第一医药: 上海第一医药股份有限公司2023年年度报告

公司代码：600833                    公司简称：第一医药
              上海第一医药股份有限公司
                           重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
    完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张海波、主管会计工作负责人孙峥及会计机构负责人（会计主管人员）黄洁静
    声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告，公司 2023 年
度归属于上市公司股东的净利润 89,275,234.00 元，母公司实现净利润 247,108,861.21 元。根
据《公司法》和《公司章程》规定提取 10%法定盈余公积 24,710,886.12 元，当年实现可供分配
利润为 222,397,975.09 元，加上年初未分配利润 226,721,717.28 元，再扣除 2022 年度现金红
利分配 43,501,837.67 元，年末母公司累计可供分配的利润余额为 405,617,854.70 元。
    公司董事会提议：公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向公司全体股东
每 10 股派发现金红利 1.25 元（含税），截至 2023 年 12 月 31 日，公司总股本 223,086,347 股，
以此计算合计拟派发现金红利 27,885,793.38 元，占当年实现归属于上市公司股东的净利润的
    本年度公司不进行公积金转增股本。
    本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
  本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、   是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、   大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的市场或业务经营风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关
于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
                         载有董事长亲笔签名的2023年年度报告文本
                         载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
                         的财务报表
                         载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
                       第一节           释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
 常用词语释义
 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
 上交所             指 上海证券交易所
 公司、本公司          指 上海第一医药股份有限公司
 汇丰医药            指 上海汇丰医药药材有限责任公司，公司全资子公司
 第一医药连锁          指 上海市第一医药商店连锁经营有限公司，公司全资子公司
 深海医药            指 上海第一医药深海医药有限公司，公司全资子公司
 汇丰大药房           指 上海第一医药汇丰大药房有限公司，公司全资子公司
 长城华美            指 上海长城华美仪器化剂有限公司，公司全资子公司
 八方医药            指 上海第一医药八方中医诊所有限公司，原名为上海第一医药八方
                   医药有限公司，公司全资子公司
 崇明医药            指 上海第一医药崇明医药药材有限公司，公司控股子公司
 第 一 医 药 （ 香 港 公 指 第一医药（香港）有限公司，公司全资子公司
 司）、一医香港
 泰一楠东中医门诊部 指 上海泰一楠东中医门诊部有限公司，原名为上海泰坤堂第一医药
                   门诊部有限公司，公司参股子公司
 B2C             指 英文“Business to Customer”缩写，指企业直接面向消费者销
                   售产品和服务的网络零售模式
 O2O             指 英文“Online to Offline”缩写，指通过互联网营销手段，将
                   线上流量转换为线下门店消费的线上线下结合的网络零售模式
 DTP             指 英文“Direct to Patient”缩写，指患者在医院获得处方后，
                   从药店直接购买药品并获得专业指导与服务的模式
 元、万元、亿元         指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
 报告期内            指 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
              第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                  上海第一医药股份有限公司
公司的中文简称                  第一医药
公司的外文名称                  SHANGHAI NO.1 PHARMACY CO.，LTD.
