                                                              减：
                                       权                                           项
                        股本                  资本公积              库存   其他综合收益                盈余公积            一般风险准备           未分配利润             少数股东权益         股东权益合计
                                       益                                           储
                                                              股
                                       工                                           备
                                       具
一、上年年末余额            1,935,084,653.00       8,903,294,772.19        -8,034,577.94         44,253,651.01   436,135,045.81   -360,515,830.04   1,536,681.33   10,951,754,395.36
加：会计政策变更
  前期差错更正
  同一控制下企业合并
  其他
二、本年年初余额            1,935,084,653.00       8,903,294,772.19        -8,034,577.94         44,253,651.01   436,135,045.81   -360,515,830.04   1,536,681.33   10,951,754,395.36
三、本年增减变动金额                                   -25,274,021.88        34,192,213.61         33,522,085.77    44,606,293.64   -108,112,480.90    718,315.61       -20,347,594.15
（一）综合收益总额                                                          34,192,213.61                                           -29,984,101.49    -314,237.07        3,893,875.05
（二）股东投入和减少资本                                 -25,274,021.88                                                                                 1,032,552.68      -24,241,469.20
（三）利润分配                                                                                  33,522,085.77    44,606,293.64    -78,128,379.41
                                                                                                      国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
（四）股东权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本年期末余额              1,935,084,653.00   8,878,020,750.31      26,157,635.67   77,775,736.78   480,741,339.45   -468,628,310.94   2,254,996.94   10,931,406,801.21
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘朝东                                                 主管会计工作负责人：刘详扬                                                             会计机构负责人：熊文娟
                                                                                                             国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                              国盛金融控股集团股份有限公司
                                              合并所有者权益变动表（续）
                                           （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
                                                                                       上期金额
              项 目
                                                                                   归属于母公司股东权益
                                       其
                                       他                                           专
                                                              减：
                                       权                                           项
                        股本                  资本公积              库存   其他综合收益              盈余公积            一般风险准备           未分配利润             少数股东权益         股东权益合计
                                       益                                           储
                                                               股
                                       工                                           备
                                       具
一、上年年末余额            1,935,084,653.00       8,885,053,342.61        -6,104,490.58       44,253,651.01   417,950,762.33    94,414,095.77    2,000,501.27   11,372,652,515.41
加：会计政策变更
  前期差错更正
  同一控制下企业合并
  其他
二、本年年初余额            1,935,084,653.00       8,885,053,342.61        -6,104,490.58       44,253,651.01   417,950,762.33    94,414,095.77    2,000,501.27   11,372,652,515.41
三、本年增减变动金额                                   18,241,429.58         -1,930,087.36                        18,184,283.48   -454,929,925.81    -463,819.94     -420,898,120.05
（一）综合收益总额                                                          -1,930,087.36                                        -436,745,642.33    -463,819.94     -439,139,549.63
（二）股东投入和减少资本                                 18,241,429.58                                                                                                   18,241,429.58
（三）利润分配                                                                                                 18,184,283.48    -18,184,283.48
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（四）股东权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本年期末余额               1,935,084,653.00   8,903,294,772.19       -8,034,577.94   44,253,651.01   436,135,045.81   -360,515,830.04   1,536,681.33   10,951,754,395.36
 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘朝东                                                  主管会计工作负责人：刘详扬                                                              会计机构负责人：熊文娟
                                                                                          国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                        国盛金融控股集团股份有限公司
                                         母公司所有者权益变动表
                                     （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
                                                                             本期金额
               项 目
                                         其他权益工                              其他综合收   专项储
                        股本                       资本公积               减：库存股                   盈余公积            未分配利润             股东权益合计
                                           具                                  益      备
一、上年年末余额              1,935,084,653.00           8,861,452,546.01                           44,253,651.01   -197,513,873.01   10,643,276,977.01
加：会计政策变更
  前期差错更正
  其他
二、本年年初余额              1,935,084,653.00           8,861,452,546.01                           44,253,651.01   -197,513,873.01   10,643,276,977.01
三、本年增减变动金额                                                                                  33,522,085.77   499,212,644.94      532,734,730.71
（一）综合收益总额                                                                                                   532,734,730.71      532,734,730.71
（二）股东投入和减少资本
（三）利润分配                                                                                     33,522,085.77    -33,522,085.77
（四）股东权益内部结转
                                                              国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
（五）专项储备
（六）其他
四、本年期末余额               1,935,084,653.00    8,861,452,546.01     77,775,736.78   301,698,771.93   11,176,011,707.72
 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘朝东                               主管会计工作负责人：刘详扬                                  会计机构负责人：熊文娟
                                                                                          国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                        国盛金融控股集团股份有限公司
                                        母公司所有者权益变动表（续）
                                     （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
                                                                             上期金额
               项 目
                                         其他权益工                              其他综合收   专项储
                        股本                       资本公积               减：库存股                   盈余公积            未分配利润             股东权益合计
                                           具                                  益      备
一、上年年末余额              1,935,084,653.00           8,861,452,546.01                           44,253,651.01    -71,662,540.92   10,769,128,309.10
加：会计政策变更
  前期差错更正
  其他
二、本年年初余额              1,935,084,653.00           8,861,452,546.01                           44,253,651.01    -71,662,540.92   10,769,128,309.10
三、本年增减变动金额                                                                                                  -125,851,332.09     -125,851,332.09
（一）综合收益总额                                                                                                   -125,851,332.09     -125,851,332.09
（二）股东投入和减少资本
（三）利润分配
（四）股东权益内部结转
                                                              国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
（五）专项储备
（六）其他
四、本年期末余额               1,935,084,653.00    8,861,452,546.01     44,253,651.01   -197,513,873.01   10,643,276,977.01
 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：刘朝东                               主管会计工作负责人：刘详扬                                   会计机构负责人：熊文娟
                                      国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                  国盛金融控股集团股份有限公司
  一、公司基本情况
  （一）公司注册地、组织形式和总部地址
  国盛金融控股集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2010 年 10 月 22 日，经广东
省对外贸易经济合作厅《关于合资企业广东华声电器实业有限公司转制为外商投资股份有限公司的批复》
（粤外经贸资字【2010】363 号）核准，由广东华声电器实业有限公司以截至 2010 年 8 月 31 日的净资产
立后，公司股本总额为人民币 15,000 万元，本次出资经立信大华会计师事务所有限公司出具的立信大华验
字【2010】155 号验资报告验证。公司名称变更为广东华声电器股份有限公司。
  经中国证券监督管理委员会《关于核准广东华声电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监
许可【2012】363 号文）核准，公司于 2012 年 4 月 6 日向社会公众投资者公开发行人民币普通股（A 股）
经此发行，公司注册资本变更为人民币 20,000 万元，本次变更经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具
的信会师报字【2012】第 310187 号验资报告验证。2012 年 4 月公司首次公开发行股票在深圳证券交易所
上市。
  经中国证券监督管理委员会《关于核准广东华声电器股份有限公司向中江国际信托股份有限公司等发
行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】657 号）核准，公司向中江国际信托股份有
限公司等单位发行股份购买资产并募集配套资金。经此发行，公司股本总额变更为 93,612.7750 万元，本次
出资经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2016]第 114648 号验资报告验证。2016 年 5
月 19 日本次发行股票在深圳证券交易所上市。
  经 2016 年度股东大会审议通过，公司于 2017 年 4 月 27 日实施资本公积金转增股本方案，本次转增
后，公司股本总额变更为人民币 149,780.44 万元。
  经 2017 年度股东大会审议通过，公司于 2018 年 6 月 29 日实施资本公积金转增股本方案，本次转增
后，公司股本总额变更为人民币 194,538.4541 万元。
  经 2018 年第二次临时股东大会审议通过，公司回购并于 2018 年 9 月 10 日注销股份 10,299,888 股，
本次回购注销后，公司股本总额变更为 193,508.4653 万元。
  截止 2023 年 12 月 31 日，公司累计发行股份总数 193,508.4653 万股，注册资本为人民币 193,508.4653
万元。
  公司注册地：江西省南昌市西湖区雷池路 666 号中海朝阳郡·熙岸 26 栋 2 楼。
                                               国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
  （二）公司业务性质和主要经营活动
  控股公司服务，股权投资，投资管理与咨询；金融信息服务；科技中介服务，技术推广服务，软件开
发，信息技术服务，信息系统集成服务；橡胶管制造，电线电缆制造；家用电器配件及原材料的进出口；
电器连接线、电源线销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
  （三）合并财务报表范围
  截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内一级子公司如下：
                                      子公司名称
国盛证券有限责任公司（简称“国盛证券”）
深圳国盛前海投资有限公司（简称“深圳投资”）
Guosheng(HongKong) Investment Limited（国盛（香港）投资有限公司）（简称“香港投资”）
Guosheng Global Investment Limited（国盛环球投资有限公司）（简称“国盛环球”）
珠海横琴极盛科技有限公司（简称“极盛科技”）
深圳前海国盛科技有限公司（简称“国盛科技”）
深圳前海弘大嘉豪资本管理有限公司（简称“弘大嘉豪”）
  截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内二、三级子公司如下：
                                      子公司名称
国盛期货有限责任公司（简称“国盛期货”）
国盛证券资产管理有限公司（简称“国盛资管”）
国盛弘远（上海）投资有限公司（简称“弘远投资”）
Guosheng International Investment Limited（国盛国际投资有限公司）（简称“BVI 国盛”）
Guosheng Internet Investment Management Limited（国盛互联网投资管理有限公司）（简称“开曼国盛”）
  截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司纳入合并财务报表范围的结构化主体如下：
                                     结构化主体名称
国盛资管卓越 11 号单一资产管理计划
国盛资管卓越 12 号单一资产管理计划
  本期合并财务报表范围变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”和“八、在其他主体中的权益”。
  （四）公司财务报告的批准报出
  本年度财务报告经公司董事会于 2024 年 3 月 28 日批准报出。
  二、财务报表的编制基础
  （一）财务报表的编制基础
  本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确
认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号
                                    国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
——财务报告的一般规定》（2023 年修订）的规定，编制财务报表。
 （二）持续经营
  公司综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务弹性等因
素，认为公司具有自报告期末起至少 12 个月的持续经营能力。
  三、重要会计政策、会计估计
  （一）遵循企业会计准则的声明
  公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
  （二）会计期间
  自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
  （三）营业周期
  本公司营业周期为 12 个月。
  （四）记账本位币
  本公司采用人民币为记账本位币。
  （五）重要性标准确定方法和选择依据
             项目                         重要性标准
   重要的单项计提坏账准备的应收款项        应收款项账面余额前五名，或占应收款项余额 10％
   （非证券业务）                 以上且在 100.00 万以上的款项
   重要的单项计提坏账准备的应收款项
                           应收款项账面余额大于等于 500.00 万以上
   （证券业务）
   重要的账龄超过 1 年的应付款项        单项应付款项账面余额超过公司资产总额 0.5%
   重要的在建工程                 单项在建工程金额超过公司资产总额 0.5%
   重要的非全资子公司               资产总额超过公司资产总额 1%的非全资子公司
   重要的境外经营实体               资产总额超过公司资产总额 1%的境外子公司
                           对公司净利润影响达 10%以上的合营企业或联营
   重要的合营企业或联营企业
                           企业
  （六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
  同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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  非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
  为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
  （七）合并财务报表的编制方法
  本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
  本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
  所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
  合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司
或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
  子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
  对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商
誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
  对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行
调整。
  （1）增加子公司或业务
  在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
  因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
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控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
  在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
  因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
  （2）处置子公司或业务
  在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
  因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
  因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处
理。
  通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
  A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
  B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
  C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
  D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
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控制权当期的损益。
  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
  （3）购买子公司少数股权
  本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
  （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
  在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
  （八）合营安排分类及共同经营会计处理方法
  本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将
合营安排分为共同经营和合营企业。
  未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营
企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
  （1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
  （2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
  （3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合
营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
  本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
  （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
  （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
  （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
  （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
  （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
  （九）现金及现金等价物的确定标准
  在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
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短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
  （十）外币业务和外币报表折算
  外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
  资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
  资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
  处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折
算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益
比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股
东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外
币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
  （十一）金融工具
  公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产于初始确认时分类为：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
  （1）以摊余成本计量的金融资产
  以摊余成本计量的金融资产包括应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行
初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超
过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
  持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
  收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
  （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资等，按公允价
值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动
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除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
  终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
  （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值
变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
  终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
  （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动
金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计
量，公允价值变动计入当期损益。
  终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
  （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价
值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入
当期损益。
  终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
  （6）以摊余成本计量的金融负债
  以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、
长期应付款等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
  持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
  终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
  公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
  在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
  公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
  （1）所转移金融资产的账面价值；
  （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
  金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
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止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
  （1）终止确认部分的账面价值；
  （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供
出售金融资产的情形）之和。
  金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
  金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
  对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
  金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
  本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
  存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
  （1）预期信用损失计量
  本公司自 2019 年 1 月 1 日首次执行新金融工具准则，对于以摊余成本计量的金融资产（包括融出资
金、买入返售金融资产、债权投资等）和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的金融资产（包
括其他债权投资），其预期信用损失的计量中使用了模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情
况和客户的信用行为（例如，客户违约的可能性及相应损失）。
  对纳入预期信用损失计量的金融资产，本公司运用自金融资产初始确认之后信用质量发生“三阶段”变
化的减值模型分别计量预期信用损失，具体包括：
  ①第一阶段：在资产负债表日信用风险较低的金融工具，或初始确认后信用风险未显著增加的金融工
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具，按照相当于该金融工具未来 12 个月内（若预期存续期少于 12 个月，则为预期存续期内）预期信用损
失的金额计量其损失准备；
  ①第二阶段：自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具，但未发生信用减值，即不存在表明金融
工具发生信用损失事件的客观证据，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备；
  ①第三阶段：初始确认后已发生信用减值的金融工具，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备。
  对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变
动确认为损失准备。对于符合准则规定条件且如适用证券公司已做出相应会计政策选择的应收款项、租赁
应收款和合同资产，应当始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
  对于上述金融资产，管理层运用包含违约概率、违约损失率及违约风险敞口等关键参数的风险参数模
型法评估损失准备并均考虑了前瞻性因素。
  本公司根据会计准则的要求在预期信用损失计量中使用了判断、假设和估计，包括：
  ①判断信用风险显著增加的标准；
  ①选择计量预期信用损失的适当模型和假设；
  ①针对不同类型的产品，在计量预期信用损失时确定需要使用的前瞻性信息和权重。
  （2）预期信用损失计量的参数、假设及估计技术
  根据信用风险是否显著增加以及是否发生信用减值，本公司对不同的金融资产分别以 12 个月或整个
存续期的预期信用损失计量减值准备。在计量预期信用损失时，本公司考虑了前瞻性信息的影响。
  金融工具的预期信用损失为考虑了前瞻性影响的违约概率（PD）、违约风险敞口（EAD）、违约损失
率（LGD）三者乘积作为未来现金流折现至当期的结果：
  违约概率是指借款人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。违约是指
未按合同约定偿付债务，或其他违反债务合同且对正常偿还债务产生重大影响的行为。本公司计算违约概
率考虑的主要因素有债券投资业务经评估后的信用评级信息，融出资金业务活跃客户的历史穿仓数据及各
维持担保比率区间的风险系数调整信息，买入返售金融资产中股票质押式回购及约定购回业务的客户内部
评分经评估后映射的外部信用评级信息等；
  违约风险敞口是指对未来某个时点风险敞口的估计，反映违约时点后合同应收的全部现金流按实际利
率折现（如需）到违约时点的现值；
  违约损失率是指本公司对违约风险敞口发生损失程度作出的预期。本公司债券投资业务使用基于公开
市场数据中各类债券历史违约清收数据计算的历史损失率并评估其适当性；融出资金业务使用基于维持担
保比例及 A 股一定期间内的股票连续跌停的数据统计测算的历史损失率并评估其适当性；买入返售金融资
产中股票质押式回购及约定购回业务使用考虑担保物流通性折扣等因素后抵质押物最小可回收金额计算
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的损失率并评估其适当性。
  前瞻性调整是公司在计算预期信用损失时考虑宏观经济因素、行业政策和行业环境对预期信用损失的
影响，公司使用经前瞻性调整后的违约概率计算预期信用损失。
  （3）信用风险显著增加的判断标准
  本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司在进
行金融资产损失准备阶段划分时，充分考虑了反映金融工具的信用风险是否发生显著变化的各种合理且有
依据的信息，包括前瞻性信息。当触发以下一个或多个定量和定性指标时，本公司认为金融工具的信用风
险已发生显著增加。
  针对融资类业务，公司充分考虑融资主体的信用状况，合同期限，以及担保证券所属板块、流动性、
限售情况、集中度、波动性、履约保障情况、发行人经营情况等因素，为不同融资主体或合约设置不同的
预警线和平仓线。如果融资类业务本金或利息发生逾期，或融出资金业务维持担保比例低于预警线，或买
入返售金融资产中股票质押式回购及约定购回业务履约保障比例持续低于平仓线，则表明其信用风险已经
显著增加。
  针对债券投资业务，如果债券发生逾期，或债券发行人的最新评级较初始确认时点债券发行人下调至
AA 级以下，或债券发行人最新评级在投资级以下，或其他客观信息表明信用风险显著增加的，则认为其
信用风险显著增加。如果债券发行人有有效担保人，且有效担保人主体评级高于债券发行人，则确认时点
以担保人评级代替债券发行人评级。
  如果金融资产的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，即便较长时期
内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具
被视为具有较低的信用风险。
  （4）已发生信用减值资产的定义
  根据新金融工具准则判断金融工具是否发生信用减值时，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关
金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。当金融工具符合以下一项或多项条件
时，本公司将该金融资产界定为已发生信用减值：
  ①债务人在合同付款日后未按期偿付本金或利息；
  ①融资类金融资产业务采取强制平仓措施、担保物价值已经不能覆盖融资金额；
  ①债券发行人或债券的最新外部评级存在违约级别；
  ①债务人发生重大财务困难或不能履行回售义务；
  ①债务人丧失清偿能力、被法院指定管理人或已开始相关的诉讼程序；
  ①债权人由于债务人的财务困难作出让步；
  ①债务人很可能破产或其他财务重组等。
  金融资产发生信用减值时，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
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  （5）前瞻性信息
  信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。
  对于债券投资，本公司通过进行历史数据分析，识别出影响信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司以企业景气指数为 Merton 模型单因子，并将其影响通过 Merton 公式传导，预测未来经济指标确定
预期的违约概率。对于融资类业务，本公司基于对产品特性进行分析，识别出与融资类业务风险相关的经
济指标，以上证指数的 60 交易日涨跌比例作为系统性因子，将其影响通过 Merton 公式传导，对融资类业
务的预期损失进行前瞻性的调整。
  除了提供基本经济情景外，本公司的管理层结合其他可能的情景及情景权重，针对各类业务分析、设
定不同的情景，以确保考虑到指标非线性发展特征。
  本公司认为，对于公司的债券以及融资类资产组合，应当考虑应用 3 种不同情景来恰当反映关键经济
指标发展的非线性特征。本公司结合统计分析及专家判断来确定情景权重，也同时考虑了各情景所代表的
可能结果的范围，目前本公司采用的非基准情景权重之和的违约概率超过基准情景下违约概率。
  本公司以加权的 12 个月预期信用损失（阶段一）或加权的整个存续期预期信用损失（阶段二及阶段
三）计量相关的损失准备。上述加权的信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。
  与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果
可能同预测存在重大差异。本公司认为这些预测体现了公司对可能结果的最佳估计。
  本公司使用远期外汇合约、利率掉期和股指期货合约等衍生金融工具分别规避汇率、利率和证券价格
变动等风险。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续
计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。公允价值从
活跃市场上的公开市场报价中取得（包括最近的市场交易价格等），或使用估值技术确定（例如：现金流
量折现法、期权定价模型等）。本公司对场外交易的衍生工具作出了信贷估值调整及债务估值调整，以反
映交易对手和公司自身的信用风险。
  本公司发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转换债券既包含负
债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，并分别进行处理。在进行分拆时，先确
定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照可转换债券整体的发行价格扣除负债成份初始
确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公
允价值进行分摊。负债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直至被撤销、转换或赎回。权益成
份作为权益列示，不进行后续计量。
  当依法有权抵销债权债务且该法定权利现在是可执行的，同时交易双方准备按净额进行结算，或同时
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结清资产和负债时，金融资产和负债以抵销后的净额在财务报表中列示。
  （十二）应收款项
  对于应收款项，本公司视情况采取“一般方法”和“简化方法”计量其坏账准备，由此形成的损失准
备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
  “一般方法”是指考虑应收款项在未来 12 个月的预期信用损失和整个存续期的预期信用损失。如果
应收款项的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于应收款项整个存续期内预期信用损失的
金额计量其损失准备；如果应收款项的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该应收款
项未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。单项计提坏账准备的应收款项本公司采用“一般
方法”计量坏账准备。
  对于按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项，本公司按“简化方法”计量坏账准备，即始终按照
应收款项整个存续期内预期信用损失的金额计量其坏账准备。
  报告期，本公司对应收款项坏账准备的确认标准和计提方法如下：
  （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
   单项金额重大的判断依据或 应收款项账面余额前五名或占应收款项余额 10％以上且在
   金额标准         100.00 万以上的款项（非证券业务）
   单项金额重大的判断依据或
                应收款项账面余额在 500.00 万以上的款项（证券业务）
   金额标准
   单项金额重大并单项计提坏
                根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
   账准备的计提方法
  （2）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
  对单项金额虽不重大，但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账
准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
  确定组合的依据
         除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具
         有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期
  组合 1
         各项组合计提坏账准备的比例；集团公司内部往来形成的应收账款和其他应收款不
         计提减值准备。（非证券业务）
                              国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
         除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具
         有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期
组合 2
         各项组合计提坏账准备的比例；集团公司内部往来形成的应收账款和其他应收款不
         计提减值准备。（证券业务）
         特定款项组合包括应收款项中与证券交易结算相关的款项、与场外期权交易相关的
组合 3     款项、垫付出租席位的保证金、垫付理财产品的保证金、资产管理及银行理财产品
         形成的款项。
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1     账龄分析法
组合 2     账龄分析法
组合 3     根据其风险特征不存在减值风险，不计提坏账准备
组合 1 中，采用账龄分析法计提坏账准备的情况（非证券业务）：
              账龄       应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
 其中：3 个月以内（含 3 个月）                    0              0
组合 2 中，采用账龄分析法计提坏账准备的情况（证券业务）：
              账龄       应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例
                                      （%）
（十三）存货
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
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  存货发出时按加权平均法计价。
  产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
  期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
  除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
  本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
  采用永续盘存制
  （1）低值易耗品采用一次转销法
  （2）包装物采用一次转销法
  （十四）持有待售
  本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
  （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
  （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在
一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
  （十五）长期股权投资
  共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资
单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
  重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企
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业。
  （1）企业合并形成的长期股权投资
  同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
  非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
  （2）其他方式取得的长期股权投资
  以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
  以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
  在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
  通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
  （1）成本法核算的长期股权投资
  公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当
期投资收益。
  （2）权益法核算的长期股权投资
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  对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
  公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算
应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分
配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
  在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被
投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归
属于被投资单位的金额为基础进行核算。
  公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损
失的，全额确认。
  在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的
账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照
投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
  （3）长期股权投资的处置
  处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
  采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综
合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投
资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
  因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按
金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利
润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
  因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投
资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改
按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控
制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
                               国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