公司的外文名称缩写                NO.1 PHARMACY
公司的法定代表人                 张海波
二、 联系人和联系方式
                 董事会秘书                         证券事务代表
姓名                  孙峥                             奉竹
联系地址       上海市徐汇区小木桥路681号20楼              上海市徐汇区小木桥路681号20楼
电话             （021）64337282                  （021）64337282
传真             （021）64337191                  （021）64337191
电子信箱         shcred@online.sh.cn            shcred@online.sh.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址                          上海市黄浦区南京东路616号
公司注册地址的历史变更情况                   无
公司办公地址                          上海市徐汇区小木桥路681号20楼
公司办公地址的邮政编码                     200032
公司网址                            http://www.shdyyy.com.cn
电子信箱                            shcred@online.sh.cn
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址                《上海证券报》（www .cnstock.com）
公司披露年度报告的证券交易所网址                http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                      董事会办公室
五、 公司股票简况
                                公司股票简况
  股票种类       股票上市交易所             股票简称                股票代码         变更前股票简称
   A股        上海证券交易所             第一医药                600833         不适用
六、 其他相关资料
                    名称                       立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所
                    办公地址                     上海市南京东路 61 号 4 楼
（境内）
                    签字会计师姓名                  朱育勤、邵晟浩
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                          单位：元 币种：人民币
                                                      本期比上
  主要会计数据         2023年                 2022年          年同期增         2021年
                                                       减(%)
营业收入         1,819,516,165.79     2,655,908,524.74     -31.49 1,398,284,999.28
归属于上市公司股
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性       10,875,792.45        139,891,611.56      -92.23     23,146,158.61
损益的净利润
经营活动产生的现
金流量净额
                                                      本期末比
                                                      上年同期
                                                      末增减（
                                                       %）
归属于上市公司股
东的净资产
总资产          1,863,168,849.07     2,039,102,174.03       -8.63   1,334,462,955.15
(二) 主要财务指标
                                                          本期比上年同期增减
      主要财务指标                2023年              2022年                          2021年
                                                              (%)
基本每股收益（元／股）                       0.40            0.64            -37.50        0.22
稀释每股收益（元／股）                       0.40            0.64            -37.50        0.22
扣除非经常性损益后的基本每
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                     9.01           16.48      减少7.47个百分点          6.45
扣除非经常性损益后的加权平
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
下，实现同比增长 15.84%；但同时医药批发板块同比下降 65.03%，剔除相关物资销售减少的影
响，同比下降 15.75%；
减少；
扣除非经常性损益的净利润减少。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
    的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
    净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2023 年分季度主要财务数据
                                                                 单位：元 币种：人民币
                   第一季度               第二季度                  第三季度          第四季度
                  （1-3 月份）          （4-6 月份）              （7-9 月份）      （10-12 月份）
营业收入             459,099,405.27    439,144,560.91        437,563,712.09 483,708,487.52
归属于上市公司股
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性     7,875,016.51     15,579,005.88    2,769,963.09   -15,348,193.03
损益后的净利润