  处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权
采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其
他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合
收益和其他所有者权益全部结转。
  （十六）投资性房地产
  投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的
建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
  公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物
采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
  （十七）固定资产
  固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
  （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
  （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
  本公司固定资产按成本进行初始计量。
  （1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态
前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
  （2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
  （3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不
公允的按公允价值入账。
  （4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用
期间内计入当期损益。
  （1）固定资产折旧
  固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折
旧方法，分别计提折旧。
  融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
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可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
  各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
        类别      折旧年限（年）             残值率（%）        年折旧率（%）
  房屋及建筑物              20-40               3-10       2.25-4.85
  运输设备                  5-8               3-10     11.25-19.40
  电子及机器设备              3-10               3-10         9-32.33
  检测设备                    5                  10            18
  办公设备                 5-12               3-10      7.50-19.40
  工装模具                    5                  10            18
  （十八）在建工程
  在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
  （十九）借款费用
  本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
  符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
  借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
  （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
  （2）借款费用已经发生；
  （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
  资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
  当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
  当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
  购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
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整体完工时停止借款费用资本化。
  符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
  对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借
款费用的资本化金额。
  对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
  （二十）使用权资产
  本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
  （1）租赁负债的初始计量金额；
  （2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
  （3）本公司发生的初始直接费用；
  （4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
  在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
  能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无
法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短
的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上
述原则计提折旧。
  （二十一）无形资产
  外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
  债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
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  在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
  以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
  内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
  本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
  （1）使用寿命有限的无形资产
  对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形
资产预计寿命及依据如下：
          项目        预计使用寿命                  依据
  土地使用权              50 年            土地使用权证规定的使用年限
  商标注册费              10 年                   合同
  软件                 3-5 年          合同、行业情况及企业历史经验
  特许经营权              10 年                   合同
  其他                 10 年                   合同
  每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资
产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
  （2）使用寿命不确定的无形资产
  每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
  经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定，则在下一会计期间继续作为使用寿命不确定的无形资
产核算。
       项目                     使用寿命不确定的依据
   交易席位费        席位使用无期限的限制
  （二十二）长期资产减值
  股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹
象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计
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的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
  商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
  本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
  在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
  上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
  （二十三）长期待摊费用
  长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
  长期待摊费用在受益期内平均摊销。
  长期待摊费用摊销年限为 3-10 年，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部
计入当期损益。
  （二十四）合同负债
  本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
  （二十五）职工薪酬
  本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
  本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利
费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
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  （1）设定提存计划
  本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
  本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或
相关资产成本。
  （2）设定受益计划
  本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。
  设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计
划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计
量设定受益计划净资产。
  所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率予以折现。
  设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产
成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转
回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
  在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算
利得或损失。
  本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
  （二十六）预计负债
  与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
  该义务是本公司承担的现时义务；
  履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
  该义务的金额能够可靠地计量。
  本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
  本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
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  最佳估计数分别以下情况处理：
  所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
  所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
  本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
  （二十七）租赁负债
  本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额
的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作
为折现率。租赁付款额包括：
支付的款项；
  本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成
本。
  未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
  （二十八）股份支付
  本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
  以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性
股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终
股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限
制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认
一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是
否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成
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本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费
用，相应增加资本公积。
  对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
  如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
  如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
  以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计
量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的
服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价
值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算
日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
  （二十九）收入
  收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
  本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或
服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
  企业与客户之间的合同同时满足下列条件时，公司在客户取得相关商品控制权时确认收入：
  （1）合同各方已批准合同并承诺将履行各自义务；
  （2）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权力和义务；
  （3）该合同有明确的与转让商品或提供劳务相关的支付条款；
  （4）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
  （5）本公司因向客户转让商品或提供劳务而有权取得的对价很可能收回。
  对于不符合上述条件的，只有在不再负有向客户转让商品或提供劳务的剩余义务，且已向客户收取的对
价无需退回时，才能将以收取的对价确认为收入；否则，应将已收取的对价作为负债处理。没有商业实质的
非货币性资产交换，不确认收入。
  满足下列条件之一的，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：
  （1）客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益。
  （2）客户能够控制企业履约过程中在建的商品。
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 （3）企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间内有权就累计至今已
完成的履约部分收取款项。
 否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
 对于在某一时点履行的履约义务，在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
 （1）本公司就该商品或服务事项享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务；
 （2）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实际占有该商品；
 （3）本公司已按合同条款提供全部或阶段性服务，客户已接受该服务；
 （4）其他表明客户已取得商品控制权已实质获得服务的迹象。
  本公司已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和
合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本公司已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则
将超过部分确认为合同负债。
  （三十）政府补助
  政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
  与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收
益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
  本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助；
  本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；
  对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
  企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
  与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）；
  与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入
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营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
  本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
  （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以
实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
  （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
  （三十一）递延所得税资产和递延所得税负债
  对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
  对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
  不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
  当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
  当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
  （三十二）租赁
  在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制
一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
  当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
  当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准
则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
  本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列
条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
  （1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解
其总体商业目的。
  （2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
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  （3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
  在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和
租赁负债。
  （1）短期租赁和低价值资产租赁
  短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产
为全新资产时价值较低的租赁。
  本公司对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个
期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
  本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
  （2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见附注三、（二十）及附注三、（二十七）。
  （1）租赁的分类
  本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权
有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以
外的其他租赁。
  一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
  一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
  （2）对融资租赁的会计处理
  在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
  应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率
折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
                              国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
权需支付的款项；
余值。
  本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资
净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
  （3）对经营租赁的会计处理
  本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金
收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分
摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计
入当期损益。
  （三十三）期货风险准备金
  本公司控股子公司国盛期货有限责任公司按下列政策计提期货风险准备金：
 （1）因管理不严、错单交易等造成的应由公司承担的客户交易损失；
 （2）因穿仓等原因形成难以收回的风险损失款。
  计提的期货风险准备金余额不足以弥补的损失金额计入当期损益。
  （三十四）买入返售及卖出回购业务
  本公司对买入返售交易，按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括股
票、债券和票据），同时约定本公司于未来某确定日期再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按
买入返售相关资产时实际支付的款项入账。
  本公司对于卖出回购交易，按照合同或协议的约定，以一定的价格将相关的资产（包括股票、债券
和票据）出售给交易对手，同时约定本公司于未来某确定日期再以约定价格回购相同之金融产品。卖出
回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账。卖出的金融产品仍按原分类列示于本公司的资产负债
表内，并按照相关的会计政策核算。
  买入返售金融资产中，涉及向客户融出资金的，以预期信用损失为基础计提减值准备。详见本附注三、
                               国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
“（十一）金融工具”之“6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
  （三十五）证券承销业务
  公司证券承销业务分为全额包销、余额包销、代销方式。公司以全额包销方式进行承销业务的，在按
承销价格购入待发售的证券时，确认为一项资产；公司将证券转让给投资者时，按承销价格确认为证券承
销收入，按已承销证券的承销价格结转承销证券的成本。承销期结束后，如有未售出的证券，按承购价转
为公司的交易性金融资产、债权投资、其他债权投资等。公司以余额包销方式进行承销业务的，在收到委
托单位发售的证券时，只在专设的备查账簿中登记承销证券的情况，承销期结束后，如有未售出的证券，
按约定的承购价格转为公司的交易性金融资产、债权投资、其他债权投资等。公司以代销方式进行承销业
务的，在收到委托单位发售的证券时，只在专设的备查账簿中登记承销证券的情况。公司承销证券的手续
费收入，在承销业务提供的相关服务完成时确认为收入。
  （三十六）受托投资管理业务
  本公司受托投资管理业务，按受托的款项同时确认为资产和负债，在表外进行核算。使用受托资金进
行证券买卖时，通过受托资产科目进行会计核算。
  本公司开展的受托投资管理业务包括集合资产管理业务和专项资产管理业务。为满足集合资产管理业
务和专项资产管理业务信息披露要求，本公司参照证券投资基金会计核算办法，对本公司开展集合资产管
理业务和专项资产管理业务单独进行财务核算和编制财务报表。
  （三十七）融资融券业务
  融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。
  本公司对融出的资金确认应收债权，并确认相应利息收入；对融出的自有证券，不终止确认该证券，
并确认相应利息收入；对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。
  公司对融资类业务以预期信用损失为基础计提减值准备。详见本附注三、“（十一）金融工具”之“6、
金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
  （三十八）转融通业务
  转融通业务，是指证券金融公司将自有或者依法筹集的资金和证券出借给本公司，以供本公司办理融
资融券业务的经营活动。转融通业务分为转融资业务和转融券业务。
  本公司对于融入的资金确认一项对出借方的负债，并确认相应的利息费用。
  本公司对于融入的证券，由于其主要收益或风险不由本公司享有或承担，不确认该证券，但确认相应
的利息费用。
  （三十九）期货业务核算方法
  客户下达期货交易指令并成交之后，公司根据代理合同书拟定的收费标准，确认手续费收入，并直接
在客户保证金账户中结算扣除。
  （四十）客户交易结算资金的核算方法
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  （1）公司代理客户买卖收到的代理买卖证券款，全额存入公司指定的银行账户，同时确认为一项负
债，与客户进行相关的结算。
  （2）公司接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券，与客户清算时如买入证券成交总额大于卖出
证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，加代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费减
少客户交易结算资金；如买入证券成交总额小于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，减
代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费增加客户交易结算资金。
  公司代理客户买卖证券的手续费收入，在证券买卖的交易日确认收入。
  （四十一）一般风险准备金和交易风险准备金
  本公司根据财政部颁布的《金融企业财务规则》及其实施指南和中国证券监督管理委员会有关规定，
按相关公司当年税后利润的 10%提取。
  本公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》及中国证券监督管理委员会《关
于基金管理公司提取风险准备金有关问题的通知》及修改决定（证监会公告[2013]94 号），按相关基金管
理公司每月基金管理费收入的 10%计提一般风险准备金。
  本公司根据《证券法》和中国证券监督管理委员会有关规定，按相关公司当年税后利润的 10%提取。
  （四十二）终止经营
  本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组
成部分确认为终止经营组成部分：
  （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
  （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划
的一部分；
  （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
  终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
  （四十三）分部报告
  本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告
分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发
生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够
取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
  （四十四）其他重要会计政策和会计估计
  本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司过去的历史经验和其他因素。
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这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然
而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
  本公司对于上述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当
期的，其影响数在变更当期予以确认；即影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期
间予以确认。
  资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确
定性主要有：
  本公司对没有活跃市场的金融工具，采用包括现金流量折现法、市场乘数法等在内的各种估值技术确
定其公允价值。估值模型的相关假设、参数、数据来源和计量程序均需要本公司的判断，本公司需根据可
获得的市场数据和其他信息，选择更为恰当的估值技术，评估估值技术中使用的输入值是否更容易在市场
上观察到或者只需作更少的调整，对诸如可比公司、流动性折扣率、自身和交易对手的信用风险、市场波
动率和相关性等方面进行估计，这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
  本公司至少每年测试商誉是否发生减值。在进行减值测试时，需要将商誉分配到相应的资产组，并预
计资产组的可收回金额。可收回金额根据资产组的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。
  本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出判断和估
计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史还款
数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。
  本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。如果这些税
务事项的最终认定结果同最初确认的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所
得税产生影响。
  评估本公司是否作为投资者控制被投资企业时须考虑所有事实及情况。控制的定义包含以下三项要素：
（1）拥有对被投资者的权力；（2）通过参与被投资者的相关活动而享有可变回报；（3）有能力运用对被
投资者的权力影响其回报的金额。倘若有事实及情况显示上述一项或多项要素发生了变化，则本公司需要
重新评估其是否对被投资企业构成控制。
  对于本公司管理并投资的结构化主体（如资产管理计划等），本公司会评估其所持有结构化主体连同
其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以致表明本公司对结构化主体拥有控制权。
若本公司对管理的结构化主体拥有控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。对于本公司以
外各方持有的结构化主体份额，因本公司作为发行人具有合约义务以现金回购其发售的份额，本公司将其
                                           国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
  （四十五）重要会计政策、会计估计的变更
         会计政策变更的内容和原因                                审批程序             备注
                                  公司于 2023 年 8 月 18 日、2023 年 8 月
   本公司自 2023 年 1 月 1 日起执行财政部 2022 21 日分别召开了第四届董事会审计委员
   年发布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于 会第十九次会议、第四届董事会第三十
   单项交易产生的资产和负债相关的递延所得 四次会议暨 2023 年半年度董事会会议，
   税不适用初始确认豁免的会计处理”。              审议通过了《关于会计政策变更的议
                                  案》。
  会计政策变更说明：
 （1）执行企业会计准则解释第 16 号对本公司的影响
释 16 号”），解释 16 号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计
处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司于本年度施行该事项相关的会
计处理。
  对于在首次施行解释 16 号的财务报表列报最早期间的期初（即 2022 年 1 月 1 日）因适用解释 16 号
单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生可
抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，本公司按照解释 16 号和《企业会计准则第 18 号——所得税》的
规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初（即 2022 年 1 月 1 日）留存收益及其他相关财务
报表项目。
  根据解释 16 号的相关规定，本公司对财务报表相关项目累积影响调整如下：
  资产负债表项目          2022 年 1 月 1 日调整前列报金额              2022 年 1 月 1 日调整后列报金额
  递延所得税资产                        100,133,328.38                     100,133,328.38
  递延所得税负债                           632,948.00                         632,948.00
  资产负债表项目          2022 年 12 月 31 日调整前列报金额           2022 年 12 月 31 日调整后列报金额
  递延所得税资产                         152,841,576.95                    152,841,576.95
  递延所得税负债                               308,246.84                     308,246.84
  因本公司以前年度已经对使用权资产税会差异的所得税影响进行了会计处理，本次执行解释 16 号，
只是同等增加了递延所得税资产和递延所得税负债的计提金额，对于抵消后按照净额列示的递延所得税资
产、递延所得税负债无影响，对本期损益类项目无影响。
                                                        国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
   本报告期主要会计估计未发生变更。
   四、税项
   (一)公司主要税种和税率
           税种                                     计税依据                    税率
                              按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为
增值税                           基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进                    13%、9%、6%、3%
                              项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税                       按实际缴纳的增值税及消费税计缴                                  7%、5%
教育费附加                         按实际缴纳的增值税及消费税计缴                                     3%
地方教育费附加                       按实际缴纳的增值税及消费税计缴                                     2%
企业所得税                         按应纳税所得额计缴
                                                                               【注 1】
   注 1：不同纳税主体所得税税率说明：
                   纳税主体名称                                       所得税税率
国盛金融控股集团股份有限公司                                                                   25%
国盛证券有限责任公司                                                                       25%
国盛期货有限责任公司                                                                       25%
国盛证券资产管理有限公司                                                                     25%
国盛弘远（上海）投资有限公司                                                                   25%
深圳国盛前海投资有限公司                                                                     25%
Guosheng（HongKong) Investment Limited                                           16.5%
Guosheng International Investment Limited                                         0%
Guosheng Internet Investment Management Limited                                   0%
Guosheng Global Investment Limited                                                0%
珠海横琴极盛科技有限公司                                                                     25%
深圳前海国盛科技有限公司                                                                     20%
深圳前海弘大嘉豪资本管理有限公司                                                                 20%
   (二)税收优惠政策及依据
   根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2023 年第 6 号）
为支持小微企业和个体工商户发展，将有关税收政策公告：一对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100
万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。二、本公告执行期限为 2023 年
   根据《财政部 税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》（财税〔2023〕19 号）为
进一步支持小微企业和个体工商户发展，将延续小规模纳税人增值税减免政策公告：一、对月销售额 10 万
                                                 国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。二、增值税小规模纳税人适用 3%征收率的应税销
售收入，减按 1%征收率征收增值税；适用 3%预征率的预缴增值税项目，减按 1%预征率预缴增值税。三、
本公告执行至 2027 年 12 月 31 日。
   五、合并财务报表主要项目注释
   （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，期初均为 2023 年 1 月 1 日）
   注释1．货币资金
          项目                           期末余额                              期初余额
库存现金                                                                                 4,380.18
银行存款                                        9,815,805,172.85                  9,630,220,795.31
其中：客户资金存款                                   8,204,429,994.11                  7,638,615,849.59
     自有资金存款                                 1,611,375,178.74                  1,991,604,945.72
其他货币资金                                          7,206,040.94                     6,270,577.01
其中：未到期客户资金应收利息                                  5,121,918.77                     5,594,779.88
     未到期自有资金应收利息                                2,082,438.54                       651,839.99
          合计                                9,823,011,213.79                  9,636,495,752.50
其中：存放在境外的款项总额                                   4,421,506.84                     6,947,299.64
   注 1：截至 2023 年 12 月 31 日，公司无因抵押、质押等安排导致的使用有限制的款项；
   注 2：报告期末，未到期客户资金应收利息 5,121,918.77 元，未到期自有资金应收利息 2,082,438.54 元，
该项金额不计入现金及现金等价物余额。
                          期末余额                                       期初余额
   项目                                                                折算
            外币金额          折算率      折人民币金额              外币金额                   折人民币金额
                                                                     率
现金                                                                                    4,380.18
其中：人民
币
   港币                                                     4,903.37   0.8933           4,380.18
银行存款                               9,815,805,172.85                           9,630,220,795.31
其中：自有
资金
   人民
币
   美元       407,822.78    7.0827      2,888,486.40     597,261.03    6.9646       4,159,684.17
    港币     8,046,345.57   0.9062      7,291,689.89    8,976,564.63   0.8933       8,018,765.18
其中: 客户
资金
                                                      国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                            期末余额                                          期初余额
    项目                                                                    折算
            外币金额            折算率       折人民币金额                外币金额                   折人民币金额
                                                                          率
      人民
币
     美元    2,416,699.33     7.0827      17,116,756.35      3,494,143.41   6.9646     24,335,311.19
     港币    6,655,171.52     0.9062       6,030,916.42      7,327,782.06   0.8933       6,545,907.71
其他货币资
金
其中：人民
币
     美元         237.71      7.0827           1,683.63          3,439.84   6.9646         23,957.14
合计                                    9,823,011,213.79                             9,636,495,752.50
    注释2．结算备付金
                             期末余额                                         期初余额
     项目
                原币金额        折算率        折人民币金额               原币金额          折算率      折人民币金额
公司自有备付
金
其中：人民币                                  549,021,994.47                              328,971,945.84
客户普通备付
金                                     1,264,364,908.23
其中：人民币                                                                             1,172,218,408.46
     美元      1,771,894.70    7.0827      12,549,798.60     1,405,585.67   6.9646      9,789,341.96
     港币      2,600,210.95    0.9062       2,356,311.16     1,932,154.21   0.8933      1,725,993.36
客户信用备付
金
其中：人民币                                  120,075,270.12                              153,564,906.27
     合计                                                                            1,666,270,595.89
    注：结算备付金包括计提的应收利息，其中：期末余额 466,815.07 元，期初余额 279,364.39 元，该款
项金额不计入现金及现金等价物余额。
    注释3．融出资金
           项目                             期末余额                                期初余额
境内                                            5,282,044,676.81                     4,579,777,474.04
其中：个人                                         4,952,460,412.01                     4,235,084,880.31
      机构                                           329,584,264.80                   344,692,593.73
减：减值准备                                               2,730,678.12                      2,403,581.24
                                                    国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
           项目                          期末余额                             期初余额
       账面价值合计                               5,279,313,998.69                  4,577,373,892.80
 客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：
       担保物类别                         期末公允价值                            期初公允价值
资金                                          1,050,480,766.89                  1,063,321,891.53
债券                                                7,551,970.21                    7,556,413.32
股票                                         15,674,033,609.27                 14,825,190,703.96
基金                                              337,551,693.50                 184,703,033.87
其他                                               60,696,515.56                     783,023.63
           合计                              17,130,314,555.43                 16,081,555,066.31
 注释4．交易性金融资产
                                       期末余额
                          公允价值                                        初始成本
               指定为以公                                       指定为以公
       分类为以公允价                                     分类为以公允价
               允价值计量                                       允价值计量
 类别    值计量且其变动                                     值计量且其变动
               且其变动计             公允价值合计                    且其变动计               初始成本合计
       计入当期损益的                                     计入当期损益的
               入当期损益                                       入当期损益
        金融资产                                         金融资产
               的金融资产                                       的金融资产
债券     3,251,975,677.27          3,251,975,677.27 3,370,828,101.31             3,370,828,101.31
基金      615,887,069.34            615,887,069.34     615,545,137.53             615,545,137.53
股票       53,471,496.66             53,471,496.66      61,132,437.66               61,132,437.66
理财产品      7,186,798.26              7,186,798.26       7,150,000.00                7,150,000.00
资管产品    208,200,114.49            208,200,114.49     200,747,633.97             200,747,633.97
信托计划     15,682,423.97             15,682,423.97      26,025,460.23               26,025,460.23