经营活动产生的现
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                       单位:元 币种:人民币
                                         附注
                                         （如
    非经常性损益项目                2023 年金额           2022 年金额        2021 年金额
                                         适
                                         用）
非流动性资产处置损益，包括已计
提资产减值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关、符合国
家政策规定、按照确定的标准享          20,117,517.37          3,783,340.07   3,396,995.81
有、对公司损益产生持续影响的政
府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，非金融企业持有
金融资产和金融负债产生的公允价         20,395,363.98          1,187,886.00
值变动损益以及处置金融资产和金
融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发
生的一次性费用，如安置职工的支
出等
因税收、会计等法律、法规的调整
对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性
确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行
权日之后，应付职工薪酬的公允价
值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
交易价格显失公允的交易产生的收
益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
                    -706,185.89    -29,794.48    30,101,258.52
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
减：所得税影响额          26,135,478.39   1,239,132.39    8,700,721.93
  少数股东权益影响额（税后）
       合计         78,399,441.55   3,664,681.69   26,272,899.84
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定
为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
               第三节    管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
推企业高质量发展。
  （一）精前端
  一是网点拓展实现量、质双提升。2023 年公司零售门店数量达到 173 家，完成上海市市内
小镇 2.0 时代，实现门店形象与内涵的双升级，融合参茸、母婴、中医诊疗、头皮护理、器械体
验、跨境购、美妆等不同健康领域业务，满足全家养生和健康管理需求，引进知名咖啡品牌，打
造喝着咖啡逛健康的养生新空间。报告期内，公司全面启动加盟业务，设计紧密型加盟雏形，全
年新增 7 家加盟店，同时加大意向合作方的挖掘和储备。
  二是主力店型打磨升级。报告期内，公司持续不断打磨各类店型，以政策及消费者需求为导
向，针对性的强化商品规划、优化店内布局，并携手知名供应商在上海市第一医药商店打造 MMC
健康便利店，通过将院内管理体系及专业设备延伸至药店场景为消费者提供更专业、更便利的慢
病管理服务。
  三是品牌营销活动不断。报告期内，公司举办第三届健康消费节、七十周年庆典、第二十届
膏方节等多场大型活动，聚客流拉动销售效果显著，并以门店网络为中心将健康服务辐射至周围
社区，积极开展社区公益活动，加大品牌在社区内的传播力和影响力。报告期内，公司在线上举
办数场社群活动，并联合品牌方开展科普讲座、慢病检测、运动打卡、新品体验等活动，实现会
员拉新以及线上规模增长。
  四是把握政策机遇谋求发展。报告期内，公司紧密把握政策机遇，在药店医保门诊统筹支付、
关于处方药及器械的医保支付改革、异地购药医保结算以及互联网购药医保支付等各项政策出台
后，获批成为上海市内首批异地购药医保结算、互联网购药医保支付的试点单位。
  五是创新业务快速发展。报告期内，公司跨境业务在 B2B 和 B2C 等多渠道发展，通过实现新
增跨境药品的销售，产品线得到了不断的丰富。
  （二）强后台
  一是夯实供应链基础，紧密协同战略伙伴。报告期内，公司通过多种举措优化商品采购成本，
着眼于消费端需求，动态调整商品规划方案，打造参茸贵细、医疗器械等 OEM 系列产品，并积极
引入 JBP 供应商，促进业务健康、平稳发展。
  二是持续强化数字化建设。报告期内，公司聚焦业务稳定性、管理数字化、新零售业务发展
及会员系统优化等核心业务需求，不断推进数字化建设，为公司后台管理更加智能化、便利化、
准确性和及时性夯实基础。
  三是加大关键人才外引内培。报告期内，公司立足于业务需求，加大力度引进关键岗位人才，
不断丰富培训体系，强化内部人才队伍建设，同时持续推进激励机制改革，提升员工活力，推动
建设自驱敏捷组织。
二、报告期内公司所处行业情况
  （一）行业基本情况及发展阶段
  中康 CMH 数据显示，2018 年至 2022 年，全国药店零售市场增速分别为 6.9%、5.5%、3.6%、
水平。
  商务部公布数据显示，截至 2022 年底，全国共有《药品经营许可证》持证企业 64.39 万家。
其中，批发企业 1.39 万家。零售药店总数已达 62.33 万家，零售连锁门店 36 万家，零售单体药
店 26.33 万家。在政策和市场的推动下，我国药品零售连锁化率逐年提升，2017 年首次超过 50%，
截至 2022 年底，我国药店连锁化率为 57.76%，较 2021 年的 57.22%增加了 0.54%。
见》，提出“到 2025 年培育形成 5-10 家超五百亿元的专业化、多元化药品零售连锁企业，药品
零售百强企业年销售额占药品零售市场总额 65%以上；药品零售连锁率接近 70%”的目标，鼓励
医药零售行业头部企业快速做大做强，未来行业集中度有望持续提升。
  近年来，药品销售从线下向线上快速转移，全国医药电商的市场规模快速提升。中康 CMH 数
据显示，医药电商市场 2018 年-2022 年市场规模由 657.4 亿元增长至 2520 亿元，目前我国医药
电商以 B2B 业务为主，占比达 56.4%，B2C 及 O2O 分别占比 39.3%、4.3%。医药电商业务持续快速
增长，增长速度远超线下实体药店。
  （1）医保门店纳入门诊统筹，推动处方外流
日起，职工医保和居民医保参保人员凭定点医院的电子处方，在开通了门诊统筹服务的定点零售
支付政策。药店在终端药品销售的重要性及地位进一步提高，处方药外流速度或加快。
  （2）医保个人账户限制放开利好医保门店
式实施，放宽了全市定点药店的医保购药限制，取消非处方药购药数量与次数、金额限制，方便
了参保人在定点零售药店购药，医保销售得到进一步扩量。
  （3）医保线上支付放开带来线上增量
推进“互联网+医疗服务”，按照线上线下公平的原则和医保支付政策，根据服务特点完善协议
管理、结算流程，积极探索信息共享，实现处方流转、在线支付结算、送药上门一体化服务。
渠道，消费者在线上平台可通过医保个人账户支付药品费用。线上医保支付的放开，为试点药店
带来平台流量及线上销售的增量，但线上医保支付的习惯养成后，对线下医保定点药店的盈利模
式或将带来挑战。
  （二）行业的周期性特点
  医药流通行业由于涉及医院用药配送和社会消费者用药的供给，除部分药品、非药品具有一