其他        4,720,712.14              4,720,712.14      18,052,741.37               18,052,741.37
 合计    4,157,124,292.13          4,157,124,292.13 4,299,481,512.07             4,299,481,512.07
                                                     国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                         期初余额
                           公允价值                                        初始成本
               指定为以公                                         指定为以公
       分类为以公允价                                       分类为以公允价
               允价值计量                                         允价值计量
 类别    值计量且其变动                                       值计量且其变动
               且其变动计               公允价值合计                    且其变动计                  初始成本合计
       计入当期损益的                                       计入当期损益的
               入当期损益                                         入当期损益
        金融资产                                           金融资产
               的金融资产                                         的金融资产
债券     3,740,757,137.02            3,740,757,137.02 3,922,334,724.60                3,922,334,724.60
基金     1,155,874,313.86            1,155,874,313.86 1,153,806,060.00                1,153,806,060.00
股票         88,383,009.06             88,383,009.06    90,045,436.43                   90,045,436.43
理财产品       89,032,483.39             89,032,483.39    88,000,000.00                   88,000,000.00
资管产品       37,506,969.89             37,506,969.89    32,724,970.68                   32,724,970.68
信托计划       30,636,100.85             30,636,100.85    39,735,381.36                   39,735,381.36
其他                                                    13,620,000.00                   13,620,000.00
 合计    5,142,190,014.07            5,142,190,014.07 5,340,266,573.07                5,340,266,573.07
   注：报告期末，交易性金融资产受限金额为 629,409,300.23 元，其中正回购借款担保受限金额为
债券借贷受限金额为 104,414,000.00 元。
   注释5．衍生金融工具
                                                     期末余额
                            套期工具                                       非套期工具
      类别
                                  公允价值                                        公允价值
                  名义金额                                名义金额
                              资产          负债                            资产               负债
利率衍生工具                                                  74,150.00
  国债期货                                                  74,150.00
权益衍生工具                                                  85,747.52       52,234.98
  股指期货
  股指期权                                                  85,747.52       52,234.98
其他衍生工具
  商品期货
  收益互换
      合计                                               159,897.52       52,234.98
                                            国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                            期初余额
                       套期工具                                   非套期工具
   类别
                           公允价值                                         公允价值
           名义金额                                  名义金额
                        资产        负债                              资产               负债
利率衍生工具                                       79,581,500.00
 国债期货                                        79,581,500.00
权益衍生工具                                      877,238,640.00
 股指期货                                       877,238,640.00
 股指期权
其他衍生工具                                      134,791,835.00      903,095.71
 商品期货                                        86,729,335.00
 收益互换                                        48,062,500.00      903,095.71
   合计                                      1,091,611,975.00     903,095.71
  注：在当日无负债结算制度下进行的交易，结算备付金已包括本集团所持有的股指期货、国债期货和
商品期货合约产生的公允价值变动金额，因此，衍生金融工具项下的股指期货、国债期货和商品期货等投
资按抵销相关暂收暂付款后的净额列示，金额为零；未在当日无负债结算制度下进行的股指期权、收益互
换等交易，在报告期末按照全额列示。
  注释6．存出保证金
                        期末余额                                      期初余额
   项目
          原币金额         折算率      折人民币金额            原币金额           折算率         折人民币金额
交易保证金                           669,515,926.11                               1,048,291,527.13
其中：人民币                          667,150,497.11                               1,045,964,435.13
   美元     270,000.00   7.0827     1,912,329.00     270,000.00     6.9646        1,880,442.00
   港币     500,000.00   0.9062      453,100.00      500,000.00     0.8933          446,650.00
信用保证金                            77,527,786.19                                159,747,687.30
其中：人民币                           77,527,786.19                                159,747,687.30
   合计                           747,043,712.30                               1,208,039,214.43
  注：报告期末，存出保证金中作为转融通业务担保品的受限金额为 62,210,253.05 元。
  注释7．应收账款
                                          国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                            期末余额
                      账面余额                       坏账准备
     类别
                                 比例                        计提比例         账面价值
                   金额                         金额
                                 （%）                        （%）
按“一般方法”计提：
 单项金额重大并已单独
计提坏账准备的款项
 单项金额非重大并已单
独计提坏账准备的款项
按“简化方法”计提：
 按组合计提预期信用损
失的应收账款
其中：组合 1                450.48                    450.48     100.00
   组合 2         90,760,603.65      5.40      465,457.46       0.51      90,139,184.36
   组合 3       1,532,745,891.09    91.29                              1,532,901,852.92
     合计       1,679,180,804.48   100.00    56,139,767.20             1,623,041,037.28
                                            期初余额
                      账面余额                       坏账准备
     类别
                                 比例                        计提比例         账面价值
                   金额                         金额
                                 （%）                        （%）
按“一般方法”计提：
 单项金额重大并已单独
计提坏账准备的款项
 单项金额非重大并已单
独计提坏账准备的款项
按“简化方法”计提：
 按组合计提预期信用损
失的应收账款
其中：组合 1                450.48      0.00          450.48     100.00              0.00
   组合 2        117,723,899.89     10.63      613,061.68       0.52    117,110,838.21
   组合 3        955,234,406.50     86.27                               955,234,406.50
     合计       1,107,232,759.92   100.00    34,887,515.21             1,072,345,244.71
 （1）单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项
                                              国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                               期末余额
      单位名称                                       计提比例
              账面余额              坏账准备                            计提理由
                                                  （%）
客户一           22,373,372.03    22,373,372.03        100.00   客户违约，预计无法收回
客户二            5,305,015.32     5,305,015.32        100.00   客户违约，预计无法收回
客户三           16,895,154.84    16,895,154.84        100.00   客户违约，预计无法收回
        合计    44,573,542.19    44,573,542.19
  注 1：客户一，客户质押至公司的股票强平后未能清偿对公司的债务，未清偿部分转入应收账款并全
额计提坏账准备。
  注 2：客户二，客户向公司融入资金购买股票，股票强制平仓后客户无法清偿对公司的债务，未清偿
部分转入应收账款并全额计提坏账准备。
 （2）单项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项
                                               期末余额
      单位名称                                      计提比例
              账面余额             坏账准备                             计提理由
                                                 （%）
客户四            4,338,883.65    4,338,883.65         100.00   客户违约，预计无法收回
客户五            4,000,000.00    4,000,000.00         100.00   客户违约，预计无法收回
客户六            1,418,835.62    1,418,835.62         100.00   客户违约，预计无法收回
客户七             804,744.68      804,744.68          100.00   客户违约，预计无法收回
客户八             493,880.48      493,880.48          100.00   客户违约，预计无法收回
客户九              16,259.77       16,259.77          100.00   确认无法收回
客户十               11,411.50       11,411.50         100.00   确认无法收回
客户十一               6,849.32        6,849.32         100.00   确认无法收回
客户十二               5,479.45        5,479.45         100.00   确认无法收回
客户十三               2,054.79        2,054.79         100.00   确认无法收回
客户十四               1,917.81        1,917.81         100.00   确认无法收回
        合计    11,100,317.07   11,100,317.07
 （3）按组合计提预期信用损失的应收账款
  组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（非证券业务）：
                                                期末余额
         账龄
                      账面余额                      坏账准备            计提比例（%）
         合计                     450.48                 450.48
  组合 2 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款（证券业务）：
                                               国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                   期末余额
        账龄
                        账面余额                       坏账准备                 计提比例（%）
   其中： 3 个月以内              90,484,286.82                   451,641.62                  0.50
        合计                 90,760,603.65                   465,457.46
  组合 3 中，按特定组合法计提坏账准备的应收账款（证券业务）：
                                                   期末余额
        账龄
                        账面余额                       坏账准备                 计提比例（%）
   其中： 3 个月以内           1,532,745,891.09
        合计              1,532,745,891.09
         账龄                     期末余额                                    期初余额
         小计                          1,679,180,804.48                     1,107,232,759.92
减：坏账准备                                     56,139,767.20                    34,887,515.21
         合计                          1,623,041,037.28                     1,072,345,244.71
                                            本期变动情况
        类别       期初余额                                                      期末余额
                              计提           收回或转回           核销      其他变动
  按“一般方法”计
     提：
  单项金额重大并已
 单独计提坏账准备的 27,678,387.35   16,895,154.84                                  44,573,542.19
 款项
  单项金额非重大并
 已单独计提坏账准备 6,595,615.70     4,537,853.12      33,151.75                    11,100,317.07
 的款项
                                                        国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                       本期变动情况
        类别              期初余额                                                             期末余额
                                          计提           收回或转回        核销    其他变动
 按“简化方法”计提：
  按组合计提预期信
 用损失的应收账款
 其中：组合 1                      450.48                                                           450.48
        组合 2             613,061.68      -147,604.22                                       465,457.46
        组合 3
        合计            34,887,515.21    21,285,403.74    33,151.75                       56,139,767.20
        单位名称                  期末余额            占应收账款期末余额的比例(%)                 已计提坏账准备
   第一名                    1,532,745,890.55                           91.28
   第二名                        22,373,372.03                           1.33           22,373,372.03
   第三名                        16,895,154.84                           1.01           16,895,154.84
   第四名                         6,161,105.42                           0.37              30,805.53
   第五名                         5,305,015.32                           0.32            5,305,015.32
         合计               1,583,480,538.16                           94.31           44,604,347.72
  注：第一名，期末余额 1,532,745,890.55 系证券业务清算款，按中登公司规定的结算规则清算。
  注释8．预付款项
                                        期末余额                                  期初余额
        账龄
                                金额                比例(%)               金额                  比例(%)
        合计                    26,164,873.19             100.00      35,998,519.32               100.00
                               占预付款项总额的比
单位名称             金额                                      账龄           款项内容               未结算原因
                                  例(%)
第一名            3,073,121.80                    11.75   一年以内         信息服务费               服务未到期
                                                      国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                            占预付款项总额的比
 单位名称            金额                                    账龄           款项内容      未结算原因
                                   例(%)
第二名          2,656,603.75                  10.15    一年以内           机柜托管费      服务未到期
第三名          2,602,672.70                   9.95    一年以内           恒生系统运维费    服务未到期
第四名          1,415,094.35                   5.41    一年以内           网络安全维保费    服务未到期
第五名          1,270,627.06                   4.86    一年以内           信息服务费      服务未到期
     合计     11,018,119.66                  42.12
  注释9．应收利息
            项目                            期末余额                             期初金额
融资融券                                                 279,387.84                     284,722.42
买入返售                                                8,825,962.50                  13,042,811.04
债券投资                                               10,246,800.00                  10,246,800.00
小计                                                 19,352,150.34                  23,574,333.46
减：减值准备                                             11,502,131.28                  15,709,662.09
          账面价值合计                                    7,850,019.06                   7,864,671.37
  注：公司根据预期信用风险特征及金融工具减值政策，对出现逾期的金融资产利息计提减值准备。
                                                                           是否发生减值及其判
     项目       期末余额           逾期时间                     逾期原因
                                                                              断依据
                                          公司持有该债券 100 万张，面值
交易性金融                                     10,000 万元。华泰汽车集团至今
                                                                           预计无法回收，已全额
资 产 -16 华   6,180,000.00    2019 年 7 月    尚未支付应于 2019 年 7 月 28 日
                                                                           计提减值准备。
泰 02 债                                    兑付的债券本金及利息，发生实
                                          质性违约。
                                                         截止 2023 年年末，客
                                                         户国安有限担保品履
                                          客户国安有限的股票质押式回 约保障比例 114.40%，
                                          购合同未按合同约定交付利息， 考虑前瞻性信息，采用
股票质押业
                                          构成实质性违约。其质押的中信 预期信用损失模型计
务-中信国       8,825,962.50    2019 年 3 月
                                          国安股份多次被北京市高级人 量客户整体减值准备
安有限公司
                                          民法院查封，处于轮候冻结状 （含买入返售部分及
                                          态。             应收利息部分）。其中
                                                         应收利息计提减值准
                                                         备 975,943.44 元。
                                                             国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                     本期变动金额
    类别            期初余额                            收回或转        转销或                          期末余额
                                      计提                                  其他变动
                                                    回          核销
 交易性金融
 资产
 融出资金               284,722.42                    5,334.58                                   279,387.84
 股票质押业
 务
 合计               15,709,662.09      14,652.31    5,334.58                -4,216,848.54    11,502,131.28
    注：个人客户的股票质押业务经江西省高级人民法院终审裁定“未被发现可供执行的财产”，2023 年度
将该业务原在买入返售金融资产、应收利息核算的余额转入应收账款核算。同时原先已全额计提的减值准备
转入应收账款确认减值准备。该项科目重分类使得当期应收利息 -股票质押业务减值准备红冲金额
    注释10．其他应收款
                        项目                            期末余额                      期初余额
       其他应收款                                             130,519,864.93             68,183,484.73
                        合计                               130,519,864.93             68,183,484.73
                                                               期末余额
                                        账面余额                        坏账准备
          类别
                                                  比例                           计提比例        账面价值
                                     金额                          金额
                                                  （%）                           （%）
 按“一般方法”计提：
  单项金额重大并已单独
 计提坏账准备的款项
  单项金额非重大并已单
 独计提坏账准备的款项
 按“简化方法”计提：
  按组合计提预期信用损
 失的其他应收款
 其中：组合 1                            224,260.31      0.11           54,919.83     24.49       169,340.48
       组合 2                   131,793,519.93       64.83        1,442,995.48      1.09    130,350,524.45
          合计                  203,295,898.35      100.00       72,776,033.42              130,519,864.93
                                                 国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                      期初余额
                        账面余额                               坏账准备
       类别
                                     比例                                计提比例       账面价值
                     金额                                 金额
                                     （%）                                （%）
按“一般方法”计提：
 单项金额重大并已单
独计提坏账准备的款项
  单项金额非重大并已
单独计提坏账准备的款          5,413,135.71        3.85           5,413,135.71     100.00
项
按“简化方法”计提：
 按组合计提预期信用
损失的其他应收款
其中：组合 1             4,074,418.03        2.90            243,763.28        5.98     3,830,654.75
      组合 2         65,809,691.78       46.79           1,456,861.80       2.21    64,352,829.98
       合计         140,649,818.50      100.00          72,466,333.77               68,183,484.73
 （1）单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项
                                                   期末余额
   单位名称                                                 计提比例
              账面余额                 坏账准备                                          计提理由
                                                         （%）
客户一           45,300,115.70        45,300,115.70              100.00   预计无法收回
客户二           19,730,000.00        19,730,000.00              100.00   预计无法收回
      合计      65,030,115.70        65,030,115.70
 （2）单项金额不重大并已单独计提坏账准备的款项
                                                   期末余额
   单位名称
              账面余额                 坏账准备               计提比例（%）                    计提理由
客户三             2,463,088.97         2,463,088.97              100.00 预计无法收回
客户四              391,712.00           391,712.00               100.00 预计无法收回
客户五             1,858,659.43         1,858,659.43              100.00 预计无法收回
客户六              203,239.00           203,239.00               100.00 预计无法收回
客户七               23,584.91            23,584.91               100.00 预计无法收回
客户八              341,603.77           341,603.77               100.00 预计无法收回
客户九              936,706.32           936,706.32               100.00 预计无法收回
客户十               29,400.00            29,400.00               100.00 预计无法收回
客户十一                   8.01                    8.01            100.00 预计无法收回
      合计        6,248,002.41         6,248,002.41
                                          国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
  （3）按组合计提预期信用损失的其他应收款
  组合 1：
                                              期末余额
          账龄
                       账面余额                    坏账准备                    计提比例（%）
其中：3 个月以内                    154,809.38
          合计                 224,260.31                  54,919.83
  组合 2：
                                              期末余额
          账龄
                       账面余额                   坏账准备                     计提比例（%）
  其中： 3 个月以内             91,256,731.81             456,283.66                             0.5
          合计            131,793,519.93            1,442,995.48
                                                   本期变动金额
               类别            期初余额                       收回或转         转销或核         期末余额
                                            计提
                                                          回           销
按“一般方法”计提：
 单项金额重大并已单独计提坏账准备的
款项
 单项金额非重大并已单独计提坏账准备
的款项
按“简化方法”计提：
 按组合计提预期信用损失的其他应收款          1,700,625.08 -190,887.57                 11,822.20 1,497,915.31
其中：组合 1                       243,763.28 -177,021.25                 11,822.20      54,919.83
                                             国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                      本期变动金额
               类别              期初余额                     收回或转     转销或核        期末余额
                                               计提
                                                          回       销
      组合 2                    1,456,861.80 -13,866.32                       1,442,995.48
               合计            72,466,333.77 750,818.75 416,796.90 24,322.20 72,776,033.42
             款项性质              期末账面余额                           期初账面余额
往来款                                       182,125,142.87                  115,588,739.81
押金                                          18,243,017.11                  21,559,656.15
垫付款项                                         1,858,659.43                   1,054,479.30
其他                                           1,069,078.94                   2,446,943.24
             小 计                          203,295,898.35                  140,649,818.50
        减：坏账准备                             72,776,033.42                   72,466,333.77
             合 计                          130,519,864.93                   68,183,484.73
              账龄                   期末账面余额                         期初账面余额
其中：3 个月以内                                     91,411,541.19               47,916,423.50
合计                                          203,295,898.35               140,649,818.50
                                                     占其他应收款期              坏账准备
  单位名称         款项性质   期末余额                账龄
                                                     末余额的比例(%)           期末余额
第一名            往来款    58,223,000.00 1 年以内、1-2 年                28.64          369,415.00
第二名            往来款    45,300,115.70 3 年以上                      22.28       45,300,115.70
第三名            往来款    28,800,000.00 1 年以内、1-2 年                14.17          196,200.00
第四名            往来款    21,720,000.00 1 年以内、1-2 年                10.68          130,500.00
第五名            往来款    19,730,000.00 3 年以上                       9.71       19,730,000.00
                                                    国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                             占其他应收款期               坏账准备
 单位名称            款项性质    期末余额                     账龄
                                                             末余额的比例(%)            期末余额
     合 计                 173,773,115.70                                  85.48      65,726,230.70
  注释11．买入返售金融资产
            项目                        期末余额                                   期初余额
股票质押式回购                                          373,234,164.74                    80,898,306.30
债券质押式回购                                          917,135,880.01                   497,386,255.74
其他                                               202,377,251.73                   223,945,969.49
            合计                              1,492,747,296.48                      802,230,531.53
减：减值准备                                           100,038,076.33                   106,354,356.03
账面价值合计                                      1,392,709,220.15                      695,876,175.50
  注：报告期内买入返售金融资产大幅增加主要由于本期债券质押回购大幅增加，同时公司根据预期信
用风险特征及金融工具减值政策，对信用业务资产计提减值准备。
            项目                            期末余额                               期初余额
股票                                               373,234,164.74                    80,898,306.30
债券                                               917,135,880.01                   497,386,255.74
其他                                               202,377,251.73                   223,945,969.49
            合计                               1,492,747,296.48                     802,230,531.53
减：减值准备                                           100,038,076.33                   106,354,356.03
账面价值合计                                       1,392,709,220.15                     695,876,175.50
                   担保物                                  期末公允价值                   期初公允价值
担保物                                                       1,862,220,904.20        748,731,169.90
其中：可出售或可再次向外抵押的担保物                                           80,403,509.50        113,324,631.50
      其中：已出售或已再次向外抵押的担保物
           剩余期限                       期末余额                                   期初余额
一个月以内                                       1,142,563,391.02                      802,230,531.53
一个月至三个月内                                          39,533,905.46
三个月至一年内                                          310,650,000.00
                                                       国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
          剩余期限                             期末余额                                 期初余额
           合计                                     1,492,747,296.48                      802,230,531.53
           类别                            期末减值准备                               期初减值准备
股票质押式回购                                               6,992,208.32                       20,108,575.91
其他                                                   93,045,868.01                       86,245,780.12
           合计                                       100,038,076.33                      106,354,356.03
   注释12．其他流动资产
           项目                              期末余额                                 期初余额
留抵增值税                                                14,661,223.58                       12,552,479.26
其他                                                       40,525.24                          40,525.24
           合计                                        14,701,748.82                       12,593,004.50
   注释13．其他债权投资
                                                     期末余额
     项目
                 初始成本                利息             公允价值变动              账面价值            累计减值准备
国债              501,115,213.78    10,416,553.50        104,786.22     511,636,553.50
企业债             698,659,153.82    17,609,578.00      9,638,781.18     725,907,513.00      1,015,642.61
私募债             449,549,893.01    11,301,250.00      7,739,346.99     468,590,490.00       412,703.78
非公开定向债
务工具
中期票据            410,479,337.47     8,493,000.00      7,606,032.53     426,578,370.00       561,640.70
     合计     2,790,698,625.17      65,541,361.50     38,982,979.83    2,895,222,966.50     3,016,215.54
                                                     期初余额
     项目
                  初始成本                利息            公允价值变动              账面价值            累计减值准备
国债           1,971,518,251.84     17,085,520.00         205,348.16   1,988,809,120.00
企业债               20,000,000.00      259,450.00        -201,830.00      20,057,620.00        50,064.18
     合计      1,991,518,251.84     17,344,970.00           3,518.16   2,008,866,740.00        50,064.18
   注：报告期末，其他债权投资受限金额为 929,349,443.50 元，其中：转融通借款担保受限金额为
元。
                                     国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
       项目     期初余额            本期增加               本期减少   期末余额
企业债             50,064.18          965,578.43           1,015,642.61
私募债                                412,703.78            412,703.78
非公开定向债务工具                         1,026,228.45          1,026,228.45
中期票据                               561,640.70            561,640.70
合计              50,064.18         2,966,151.36          3,016,215.54
  注：本期公司新增购入企业债、私募债、非公开定向债务工具、中期票据等多类债务工具，国债外的
债务工具数量及规模有所上升，相应减值准备增加。
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   注释14．长期股权投资
                                                            本期增减变动