定的季节性或地域性用量变化，整个行业受宏观经济环境影响相对较小，与其他季节性经营特征
明显的行业相比，行业经济周期性不明显。
  （三）公司所处行业地位
  公司是上海地区医药流通企业中的老字号，具有一定的品牌影响力。公司法定经营资质完备，
经营范围涵盖中西药品、营养保健品、医疗器械、中药饮片等，服务领域除安全用药、合理用药、
慢病用药等咨询指导外，还涉足中医诊疗、中药养身、健康自助检测等医药相结合项目。除此之
外，公司坐落在上海市南京东路步行街上的第一医药商店，在业界和市场中具有广泛的知名度。
公司在米内网 2022-2023 年度中国连锁药店综合实力百强榜排名第 54 位。
三、报告期内公司从事的业务情况
  （一）主要业务及经营模式
  公司主要从事药品的零售和批发业务，报告期内，公司主营业务未发生变化。
  药品零售和批发属于医药流通范畴。医药流通是指连接上游医药生产企业和下游经销商以及
终端客户，通过流通过程中的交易差价和提供增值服务获取利润的一项经营活动。
  （1）零售业务
  零售业务模式主要是从上游供应商采购药品、食品、医疗器械及健康便利品等商品，随后向
终端消费者进行零售。
  （2）批发业务
  批发业务模式主要是从上游供应商采购药品等商品，随后销售给终端医疗机构或其他医药等
商品流通企业。
  （二）报告期内公司主要业务情况
  报告期内，医药零售业务实现营业收入 122,039.13 万元，同比增长 15.84%。
  报告期内，公司不断完善门店网络布局，通过“自营+加盟”双重发力，提升网点覆盖能力，
实现上海市 16 个区全覆盖；加强与街道、社区联动，为周边居民提供各类健康服务及互动体验；
持续夯实供应链基础、优化采购成本、强化商品规划、加强自有品牌建设；线上线下各类营销活
动不断，深耕私域流量，配合社群营销和线上直播，联动满足消费者的用药和健康管理需求；积
极推进与天猫同城购、平安好医生、美团、饿了么、拼多多、京东到家、抖音等主流电商平台的
合作，加强对自有平台 i 百联-药到家频道的建设，通过售前专业咨询、浏览下单、物流通知、
售后服务等开展线上业务和提供专业的药事和慢病管理服务。
  同时，跨境业务以建设“品牌品类优化扩容+批发业务体量优势+差异化品类引流”的供应链
为主要发力点，同过不断拓宽跨境产品线，在 B2B 和 B2C 等渠道实现快速发展。
  报告期内，医药批发业务实现营业收入 54,689.12 万元，同比下降 65.03%，剔除相关物资销
售减少的影响，同比下降 15.75%。
  报告期内，公司全力拓展分销客户渠道，充分挖掘上下游客户资源，不断深化合作、丰富产
品线，积极挖掘新客户及增量业务。通过不断优化配送服务质量和新品种合作对接，持续与医院
客户密切联系，跟进重点医院的销售，稳定医疗机构纯销业务。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
  报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。
  公司是上海地区药房老字号，自 1953 年开设第一家药房以来，一直致力于为本地区广大市
民家庭健康保驾护航，品牌影响力大，深受消费者信赖。
  除传统的社区店型、商圈店型以外，公司还拥有 DTP 药房、院边药房以及消费人群定位于年
轻妈妈的健康小站、健康小镇等不同店型，能够差异化地满足不同患者和消费者的健康需求。
  公司始终把人才培养作为提升专业服务水平主要抓手，尤其重视执业药师和药师人才储备。
报告期内，公司在努力促进经营增长、提升效益的同时，根据零售经营持续发展需要，加大对基
层人才、青年人才、骨干人才的培养和提拔力度。公司以中层、店长、药师为核心人群开展各类
培训。
  近几年，公司顺应“互联网+医疗健康”和移动消费趋势，搭建专业运营团队并相继与京东、
天猫、饿了么、美团、拼多多、平安好医生等线上购物平台以及抖音、快手等知名直播平台对接
合作，更在 i 百联平台上构建了第一医药“药到家”专属频道，推进 B2C、O2O、社群营销等创新
业务发展，满足消费者日益增长的线上购药需求。
五、报告期内主要经营情况
   报告期，公司实现营业收入 181,951.62 万元，同比减少 31.49%，其中主营业务收入
属于上市公司股东的净利润 8,927.52 万元，同比减少 37.81%；实现归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 1,087.58 万元，同比减少 92.23%。
   其中，医药批发业务实现营业收入 54,689.12 万元，同比减少 65.03%（剔除相关物资销售减
少的影响，同比下降 15.75%）；医药零售业务实现营业收入 122,039.13 万元，同比增长 15.84%。
(一) 主营业务分析
                                                单位：元 币种：人民币
 科目                    本期数             上年同期数         变动比例（%）
 营业收入              1,819,516,165.79 2,655,908,524.74      -31.49
 营业成本              1,471,961,833.61 2,110,773,761.98      -30.26
 销售费用                239,312,154.08   223,867,878.18        6.90
 管理费用                 77,920,239.40    84,798,393.45       -8.11
 财务费用                 -5,554,281.71       688,643.04     -906.55
 经营活动产生的现金流量净额        58,492,291.10   132,310,966.22      -55.79
 投资活动产生的现金流量净额       167,140,961.81  -127,779,759.26      230.80
 筹资活动产生的现金流量净额      -331,060,106.94   249,148,497.79     -232.88
营业收入变动原因说明：主要是报告期内医药零售板块在门店拓展加速、创新业态稳步发展下，
实现同比增长 15.84%；但同时医药批发板块同比下降 65.03%，剔除相关物资销售减少的影响，
同比下降 15.75%；
营业成本变动原因说明：主要原因同营业收入；
财务费用变动原因说明：主要是报告期内借款利息费用减少；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内营业利润减少；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内赎回理财产品取得投资收益以及动
迁取得房产处置收益增加；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内偿还短期借款。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见如下：
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
                                                单位:元 币种:人民币
                         主营业务分行业情况
                              毛利率  营业收入       营业成本   毛利率比上年增
 分行业      营业收入         营业成本
                              （%）  比上年增       比上年增     减（%）
                                                            减（%）        减（%）
医药零售    1,220,391,256.49     961,104,927.24      21.25       15.84       15.50     增加 0.24 个百分
                                                                                              点
医药批发      546,891,238.60     505,750,202.02          7.52    -65.03       -60.07    减少 11.50 个百
                                                                                             分点
                                    主营业务分地区情况
                                                            营业收入        营业成本
                                               毛利率                                 毛利率比上年增
 分地区       营业收入                  营业成本                       比上年增        比上年增
                                               （%）                                   减（%）
                                                            减（%）        减（%）
上海      1,767,282,495.09   1,466,855,129.26      17.00       -32.48      -30.10    减少 2.82 个百分
                                                                                             点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
公司主营业务为医药批发与零售，目前业务经营区域范围为上海市。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
                                                                                        单位：元
                                          分行业情况
                                  本期                                     本期金
                                                               上年同
                                  占总                                     额较上
 分行    成本构成                                                    期占总                      情况
                  本期金额            成本       上年同期金额                        年同期
 业      项目                                                     成本比                      说明
                                  比例                                     变动比
                                                               例(%)
                                  (%)                                    例(%)
医药     原材料/
零售     销售成本
医药     原材料/                                                                        主要原因同报告期内
批发     销售成本                                                                        医药批发收入降低
成本分析其他情况说明
无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 16,718.94 万元，占年度销售总额 9.46%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额 57,304.31 万元，占年度采购总额 33.50%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明
无
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 人民币
项目        2023 年             2022 年         变动金额               增减(%)          变化原因
财务                                                                        报告期内借款利息费用
        -5,554,281.71    688,643.04        -6,242,924.75        -906.55
费用                                                                        减少
(1).研发投入情况表
□适用 √不适用
(2).研发人员情况表
□适用 √不适用
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 人民币
  项目           2023 年             2022 年               变动金额            增减(%)      变化原因
经营活动产
                                                                                主要是报告期内营
生的现金流        58,492,291.10      132,310,966.22        -73,818,675.12   -55.79
                                                                                业利润减少
量净额
                                                                                主要是报告期内赎
投资活动产                                                                           回理财产品取得投
生的现金流       167,140,961.81     -127,779,759.26        294,920,721.07   230.80   资收益以及动迁取
量净额                                                                             得房产处置收益增
                                                                                加