                                                                                   宣告发                                减值准备期
     被投资单位     期初余额           追加      权益法下确认 其他综合收 其他权益变                           放现金   计提减值准         期末余额
                                 减少投资                                                            其他                    末余额
                              投资       的投资收益  益调整    动                             股利或     备
                                                                                   利润
一．联营企业
江信基金管理有限公
司
深圳凡泰极客科技有
限责任公司
苏州梧桐汇智软件科
技有限责任公司
宁波梅花天使投资管
理有限公司
沿海惠融科技（北京）
有限公司
Qudian Inc.               0                                        24,241,469.20                                  2             8
                                      -9,401,599.98 1,272,938.95
        合计                5                                        24,241,469.20                                  2             6
   注：与深圳凡泰、梅花天使、沿海惠融、Qudian Inc.（以下简称“QD”）有关的权益法核算信息另见本附注八（二）在合营安排或联营企业中的权益。
                                                                                         国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                                                              单位：元
                                                公允价值和
                                           减值
  项目       账面价值           可收回金额                 处置费用的    公允价值            处置费用                 关键参数的确定依据
                                           金额
                                                确定方式
江信基金
                                                                                        参数；
管理有限      18,733,150.84    21,800,000.00          市场法    22,050,000.00    250,000.00
公司
深圳凡泰                                                                                    1.可比公司市销率：同行业可比上市公司的相关
极客科技                                                                                    参数
有限责任                                                                                    2.流动性折扣：信息技术业的流动性折扣平均值
公司                                                                                      3.处置相关费用：行业标准。
苏州梧桐                                                                                    1.可比公司市销率：同行业可比上市公司的相关
汇智软件                                                                                    参数；
科技有限                                                                                    2.流动性折扣；信息技术业的流动性折扣平均值
责任公司                                                                                    3.处置相关费用：行业标准。
宁波梅花
天使投资                                                                                    1.项下被投资单位近期交易价格；
管理有限                                                                                    2.处置相关费用：行业标准。
公司
Qudian                                                                                  参数；
Inc                                                                                     2.处置相关费用：行业标准。
                                                                        国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
合计    612,182,161.22   790,980,000.00   795,250,000.00   4,270,000.00
注：上述联营企业中，除 QD 系美股上市企业外，其他均为非上市企业。2023 年 12 月 31 日，QD 收盘价为 2.04 美元/股。
                                          国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
   注释15．其他权益工具投资
                                      本期增减变动
   项目      期初余额                     本期计入其    本期计入其                     期末余额
                           追加投
                               减少投资 他综合收益    他综合收益      其他
                            资
                                     的利得      的损失
中证金报价
系统
权益工具投
资
期货会员资
格
   合计     104,437,627.64                             -3,037,627.64 101,400,000.00
                                                     指定为以公允价值计量且
             本期确认的股利         累计计入其他综合     累计计入其他综合
    项目                                               其变动计入其他综合收益
               收入             收益的利得        收益的损失
                                                         的原因
中证金报价系统                                              非交易目的长期持有
权益工具投资
期货会员资格                                               非交易目的长期持有
    合计
   注：1.中证金报价系统系 2015 年对中证机构间报价系统股份有限公司出资人民币 10,000.00 万元，持
股比例约为 1.32%。
他权益工具投资”科目。
   注释16．其他非流动金融资产
                                  期末余额
                           公允价值                      初始成本
                  指定为以公                指定为以公
          分类为以公允价              分类为以公允价
   类别             允价值计量                允价值计量
          值计量且其变动              值计量且其变动
                  且其变动计 公允价值合计         且其变动计 初始成本合计
          计入当期损益的              计入当期损益的
                  入当期损益                入当期损益
           金融资产                 金融资产
                  的金融资产                的金融资产
以公允价值计
量且其变动计
入当期损益的
金融资产：
                                                国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
债务工具投资
权益工具投资       84,130,908.00          84,130,908.00    241,757,850.00           241,757,850.00
其他            1,052,163.79           1,052,163.79      1,000,000.00             1,000,000.00
     合计      85,183,071.79          85,183,071.79    242,757,850.00           242,757,850.00
                                     期初余额
                             公允价值                                     初始成本
           分类为以公允           指定为以公允                   分类为以公允           指定为以公
           价值计量且其           价值计量且其                   价值计量且其           允价值计量
     类别
           变动计入当期           变动计入当期 公允价值合计            变动计入当期           且其变动计 初始成本合计
           损益的金融资           损益的金融资                   损益的金融资           入当期损益
             产                产                        产              的金融资产
以公允价值计
量且其变动计
入当期损益的
金融资产：
债务工具投资
权益工具投资 142,581,695.00               142,581,695.00 241,757,850.00             241,757,850.00
其他           1,034,812.45             1,034,812.45     1,000,000.00             1,000,000.00
     合计    143,616,507.45           143,616,507.45 242,757,850.00             242,757,850.00
   注：上述权益工具投资为公司非证券业务板块的公允价值变动计入损益的非上市股权投资。
   其中：对“Satinu Resources Group Ltd（中南资源控股有限公司）”（以下简称“中南资源”），现
名称为“Seekers Partners Limited”为 2016 年 8 月在英属维珍群岛注册成立的有限公司，国盛金控子公司
香港投资于 2018 年 3 月对其进行投资，投资金额为 20,000.00 万港币，持有份额 2,500 万股。本期中南资
源增发股本，香港投资对其持股比例由 1.37%稀释至 0.29%。报告期末，公司对中南资源的初始投资成本
折合人民币-6,040.78 万元。本期公司采用第三方估值，聘请评估机构对中南资源公允价值进行评估，本
次评估保持与上年一致的市场法进行评估。
   注释17．固定资产
             项目                          期末余额                           期初余额
固定资产                                          340,148,754.62                 360,884,680.55
             合计                               340,148,754.62                 360,884,680.55
   固定资产情况
                                                  国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
    项目         房屋及建筑物 电子及机器设备                      运输设备           办公设备              合计
（1）期初余额        319,838,610.65 198,082,005.24      29,512,562.58   6,195,586.82 553,628,765.29
（2）本期增加金额                       16,683,391.25        255,752.20     28,890.12     16,968,033.57
  —购置                           16,683,391.25        255,752.20     28,890.12     16,968,033.57
（3）本期减少金额                        7,819,177.56        456,347.00    114,660.50      8,390,185.06
  —处置或报废                         7,819,177.56        456,347.00    114,660.50      8,390,185.06
（4）期末余额        319,838,610.65 206,946,218.93      29,311,967.78   6,109,816.44 562,206,613.80
（1）期初余额         23,945,071.92 142,133,344.33      22,850,248.84   3,815,419.65 192,744,084.74
（2）本期增加金额        9,014,452.92   25,567,664.41      2,050,594.92    206,428.50     36,839,140.75
  —计提            9,014,452.92   25,567,664.41      2,050,594.92    206,428.50     36,839,140.75
（3）本期减少金额                        6,985,222.67        442,656.59     97,487.05      7,525,366.31
  —处置或报废                         6,985,222.67        442,656.59     97,487.05      7,525,366.31
（4）期末余额         32,959,524.84 160,715,786.07      24,458,187.17   3,924,361.10 222,057,859.18
（1）期初余额
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额
（1）期末账面价值      286,879,085.81   46,230,432.86      4,853,780.61   2,185,455.34 340,148,754.62
（2）期初账面价值      295,893,538.73   55,948,660.91      6,662,313.74   2,380,167.17 360,884,680.55
  注释18．使用权资产
          项目                       房屋及建筑物                                 合计
（1）期初余额                                       269,314,349.85                    269,314,349.85
（2）本期增加金额                                       99,429,548.98                    99,429,548.98
   —租赁                                          99,429,548.98                    99,429,548.98
（3）本期减少金额                                     136,144,956.30                    136,144,956.30
   —租赁到期                                      136,144,956.30                    136,144,956.30
（4）期末余额                                       232,598,942.53                    232,598,942.53
                                                     国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
          项目                          房屋及建筑物                                    合计
（1）期初余额                                           133,222,402.20                     133,222,402.20
（2）本期增加金额                                          72,707,505.04                      72,707,505.04
    —租赁                                            72,707,505.04                      72,707,505.04
（3）本期减少金额                                         107,053,678.15                     107,053,678.15
    —租赁到期                                         107,053,678.15                     107,053,678.15
（4）期末余额                                            98,876,229.09                      98,876,229.09
（1）期初余额
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额
（1）期末账面价值                                         133,722,713.44                     133,722,713.44
（2）期初账面价值                                         136,091,947.65                     136,091,947.65
  注释19．无形资产
  无形资产情况
                                                            期货会员资            其他
   项目          软件及著作权           特许经营权       交易席位费                                         合计
                                                              格
一. 账面原值
  购置            19,511,647.58                                                          19,511,647.58
  处置             1,192,254.61                                                           1,192,254.61
  其他                                                        1,400,000.00                1,400,000.00
二. 累计摊销
  本期计提          33,145,592.26                                                          33,145,592.26
  处置             1,186,413.87                                                           1,186,413.87
                                                 国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                     期货会员资           其他
   项目       软件及著作权            特许经营权        交易席位费                                     合计
                                                       格
三. 减值准备
四. 账面价值
  注释20．商誉
                                          本期增加           本期减少
被投资单位名称或形成
                    期初余额             企业合                                         期末余额
  商誉的事项                                         其他     处置          其他
                                     并形成
国盛证券有限责任公司       3,162,030,950.83                                          3,162,030,950.83
天津国盛信安科技有限
公司
深圳前海弘大嘉豪资本
管理有限公司
上海多专科技有限公司              20,300.00                     20,300.00
深圳弘大智合投资合伙
企业（有限合伙）
     合计          3,162,525,207.98                    494,256.15            3,162,030,951.83
被投资单位名称或                             本期增加                本期减少
               期初余额                                                              期末余额
 形成商誉的事项                             计提         其他     处置          其他
国盛证券有限责任
公司
天津国盛信安科技
有限公司
上海多专科技有限
公司
    合计       183,417,461.89                           494,255.15                182,923,206.74
                                        国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
 被投资单位名称或形成商誉的事项        期初账面价值              本期增加   本期减少        期末账面价值
国盛证券有限责任公司             2,979,107,744.09                         2,979,107,744.09
深圳前海弘大嘉豪资本管理有限公司                     1.00                                   1.00
深圳弘大智合投资合伙企业（有限合伙）                   1.00              1.00
           合计          2,979,107,746.09                1.00     2,979,107,745.09
项目                                                  国盛证券有限责任公司
商誉账面价值①                                                        3,162,030,950.83
商誉减值准备余额②                                                       182,923,206.74
商誉的账面余额③                                                       2,979,107,744.09
未确认归属于少数股东权益的商誉账面价值④
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=③+④                                       2,979,107,744.09
不含商誉的资产组账面价值⑥                                                  9,120,522,657.32
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥                                          12,099,630,401.41
资产组可收回金额⑧                                                     14,986,000,000.00
商誉减值损失（大于 0 时）⑨=⑦-⑧
                                                               是否与
                                                   所属经营分部      以前年
      名称          所属资产组或组合的构成及依据
                                                    及依据        度保持
                                                                一致
                国盛证券与商誉相关的全部经营性资产及负
                债形成的资产组价值，涉及的资产范围为经
     国盛证券有      过审计的国盛证券资产负债表所反映的与商
                                                   资产负债表       一致
     限责任公司      誉相关的全部经营性资产及负债，部分不直
                接参与企业经营的资产及负债不包括在与商
                誉相关的资产组范围内。
                                                           国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                    公允
                                                    价值
                                                减
                                                    和处
    项                                           值                                             关键参数的
         账面价值               可收回金额                   置费     公允价值               处置费用
    目                                           金                                              确定依据
                                                    用的
                                                额
                                                    确定
                                                    方式
                                                                                              市净率；
    国
    盛
                                                                                              比上市公司
    证
                                                                                              的 相 关 参
    券
                                                                                              数；
    有                                               市场
    限                                                法
                                                                                              扣：证券、期
    责
                                                                                              货业的流动
    任
                                                                                              性折扣；
    公
    司                                                                                         4. 处 置 相 关
                                                                                              费用：行业
                                                                                              标准。
  注：公司期末对与商誉相关的资产组进行了减值测试。对因收购国盛证券产生的商誉（以下简称国盛
证券商誉）减值测试情况如下：
用公允价值减去处置费用后的净额确定。
并购定价是基于市场价值基础的定价，因此，资产组应该仅包含在国盛证券与商誉相关的资产、负债中。
本次评估对象为国盛证券与商誉相关的全部经营性资产及负债形成的资产组价值，涉及的资产范围为经过
审计的国盛证券资产负债表所反映的与商誉相关全部经营性资产及负债。本次减值测试的资产组与上年保
持了一致。
与可比公司各指标相关因素的比较，调整影响指标因素的差异，得到修正后的指标。本次评估采用市净率
（PB）指标对评估标的市场价值进行估算。
  可比公司 PB 根据可比上市证券公司评估基准日前 120 个交易日加权平均价和基准日每股净资产确定，
用公式表示如下：
                                                 国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                   评估基准日前120个交易日成交金额
   市场平均PB  原始PB
                   评估基准日前120个交易日成交量
                                   评估基准日收盘价
号评估报告，国盛证券资产组可收回金额为 1,498,600.00 万元，国盛证券资产组可辨认净资产账面价值
  注释21．长期待摊费用
      项目        期初余额                本期增加额                 本期摊销额                   期末余额
租赁物业的装修工程      14,584,880.36         5,845,776.50            8,673,020.38           11,757,636.48
自有物业装修费
其他              5,073,873.78          469,771.70             1,644,345.96            3,899,299.52
合计             19,658,754.14         6,315,548.20           10,317,366.34           15,656,936.00
  注释22．递延所得税资产和递延所得税负债
                           期末余额                                    期初余额
          项目    可抵扣暂时性差                               可抵扣暂时性差
                                    递延所得税资产                                 递延所得税资产
                   异                                     异
     以公允价值计量
     的金融资产公允      154,719,248.41      38,679,812.10       235,072,262.94       58,768,065.74
     价值变动
     递延收益          13,891,968.05       3,472,992.01        14,767,901.36        3,691,975.34
     应付职工薪酬       135,372,066.88      33,843,016.72       148,515,120.24       37,128,780.06
     未实现内部损益        5,330,759.88       1,332,689.97
     资产减值准备       173,778,888.74      43,444,722.19       160,696,246.00       40,174,061.52
     租赁负债         123,044,713.32      30,761,178.33       101,778,702.14       25,444,675.54
     其他             3,210,507.36         802,626.84        53,010,507.36       13,252,626.84
          合计      609,348,152.64     152,337,038.16       713,840,740.04     178,460,185.04
                           期末余额                                        期初余额
     项目
               应纳税暂时性差异             递延所得税负债               应纳税暂时性差异              递延所得税负债
按税法加速折旧的固
定资产折旧变动
                                                   国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                               期末余额                                        期初余额
   项目
               应纳税暂时性差异                 递延所得税负债           应纳税暂时性差异                 递延所得税负债
以公允价值计量的金
融资产公允价值变动
使用权资产计税差异              117,538,259.00     29,384,564.75           101,742,002.18       25,435,500.55
   合计                  156,927,113.84     39,231,778.46           103,707,419.56       25,926,854.90
                    递延所得税资产 抵销后递延所得税 递延所得税资产 抵销后递延所得税
        项目          和负债期末互抵 资产或负债期末余 和负债期初互抵 资产或负债期初余
                      金额       额       金额       额
   递延所得税资产             -39,202,302.36   113,134,735.76    -25,618,608.09      152,841,576.95
   递延所得税负债             -39,202,302.36       29,476.06     -25,618,608.09           308,246.81
 注释23．其他非流动资产
        类别及内容                               期末余额                               期初余额
长期资产预付款                                             26,323,659.86                      26,300,920.92
          合计                                        26,323,659.86                      26,300,920.92
 注释24．短期借款
             项目                         期末余额                              期初余额
   保证借款                                  100,113,055.55
   信用借款                                   30,033,916.66
             合计                         130, 146,972.21
 注释25．担保物应付短期融资款
          项目                                期末余额                               期初余额
应付短期融资款                                          1,440,941,021.15                  1,273,222,991.78
          合计                                     1,440,941,021.15                  1,273,222,991.78
债券类型 剩余期限         票面利率           期初余额             本期增加               本期减少              期末余额
收益凭证   已到期        2.5%-4.5% 1,273,222,991.78     634,618,887.69 1,907,841,879.47
收益凭证   1 个月内        3.3%                          67,792,613.04                        67,792,613.04
                                                        国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
债券类型 剩余期限            票面利率           期初余额               本期增加              本期减少           期末余额
收益凭证       1-3 个月    2.1%-4.3%                        311,327,517.26                   311,327,517.26
收益凭证       3-6 个月    2.3%-4.3%                        745,486,447.01                   745,486,447.01
收益凭证       6-12 个月     3.8%                           316,334,443.84                   316,334,443.84
合计                               1,273,222,991.78 2,075,559,908.84 1,907,841,879.47 1,440,941,021.15
   注释26．拆入资金
              项目                              期末余额                               期初余额
转融通拆入资金                                              2,416,444,083.33                2,356,695,555.55
              合计                                     2,416,444,083.33                2,356,695,555.55
   转融通拆入资金按剩余期限分类
                                  期末余额                                       期初余额
     剩余期限
                                  余额               利率区间                 余额             利率区间
      合计              2,416,444,083.33                            2,356,695,555.55
   注释27．交易性金融负债
                                                           期末余额
       类别               分类为以公允价值计量                   指定为以公允价值计量
                        且其变动计入当期损益                   且其变动计入当期损益                       合计
                          的金融负债                        的金融负债
浮动收益凭证                             29,329,266.01                                       29,329,266.01
       合计                          29,329,266.01                                       29,329,266.01
                                                           期初余额
       类别               分类为以公允价值计量                   指定为以公允价值计量
                        且其变动计入当期损益                   且其变动计入当期损益                       合计
                          的金融负债                        的金融负债
债券                                 20,560,180.00                                       20,560,180.00
       合计                          20,560,180.00                                       20,560,180.00
   注释28．应付账款
                                   国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
         种类             期末余额                         期初余额
应付账款                            254,063,742.67          117,500,911.60
         合计                     254,063,742.67          117,500,911.60
         项目             期末余额                         期初余额
证券清算款                           211,764,903.41            78,063,563.63
中证投资者保护基金                         5,987,000.66              7,440,469.87
手续费及佣金                           24,306,419.49            20,192,698.83
经纪人风险金                           11,567,798.67            11,366,558.83
其他                                  437,620.44               437,620.44
         合计                     254,063,742.67           117,500,911.60
 本期无此事项。
              单位全称              期末余额              占期末余额合计数的比例
中国证券登记结算有限责任公司                   211,764,903.41                83.35%
中国证券投资者保护基金有限责任公司                  5,987,000.66                  2.36%
中国工商银行股份有限公司                       5,073,819.81                  2.00%
民生加银基金管理有限公司                       4,369,480.95                  1.72%
中国银行股份有限公司                         2,122,899.87                  0.84%
               合计                229,318,104.70                90.26%
 注：客户一期末余额 211,764,903.41 系证券业务清算款，按中登公司规定的结算规则清算。
 注释29．合同负债
         项目             期末余额                         期初余额
预收款项                             9,911,618.77             7,752,843.53
         合计                      9,911,618.77             7,752,843.53
 注释30．卖出回购金融资产款
         项目             期末余额                         期初余额
质押式卖出回购                    3,048,092,013.93            2,000,454,415.41
         合计                3,048,092,013.93            2,000,454,415.41
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            项目                            期末余额                                  期初余额
债券                                                3,048,092,013.93                   2,000,454,415.41
            合计                                    3,048,092,013.93                   2,000,454,415.41
            项目                          期末公允价值                                期初公允价值
债券                                                3,644,085,464.91                   2,478,355,763.99
            合计                                    3,644,085,464.91                   2,478,355,763.99
       剩余期限                        期末余额               利率区间                期初余额              利率区间
一个月内                           3,048,092,013.93      1.70%-6.40%      2,000,454,415.41    2.22%-7.00%
            合计                 3,048,092,013.93                       2,000,454,415.41
 注释31．代理买卖证券款
             项目                            期末余额                                  期初余额
普通经纪业务
其中：个人                                              7,802,937,000.61                  8,221,710,300.70
      机构                                           2,337,076,788.64                  1,329,945,841.41
小计                                                10,140,013,789.25                  9,551,656,142.11
信用业务
其中：个人                                               873,839,597.16                       818,050,525.46
      机构                                            175,983,560.62                       256,074,037.98
小计                                                 1,049,823,157.78                  1,074,124,563.44
             合计                                   11,189,836,947.03                 10,625,780,705.55
                          期末账面余额                                          期初账面余额
项 目
              原币          汇率            本币                   原币            汇率               本币
人民币                                11,163,350,652.98                                10,594,682,485.24
美元         2,935,823.07   7.0827       20,793,554.07       3,656,533.13    6.9646         25,466,290.64
港币         6,281,990.77   0.9062        5,692,740.03       6,304,634.14    0.8933          5,631,929.67
合 计                                11,189,836,947.03                                10,625,780,705.55
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  注释32．应付职工薪酬
       项目       期初余额              本期增加                    本期减少             期末余额
短期薪酬            256,367,241.06    913,622,526.35          958,307,529.76   211,682,237.65
离职后福利-设定提存计划         76,964.36     76,621,656.80           76,698,621.16
辞退福利                               15,369,567.30           15,231,437.06      138,130.24
       合计       256,444,205.42   1,005,613,750.45      1,050,237,587.98    211,820,367.89
       项目       期初余额               本期增加                   本期减少             期末余额
工资、奖金、津贴和补贴     238,729,213.68     795,328,615.04         839,065,068.01   194,992,760.71
职工福利费                                   7,004,760.17        7,004,760.17
社会保险费               277,619.00      39,603,753.97          39,881,372.97
其中：医疗保险费            277,619.00      37,455,528.41          37,733,147.41
     工伤保险费                               845,426.93           845,426.93
     生育保险费                              1,302,798.63        1,302,798.63
住房公积金                46,775.45      54,946,827.13          54,976,269.13        17,333.45
工会经费和职工教育经费      17,313,632.93      16,738,570.04          17,380,059.48    16,672,143.49
       合计       256,367,241.06     913,622,526.35         958,307,529.76   211,682,237.65
       项目       期初余额              本期增加                    本期减少             期末余额