 筹资活动产
                                                                                              主要是报告期内偿
 生的现金流        -331,060,106.94         249,148,497.79          -580,208,604.73       -232.88
                                                                                              还短期借款
 量净额
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
                                                                                              单位：元 人民币
 项目              2023 年              2022 年              变动金额             增减(%)           变化原因
                                                                                          报告期内与经营相关的政府补助
 其他收益                 454,413.56          3,783,340.07   -3,328,926.51        -87.99
                                                                                          减少
 投资收益              11,726,371.20          4,121,455.93   7,604,915.27         184.52      报告期内金融工具投资收益增加
                                                                                          报告期内金融工具公允价值变动
 公允价值变动收益          12,137,397.26            286,000.00   11,851,397.26       4143.85
                                                                                          收益增加
 信用减值损失           -12,360,247.13      -20,174,809.73     7,814,562.60             38.73   本期应收款项坏账准备计提减少
                                                                                          报告期内存货跌价准备及使用权
 资产减值损失            -5,650,044.12      -23,684,402.07     18,034,357.95            76.14
                                                                                          资产减值准备计提减少
 资产处置收益            65,128,680.61             45,034.18   65,083,646.43     144520.55      报告期内动迁补偿款增加
 营业外收入             19,881,711.35            157,182.12   19,724,529.23      12548.84      本期与经营无关的财政补助增加
 营业外支出              1,325,249.56            269,628.29    1,055,621.27        391.51      本期与经营无关的支出增加影响
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
                                                                                              单位：元 人民币
                                                               上期
                               本期期                             期末      本期期末
                               末数占                             数占      金额较上
     项目名称       本期期末数          总资产           上期期末数             总资      期期末变                    情况说明
                               的比例                             产的      动比例
                               （%）                             比例       （%）
                                                               （%）
 交 易 性 金 融资
 产
 应收票据           5,564,565.10       0.30                 -          -     不适用        报告期内应收票据增加
 预付款项           6,562,225.61       0.35     28,106,956.98       1.38     -76.65     报告期末预付货款减少
 一 年 内 到 期的
 非流动资产
 其他流动资产        11,093,276.29       0.60     43,959,236.11       2.16     -74.76     报告期末其他流动资产减少
 债权投资          66,265,671.23       3.56                 -          -     不适用        报告期内持有理财产品结构变化
 长期股权投资           909,055.08       0.05      1,909,341.20       0.09     -52.39     报告期内确认联营企业投资损益
 使用权资产        151,649,713.81       8.14    113,970,809.82       5.59      33.06     报告期内门店拓展加速经营租赁增加
 短期借款          95,489,165.29       5.13    320,283,555.53      15.71     -70.19     报告期末偿还短期借款
 合同负债           5,209,809.03       0.28     25,047,134.92       1.23     -79.20     报告期内预收购货款项减少
 应交税费          17,378,969.03       0.93     39,252,923.70       1.93     -55.73     报告期内应交企业所得税汇算清缴
                                                                                    报告期内已背书未到期的非上市银行承兑
 其他流动负债         6,241,840.27       0.34       3,297,732.52      0.16     89.28
                                                                                    汇票增加
 长 期 应 付 职工
 薪酬
 盈余公积          86,465,316.98       4.64     61,754,430.86       3.03     40.01      报告期内提取法定盈余公积
其他说明
无
√适用 □不适用
 (1) 资产规模
其中：境外资产 75,097,811.32（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 4.03%。
 (2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
 项目               期末账面余额（元）         受限原因
 货币资金             300,000.00        保证金存款
 合计               300,000.00
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
  详见本报告第三届“管理层讨论与分析”中“报告期内公司从事的业务情况”的内容。
零售行业经营性信息分析
√适用 □不适用
                                   自有物业门店                          租赁物业门店
      地区        经营业态                   建筑面积                            建筑面积
                               门店数量                           门店数量
                                       (万平米)                           (万平米)
      上海        医药零售             3      0.49                   168      2.64
√适用 □不适用
（1）主要经营模式数据
                建筑面积            经营面积                                              毛利率
 主要经营模式                                         营业收入（元）         营业成本（元）
               （平方米）           （平方米）                                              （%）
     医药零售      30,639.25         19,228      1,220,391,256.49   961,104,927.24    21.25
（2）门店变动情况
     截至 2023 年 12 月 31 日，公司拥有门店 171 家，总经营面积 19,228 平方米（不含加盟店面
积）。2023 年 1-12 月，公司净增门店 33 家，其中，新开门店 42 家，新增加盟店 7 家，关闭门
店 16 家。
     截至期末，门店网络区域分布如下：
                                                                                   单位：家
 区域         2022 年期   2022 年
                                                                                 末门店总
（上海市）        末自营      期末加盟        新增      关闭        期末    新增    关闭    期末
                                                                                    数
 徐汇区          36           2       3        3       36    1              3          39
 黄浦区          11                            3        8                               8
浦东新区          15           3       12       2       25    2              5         30
 杨浦区           8           1                        8                    1         9
 宝山区           5                   1        1       5                              5
 闵行区           5           1       5        1       9     1              2         11
 静安区           8                   1        2       7                              7
 长宁区           2                   1                3                              3
 虹口区           6                   5                11                             11
 普陀区           7                   2        2       7     1              1         8
 奉贤区           2                   3        1       4     1              1         5
 松江区           3                   3                6                              6
 嘉定区           4                   3                7     1              1         8
 金山区                       1       1                  1                  1           2
 青浦区                               2                  2                              2
 崇明区           18                           1        17                             17
 合计           130          8       42       16      156   7              15        171
（3）店效信息
地区 经营模式   报告期内主营业务           去年同期主营业务           营 业    门店建筑面       每平方       门 店     单位面积