基本养老保险             76,734.76      74,141,543.18           74,218,277.94
失业保险费                 229.60        2,112,829.69           2,113,059.29
其他                                      367,283.93           367,283.93
       合计          76,964.36      76,621,656.80           76,698,621.16
  注释33．应交税费
        税费项目                     期末余额                                期初余额
企业所得税                                      3,392,019.48                     28,703,946.95
个人所得税                                     11,400,825.96                     21,368,945.91
增值税                                        3,640,717.81                      2,459,178.19
城市维护建设税                                      443,178.53                       147,386.70
教育费附加                                        294,598.39                         84,977.28
房产税                                          679,872.37                       676,413.38
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        税费项目              期末余额                         期初余额
土地使用税                                     5,043.72                   5,043.72
印花税                                     71,719.55                   21,078.11
其他                                        2,669.95                    695.35
         合计                          19,930,645.76              53,467,665.59
 注释34．其他应付款
         项目               期末余额                         期初余额
其他应付款                               52,886,277.73             281,738,583.32
         合计                         52,886,277.73             281,738,583.32
        款项性质              期末余额                         期初余额
保证金/押金                                743,640.77              118,788,099.99
往来款                                 47,596,463.00              84,996,399.45
应付融资款                                                          72,937,808.22
费用报销                                 1,650,156.60               2,053,308.08
房租及水电费                               1,057,467.10               1,359,295.26
其他                                   1,838,550.26               1,603,672.32
         合计                         52,886,277.73             281,738,583.32
        单位全称        期末余额               占期末余额合计数的比例             款项的性质
第一名                 19,932,735.91                    37.69%      往来款
第二名                  4,660,975.88                    8.81%       往来款
第三名                  3,419,899.46                    6.47%       往来款
第四名                  2,219,469.04                    4.20%       往来款
第五名                  1,500,000.00                    2.84%       往来款
         合计         31,733,080.29                    60.00%
 注释35．一年内到期的非流动负债
         项目               期末余额                         期初余额
则适用）
一年内到期的其他长期负债                   1,074,792,634.49               682,988,283.64
                                                  国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
         项目                           期末余额                                  期初余额
         合计                                  1,157,479,167.12                    746,254,885.13
 注释36．其他流动负债
         项目                           期末余额                                  期初余额
期货风险准备金                                           9,514,564.24                      8,891,299.05
应付期货投资者保障基金                                         49,974.06                          85,535.35
待转销项税                                               87,192.80                          65,204.44
         合计                                       9,651,731.10                      9,042,038.84
  注释37．长期借款
             借款类别                     期末余额                              期初余额
   保证借款                                 545,619,480.49
   信用借款
   减：一年内到期的长期借款                          25,220,000.00
             合计                         520,399,480.49
  注释38．租赁负债
         项目                           期末余额                                  期初余额
剩余租赁年限
未确认融资费用                                         -8,570,435.27                      -8,129,603.71
一年内到期的租赁负债                                     -57,466,532.63                     -63,266,601.49
         合计                                    68,554,167.32                      66,672,631.24
 注释39．预计负债
        项目                    期末余额                   期初余额                        形成原因
未决诉讼                                                       814,199.88    根据已有判决计提。
        合计                                                 814,199.88
 注释40．递延收益
   项目          期初余额            本期增加             本期减少              期末余额             形成原因
  政府补助        15,191,432.45     757,400.00      1,671,836.14     14,276,996.31   政府奖励及补助
   合计         15,191,432.45     757,400.00      1,671,836.14     14,276,996.31
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                                                                               与资产相关
                                   本期新增         本期计入其他
      负债项目          期初余额                                        期末余额           /与收益相
                                   补助金额          收益金额
                                                                                 关
入驻湖南金融中心机构奖                                                                    与收益相
励金（注 1）                                                                        关
发展扶持基金（注 2）                                                                    关
广州市金融发展专项资金                                                                    与收益相
（注 3）                                                                          关
金融类企业落户资金 100                                                                  与收益相
万元（注 4）                                                                        关
                                                                               与收益相
专项资金（一次性落户奖         1,333,333.37                 133,333.32     1,200,000.05
                                                                               关
励）（注 5）
户（注 6）                                                                         关
深圳市政府租房补助（注                                                                    与收益相
佛山市南海区金融业发展                                                                    与收益相
办公室进驻奖励（注 8）                                                                   关
金融业发展扶持资金（注                                                                    与收益相
金融业发展扶持资金（注                                                                    与收益相
金融业发展扶持资金（注                                                                    与收益相
其他项目（政府奖金）（注                                                                   与收益相
“十四五”安商育商开发                                                                    与收益相
扶持基金（注 13）                                                                     关
金融业发展扶持资金（青                                                                    与收益相
岛）（注 14）                                                                       关
       合计          15,191,432.45   757,400.00   1,671,836.14   14,276,996.31
  注 1：根据湖南湘江新区管理委员会湘新管字[2018]108 号文件，经湖南湘江新区管理委员会批准，对
持牌金融机构在湘江新区金融中心新设非独立法人的区域总部，并在当地有结算、产生税收的证券公司、
期货公司、保险公司给予一次性开业奖励 150.00 万元，已满足条件，故本期摊销。
  注 2：根据南京市建邺区人民政府发布的《建邺区关于支持金融业和企业上市发展的暂行办法》，给
予国盛证券江苏分公司“金融业和企业上市发展扶持基金”100.00 万元，由于该补助设置了退回条款，故暂
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未摊销。
   注 3：根据广州市人民政府关于印发《支持广州区域金融中心建设若干规定的通知》，给予国盛证券
广东分公司设立广东地区总部奖励补贴 200.00 万元，由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。
   注 4：根据国盛证券深圳分公司与深圳市福田区投资推广署签订的《投资合作协议》，给予国盛证券
广东分公司一次性金融类企业落户支持奖励 100.00 万元，由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。
   注 5：根据深圳市人民政府金融发展服务办公室印发的《关于下达 2018 年第二十七批市金融发展专项
资金补助计划的通知》（深府金发[2018]37 号），给予国盛证券深圳分公司金融机构一次性落户奖励 200.00
万元，公司按照通知要求及实际入驻期限摊销。
   注 6：根据《关于印发郑东新区加快金融业发展扶持办法的通知》，郑州市郑东新区管理委员会金融
服务局给予国盛证券河南分公司金融机构落户奖励 3.73 万元，由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。
   注 7：根据深圳市人民政府根据《深圳市扶持金融企业发展若干措施》深府规[2017]2 号文件，和《<
深圳市扶持金融企业发展若干措施>资助项目申报操作指引》（深金规[2018]1 号）对深圳市金融办受理并
审核通过符合条件的证券机构 2017 年度自用办公用房发放租房补贴，国盛证券资管公司符合条件并于 2019
年收到补贴款 57.75 万元，根据租赁期限摊销。
   注 8：根据《关于印发南海区加快金融业发展 扶持办法的通知》，佛山市南海区金融业发展办公室给
与国盛证券佛山分公司进驻奖励 300.00 万元，由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。
   注 9：根据上海市人民浦东新区人民政府发布《浦东新区“十三五”期间促进金融业发展财政扶持办法》
（浦府[2017]131 号），给予国盛证券上海浦东新区世纪大道证券营业部“新引进”落户奖励，2021 年收到
置了退回条款，故暂未摊销。
   注 10：根据《“十三五”期间浦东新区财政扶持经济发展的意见》（浦府[2017]18 号），国盛证券上海
分公司获得浦东新区财政扶持基金 224.10 万元，2023 年 12 月收到 1.30 万元。由于该补助设置了退回条
款，故暂未摊销。
   注 11：根据青岛市崂山区招商引资和投资促进领导小组办公室《关于印发崂山区促进金融业发展实施
细则（试行）的通知》（崂招路字[2019]14 号），给予国盛证券青岛分公司金融机构落户补助 129.54 万元。
由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。
   注 12：根据合肥市瑶海区财政局颁发的《2020 年瑶海区培育新动能促进产业转型升级推动经济高质
量发展政策》，给予国盛证券安徽分公司金融业扶持发展奖励，2021 年收到 22.44 万元，2022 年收到 19.61
万元。由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。
   注 13：根据上海市《浦东新区“十四五”期间促进金融业发展财政扶持办法》的通知（沪浦金融规[2022]2
号），给予国盛证券上海浦东新区峨山路证券营业部开发扶持资金 7.50 万元。由于该补助设置了退回条款，
故暂未摊销。
   注 14：根据《崂山区促进金融业发展若干政策》、《关于组织申报 2021 年产业扶持资金的通知》（青
                                                      国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
崂财[2021]61 号）等文件，国盛证券青岛分公司申报了产业扶持资金，获得 2022 年产业扶持资金兑现 69.54
万元，2023 年度收到 69.54 万元。由于该补助设置了退回条款，故暂未摊销。
  注释41．其他非流动负债
               项目                              期末余额                      期初余额
    江西省交通投资集团有限责任公司
    借款
               合计                               999,407,494.16          1,999,407,494.16
  注释42．股本
                                       本期变动增（+）减（-）
  项目        期初余额                                                                    期末余额
                            发行新股        送股           公积金转股       其他      小计
股份总额     1,935,084,653.00                                                         1,935,084,653.00
  注释43．资本公积
       项目                    期初余额                本期增加            本期减少               期末余额
资本溢价（股本溢价）                  8,860,640,648.91                      1,032,552.68   8,859,608,096.23
（1）投资者投入的资本                 8,855,586,507.20                      1,032,552.68   8,854,553,954.52
（2）同一控制下企业合并的
影响
（3）购买子公司少数股权                     469,124.26                                            469,124.26
其他资本公积                        42,654,123.28                      24,241,469.20      18,412,654.08
       合计                   8,903,294,772.19                     25,274,021.88   8,878,020,750.31
  说明：1.“资本溢价（股本溢价）” 减少 1,032,552.68 元，系对期货公司增资引起的变动。
                                                                             国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
   注释44．其他综合收益
                                                              本期金额
                                                减：前期计入 减：前期计入其
          项目               期初余额           本期所得税                减：所得税费          税后归属于              期末余额
                                                其他综合收益 他综合收益当期        税后归属于母公司
                                           前发生额                  用              少数股东
                                                当期转入损益 转入留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收
益
其中：其他权益工具投资公允价值变
动
二、将重分类进损益的其他综合收益 -8,038,242.64 43,940,743.73                     9,744,865.42    34,195,878.31   26,157,635.67
其中：权益法下可转损益的其他综合
                 -1,034,770.59 1,272,938.95                                       1,272,938.95     238,168.36
收益
    其他债权投资公允价值变动              2,638.63 38,979,461.67             9,744,865.42    29,234,596.25   29,237,234.88
    其他债权投资信用减值准备             50,064.18 2,966,151.36                               2,966,151.36    3,016,215.54
    外币财务报表折算差额            -7,056,174.86   722,191.75                               722,191.75    -6,333,983.11
      其他综合收益合计            -8,034,577.94 43,935,857.46            9,743,643.85    34,192,213.61   26,157,635.67
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  注释45．盈余公积
   项目          期初余额              本期增加                  本期减少          期末余额
法定盈余公积           44,253,651.01   33,522,085.77                       77,775,736.78
   合计            44,253,651.01   33,522,085.77                       77,775,736.78
  注释46．一般风险准备
   项目          期初余额              本期增加                  本期减少          期末余额
一般风险准备         218,265,136.41    22,351,374.32                      240,616,510.73
交易风险准备         217,869,909.40    22,254,919.32                      240,124,828.72
   合计          436,135,045.81    44,606,293.64                      480,741,339.45
  注释47．未分配利润
            项目                               本期                     上期
调整前上期末未分配利润                                      -360,515,830.04      94,414,095.77
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润                                       -360,515,830.04      94,414,095.77
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                 -29,984,101.49    -436,745,642.33
减：提取法定盈余公积                                        33,522,085.77
  提取任意盈余公积
  提取一般风险准备                                        44,606,293.64       18,184,283.48
  应付普通股股利
  其他利润分配
加：盈余公积弥补亏损
  设定受益计划变动额结转留存收益
  其他综合收益结转留存收益
  所有者权益其他内部结转
期末未分配利润                                          -468,628,310.94    -360,515,830.04
  注释48．营业总收入
            项目                            本期发生额                    上期发生额
主营业务（注）                                      1,872,127,721.47       1,893,252,473.55
  利息收入                                           642,479,860.49      672,582,789.84
  手续费及佣金收入                                   1,229,647,860.98       1,220,669,683.71
                                           国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
             项目                           本期发生额                           上期发生额
其他业务                                                1,427,030.56                754,806.73
             合计                               1,873,554,752.03             1,894,007,280.28
  注：公司营业总收入包括证券行业的利息收入、手续费及佣金收入和其他行业营业收入；利息收入
和手续费及佣金收入及相应支出详见注释 49 和注释 50，其他行业营业收支如下表 1。
                          本期发生额                                    上期发生额
       项目
                  收入              成本                     收入                   成本
主营业务
其他业务              1,427,030.56                              754,806.73
    合计            1,427,030.56                              754,806.73
            项目                   本期发生额                 上期发生额                  备注
营业总收入                            1,873,554,752.03      1,894,007,280.28
减：扣除项目                              1,427,030.56            754,806.73
   与主营业务无关的业务收入                     1,427,030.56            754,806.73
   不具备商业实质的收入
营业总收入扣除后金额                       1,872,127,721.47      1,893,252,473.55
  注释49．利息净收入
                  项目                                  本期发生额                上期发生额
利息收入                                                    642,479,860.49      672,582,789.84
其中：货币资金及结算备付金利息收入                                       247,514,029.73      271,624,879.11
   拆出资金利息收入
   融出资金利息收入                                             310,040,640.29      329,860,355.35
   买入返售金融资产利息收入                                          12,762,898.03       16,917,663.38
   其中：约定购回利息收入
         股权质押回购利息收入                                       5,398,977.99       10,242,187.66
   债权投资利息收入
   其他债权投资利息收入                                            72,162,292.44       54,179,892.00
   其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入
利息支出                                                    217,933,599.46      221,759,365.36
                             国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                 项目                  本期发生额               上期发生额
其中：短期借款利息支出
   应付短期融资款利息支出                          48,219,908.84       62,923,424.63
   拆入资金利息支出                             58,061,356.61       66,106,384.93
   其中：转融通利息支出                           57,641,767.72       64,958,888.81
   卖出回购金融资产款利息支出                        83,253,570.78       53,186,349.74
   其中：报价回购利息支出
   代理买卖证券款利息支出                          21,190,464.06       33,677,906.43
   长期借款利息支出
   应付债券利息支出
   其中：次级债券利息支出
   其他                                    7,208,299.17        5,865,299.63
利息净收入                                  424,546,261.03      450,823,424.48
 注释50．手续费及佣金净收入
           项目               本期发生额                       上期发生额
证券经纪业务净收入                     807,276,434.79              864,879,275.53
——证券经纪业务收入                   1,002,471,029.35            1,081,224,830.85
  其中：代理买卖证券业务                 527,726,161.65              581,156,863.44
        交易单元席位租赁              439,656,496.81              472,580,079.44
        代销金融产品业务               35,088,370.89               27,487,887.97
——证券经纪业务支出                    195,194,594.56              216,345,555.32
  其中：代理买卖证券业务                 195,194,594.56              214,024,800.59
        交易单元席位租赁                                            2,320,754.73
        代销金融产品业务
期货经纪业务净收入                      12,367,954.51               21,619,397.32
——期货经纪业务收入                     39,161,444.08               21,619,397.32
——期货经纪业务支出                     26,793,489.57
投资银行业务净收入                     103,512,967.63               55,407,414.35
——投资银行业务收入                    103,871,552.54               55,407,414.35
  其中：证券承销业务                    87,224,533.98               34,683,207.54
        证券保荐业务                   3,113,207.55               3,773,584.91
        财务顾问业务                 13,533,811.01               16,950,621.90
                                                  国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
               项目                             本期发生额                        上期发生额
——投资银行业务支出                                             358,584.91
    其中：证券承销业务                                          358,584.91
          证券保荐业务
          财务顾问业务
资产管理业务净收入                                            5,364,824.14                  7,779,013.21
——资产管理业务收入                                           5,381,549.16                  7,958,680.64
——资产管理业务支出                                              16,725.02                    179,667.43
投资咨询业务净收入                                           71,921,575.24                 43,406,257.66
——投资咨询业务收入                                          71,921,575.24                 43,406,257.66
——投资咨询业务支出
其他手续费及佣金净收入                                          4,600,836.60                  8,792,027.10
——其他手续费及佣金收入                                         6,840,710.61                 11,053,102.89
——其他手续费及佣金支出                                         2,239,874.01                  2,261,075.79
               合计                                 1,005,044,592.91              1,001,883,385.17
其中：手续费及佣金收入合计                                     1,229,647,860.98              1,220,669,683.71
     手续费及佣金支出合计                                    224,603,268.07                218,786,298.54
其中：财务顾问业务净收入                                        13,533,811.01                 16,950,621.90
   —并购重组财务顾问业务净收入--境
内上市公司
     —并购重组财务顾问业务净收入--其
他
     —其他财务顾问业务净收入                                   13,533,811.01                 16,124,206.82
                               本期发生额                                     上期发生额
     项目
                 销售总金额             销售总收入                       销售总金额              销售总收入
基金              4,305,492,174.37         25,826,197.96       3,469,605,294.23     20,316,823.51
信托               124,180,339.00              1,271,914.26       87,915,100.00       1,114,113.26
资管计划、债券                                      7,990,258.67
等
     合计        24,264,197,863.37         35,088,370.89      24,969,700,394.23     27,487,887.97
          项目                  集合资产管理业务             定向资产管理业务               专项资产管理业务
期末产品数量                                       22                      5
期末客户数量                                  452                          4
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           项目   集合资产管理业务                 定向资产管理业务                 专项资产管理业务
其中：个人客户                      431
      机构客户                       21                          4
年初受托资金           1,210,662,979.36              338,004,223.78        340,000,000.00
其中：自有资金投入          14,443,071.32
      个人客户        663,951,150.72                50,000,000.00
      机构客户        532,268,757.32               288,004,223.78        340,000,000.00
期末受托资金           1,534,438,286.43              448,502,176.25
其中：自有资金投入         370,748,626.89
      个人客户        612,736,100.97
      机构客户        550,953,558.57               448,502,176.25
期末主要受托资产初始成本      902,337,727.11               450,718,294.83
其中：股票               9,415,614.00
      国债
      其他债券        745,345,198.69               387,799,555.39
      基金           13,080,536.96
      其他非标化资产     134,496,377.46                62,918,739.44
当期资产管理业务净收入         3,995,210.70                     942,174.83           427,438.61
 注释51．税金及附加
           项目          本期发生额                                      上期发生额
城市建设维护税                               4,448,187.82                     2,848,253.57
教育费附加                                 3,198,603.94                     2,060,485.78
房产税                                   2,737,497.45                     2,446,980.08
土地使用税                                   20,174.85                          19,403.80
车船使用税                                   42,415.00                          39,686.50
印花税                                    399,786.34                         285,536.04
其他                                      21,313.18                          18,420.11
           合计                     10,867,978.58                        7,718,765.88
 注释52．管理费用
           项目          本期发生额                                      上期发生额
工资及福利费                            990,271,661.19                     986,662,817.92
折旧、摊销                             151,883,980.83                     172,990,153.29
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         项目       本期发生额                   上期发生额
办公费                      163,983,152.49       141,501,257.60
审计、咨询及广告宣传费               50,233,646.35        81,683,506.37
证券投资者保护基金、期货准备金           12,172,597.90        14,960,025.46
业务招待费                     32,783,372.37        45,508,542.13
场地设备租赁费                   32,560,626.75        25,420,290.24
交易所费用                     43,914,382.36        43,873,112.78
差旅费                       23,634,420.45        12,642,571.52
佣金及劳务支出                     590,139.57          2,315,527.87
其他                         9,355,032.59        16,359,472.36
合计                   1,511,383,012.85        1,543,917,277.54
 注释53．研发费用
         项目       本期发生额                   上期发生额
工资及福利费                    14,751,949.69
折旧、摊销                       297,796.21
         合计               15,049,745.90
 注释54．财务费用
         项目       本期发生额                   上期发生额
利息费用                     99,509,782.09       154,480,123.94
 减：利息收入                   7,885,642.87         4,715,472.81
其他                                                -18,049.89
         合计              91,624,139.22       149,746,601.24
 注释55．其他收益
      产生其他收益的来源   本期发生额                   上期发生额
政府补助                      3,484,185.00         3,258,197.76
其他税费返还                    6,116,424.97         4,288,192.75
增值税减免                     1,112,081.79         4,364,541.34
         合计              10,712,691.76        11,910,931.85
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                                                                    与资产相关/
            项目                 本期发生额               上期发生额
                                                                    与收益相关
奖励）
稳岗补贴                                896,541.15      2,023,111.62   与收益相关
深圳市政府租房补助                            38,502.82         38,502.82   与收益相关
湖南湘江新区管理委员会财政局入驻金融中心
产业扶持资金
深圳市社会保险基金管理局发放一次性留工培
训补助
苏州营部获得政府补助                                            280,000.00   与收益相关
核奖励
社保局补贴                                                  81,750.00   与收益相关
黄浦区财政产业扶持资金                                            20,000.00   与收益相关
虹桥路营业部财政补贴收入                                          170,000.00   与收益相关
南昌县黄马乡扶持奖励资金                        280,107.71                     与收益相关
长沙经济技术开发区财政拨款：生产经营场地租
赁补贴
河南分公司金融产业扶持奖补资金                      75,700.00                     与收益相关
            合计                     3,484,185.00     3,258,197.76
 注释56．投资收益
             项目                           本期发生额                    上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                -9,401,599.98         -39,507,528.71
处置长期股权投资产生的投资收益                                       -1.00            -445,274.56
金融工具投资收益                                    214,165,374.45          224,837,773.73
 其中：持有期间取得的收益                               203,162,268.63          149,885,697.84
      —交易性金融资产                              203,162,268.63          149,879,396.95
       —其他权益工具投资                                                          6,300.89
 其中：处置金融工具取得的收益                              11,003,105.82           74,952,075.89
      —交易性金融资产                               46,393,052.74           33,623,050.24
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              项目                            本期发生额                    上期发生额
    —其他债权投资                                      5,210,951.78            3,134,139.91
    —衍生金融工具                                    -40,549,247.28          38,215,321.87
    —交易性金融负债                                          -51,651.42           -20,436.13
              合计                              204,763,773.47          184,884,970.46
 注释57．公允价值变动收益
 产生公允价值变动收益的来源             本期发生额                                   上期发生额
交易性金融资产                              74,628,213.80                     -82,949,590.36
其他非流动金融资产                            -59,050,405.21                    -16,573,134.71
交易性金融负债                                  77,105.48                         -86,371.49
衍生金融工具                                 -855,688.25                      -1,680,510.24
         合计                          14,799,225.82                    -101,289,606.80
 注释58．信用减值损失
         项目                本期发生额                                   上期发生额
融出资金                                   -327,096.88                        -835,641.34
应收账款                                 -21,252,251.99                        680,924.83
应收利息                                  4,207,530.81                      -1,129,497.89
其他应收款                                  -334,021.85                      -1,971,199.65
买入返售金融资产                              6,316,279.70                     -46,318,254.36
其他债权投资                                -2,966,151.36                         35,264.11
         合计                          -14,355,711.57                    -49,538,404.30
 注释59．资产减值损失
         项目                本期发生额                                   上期发生额
长期股权投资减值损失                                                             -125,821,085.44
固定资产减值损失                                                                   -174,600.65
商誉减值损失                                                                 -100,804,599.46
         合计                                                            -226,800,285.55
 注释60．资产处置收益
                                                                   计入当期非经常性损益
       项目          本期发生额                 上期发生额
                                                                      的金额
非流动资产处置               291,517.88                 -31,917.18                291,517.88
                                            国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                      计入当期非经常性损益
       项目          本期发生额                      上期发生额
                                                                         的金额
使用权资产期限变更               730,509.69                    62,539.92                730,509.69
       合计             1,022,027.57                    30,622.74            1,022,027.57
  注释61．营业外收入
                                                                      计入当期非经常性损益
            项目          本期发生额                   上期发生额
                                                                         的金额
非流动资产毁损报废利得                   49,202.40                                         49,202.40
与企业日常活动无关的政府补助            12,000,000.00                                   12,000,000.00
其他                            91,281.36              274,550.48                 91,281.36
            合计            12,140,483.76              274,550.48           12,140,483.76
  计入当期损益的政府补助
政府奖励资金              12,000,000.00                                      与收益相关
       合 计          12,000,000.00
  注：根据《南昌市西湖区人民政府办公室关于印发<关于推动企业利用资本市场加快发展的若干措施>
的通知》（西府办发[2022] 6 号)有关上市企业注册地回迁的相关政策，公司于 2023 年 12 月 21 日收到上
市公司回迁奖励款 1,200.00 万元，属于与收益相关的政府补助。
  注释62．营业外支出
                                                                      计入本期非经常性损益的
       项目          本期发生额                      上期发生额
                                                                          金额
非流动资产毁损报废损失              955,505.59                   227,187.45               955,505.59
对外捐赠                   1,596,677.82                        7,310.00         1,596,677.82
罚款支出                                                      95,078.40
违约金及赔偿损失                  40,873.97                                              40,873.97
其他                     9,944,898.81                   711,657.17            9,944,898.81
       合计             12,537,956.19                 1,041,233.02           12,537,956.19
  注释63．所得税费用
         项目                   本期发生额                                    上期发生额
当期所得税费用                                   19,538,340.92                   60,079,096.45
递延所得税费用                                   29,684,426.59                   -50,767,227.30
                                国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
        项目             本期发生额                   上期发生额
        合计                    49,222,767.51        9,311,869.15
                 项目                            本期发生额
利润总额                                               18,924,428.95
按法定/适用税率计算的所得税费用                                    4,731,107.24
子公司适用不同税率的影响                                        5,668,627.51
调整以前期间所得税的影响                                            80,403.68
非应税收入的影响                                          -20,547,252.19
不可抵扣的成本、费用和损失影响                                     5,642,977.32
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                     57,409,340.43
税法规定的额外可扣除费用（研发加计扣除）                               -3,762,436.48
所得税费用                                              49,222,767.51
  注释64．现金流量表附注
  （1）收到其他与经营活动有关的现金
        项目             本期发生额                   上期发生额
存出保证金                         460,995,502.13
清算款及其他往来                      150,531,116.53       19,135,876.93
政府补助、其他收益现金流入                  20,584,856.92        3,487,343.16
营业外收入                            186,859.48            251,670.68
利息收入                            7,885,564.43        4,715,272.81
押金                              1,195,485.46           190,667.00
其他                              5,770,698.88        2,723,063.83
        合计                    647,150,083.83       30,503,894.41
  （2）支付其他与经营活动有关的现金
        项目             本期发生额                   上期发生额
存出保证金                                             174,642,437.67
清算款及其他往来                      843,571,415.02      711,927,384.70
管理费用                          359,112,724.27      374,422,793.22
营业外支出                          13,524,216.59           198,339.92
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         项目             本期发生额                                 上期发生额
         合计                   1,216,208,355.88                   1,261,190,955.51
 （1）收到其他与筹资活动有关的现金
         项目             本期发生额                                 上期发生额
股东借款                                                            2,679,519,244.16
租赁资产收回                                                              3,445,092.00
         合计                                                     2,682,964,336.16
 （2）支付其他与筹资活动有关的现金
         项目             本期发生额                                 上期发生额
租赁资产支出                            67,304,938.27                   96,432,194.15
         合计                       67,304,938.27                   96,432,194.15
       项目          相关事实情况     采用净额列报的依据                       财务影响
               证券业务中资金拆借     金融企业的有关项目：
                                        净额列示在“拆入资
  折入资金净增加额     活动所产生的现金流     向其他金融企业折借
                                        金净增加额”
               量             资金
                             金融企业的有关项目：
  回购业务资金净减少    证券业务中回购业务     周转快、金额大，期限 净额列示在“回购业
  额            所产生的现金流量      短项目的现金流入和 务资金净减少额"
                             现金流出
                             金融企业的有关项目：
               证券业务中融出资金     周转快、金额大，期限 净额列示在“融出资
  融出资金净增加额
               业务所产生         短项目的现金流入和 金净增加额"
                             现金流出
               证券业务及金融电子
                                        净额列示在“代理买
  代理买卖证券支付的    商务服务业务中代理     金融企业的有关项目：
                                        卖证券支付的现金净
  现金净额         客户买卖证券交易产     代理客户买卖证券
                                        额”
               生的现金流量
               证券业务中为交易目                净额列示在“为交易
  为交易目的而持有的                  金融企业的有关项目：
               的买入和卖出证券所                目的而持有的金融工
  金融工具净增加额                   证券的买入与卖出等
               产生的现金流量                  具净增加额”
 注释65．现金流量表补充资料
              项目                          本期金额                  上期金额
净利润                                          -30,298,338.56      -437,209,462.27
加：信用减值损失                                     14,355,711.57         49,538,404.30
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                 项目                本期金额                 上期金额
  资产减值准备                                                  226,800,285.55
  固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧             36,839,140.75        38,167,521.12
  使用权资产折旧                             72,707,505.04        87,370,729.47
  无形资产摊销                              33,145,592.26        28,090,909.53
  长期待摊费用摊销                            10,317,366.34        17,044,138.25
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
                                       -1,022,027.57           -30,622.74
益以“－”号填列）
  固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                    906,303.19           227,187.45
  公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                 -14,799,225.82      101,289,606.80
  财务费用（收益以“－”号填列）                    152,988,077.95       223,211,163.27
  投资损失（收益以“－”号填列）                      9,146,434.05        -30,601,213.87
  递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                29,963,197.34        -50,442,526.11
  递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                  -278,770.75          -324,701.19
  存货的减少（增加以“－”号填列）
  经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）            -1,182,328,482.20    -1,784,325,396.05
  经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）             1,427,273,039.17      -359,888,259.09
  汇兑损失的减少（增加以“－”号填列）                    -286,886.38         -1,591,889.30
  其他
经营活动产生的现金流量净额                        558,628,636.38     -1,892,674,124.88
  债务转为资本
  一年内到期的可转换公司债券
  融资租入固定资产
 现金的期末余额                          11,748,802,214.23    11,294,340,364.13
 减：现金的期初余额                        11,294,340,364.13    12,942,156,406.84
 加：现金等价物的期末余额
 减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                         454,461,850.10     -1,647,816,042.71
            项目                 期末余额                    期初余额
一、现金                           11,748,802,214.23       11,294,340,364.13
                                             国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                 项目                          期末余额                        期初余额
其中：库存现金                                                                           4,380.18
可随时用于支付的银行存款                                    9,815,805,172.85          9,628,320,795.31
可随时用于支付的其他货币资金                                             1,683.63             23,957.14
可随时用于支付的结算备付金                                   1,932,995,357.75          1,665,991,231.50
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                                 11,748,802,214.23         11,294,340,364.13
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
 注释66．所有权或使用权受到限制的资产
            项目                     余额                                  受限原因
交易性金融资产                                   456,622,888.41               回购担保
交易性金融资产                                    67,963,800.00              转融通借款担保
交易性金融资产                                   104,414,000.00               债券借贷
交易性金融资产                                      408,611.82                受限期股票
其他债权投资                                    317,482,442.00               回购担保
其他债权投资                                    333,081,871.50              转融通借款担保
其他债权投资                                    278,785,130.00               债券借贷
存出保证金                                      62,210,253.05              转融通借款担保
            合计                          1,620,968,996.78
 注释67．外币货币性项目
       项目             期末外币余额                    折算汇率                  期末折算人民币余额
货币资金                                                                        33,329,532.69
 其中：美元                   2,824,759.82                        7.0827         20,006,926.38
   港币                   14,701,517.09                        0.9062         13,322,606.31
结算备付金                                                                       14,906,109.76
 其中：美元                   1,771,894.70                        7.0827         12,549,798.60
       港币                2,600,210.95                        0.9062           2,356,311.16
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       项目          期末外币余额                      折算汇率                 期末折算人民币余额
存出保证金                                                                        2,365,429.00
  其中：美元                 270,000.00                        7.0827             1,912,329.00
      港币                500,000.00                        0.9062               453,100.00
应付账款                                                                            29,948.97
其中：美元                      3,978.60                       7.0827                28,179.22
    港币                     1,952.94                       0.9062                  1,769.75
代理买卖证券款                                                                     26,486,294.10
其中：美元                  2,935,823.07                       7.0827            20,793,554.07
    港币                 6,281,990.77                       0.9062             5,692,740.03
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
         境外经营实体             主要经营地                     记账本位币                选择依据
国盛（香港）投资有限公司                    香港                        港币          公司主要结算货币
国盛环球投资有限公司                      香港                        美元          公司主要结算货币
  注释68．政府补助
  政府补助基本情况
         政府补助种类             本期发生额                  计入当期损益的金额                  备注
计入递延收益的政府补助                           757,400.00          1,671,836.14 详见附注六注释 40
计入其他收益的政府补助                      3,484,185.00             3,484,185.00 详见附注六注释 55
计入营业外收入的政府补助                    12,000,000.00             12,000,000.00 详见附注六注释 61
  注释69．租赁
  （一）作为承租人的披露
  本公司使用权资产、租赁负债和与租赁相关的总现金流出情况详见注释 26、注释 48 和注释 79。本公
司作为承租人，计入损益情况如下：
            项目                  本期发生额                              上期发生额
     租赁负债的利息支出                             5,259,529.10                5,807,614.70
     短期租赁和低价值资产租赁费
     用
     与租赁相关的总现金流出                          75,548,468.83               91,938,821.08
  注：公司将租赁资产不足 40,000.00 元或租赁期限低于 1 年的租赁按简易法确认，2023 年度确认短期
租赁和低价值资产租赁费用总计 12,356,349.74 元。
  租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险详见附注九（三）所示。
                                国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
（二）作为出租人的披露
与经营租赁相关的收益如下：
                                        其中:未计入租赁收款额的
     项目         租赁收入
                                        可变租赁付款额相关的收入
  房屋租赁收入               484,972.95
     合计                484,972.95
六、研发支出
（一）按费用性质列示
          项目       本期发生额                     上期发生额
     工资及福利费                  14,751,949.69
      折旧、摊销                    297,796.21
          合计                 15,049,745.90
  其中：费用化研发支出                 15,049,745.90
     资本化研发支出
（二）符合资本化条件的研发项目开发支出：无
（三）重要外购在研项目：无
七、合并范围的变更
（一）非同一控制下企业合并
  本期无此事项
（二）同一控制下企业合并
  本期无此事项
（三）反向购买
  本期无此事项
                                                                        国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
    （四）处置子公司
                                                                              丧失
                                                         处置价款与                            丧失控制   与原子公
                                                                        丧失控   控制   按照公允
                                                         处置投资对                            权之日剩   司股权投
                                                                 丧失控制   制权之   权之   价值重新
                                                丧失控制     应的合并财                            余股权公   资相关的
             股权处置价   股权处    股权处置    丧失控制                         权之日剩   日剩余   日剩   计量剩余
  子公司名称                                         权时点的     务报表层面                            允价值的   其他综合
               款     置比例     方式     权的时点                         余股权的   股权的   余股   股权产生
                                                确定依据     享有该子公                            确定方法   收益转入
                                                                  比例    账面价   权的   的利得或
                                                         司净资产份                            及主要假   投资损益
                                                                         值    公允    损失
                                                          额的差额                              设     的金额
                                                                              价值
北京国盛互联信息咨询
有限公司
天津国盛信安科技有限
公司
上海多专科技有限公司           100%   注销     2023/10/18   工商注销
深圳弘大智合投资合伙
企业（有限合伙）
    （五）其他原因的合并范围变动
    北京国盛互联信息咨询有限公司、天津国盛信安科技有限公司、上海多专科技有限公司以及深圳弘大智合投资合伙企业（有限合伙）分别于 2023 年 6 月、
  管理计划，总投资额 3 亿元，纳入合并范围。
                                                           国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
    八、在其他主体中的权益
    （一）在子公司中的权益
                            主要经                       业务          持股比例(%)
     子公司名称                           注册地                                              取得方式
                             营地                       性质        直接       间接
国盛证券有限责任公                                                                         非同一控制收
                           南昌市       南昌市       证券经纪、投资等         100.00
司                                                                                 购
国盛期货有限责任公                                      商品期货经纪、金                           非同一控制收
                           上海市       上海市                                 99.50
司                                              融期货经纪                              购
国盛证券资产管理有                                                                         非同一控制收
                           深圳市       深圳市       证券资产管理业务                  100.00
限公司                                                                               购
国盛弘远（上海）投                                      股权投资、财务咨                           非同一控制收
                           上海市       上海市                                 100.00
资有限公司                                          询                                  购
深圳国盛前海投资有
                           深圳市       深圳市       股权投资             100.00            直接设立
限公司
Guosheng （        Hong
Kong)        Investment    香港        香港        投资               100.00            直接设立
Limited
Guosheng
                           BVI       BVI
International                                  投资                        100.00   直接设立
                           Islands   Islands
Investment Limited
Guosheng        Internet   Cayman    Cayman
Investment                                     投资                        100.00   直接设立
Management Limited         Islands   Islands
Guosheng        Global     BVI       BVI
                                               投资               100.00            直接设立
Investment Limited         Islands   Islands
                                               计算机软硬件，计
珠海横琴极盛科技有
                           上海市       珠海市       算机系统集成技术         100.00            直接设立
限公司
                                               开发，技术服务等
                                               计算机软硬件，计
深圳前海国盛科技有
                           深圳市       深圳市       算机系统集成技术         100.00            直接设立
限公司
                                               开发，技术服务等
北京国盛互联信息咨                                      经济贸易咨询；企                           直接设立（2023
                           北京市       北京市                        100.00
询有限公司                                          业管理咨询等                             年 6 月 13 日注
                                       国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
              主要经                 业务             持股比例(%)
    子公司名称           注册地                                            取得方式
               营地                 性质           直接       间接
                                                               销）
                            计算机网络技术、                           非同一控制收
天津国盛信安科技有
              天津市   天津市     电子信息技术、数           100.00          购（2023 年 9 月
限公司
                            据处理技术开发等                           22 日注销）
                            受托资产管理、投
                            资管理（不得从事
                            信托、金融资产管
深圳前海弘大嘉豪资                                                      非同一控制收
              深圳市   深圳市     理、证券资产管理           100.00
本管理有限公司                                                        购
                            及其他限制项目）；
                            股权投资；创业投
                            资业务
                            网络科技、信息科
                            技、软件科技领域
                            内的技术开发、技
                                                               非同一控制收
上海多专科技有限公                   术咨询、技术服务、
              上海市   上海市                        100.00          购（2023 年 10
司                           技术转让，计算机
                                                               月 18 日注销）
                            软件开发、计算机
                            硬件安装、维修，商
                            务信息咨询
                                                               非同一控制收
深圳弘大智合投资合                   投资咨询；创业投
              深圳市   深圳市                        99.95    0.05   购（2023 年 12
伙企业（有限合伙）                   资业务。
                                                               月 5 日注销）
              结构化主体名称                            2023 年 12 月 31 日实际持有份额
国盛资管卓越 11 号单一资产管理计划                                                99,955,022.49
国盛资管卓越 12 号单一资产管理计划                                             199,586,950.01
    对于上述纳入合并范围的结构化主体，全部由国盛证券投资设立，子公司国盛资管作为管理人，公司
拥有控制权且享有结构化主体的全部收益，因此将其纳入合并范围。
                少数股东持股      本期归属于少数股         本期向少数股东宣
      子公司名称                                                期末少数股东权益余额
                 比例(%)         东损益            告分派的股利
国盛期货有限责任公司           0.5%      -314,237.07                           2,254,996.94
                                               国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                    国盛期货有限责任公司
               项目
                                        期末余额/本期数                   上年末余额/上期数
流动资产                                          1,421,999,533.53             1,513,637,534.76
非流动资产                                              17,456,855.42             21,082,650.19
              资产合计                            1,439,456,388.95             1,534,720,184.95
流动负债                                           983,814,439.32              1,412,840,376.66
非流动负债                                               4,642,563.50              8,051,561.94
              负债合计                             988,457,002.82              1,420,891,938.60
营业收入                                               25,550,371.56             31,302,234.14
净利润                                             -37,828,860.22               -34,357,032.75
综合收益总额                                          -37,828,860.22               -34,357,032.75
经营活动现金流量                                        -86,552,318.37             -123,322,489.53
  （二）在合营安排或联营企业中的权益
 合营企业或联营        主要经营                           业务           年末持股比例(%)         会计处理方
                               注册地
  企业名称            地                            性质            直接    间接           法
江信基金管理有                                       资本市场
               北京市     北京市海淀区                                      30.00        权益法
限公司                                           服务
                       浙江省宁波市北仑
宁波梅花天使投                区梅山七星路 88 号 投 资 管 理
               宁波市                                                 12.50        权益法
资管理有限公司                1 幢 401 室 A 区 服务
                       E0403
                                              消费金融
Qudian Inc.    厦门市     Cayman IsLands                               6.3         权益法
                                              服务
   （1）在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明
   公司在 QD 的持股比例不同于表决权比例。根据 QD《公司章程》（2017 年 5 月审议通过），QD 发
行股本包括 A 类和 B 类普通股，B 类普通股有权按每股十票进行表决，A 类普通股按每股一票进行表决。
公司持有 QDA 类普通股 12,670,000 股，占总股本的比例为 6.3%，并持有 4,125,698 股 B 类普通股的表决
权代理。
   （2）持有 20%以下表决权但具有重大影响的判断依据
   深圳投资对深圳凡泰极客科技有限责任公司持股比例 7.59%，该公司董事会 5 人，深圳投资向其委派
   深圳投资对宁波梅花天使投资管理有限公司持股比例 12.5%，公司享有向其委派董事的权利，具有重
大影响；
                                           国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
  深圳投资对沿海惠融科技（北京）有限公司持股比例 9.744%，该公司董事会 3 人，深圳投资向其委派
  香港投资对 QD 持股比例 6.3%，该公司董事会 5 人，香港投资向其委派 1 名董事，具有重大影响。
  （3）持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据。
  本期无此事项。
                                          期末余额/本期发生额
       项目       江信基金管理有限公 宁波梅花天使投资管理有
                                                             Qudian Inc.
                    司         限公司
流动资产               58,583,190.23             81,487,398.33     10,159,947,000.00
非流动资产              21,385,417.35            151,374,109.17      2,322,249,000.00
      资产合计         79,968,607.58            232,861,507.50     12,482,196,000.00
流动负债                8,689,603.24             31,162,805.72        754,486,000.00
非流动负债               8,835,168.19                                   39,759,000.00
      负债合计         17,524,771.43             31,162,805.72        794,245,000.00
少数股东权益
归属于母公司股东权益         62,443,836.15            201,698,701.78        11,687,951,000
按持股比例计算的净资产
份额
调整事项
—商誉                                          58,908,299.81
—内部交易未实现利润
—其他                                                              -196,194,171.58
对联营企业权益投资的账
面价值
存在公开报价的权益投资
的公允价值
营业收入               16,685,009.10             28,415,451.24        126,338,000.00
净利润                -45,694,987.15            15,267,749.29         39,133,000.00
终止经营的净利润
其他综合收益                                                             21,830,000.00
综合收益总额             -45,694,987.15            15,267,749.29         60,963,000.00
企业本期收到的来自联营
企业的股利
                                                国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                             期初余额/上期发生额
       项目                              宁波梅花天使投资管理
                   江信基金管理有限公司                                        Qudian Inc.
                                          有限公司
流动资产                  107,318,409.08                72,174,469.62       11,058,526,000.00
非流动资产                   8,924,151.97               141,520,147.60        1,687,909,000.00
      资产合计            116,242,561.05               213,694,617.22       12,746,435,000.00
流动负债                    7,719,923.32                27,274,348.24          584,929,000.00
非流动负债                    383,814.43                                        118,793,000.00
      负债合计              8,103,737.75                27,274,348.24          703,722,000.00
少数股东权益
归属于母公司股东权益            108,138,823.30               186,420,268.98       12,042,713,000.00
按持股比例计算的净资产
份额
调整事项
—商誉                                                 58,908,299.81
—内部交易未实现利润
—其他                                                                       -114,299,719.50
对联营企业权益投资的账
面价值
存在公开报价的权益投资
的公允价值
营业收入                    7,389,664.20                35,358,837.33          577,492,000.00
净利润                   -66,711,525.01                18,051,024.70         -362,052,000.00
终止经营的净利润
其他综合收益                                                                      13,037,000.00
综合收益总额                -66,711,525.01                18,051,024.70         -349,015,000.00
企业本期收到的来自联营
企业的股利
 注：上述 QD 报表数据取自 QD 公告的《第四季度及全年未经审计财务业绩》数据。
              项目             期末余额/本期发生额                       期初余额/上期发生额
      联营企业：
      联营企业投资账面价值合计                           24,627,169.98          24,510,644.46
                                国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
             项目       期末余额/本期发生额               期初余额/上期发生额
      下列各项按持股比例计算的合
      计数
       净利润                      116,525.52           -144,139.92
       其他综合收益
       综合收益总额                   116,525.52           -144,139.92
 （三）在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
  公司主要在金融投资等业务中涉及结构化主体，这些结构化主体通常以募集资金的方式购买资产。公
司会分析判断是否对这些结构化主体存在控制，以确定是否会将其纳入合并财务报表范围，公司在未纳入
合并财务报表范围的结构化主体中的权益的相关信息如下：
  本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本公司发起设立的资产管理计划。
这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其募资方式是向投资者发行投资产
品。公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这
些结构化主体收取管理费收入及业绩报酬。
  截止 2023 年 12 月 31 日，公司通过直接持有本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主
体中享有的权益在公司资产负债表中的相关资产负债项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下：
                                                             单位：万元
          项目            期末账面价值                   期末最大损失敞口
 交易性金融资产                              608.10                   608.10
  截止 2023 年 12 月 31 日，本公司从本公司发起设立但未纳入合并财务报表范围的、且资产负债表日
在该结构化主体中没有权益的资产管理计划中获取的管理费收入、手续费收入及业绩报酬为人民币 538.15
万元。
  截止 2023 年 12 月 31 日，本公司通过直接投资在第三方金融机构发起的结构化主体中享有的权益在
本公司资产负债表相关项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下：
                                                             单位：万元
          项目           期末账面价值                   期末最大损失敞口
 交易性金融资产                        23,032.06                   23,032.06
 其他非流动金融资产                        105.22                       105.22
                            国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
  以上结构化主体因不满足“拥有对被投资方的权力因素”或虽满足拥有对被投资方的权力但不满足“有
能力运用对被投资方的权力影响其回报金额”的条件，因此未纳入合并范围。
  九、与金融工具相关的风险披露
  （一）风险管理政策及组织架构
  公司风险管理的目标是建立健全与公司发展战略相适应的全面风险管理体系，打造专业的风险管理团
队，树立合法合规、稳健经营的风险管理文化，确保公司承担的风险水平在风险偏好范围之内。
  公司施行全面风险管理遵循以下基本原则：（1）全覆盖原则：公司全面风险管理覆盖各部门、分支机
构和所有子公司，建立公司集中统一的风险管理体系；（2）健全性原则：全面风险管理应当做到事前、事
中、事后管控相统一，覆盖公司所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确
保不存在风险管理的空白或者漏洞；（3）指标化原则：建立健全公司全面风险管理指标化体系，实行各类
风险指标的分级管理、限额控制机制；（4）独立性原则：公司保障首席风险官、风险管理职能部门和风险
管理人员履职的独立性。
  公司全面风险管理的组织架构分为五个层级：第一层级为董事会（下设有风险控制委员会）和监事会；
第二层级为经理层（下设有风险管理委员会）和首席风险官；第三层级为风险管理部及各类专业风险管理
部门；第四层级为各业务部门、分支机构和子公司；第五层级为公司的全体员工。
  董事会是全面风险管理工作的领导机构，对公司整体的风险管理体系建设和有效运行负最终责任。董
事会下设风险控制委员会。风险控制委员会的主要职责是推进风险文化建设；审议公司的风险偏好、风险
容忍度以及重大风险限额；审批公司风险控制指标半年度、年度情况报告；审批公司风险管理体系评估报
告；监督、检查公司风险管理制度执行和风险管理履职情况；建立与首席风险官的直接沟通机制及董事会
授权的其他职责。监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经理层在风险管理方面的
履职尽责情况并督促整改。
  公司经理层具体负责公司的全面风险管理工作，并向公司董事会负责，主要职责包括审批除风险管理
基本制度之外的公司风险管理办法，并适时调整；审批公司风险限额指标体系的分解及相关事宜；审批公
司压力测试相关事宜；审议公司风险管理信息技术系统建设预案，提交董事会审批；审批风险管理部门提
交的风险管理报告及董事会授权的其他风险管理职责。风险管理委员会由公司分管副总裁、首席风险官、
办公室、财务管理总部、合规法律部、风险管理部以及公司各业务部门主要负责人组成，分管副总裁任主
任。在经理层授权范围内履行全面风险管理相关职责。首席风险官为公司负责全面风险管理的高级管理人
员，由董事会聘任和解聘，向董事会及其风险控制委员会、经理层及风险管理委员会负责并报告工作。
  风险管理部是公司风险管理的核心部门，履行公司全面风险管理职能；资金运营部负责流动性风险管
                               国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
理；办公室负责声誉风险管理；合规法律部负责合规风险管理；信息技术总部负责防范和控制公司各种信
息系统引发的操作风险；运营管理总部负责防范和控制清算和结算风险；人力资源总部负责监督各项人力
资源管理制度的实施，防范和控制人力资源风险；行政管理部负责控制和防范经营场所安全风险；财务管
理总部负责财务安全风险管理；内核总部负责对公司投资银行业务进行内核审核；稽核监察部负责对公司
全面风险管理的充分性和有效性进行评估和审计。
  公司各业务部门、分支机构和子公司负责人为风险管理的第一责任人，履行本部门风险管理职能，并
主动接受风险管理职能部门的组织、协调、指导和监督。各业务部门、分支机构和子公司的合规风控专员
具体组织落实本单位的风险管理事宜，对业务部门、分支机构和子公司负责人负责，并接受风险管理部门
的工作指导。
  风险管理是公司所有员工的共同责任。公司各单位负责人应当在决策中全面考虑与业务相关的各类风
险，并承担风险管理的直接责任。公司员工必须恪守职业道德底线，必须从内心敬畏法律与规章，保护公
司和个人声誉不受损害。
  公司在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和合规风险
等。本公司制定了相应的政策和程序来识别和分析这些风险，并设定适当的风险指标、风险限额、风险政
策及内部控制流程，通过风控系统实时监控管理上述各类风险。
  （一）信用风险
  信用风险一般是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。本公司的货币资金主要存放
在国有商业银行或大型股份制商业银行，结算备付金存放在中国证券登记结算有限责任公司，现金及现金
等价物面临的信用风险相对较低。
  本公司的信用风险主要来自四个方面：一是本公司代理客户买卖证券交易，若本公司没有提前要求客
户依法缴足交易保证金，在结算当日客户的资金不足以支付交易所需的情况下，或客户资金由于其他原因
出现缺口，本公司有责任代客户进行结算而造成信用损失的风险。二是融资融券、股票质押式回购等证券
融资类业务的信用风险，指客户未能履行合同约定而带来损失的风险。三是信用类产品投资的违约风险，
本公司投资的信用类产品的融资人或者发行人出现违约、拒绝支付到期本息、资质恶化导致公司承受资产
损失和收益变化的风险。四是利率互换、股票收益互换、场外期权、远期交易等场外衍生品交易的对手方
违约风险，即交易对手方到期未能按照合同约定履行相应支付义务的风险。
  对于经纪业务产生的信用风险，本公司代理客户进行的证券及期货交易均以全额保证金结算，很大程
度上控制了与本公司交易业务量相关的结算风险。
  对于证券融资类业务信用风险，本公司对重点客户的维保比例及其主要持仓证券集中度、市值规模进
行监控，同时会对重点客户和质押股票的市场负面舆情进行监控，并对一批持仓退市、暂停上市证券的客
户提前预警，对于低于平仓线的客户，本公司在必要提示之后会采取强制平仓、司法追索的方式，控制此
类业务的信用风险。
  对于信用类产品投资产生的信用风险，本公司建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评
                            国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
估来控制证券发行人的信用风险，采用压力测试、敏感性分析等手段进行计量，并通过分散化投资以分散
信用风险。本公司债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及
汇总，并建立了相应的信用评级系统，通过专业的模型对债券评级进行划分。
  对于衍生品交易的信用风险，场外衍生品交易的交易对手主要为金融机构或其他专业机构，主要涉及
交易对手未能按时付款、在投资发生亏损时未能及时补足保证金等风险。公司对交易对手设定保证金比例
和交易规模限制，通过每日盯市、追保、强制平仓等手段来控制交易对手的信用风险敞口。
  本公司采用一系列政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其中，最为普遍的方法是
提供抵押物或担保。本公司根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于融出资金和
买入返售协议下的担保物主要为股票、债券和基金等。本公司管理层会定期检查担保物的市场价值，根据
相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充足性审查时监视担保物的市场价值变化。
  在不考虑担保物或其他信用增级措施的情况下，资产负债表日最大信用风险敞口是指金融资产扣除减
值准备后的账面价值。投资：
              项目                  期末余额
   货币资金                                   9,823,011,213.79
   结算备付金                                  1,933,462,172.82
   融出资金                                   5,279,313,998.69
   交易性金融资产                                4,157,124,292.13
   衍生金融资产                                       52,234.98
   应收账款                                   1,623,041,037.28
   存出保证金                                   747,043,712.30
   应收利息                                       7,850,019.06
   其他应收款                                   130,519,864.93
   买入返售金融资产                               1,392,709,220.15
   其他债权投资                                 2,895,222,966.50
   其他权益工具投资                                101,400,000.00
   其他非流动金融资产                                85,183,071.79
   合计信用风险敞口                              28,175,933,804.42
 （二）流动性风险
  流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足
正常业务开展的资金需求的风险。
  由于公司自营业务规模及融资类业务规模较大，公司经营过程中易受宏观政策、市场变化、经营状况、
客户信用等因素影响，并可能因资产负债结构不匹配而引发流动性风险。公司核心流动性风险指标均满足
                                                      国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
 监管所设定的预警要求，各期限结构内流动性风险敞口始终保持在合理的范围内，可保证在压力情景下持
 续稳健运营，整体流动性风险可控。公司建立了流动性风险管理办法及配套制度，明确了流动性风险限额、
 融资渠道、流动性风险应急计划、流动性风险报告机制等，有效控制和防范流动性风险。公司持续充足的
 资金储备降低了流动性风险发生的可能，并保证了公司在复杂市场环境下的平稳运营能力。面对未来不确
 定的市场环境，公司将继续积极开展资产负债管理，在保障安全性、流动性的基础上，提升资金使用效率，
 保障公司稳健运营。另一方面，公司通过进行流动性应急演练，测试公司压力情况下的融资渠道和优质流
 动资产变现能力，不断提升公司流动性风险应对能力。
   本公司各项金融负债的合同现金流量按到期日列示如下：
                                                       期末余额
   项目                                                                                  5年
                                                                                       以上
短期借款                                               133,748,305.54                             133,748,305.54
应付短期融资款        67,857,542.03    312,798,587.40 1,075,733,089.32                              1,456,389,218.74
拆入资金          505,049,287.67 1,214,916,273.97      709,006,794.52                            2,428,972,356.16
交易性金融负债                          29,329,266.01                                                 29,329,266.01
应付账款          254,063,742.67                                                                  254,063,742.67
卖出回购金融资产款    3,049,687,752.68                                                                3,049,687,752.68
代理买卖证券款     11,189,836,947.03                                                               11,189,836,947.03
其他应付款          52,886,277.73                                                                   52,886,277.73
一年内到期的非流动
负债
长期借款                                                                 558,912,405.08           558,912,405.08
租赁负债                                                                  73,244,167.21            73,244,167.21
其他非流动负债                                                             1,063,751,291.93         1,063,751,291.93
 金融负债合计     15,202,518,904.94 2,080,529,201.43 2,492,289,686.94 1,695,907,864.22            21,471,245,657.52
   （三）市场风险
   市场风险是由于市场的一般或特定变化对货币、利率和衍生金融工具交易敞口头寸造成影响而产生。
 市场风险的类别主要包括汇率风险、利率风险和价格风险。其中，汇率风险由非本国货币汇率波动引起，
 利率风险主要由固定收益投资收益率曲线结构、利率波动性和信用利差等变动引起。价格风险是由于股票、
 股票组合、股指期货、各类商品价格或波动率的变化而导致的。本公司主要涉及的市场风险是指在以自有
 资金进行各类投资时因证券市场价格变动、利率变动或汇率变动而产生亏损的风险。 本公司亦从事股票
 及债券承销业务，并需要对部分新股发行及债券承销作出余额认购承诺。该等情况下，任何未完成承销的
 部分由于市场环境变化造成的市场价低于承销价所产生的价格变动风险将由本公司承担。
   本公司管理层确定了本公司所能承担的风险容忍度，该风险容忍度根据本公司风险偏好、资本状况、
                                 国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
风险承受能力、业务规模情况综合制定。本公司根据风险容忍度制定相关的投资规模限额和风险限额并分
解到各投资部门，通过投资交易控制、风险价值、敏感性分析、压力测试、风险绩效评估以及盈亏、集中
度、流动性的监控的综合使用来管理市场风险。
  本公司由独立于业务部门的风险管理部门对本公司整体的市场风险进行全面的评估、监测和管理，并
将评估、监测结果向各业务部门、公司管理层进行汇报。在具体实施市场风险管理的过程中，前台业务部
门作为市场风险的直接承担者和一线管理人员，动态管理其持仓部分所暴露出的市场风险，并在风险暴露
较高时主动采取降低风险敞口或风险对冲等操作；而风险管理部门的相关监控人员则会持续地直接与业务
部门的团队沟通风险信息，讨论风险状态和极端损失情景等。同时，通过定期风险报告及时向公司管理层
汇报公司整体及各业务部门的市场风险状况以及变化情况。
  风险管理部门使用一系列量化方法来估计可能的市场风险损失，既包括在市场正常波动状况下的可能
损失，也包括市场极端变动状况下的可能损失。风险管理部门主要通过 VaR 和敏感性分析的方式对正常
波动情况下的短期可能损失进行衡量，同时，对于极端情况下的可能损失，则采用压力测试的方法进行评
估。
  汇率风险是指公司进行的外币业务因外汇汇率变动所产生的风险。公司除境外子公司持有以港币或美
元为记账本位币的资产及负债外，其他外币资产及负债主要为 B 股业务交易手续费等佣金费用。公司于
响的风险敞口，但因子公司实际发生的 B 股业务及佣金收入占比较小，因此无重大外汇波动风险。资产负
债表日公司的汇率风险敞口折算成人民币的金额列示如下：
                             期末余额
             项目                                         合计
                   美元折合人民币            港币折合人民币
     货币资金             20,006,926.38    13,322,606.31   33,329,532.69
     结算备付金            12,549,798.60     2,356,311.16   14,906,109.76
     存出保证金             1,912,329.00      453,100.00     2,365,429.00
     其他非流动金融资产                         10.330.908.00   10.330.908.00
     应付账款                28,179.22          1,769.75      29,948.97
     代理买卖证券款          20,793,554.01     5,692,740.04   26,486,294.05
  利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
  公司投资的主要生息金融资产为活期存款、定期存款、结算备付金、融出资金、买入返售金融资产、
存出保证金及债券投资；生息负债主要为短期借款、应付短期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产、代
理买卖证券款、应付债券等。公司定期监测市场利率的变化，并根据债券市场的走势及判断，以及流动性
管理的需要，灵活调整非权益类证券的配置和融入资金规模。公司资产负债表日的利率风险敞口如下:
                                                             国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                              期末金额
      项目                                                                                   5 年以
                                                                                            上
金融资产：
货币资金            9,823,011,213.79                                                                   9,823,011,213.79
结算备付金           1,933,462,172.82                                                                   1,933,462,172.82
融出资金                                307,246,483.79 1,215,951,669.71 3,756,115,845.19               5,279,313,998.69
交易性金融资产         4,157,124,292.13                                                                   4,157,124,292.13
存出保证金            747,043,712.30                                                                     747,043,712.30
买入返售金融资产        1,392,709,220.15                                                                   1,392,709,220.15
其他债权投资                                                                  2,895,222,966.50           2,895,222,966.50
其他非流动金融资产                                                                 85,183,071.79              85,183,071.79
  金融资产合计                            307,246,483.79 1,215,951,669.71 6,736,521,883.48              26,313,070,648.17
金融负债：
短期借款                                                   130,146,972.21                               130,146,972.21
应付短期融资款           67,792,613.04     311,327,517.26 1,061,820,890.85                                1,440,941,021.15
拆入资金             504,806,027.78 1,209,464,888.89       702,173,166.66                              2,416,444,083.33
交易性金融负债           29,329,266.01                                                                      29,329,266.01
卖出回购金融资产款 3,048,092,013.93                                                                         3,048,092,013.93
代理买卖证券款                                                                                           11,189,836,947.03
一年内到期的非流动
负债
租赁负债                                                                      68,554,167.32              68,554,167.32
其他非流动负债                                                                  999,407,494.16             999,407,494.16
  金融负债合计                           1,530,371,184.88 1,931,841,009.92 1,067,961,661.48             20,480,231,132.26
     净敞口        2,103,293,335.21                      -715,889,340.21 5,668,560,222.00             5,832,839,515.91
   价格风险是指本公司所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场
价格因素变动而发生波动的风险。本公司主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，
所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场
整体波动的影响。
                            国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
  本公司的管理层在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政
策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量
分析，选择适当的投资品种进行投资。本公司的管理层定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资
产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。资产负债表日公司的价格风险敞口如
下：
             项目                        期末余额
 交易性金融资产                                    4,157,124,292.13
 其中：债券                                      3,251,975,677.27
     股票                                        53,471,496.66
     基金                                       615,887,069.34
     理财产品                                       7,186,798.26
     资管计划                                     208,200,114.49
     信托计划                                      15,682,423.97
     其他                                         4,720,712.14
 其他债权投资                                     2,895,222,966.50
 其他权益工具                                       101,400,000.00
 其他非流动金融资产                                     85,183,071.79
 其中：股权投资                                       84,130,908.00
     资管计划                                       1,052,163.79
  十、公允价值
  公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
  第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
  第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
  第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
  公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决
定。
  （一）以公允价值计量的金融工具
                                                 国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                  期末公允价值
         项目              第一层次             第二层次                第三层次
                                                                                  合计
                       公允价值计量           公允价值计量              公允价值计量
持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产             667,918,394.44 3,446,183,218.57 43,022,679.12 4,157,124,292.13
计入当期损益的金融资产
    （1） 债务工具投资                          3,237,983,104.08 13,992,573.19 3,251,975,677.27
    （2） 权益工具投资          52,031,325.10                         1,440,171.56     53,471,496.66
    （3） 基金             615,887,069.34                                         615,887,069.34
    （4） 理财产品                                                  7,186,798.26      7,186,798.26
    （5） 资管计划                             208,200,114.49                       208,200,114.49
    （6） 信托计划                                                 15,682,423.97     15,682,423.97
    （7） 其他                                                    4,720,712.14      4,720,712.14
变动计入当期损益的金融资
产
    （1）债务工具投资
    （2）权益工具投资
（二）衍生金融资产                                       52,234.98                          52,234.98
（三）其他债权投资                               2,895,222,966.50                     2,895,222,966.50
（四）其他权益工具投资                                                 101,400,000.00    101,400,000.00
（五）其他非流动金融资产                                  1,052,163.79 84,130,908.00       85,183,071.79
持续 以公允价值 计量的资
产总额
（一）交易性金融负债                                29,329,266.01                        29,329,266.01
    其中：发行的交易性债券
       衍生金融负债
       其他                                 29,329,266.01                        29,329,266.01
（二）指定为以公允价值计
量且变动计入当期损益的金
融负债
持续 以公允价值 计量的负
债总额
（二）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
                            国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
  对于存在活跃市场的交易性金融资产、衍生金融工具，其公允价值按资产负债表日的市场价格确定。
  （三）持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
  对于交易性金融资产、其他债权投资中债券投资的公允价值是采用相关债券登记结算机构估值系统的
报价，相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。
  （四）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
  对于非上市股权投资、债券投资、信托计划、理财产品、资管计划，本公司从交易对手处询价或者采
用估值技术来确定其公允价值，估值技术包括现金流量折现法、市场法等。这些金融工具公允价值的计量
采用了重要的不可观察输入值，因此公司将其分为第三层次。
                                                                                                     国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
    （五）持续的第三层次公允价值计量项目，年初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
                                                              当期利得或损失总额                         购买、发行、出售和结算
       项目      期初余额           转入第三层次 转出第三层次                                   计入其他综                                                   期末余额
                                                             计入损益                            购买           发行       出售           其他
                                                                               合收益
（一）交易性金融资产                     4,437,627.64                   -4,010,467.94                                                           43,022,679.12
债务工具投资        24,402,575.37                                   -7,086,227.88                                      3,323,774.30         13,992,573.19
权益工具投资         1,440,171.56                                                                                                            1,440,171.56
理财产品          89,032,483.39                                     849,971.19                                                             7,186,798.26
资管计划
信托计划          24,471,975.69                                   1,942,704.25                                      10,732,255.97         15,682,423.97
其他                             4,437,627.64                     283,084.50                                                             4,720,712.14
（二）其他债权投资
债券投资
（三）其他权益工具投
资            104,437,627.64
中证金报价系统                                                                                                                              100,000,000.00
期货会员资格                         1,400,000.00                                                                                            1,400,000.00
权益工具投资         4,437,627.64                   4,437,627.64
（四）其他非流动金融                                                   -59,067,756.55 616,969.55                                                84,130,908.00
                                                                                                   国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
资产          142,581,695.00
信托计划
权益工具投资                                                     -59,067,756.55 616,969.55                                      84,130,908.00
       合计                    5,837,627.64   4,437,627.64   -63,078,224.49 616,969.55                                     228,553,587.12
                                    国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
  （六）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
  除了上述以公允价值计量的金融资产和金融负债外，公司对其他不以公允价值计量的金融资产和金融
负债，如融出资金、买入返售金融资产、应收账款、应付债券、拆入资金、卖出回购金融资产款、应付账
款等，公允价值与账面价值相若，根据会计政策的规定进行计量。
  十一、关联方及关联交易
  (一)本企业的母公司情况
                                           注册资本         对本公司      对本公司
      母公司名称          注册地       业务性质                     的持股比      的表决权
                                            (万元)         例(%)     比例(%)
                            高速公路及其他
                            重大基础设施的
                            投资、建设、服务、
                            经营，服务区经营
                            以及交通基础设
                            施的建设，建设工
                            程施工、机械设备
江西省交通投资集团有限责任
                     南昌市    租赁、建筑材料批       950,505.12     29.58     29.58
公司
                            发、代购、现代物
                            流、广告、房地产
                            开发经营，道路清
                            障、车辆救援与抢
                            修、停车、货物装
                            运与仓储服务业
                            务（危化品除外）。
  注：2022 年 9 月，公司控股股东变更为江西交投，公司实际控制人变更为江西省交通运输厅。江西
省交通投资集团有限责任公司持有公司股份 493,923,394 股，占公司股份总数的 25.52%。江西赣粤高速公
路股份有限公司（下称赣粤高速）为江西交投控股子公司，江西交投和赣粤高速为一致行动人，赣粤高速
持有公司股份 78,500,053 股，占公司总股本的 4.06%，江西交投和赣粤高速合计持有公司股份 572,423,447
股，占公司总股本的 29.58%。
  (二)本公司的子公司情况详见附注七（一）在子公司中的权益
  (三)本公司的合营和联营企业情况
  本公司重要的合营或联营企业详见附注七（二）在合营安排或联营企业中的权益。
  (四)其他关联方情况
            关联方名称                          关联方与本公司的关系
江西省交通运输厅                        本公司实际控制人
江西省交通投资集团有限责任公司                 本公司控股股东
江西赣粤高速公路股份有限公司                  本公司控股股东的一致行动人
刘朝东                             本公司董事长，控股股东高级管理人员
陆箴侃                             本公司董事、总经理
                           国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
             关联方名称                关联方与本公司的关系
欧阳罗                    本公司董事
刘详扬                    本公司董事、财务总监，控股股东监事
胡正                     本公司董事
王志刚                    本公司董事
郭亚雄                    本公司独立董事
程迈                     本公司独立董事
周江昊                    本公司独立董事
赵翠英                    本公司监事会主席
黄强                     本公司监事
兰汪                     本公司监事
刘公银                    本公司高级管理人员
江西江投资本有限公司             本公司持股 5%以上股东
江西省财政投资集团有限公司          本公司持股 5%以上股东
江西省建材集团有限公司            本公司持股 5%以上股东
南昌金融控股有限公司             本公司持股 5%以上股东
雪松国际信托股份有限公司           本公司持股 5%以上股东
江西省能源集团有限公司            本公司 5%以上股东及其一致行动人
谢兼法                    本公司控股股东董事长
丁光明                    本公司控股股东副董事长
李建红                    本公司控股股东董事
李国峰                    本公司控股股东董事
肖萍                     本公司控股股东董事
于海燕                    本公司控股股东董事
韩洪灵                    本公司控股股东董事
应文池                    本公司控股股东董事
刘文豪                    本公司控股股东董事
蒋晓密                    本公司控股股东监事
吴克海                    本公司控股股东高级管理人员
段卫党                    本公司控股股东高级管理人员
喻旻昕                    本公司控股股东高级管理人员
李柏殿                    本公司控股股东高级管理人员
李中洋                    本公司控股股东高级管理人员
潘皓                     本公司控股股东高级管理人员
李占荣                    本公司控股股东高级管理人员
袁细斌                    本公司控股股东高级管理人员
邓永航                    本公司控股股东高级管理人员
邝宏柱                    本公司控股股东原高级管理人员（2023 年 3 月 31 日离任）
江西公路开发有限责任公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
                            国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
             关联方名称                关联方与本公司的关系
江西省交投置业发展有限责任公司         本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省交通工程集团投资有限公司         本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省海威房地产开发有限公司          本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省悦海房地产开发有限公司          本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西乔鼎建设工程有限公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西路通房地产开发有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西路通实业有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
南昌汇鸿物业管理有限责任公司          本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西美福物业服务有限公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西运输开发有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省交投路通项目管理有限公司         本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西恒锦地产开发有限公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交投物业有限责任公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西高速文化旅游发展有限公司          本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西恒嘉农业有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西恒硕物业服务有限公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省高鸿置地有限公司             本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省高伟置地有限公司             本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西高扬置地有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省高怡置地有限公司             本公司控股股东直接或间接控制的企业
南昌市商联纾困项目管理中心（有限合伙）     本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西高升置地有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西通晨交投市政工程有限公司          本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西昌泰高速公路有限责任公司          本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西昌铜高速公路有限责任公司          本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西嘉圆房地产开发有限责任公司         本公司控股股东直接或间接控制的企业
上海嘉融投资管理有限公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西方兴科技股份有限公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省嘉恒实业有限公司             本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西赣粤实业发展有限公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西嘉浔置业有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
井冈山市景泰酒店管理有限责任公司        本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省景泰酒店管理有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西景泰国际旅行社有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西嘉旺物业管理有限公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西奉新嘉圆置业有限责任公司          本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西景灏置业有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省景润地热资源开发有限公司         本公司控股股东直接或间接控制的企业
                              国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
             关联方名称                  关联方与本公司的关系
北京中瑞方兴科技有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西锦路科技开发有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西高速实业开发有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
共青城高云八号股权投资合伙企业（有限合伙）     本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西中羿供应链金融有限责任公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西新能能源发展有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省黄洋界红色文化培训中心有限公司        本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西景龙商业管理有限责任公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省交投商业保理有限公司             本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省交通工程集团有限公司             本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西赣粤高速公路工程有限责任公司          本公司控股股东直接或间接控制的企业
西藏赣通工程建设有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西赣航项目管理有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
寻乌县富民道路项目管理有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省公路桥梁工程有限公司             本公司控股股东直接或间接控制的企业
崇义县阳名工程项目管理有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
崇义县园埠路桥工程有限公司             本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省雷诺交通建设有限公司             本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省公路桥梁工程试验检测中心有限公司       本公司控股股东直接或间接控制的企业
吉水县金新路桥有限责任公司             本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省公路工程有限责任公司             本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西高鸿实业有限公司                本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西鸿硕实业有限公司                本公司控股股东直接或间接控制的企业
南丰县锦桔混凝土有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西顶点科技发展有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省瑞通公路养护工程有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西恒路建工程检测有限公司             本公司控股股东直接或间接控制的企业
乐安县乐宜公路建设投资有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
宜黄县宜乐公路建设投资有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
信丰县橙丰建设投资有限公司             本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西艺通园林绿化有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
安福县永安交通建设有限责任公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
乐平市安平路项目投资建设有限公司          本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省交通工程集团建设有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交工装配制造有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交工中江工程有限责任公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西利众劳务工程有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省恒通交通工程检测有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
                              国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
             关联方名称                  关联方与本公司的关系
江西高速投资集团克州昌新项目管理有限公司      本公司控股股东直接或间接控制的企业
共青城市交通工程集团高新产业园开发有限公司     本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交工市政建筑工程有限公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省交通工程集团肯尼亚公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交工矿业开发有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交矿赣中新材料有限公司             本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交投咨询集团有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交通咨询有限公司                本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交通工程开发有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省嘉和工程咨询监理有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西嘉特信工程技术有限公司             本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省天驰高速科技发展有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交投嘉特信招标咨询有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交投工程技术咨询有限公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交投工程检测有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西畅行高速公路服务区开发经营有限公司       本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西驿美餐饮管理有限责任公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西驿博教育科技有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交投生态环保有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
南昌驿路行信息科技有限公司             本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西高速传媒有限公司                本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西运通印务有限公司                本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西赤雁建设工程有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西驿红旅行社有限公司               本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省高速资产经营有限责任公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西高速智联科技有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省高速实化新能源有限责任公司          本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省高速电建新能源有限责任公司          本公司控股股东直接或间接控制的企业
泰和县创能光伏有限公司               本公司控股股东直接或间接控制的企业
余干县祥晖光伏发电有限责任公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省交通物资供销有限公司             本公司控股股东直接或间接控制的企业
上栗县高速实业发展有限公司             本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交投中油能源有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
上饶市弋投新能源有限责任公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
弋阳县铁投新能源有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西高速电力有限公司                本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省伟熙能源有限公司               本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西高管实业发展有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
                            国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
             关联方名称                关联方与本公司的关系
共青城高速明阳光伏发电有限责任公司       本公司控股股东直接或间接控制的企业
龙南市俊诚达新能源有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
万安东润龙顶峰风力发电有限公司         本公司控股股东直接或间接控制的企业
新余市伟德能源有限公司             本公司控股股东直接或间接控制的企业
庐山市交投通兴能源有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交投通路能源有限公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交投通慧新能源有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省交投供应链有限公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省高速公路投资集团材料有限公司       本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省恒瑞交通科技有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西百顺沥青应用新技术有限公司         本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西高联储运有限公司              本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省高储物资贸易有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西高泰环保新材料有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省财鑫通供应链管理有限公司         本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省交通科学研究院有限公司          本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省交通运输科学研究院有限公司        本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交科交通工程有限公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交投养护科技有限公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省交通设计研究院有限责任公司        本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交设工程咨询有限公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省交院路桥工程有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西城通工程技术有限公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西公路交通工程有限公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西交投私募基金管理有限公司          本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省高速集团宁安高速公路有限责任公司     本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省交通投资集团财务有限公司         本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省赣崇高速公路有限责任公司         本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西高速石化有限责任公司            本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省交投化石能源有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
共青城恒治股权投资合伙企业           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省交投数智科技有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
南昌驿路行信息科技有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
永丰县永慧停车建设运营有限公司         本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省智行数联科技有限公司           本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西慧通科技发展有限责任公司          本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西省交投项目投资有限责任公司         本公司控股股东直接或间接控制的企业
江西萍绕高速公路管理有限责任公司        本公司控股股东直接或间接控制的企业
                                        国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
             关联方名称                             关联方与本公司的关系
南昌赣银产业发展投资有限公司                      本公司董事担任董事的企业
南昌赣江大数据有限公司                         本公司董事担任董事的企业
南昌洪都无线电有限公司（任期至 2023 年 4 月）         本公司董事曾担任董事的企业
海南工控国鑫国际贸易有限公司（任期至 2023 年 3 月）      本公司董事曾担任董事的企业
南昌赣昌砂石有限公司                          本公司董事担任监事的企业
南昌工控民间融资登记服务中心有限公司（任期至 2023 年
                                    本公司董事曾担任董事的企业
南昌市国金工业投资有限公司                       本公司董事担任董事的企业
江西省物资储运有限责任公司                       本公司董事担任董事的企业
江西洪屏抽水蓄能有限公司（任期至 2023 年 3 月）        本公司董事曾担任董事的企业
江西省鄱阳湖融资租赁有限公司                      本公司董事担任董事的企业
江西碳和供应链有限公司                         本公司董事担任董事的企业
景德镇市国资运营投资控股有限责任公司                  本公司董事担任董事的企业
广发银行股份有限公司（任期至 2023 年 6 月 20 日）     本公司董事曾担任董事的企业
北京市中伦（深圳）律师事务所                      本公司董事担任高级管理人员的企业
宁波梅花天使投资管理有限公司                      本公司高级管理人员担任董事的企业
深圳凡泰极客科技有限责任公司                      本公司高级管理人员担任董事的企业
苏州梧桐汇智软件科技有限责任公司                    本公司高级管理人员担任董事的企业
江西省交投人才科技有限责任公司                     本公司监事担任监事的企业
江西省港口集团有限公司                         本公司控股股东董事担任董事的企业
江西银行股份有限公司                          本公司控股股东高级管理人员担任董事的企业
江西联合股权交易中心股份有限公司                    本公司控股股东高级管理人员担任董事的企业
.北京青动薪燚信息科技有限公司                     本公司控股股东董事控制的企业
北京积微成科技有限公司                         本公司控股股东董事控制的企业
北京快乐时代科技发展有限公司                      根据实质重于形式原则认定的关联方
趣店集团                                本公司的联营企业
宁波梅花天使投资管理有限公司                      本公司的联营企业
江信基金管理有限公司                          本公司的子公司的联营企业
  (五)关联方交易
          关联方               关联交易内容         本期发生额              上期发生额
苏州梧桐汇智软件科技有限责任公司            软件技术服务             1,272,469.49    1,705,411.08
           合计                                  1,272,469.49    1,705,411.08
          关联方               关联交易内容         本期发生额              上期发生额
江信基金管理有限公司                  手续费及佣金               10,193.65
                                              国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
             关联方              关联交易内容               本期发生额                 上期发生额
江西赣粤高速公路股份有限公司                手续费及佣金                           192.31           5,436.70
江西省交通投资集团有限责任公司               手续费及佣金                     792,452.83
江西银行股份有限公司                    手续费及佣金                      11,014.86
             合计                                          813,853.65             5,436.70
   本期无此事项
   本期无此事项
   公司于 2023 年 8 月 3 日召开了 2023 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于控股股东为公
司提供融资担保暨关联交易的议案》，公司控股股东江西交投拟向公司对外融资提供 5 年期、不超过人
民币 20 亿元的连带责任保证，具体数额以公司与相关融资机构签订的相关协议为准，具体内容详见公司
于 2023 年 7 月 19 日、8 月 4 日在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 披露的公告《关于控股股东为公司
提供融资担保暨关联交易的公告》《2023 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-031、
   （1）向关联方拆入资金
             关联方          拆入金额余额              起始日              到期日        说明
     江西省交通投资集团有限责
     任公司
             合计          1,999,407,494.16
   （2）向关联方拆出资金
   本期无此事项
   本期无此事项
             项目                        本期发生额                            上期发生额
关键管理人员薪酬                                        3,806,710.12              13,322,444.72
   注：关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团的活动的人员，包括董
事、监事和高级管理人员，薪酬包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积
金、年金以及以其他形式从公司获得的报酬。
                                        国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
  本期无此事项
  （1）本公司应收关联方款项
                                 期末余额                     期初余额
 项目名称         关联方
                          账面余额           坏账准备     账面余额           坏账准备
         苏州梧桐汇智软件科技
预付款项                     1,270,627.06             1,156,957.94
         有限责任公司
  （2）本公司无应付关联方款项
  十二、股份支付
  本期无此事项
  十三、承诺及或有事项
  （一）重要承诺事项
  本期无此事项。
  （二）资产负债表日存在的重要或有事项
  本公司在日常经营中会涉及法律诉讼、索赔或监管机构调查。公司已按照相关规定就重大诉讼等进行
了单独公告，以下为可能产生较大影响的其他诉讼事项：
市福田区人民法院提起实现担保物权之诉。本案已进入执行阶段，由福田法院按上级指示移送到北京三中
院执行。2021 年 9 月，国盛证券向北京市人民检察院申请监督，并向北京市高级人民法院申请执行。2022
年 6 月，国盛证券收到法院送达的国安有限集团合并重整相关裁定和通知，北京第一中院裁定冻结中信国
安有限公司所持有的相关股票，并通知国盛证券暂停行使对相关股票的担保权。2022 年 7 月，国盛证券已
向国安集团管理人提交债权申报材料。2022 年 10 月，管理人函告国盛证券，目前初步审查确认国盛证券
有财产担保债权 109,169,055.00 元，且该债权提交一债会审查无异议。2022 年 12 月 5 日，北京市第一中
级人民法院作出裁定，确认国盛证券金额为 109,169,055.00 元的债权。第二次债权人会议已于 2022 年 12
月 28 日召开，国盛证券对重整计划草案投反对票。2023 年 1 月 18 日，北京市第一中级人民法院做出裁
定，批准债权重整计划草案。2023 年 6 月 19 日，中信国安有限公司将首期清偿款 3,985,835.26 元转到国
盛证券账户。
约支付利息，国盛证券提起诉讼。该案 2020 年 6 月开庭审理，2020 年 10 月国盛证券收到法院送达的判决
书（（2019）津 01 民初 1276 号），该判决书支持了国盛证券在起诉状中的大部分请求。2021 年 8 月，国
                                            国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
盛证券向天津市第一中级人民法院申请强制执行。2021 年 9 月，法院向国盛证券反馈天津物产能源有限公
司处于破产重整程序，相关债权需向管理人申报，国盛证券已于 2020 年 9 月向破产管理人进行债权申报，
并于 2021 年 1 月向管理人提交《领受偿债资金银行账户信息指令函》受领偿债资金。其后国盛证券实际
受领偿债资金 50 万元，并按重整计划将 29,254,304.48 元债权进行债转股、将剩余 13,766,731.52 元债权转
为信托收益权。
购，国盛证券提起诉讼。2020 年 6 月，国盛证券收到法院送达的一审判决书（（2020）赣 01 民初 131 号），
判决支持国盛证券诉讼请求。被告不服提起上诉，二审江西高院判决驳回被告上诉，维持原判。西王荣华
国际贸易有限公司拟受让国盛证券对西王集团的 2000 万元面值债券的债权（包括本金、利息、违约金及诉
讼费），拟分四次付款：（1）2021 年 3 月 31 日前支付 573.944572 万元；（2）2021 年 7 月 31 日前支付
元（合计 2510.924572 万元）。相关债权转让协议已经签署，西王集团出具的承诺函、国盛证券向债权受
让方出具的承诺函均已出具。截至 2021 年 8 月，西王荣华国际贸易有限公司共向国盛证券支付了 300 万
元债权转让款。2022 年 9 月，国盛证券与西王荣华国际贸易有限公司签署《债权转让解除协议》，解除双
方间债权转让协议。2022 年 10 月，国盛证券向南昌市中级人民法院提交了强制执行申请材料。2022 年 11
月，本案已执行立案（案号（2022）赣 01 执 1103 号）。2023 年 3 月，该案移送至南昌市新建区法院执行
立案（案号为（2023）赣 0112 执 784 号）。2023 年 4 月 25 日，国盛证券收到南昌市新建区人民法院送达
的执行异议材料，对方对该案执行提出了异议，该异议于 2023 年 5 月 25 日被裁定驳回，对方对此向南昌
市中级人民法院提出复议申请。2023 年 6 月 8 日，国盛证券收到南昌市新建区人民法院电子送达的执行裁
定书，裁定冻结此前西王集团向国盛证券出质的西王糖业有限公司 0.55%的股权。2023 年 7 月 21 日，国
盛证券收到南昌市中级人民法院送达的执行裁定书，法院裁定撤销江西省南昌市新建区人民法院作出的驳
回西王集团执行异议的裁定，解除对西王集团名下银行账户的冻结，变更（2023）赣 0112 执 784 号执行裁
定书中“裁定冻结、划拨被执行人西王集团、王勇的银行存款人民币 17,500,000.00 元或查封、扣押其相应
价值的财产”为“裁定冻结、划拨被执行人王勇的银行存款人民币 17,500,000.00 元或查封、扣押其相应价
值的财产”，驳回西王集团其他异议请求。2023 年 8 月 15 日南昌市新建区人民法院裁定本次执行终结。
限公司发放信托贷款。2019 年 7 月，债务人广州承兴营销管理有限公司（现已更名为“广东中诚实业控股
有限公司”）未按约定归还贷款本息，2019 年 8 月，国盛资管与陕西省国际信托股份有限公司签订债权转
让协议，并于 2019 年 10 月向陕西省西安市中级人民法院提起诉讼。本案已于 2019 年 12 月开庭，该案未
当庭宣判。2021 年 3 月，国盛资管收到西安中院传票，根据传票要求，国盛资管需在西安中院接受法庭询
问、谈话。2021 年 3 月 29 日，国盛资管接受了法庭询问、调查。2023 年 5 月 22 日，该案法官主持开庭。
利、罚息、违约金合计 30,648,240.5 元（相关费用计算至 2019 年 9 月 6 日），担保人罗静应承担连带给付
责任，相关案件受理费由广州承兴公司、罗静负担。目前暂未知晓广州承兴公司、罗静的上诉情况。
                                        国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
任公司发放信托贷款，债务人东方金钰股份有限公司未按信托贷款合同约定归还贷款本息。2019 年 5 月 23
日，国盛资管收到深圳市中级人民法院发送的对债务人东方金钰查封、冻结财产通知书。2019 年 8 月 26
日，深圳市中级人民法院作出查证结果通知书，东方金钰无可执行财产。2020 年 3 月 11 日，因获知被执
行人有可供执行的财产线索，国盛资管、陈宇菲已向法院提出恢复强制执行被执行人未付的全部款项的申
请，2020 年 6 月 12 日，公司收到法院送达的对东方金钰大股东云南兴龙实业相关财产采取控制措施的冻
结通知书，公司向法院申请继续查封被执行人名下财产。2021 年 12 月 13 日收到法院送达的关于财产续封
的查封、冻结财产通知书。2022 年 6 月 16 日，国盛资管向法院申请继续查封云南兴龙实业名下的财产。
合作区人民法院提起诉讼，要求八大处控股集团有限公司向国盛资管支付财务顾问费 625.00 万元，支付违
约金 2,954,531.20 元（暂计），合计 9,204,531.20 元。深圳前海合作区人民法院于 2023 年 11 月 20 日向国
盛资管代理律师告知案件进入诉前联调阶段，诉前联调案号（2023）粤 0391 民诉前调 9492 号。国盛资管
同步向法院提交财产保全申请。目前，该案尚未立案，法院也尚未作出是否同意国盛资管保全的裁定。
公司系债券承销商，中天运会计师事务所（特殊普通合伙）、山东鲁成律师事务所、大公国际资信评估有
限公司系债券发行的第三方专业机构。因该债券发行存在虚假陈述行为，被告已受到证监会针对其证券信
息披露违规行为而作出行政处罚，国盛资管起诉判令四被告对因虚假陈述造成的实际损失承担连带赔偿责
任；该案由山东省青岛市中级人民法院审理，但至今未通知缴纳诉讼费用，诉讼金额也未最终确定。
   十四、资产负债表日后事项
   （一）重要的非调整事项
   本期无此事项。
   （二）利润分配情况
   本期不派发股利、不送红股，不以公积金转增股本。
   （三）销售退回
   本期无此事项。
   （四）其他资产负债表日后事项说明
   公司于 2023 年 12 月 5 日召开第四届董事会第三十六次会议，于 2023 年 12 月 22 日召开 2023 年第二
次临时股东大会，审议通过《关于向控股股东借款展期暨关联交易的议案》，并于 2024 年 1 月 25 日与控
股股东交投集团签订《江西省交通投资集团有限责任公司股东借款合同》之补充协议，将股东借款中第三
                                       国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
期至第五期还款共计 14.99 亿元分别展期 36 个月，展期期间维持固定利率不变，仍按年利率 3.65%执行，
公司可根据实际资金需求情况提前归还本息。
   十五、其他重要事项说明
   （一）前期会计差错更正
   本期无此事项。
   （二）债务重组
   本期无此事项。
   （三）资产置换
   本期无此事项。
   （四）年金计划
   本期无此事项。
   （五）终止经营
   国盛金融控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 5 月 9 日召开第四届董事会第三十
一次会议，审议通过《关于注销相关子公司的议案》，并于 2023 年 7 月 18 日召开第四届董事会第三十三
次会议，审议通过《关于注销相关子公司（合伙企业）的议案》，同意对北京国盛互联信息咨询有限公司、
上海多专科技有限公司、天津国盛信安科技有限公司、珠海横琴极盛科技有限公司、深圳前海国盛科技有
限公司、深圳前海弘大嘉豪资本管理有限公司及深圳弘大智合投资合伙企业（有限合伙）7 家子公司（合
伙企业）进行清算并注销，并授权经理层办理相关清算注销具体事项。截止本期末，北京国盛互联信息咨
询有限公司、天津国盛信安科技有限公司、上海多专科技有限公司、深圳弘大智合投资合伙企业（有限合
伙）已完成注销。截止本报告出具日，深圳前海国盛科技有限公司及深圳前海弘大嘉豪资本管理有限公司
已分别于 2024 年 1 月 15 日及 2 月 4 日办理完成注销。
   （六）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
   关于 2016 年重大资产重组业绩承诺补偿事项
议》。
（证监许可【2016】657 号）；4 月 12 日，重组标的资产国盛证券股权完成过户；5 月 6 日，重组现金对
价支付完毕；5 月 19 日本次重组新增股份上市交易。
                                       国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
  公司与相关方签订的《业绩承诺补偿协议》（全文见公司于 2016 年 1 月 15 日披露的《关于重大资产
重组签署<业绩承诺补偿协议>的公告》）约定：雪松信托承诺国盛证券 2016 年度、2017 年度、2018 年度
经审计的归属于母公司所有者的净利润分别不低于人民币 74,000 万元、79,000 万元、85,000 万元，其中净
利润以扣除非经常性损益前后孰低值为准。如国盛证券在业绩承诺期未实际完成承诺净利润数，雪松信托
应按照《业绩承诺补偿协议》的约定进行业绩补偿。业绩承诺差额补偿应先以股份补偿，不足部分以现金
补偿。在约定的业绩承诺期满后 120 日内，公司应聘请有资格的机构对国盛证券出具减值测试报告，如根
据减值测试报告标的资产期末减值额>雪松信托已补偿金额+杜力、张巍已补偿金额（如有），则雪松信托
应向公司另行以现金方式进行补偿。如雪松信托承担的上述业绩承诺补偿与减值补偿合计金额超过
南昌仲裁委员会。
责任公司业绩承诺实现情况的专项审核报告》（信会师报字[2019]第 ZA13415 号）、《国盛金融控股集团
股份有限公司重大资产重组标的资产减值测试专项审核报告》（信会师报字[2019]第 ZA13511 号）。根据
该两份专项审核报告，国盛证券 2016 年度实现归属于母公司所有者的净利润 608,180,997.77 元，2017 年
度实现归属于母公司所有者的净利润 642,818,760.81 元，2018 年度实现归属于母公司所有者的净利润-
后归属于母公司所有者的净利润孰低值为 1,060,952,505.21 元，低于承诺业绩 1,319,047,494.79 元。
条件成就为由对公司、杜力、张巍等三人提起诉讼，请求法院判令三被告：向雪松信托赔偿 1 亿元损失；
将国盛证券有限责任公司移交给雪松信托经营管理。
行业绩承诺差额补偿义务。具体诉讼请求为：雪松信托以 1 元的总对价向公司转让 311,734,019 股应补偿
的公司股份（雪松信托在公司 2016 年度重大资产重组中获得的 50%交易对价 149,769,210 股公司股份在业
绩承诺期内经两次资本公积金转增股本，现为 311,734,019 股）；雪松信托向公司支付应补偿股份从 2016
年 5 月 19 日起至全部转让给公司之日止获得的全部现金股利，上述现金股利暂计至 2019 年 2 月 18 日，
总计 5,398,640.85 元；雪松信托向公司支付现金补偿款 1,802,533,221.58 元；雪松信托承担本案全部诉讼费
用。
雪松信托 2015 年 11 月 4 日签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》、公司与雪松信托、杜力、张巍
解决均签有仲裁条款，且合法有效，江西高院裁定分别驳回雪松信托的起诉和公司的反诉。
  公司已在法定期限内就江西高院作出的（2018）赣民初 170 号民事裁定书上诉至最高人民法院（以下
简称最高法院）。最高法院于 2020 年 4 月 15 日受理该上诉案件，案号为（2020）最高法民终 358 号。2020
                                     国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
年 5 月，最高法院以（2020）最高法民终 358 号《民事裁定书》（下称本裁定）裁定驳回上诉，维持原裁
定，本裁定为终审裁定。
申请书》，南昌仲裁委员会受理，受理通知书案号为[2022]洪仲案受字第 0231 号。具体仲裁请求为：雪松
信托以 1 元的总对价向公司转让 311,734,019 股应补偿的公司股份（雪松信托在公司 2016 年度重大资产重
组中获得的 50%交易对价 149,769,210 股公司股份在业绩承诺期内经两次资本公积金转增股本，现为
全部现金股利 5,398,808.59 元；雪松信托向公司支付现金补偿款 1,830,853,142.51 元；雪松信托承担本案全
部仲裁费用。
  公司已对该仲裁案件所涉财产进行保全，广东省佛山市顺德区人民法院（下称顺德法院）出具（2022）
粤 0606 财保 212 号《民事裁定书》，裁定冻结雪松信托在银行的存款 3,846,154,749.3 元或查封、扣押其
相应价值的财产。根据顺德法院（2022）粤 0606 财保 212 号《查封情况告知书》，雪松信托持有公司的全
部股份已被司法保全冻结及轮候冻结。2022 年 7 月，公司收到南昌仲裁委员会送达的《反请求答辩通知
书》，雪松信托作为该仲裁案件被申请人提出反请求仲裁申请，南昌仲裁委员会予以受理。
票》（案号：（2022）粤 06 民特 421 号）等文件，雪松信托对公司等三人提出诉讼，请求确认《业绩承诺
补偿协议》中的仲裁条款无效，佛山中院于 2022 年 7 月 13 日举行听证，公司已明确提出在最高法院已就
本案应由仲裁委管辖做出终审裁定后，雪松信托依然提起确认仲裁协议效力之诉，系恶意拖延承担业绩承
诺补偿责任的行为。2022 年 8 月 25 日，佛山中院送达《民事裁定书》，认定雪松信托申请确认仲裁协议
无效的理由不成立，并裁定驳回雪松信托的申请。
南昌仲裁委员会提出仲裁申请，南昌仲裁委员会于 2022 年 9 月 30 日受理。
裁委员会开庭审理业绩承诺补偿仲裁案，同意了雪松信托提交的《被申请人关于中止仲裁程序的申请》，
决定中止该案仲裁请求程序。
  经公司申请，2023 年 9 月 21 日公司收到南昌仲裁委员会送达的《决定书》。根据《南昌仲裁委员会
仲裁规则》第四十六条之规定，仲裁庭决定恢复业绩承诺补偿仲裁案仲裁程序。截至目前，业绩承诺补偿
仲裁案尚未作出生效仲裁裁决。
（案号：（2024）赣 01 民特 32 号），申请人雪松信托向南昌中院提起撤销仲裁裁决诉讼，申请撤销南昌
仲裁委员会于 2023 年 9 月 4 日作出的《发行股份及支付现金购买资产协议》案裁决书（(2022)洪仲案裁字
第 0594 号），南昌中院于 2024 年 3 月 19 日受理此案，截至目前，撤销仲裁裁决诉讼尚未作出生效裁定。
                                    国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
权人为中国华融资产管理股份有限公司广东省分公司，其中 164,000,000 股质押起始日为 2019 年 12 月 24
日，147,734,019 股质押起始日为 2019 年 12 月 26 日，质押到期日为办理解除质押登记之日。
  公司将持续推动承诺方履行相关承诺，积极寻求业绩承诺事项的妥善解决方案，以维护公司的合法权
益。
     （七）分部信息
  公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
  （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
  （2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
  （3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息；
  本公司以战略规划中业务板块为基础确定报告分部，分为证券业务板块、投资业务板块、其他板块。
其中，证券业务板块是指国盛证券及其下属子公司所从事的业务；投资业务板块指的是集团内除证券业务
板块外各主体对外股权投资及投资管理业务；
  分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进
行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于
该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也
分配给这些经营分部。
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                                                                                                              单位：元
          科目      证券业务                投资业务                 其他               分部间抵销                   合计
  一、营业总收入          1,873,554,752.03       364,195.37         3,969,470.65        -4,333,666.02    1,873,554,752.03
  二、营业总成本          1,943,648,908.97     4,912,258.82      128,083,685.97         -5,183,109.68    2,071,461,744.08
  三、其他损益            271,307,702.15     -55,948,470.47     645,596,747.40      -643,727,085.65      217,228,893.43
  四、分部营业利润          201,213,545.21     -60,496,533.92     521,482,532.08      -642,877,641.99       19,321,901.38
  五、分部利润总额          196,248,606.86     -60,957,359.45     526,510,823.53      -642,877,641.99       18,924,428.95
  六、分部资产          28,470,962,297.57   672,249,955.25    13,939,732,371.19   -10,691,471,089.52   32,391,473,534.49
   加：递延所得税资产        113,134,735.76                                                                 113,134,735.76
   资产总额           28,584,097,033.33   672,249,955.25    13,939,732,371.19   -10,691,471,089.52   32,504,608,270.25
  七、分部负债          19,321,956,443.03   839,843,609.85     2,973,996,476.27    -1,562,624,536.17   21,573,171,992.98
    加：递延所得税负债            29,476.06                                                                      29,476.06
   负债总额           19,321,985,919.09   839,843,609.85     2,973,996,476.27    -1,562,624,536.17   21,573,201,469.04
  八、补充信息
     信用减值损失          -14,532,732.82         3,936.10         3,047,684.77        -2,874,599.62      -14,355,711.57
     资产减值损失
  注：本表营业总成本包含报表项目的营业成本、利息支出、手续费及佣金支出、税金及附加、销售费用、研发费用、管理费用及财务费用；其他损益包括报
表项目的投资收益、公允价值变动收益、汇兑收益、其他收益、信用减值损失、资产减值损失及资产处置收益；分部利润=营业总收入-营业总成本+其他损益，
即营业利润。
                                              国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
 十六、母公司财务报表主要项目注释
 注释1． 其他应收款
          项目                          期末余额                               期初余额
其他应收款                                      1,337,133,446.79                889,911,731.98
          合计                               1,337,133,446.79                889,911,731.98
 （一）其他应收款
                                                 期末余额
                       账面余额                           坏账准备
     类别                                                         计提比
                                    比例                                     账面价值
                     金额                             金额           例
                                    （%）
                                                                （%）
按“一般方法”计提：
 单项计提预期信用损
失的其他应收款
单 项金额 非重大 并已 单
独计提坏账准备的款项
按“简化方法”计提：
 按组合计提预期信用
损失的其他应收款
其中：组合 1          1,328,188,195.62    86.71          54,919.83             1,328,133,275.79
     合计          1,531,839,048.82   100.00     194,705,602.03             1,337,133,446.79
                                                 期初余额
                       账面余额                           坏账准备
     类别                                                         计提比
                                    比例                                      账面价值
                    金额                              金额           例
                                    （%）
                                                                （%）
按“一般方法”计提：
 单项计提预期信用损
失的其他应收款
单项金额非重大并已单
独计提坏账准备的款项
按“简化方法”计提：
 按组合计提预期信用
损失的其他应收款
其中：组合 1          834,488,867.01      80.38         227,988.23      0.03     834,260,878.78
                                                       国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                           期初余额
                               账面余额                           坏账准备
        类别                                                               计提比
                                            比例                                        账面价值
                           金额                               金额            例
                                            （%）
                                                                         （%）
        合计             1,038,139,720.21       100.00    148,227,988.23                889,911,731.98
   （1）单项金额重大并已单独计提坏账准备的款项
                                                       期末余额
    单位名称                                                   计提比例
                     账面余额                  坏账准备                                  计提理由
                                                            （%）
客户一                 203,650,853.20        194,650,682.20        95.58          预期发生信用减值损失
      合计            203,650,853.20        194,650,682.20        95.58          预期发生信用减值损失
   （2）按组合 1 计提预期信用损失的其他应收款
                                                           期末余额
         账龄
                                账面余额                        坏账准备                 计提比例（%）
  其中： 3 个月以内                         500,673,386.21
         合计                     1,328,188,195.62                   54,919.83
                                                        本期变动情况
        类别             期初余额                                                             期末余额
                                           计提          收回或转回        核销         其他变动
按“一般方法”计提：
 单项金额重大并已单独
计提坏账准备的款项
 单项金额非重大并已单
独计提坏账准备的款项
按“简化方法”计提：
                                                        国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                          本期变动情况
       类别                期初余额                                                                期末余额
                                           计提          收回或转回            核销   其他变动
按“一般方法”计提：
 按组合计提预期信用损
失的应收账款
其中：组合 1                    227,988.23    -173,068.40                                            54,919.83
       合计              148,227,988.23 46,477,613.80                                       194,705,602.03
       款项性质                                 期末余额                                 期初余额
往来款                                                  1,531,672,767.57                    1,034,354,396.63
押金                                                         57,350.00                         3,698,717.92
其他                                                        108,931.25                            86,605.66
           合计                                        1,531,839,048.82                    1,038,139,720.21
                                                                    占其他应收款期                 坏账准备
     单位名称         款项性质            期末余额                    账龄
                                                                    末余额的比例(%)               期末余额
第一名                 借款            827,049,889.58          3 年以上              53.99
第二名                 借款            500,557,638.89        3 个月以内               32.68
第三名                 借款            203,650,853.20          3 年以上              13.29       194,650,682.20
第四名                 借款                  400,000.00     6 个月~1 年                  0.03
第五名                保证金                   30,000.00        3 年以上                  0.00         30,000.00
      合计                         1,531,688,381.67                            99.99       194,680,682.20
  注释2． 长期股权投资
                               期末余额                                          期初余额
                               减值准备            账面价值                              减         账面价值
 款项性质                                                                            值
                账面余额                                               账面余额
                                                                                 准
                                                                                 备
对子公司投资      12,306,491,665.03 9,000,000.00 12,297,491,665.03 12,496,269,331.98          12,496,269,331.98
对联营、合营企
业投资
                                                 国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                          期末余额                                         期初余额
                          减值准备           账面价值                               减      账面价值
款项性质                                                                        值
          账面余额                                             账面余额
                                                                            准
                                                                            备
合计     12,306,491,665.03 9,000,000.00 12,297,491,665.03 12,496,269,331.98       12,496,269,331.98
                                                                                                  国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                                                                          本期计提减值准                             减值准备期初   减值准备期末余
    被投资单位                期初余额             本期增加            本期减少                               期末余额
                                                                             备                                  余额        额
深 圳 国 盛 前海 投 资 有
限公司
深 圳 前 海 国盛 科 技 有
限公司
Guosheng（Hong Kong)
Investment Limited
国 盛 证 券 有限 责 任 公
司
珠 海 横 琴 极盛 科 技 有
限公司
天 津 国 盛 信安 科 技 有
限公司
深 圳 前 海 弘大 嘉 豪 资
本管理有限公司
       合计             12,496,269,331.98   5,726,464.05   195,504,131.00    9,000,000.00   12,297,491,665.03             9,000,000.00
                                        国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
 注释3． 营业收入及营业成本
                       本期发生额                                上期发生额
     项目
                收入              成本                     收入                   成本
主营业务
其他业务            3,969,470.65                       20,968,335.11
合计              3,969,470.65                       20,968,335.11
 注释4． 投资收益
          项目                   本期发生额                           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益                         1,035,992.98                        -3,671,681.00
成本法核算的长期股权投资收益                        700,000,000.00
金融工具投资收益                                 809,844.85                         67,282,479.90
其中：持有期间取得的收益
     -交易性金融资产
其中：处置金融工具取得的收益                           809,844.85                         67,282,479.90
     -交易性金融资产                            809,844.85                         67,282,479.90
          合计                          701,845,837.83                        63,610,798.90
 十七、补充资料
 （一）当期非经常性损益明细表
                    项目                                      金额                  说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分                                   266,534.72
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国
家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府                              15,484,185.00
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有
金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金
融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                           455,283.23
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
                               国盛金融控股集团股份有限公司 2023 年年度报告全文
                 项目                          金额                  说明
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支
出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价
值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          -11,641,979.58
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                7,228,505.76
  减：所得税影响额                                       1,831,574.02
  少数股东权益影响额（税后）                                     -4,726.95
                 合计                              9,965,682.06
 （二）净资产收益率及每股收益
                      加权平均净资            每股收益
         报告期利润         产收益率
                        （%）        基本每股收益          稀释每股收益
   归属于公司普通股股东的净利润        -0.2741       -0.0155              -0.0155
   扣除非经常性损益后归属于公司普
                         -0.3653       -0.0206              -0.0206
   通股股东的净利润
                                       国盛金融控股集团股份有限公司
                                                                 （公章）
                                                 二〇二四年三月二十八日