          收入（元）              收入（元）              收 入    积（平方        米建筑       经 营     销 售 额
                                                增 长    米）          面积租       面 积     （元/营
                                                率                  金（元/      （ 平     业面积）
                                                （%）                建筑面       方
                                                                   积）        米）
上海 医药零售   1,220,391,256.49   1,053,487,115.13 15.84%   30,639.25   1418.64   19228   63469.48
 （4）门店取得医保资质情况
   截至 2023 年 12 月 31 日，公司直营门店共 156 家，已取得各类“医疗保险定点零售药店”
 资格的 73 家，占公司直营门店总数比例为 46.79%。
 （5）仓储物流情况
   公司物流中心位于在上海市普陀区，总面积 20,610.16 平方米，针对零售及批发业务商品实
 施统一储存和配送管理。
   报告期内，公司物流配送中心承接了内部 170 余家门店、外部 50 余家医疗机构以及 60 余家
 商业企业的配送业务。公司自有物流车辆 15 台（包含冷链车辆 1 台）、三方车辆 2 台，自有比
 重为 88.2%，承担了包含上海在内的江浙沪地区的仓配运输任务。同时，物流配送中心承接了公
 司在 i 百联、京东商城、天猫商城、拼多多、美团等多家线上平台的发货任务，订单数量呈逐年
 上涨趋势。
 达到进一步优化成本，提高运营效率的目的。
 （6）商品采购与存货情况
   ①货物货源情况
 单位商品进货的情况，做好计划，及时完成订单及跟踪工作，商品供应满足率得到进一步提升，
 同时保证供应商、商品资质的有效性，确保经营单位的进货通畅、及时。
   报告期内，面临甲乙流病毒高发，公司做好预判预估，提前制定备货计划，以销定进的同时，
 适量加大预防及治疗类药品的储备，与品牌方保持紧密沟通，积极争取货源配额，并且组织品类
 经理加快引进同成份及功效商品，确保相关紧俏商品的补充，保障公司零售及团购业务的需求。
   报告期内，公司以“强化供应链建设”为重点工作，在传统业态上，根据市场情况与销售渠
 道的特点，有针对性的做好适销对路的商品引进工作，促进公司经营商品结构调整的正常“新陈
 代谢”，为拓展市场占用份额和满足商品销售供应提供扎实基础。在转型业态上，扩大引进大健
 康相关商品，构筑健康小站商品分类，探索与供应商及终端建立战略合作关系。通过商采管理部
 平台促进上游供应商和下游零售门店在供应链上的优势合作和相互渗透，确保商品多渠道保障，
 按照货源价格、货源供给稳定、配送能力等筛选优质供应商。
   ②采购团队情况
划分为品类经理、采购人员、开单勾票员、数据维护员，由商务洽谈、市场调研、商品管理、数
据维护、合同管理等相关专业人士组成。同时，经过业务流程的不断改进，确保在制度建设上不
留空白点，边缘工作上不留交叉联系不清的地方，在此基础上对采购管理工作中各项内控目标内
容进行细化，对于日常工作中部分制度要求内容执行力度不够的情况，加强制度的执行，强化内
部的监督考核，形成良好的绩效优先工作氛围。
     ③货源中断风险及对策
     为了保障在突发情况下的采购效率，强化应急保供能力建设布局，公司持续优化突发情况采
购效率，对于特殊商品与供应商形成日常的分级管理机制，选择特别保供供应商。对供应商进行
梳理，并在原有质量、交货、服务、综合四大九小指标项目的基础上增加供应商风险评估项目。
根据紧缺物资和所筛选的供应商，做好紧急采购合同履约、资料归档和使用工作，明确标的物交
付和质量保证条款，明确公司和供应商之间的权利义务、违约责任和争议解决办法。对于采购金
额难以限定，建议在预算基础上，明确采购品种单价和合同期限，加强对采购合同的履行管理。
     ④存货管理政策
     根据商品库存管理制度内容，从进货到销售全过程控制商品库存结构，加速商品周转，掌握
库存量动态，避免超储或缺货；控制商品库存结构，加速商品周转。日常中公司对商品实行动态
管理，按批号进行检查。对滞销、近效期及过期商品的处理政策：每月定期做好商品库存监控的
同时，积极处理采购退货、滞销、近效期等不正常商品。针对“待处理、不合格、在途”三库的
商品，根据时间节点定期、积极进行，降低商品管理上的风险，减少不必要的经济损失。
（7）行业相关的费用信息
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                              变动比
     项目    报告期内金额          上年同期金额              变动金额             例      变动原因
                                                               （%）
租金         56,101,039.56   48,570,527.22       7,530,512.34    15.50
                                                                     报告期内业务
广宣费        6,598,864.10     4,747,026.26       1,851,837.84    39.01
                                                                     宣传费增加
修理、维修费用    1,381,527.74     1,085,371.01         296,156.73    27.29
装修费        5,773,054.39     4,820,052.88         953,001.51    19.77
                                                                     报告期内相关
物流费          491,390.66     2,772,808.18      -2,281,417.52   -82.28 物 资 运 输 仓 储
                                                                     费减少
（8）线上销售情况
     报告期内，公司线上业务实现销售规模 3.85 亿元，同比提升 27.48%。O2O 业务全年销售额
同比增长 13.7%，公司直营门店基本全部开通 O2O 业务，覆盖上海市各区，超过 40%直营门店实
现 24 小时营业配送，其中自有平台“药到家”销售额同比增长 3.52%；B2C 业务方面，通过挖掘
JBP 供应商资源，拓展多元化产品，全年销售额同比增长 4.8%。跨境业务方面，经过不断对供应
链进行丰富及销售渠道的扩展，实现全年销售额同比增长 54%。整体而言，2023 年度公司线上各
业务板块均有不同幅度的提升。
（9）客户情况
  公司目前客户分为线上及线下客户。线上客户主要有天猫、拼多多、饿了么、美团、京东、
i 百联“药到家”等平台消费客户。通过第一医药公众号、视频号、微信直播间、i 百联直播间
等途径，宣传入会福利、健康服务、惠民活动等内容引流，实现自媒体端会员转化。另外，通过
私域社群活动、线下门店营销活动如会员专享价，吸引消费者加入会员。报告期内，公司会员数
同比增长 43.41%。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
                                         单位：元 人民币
                    报告期内投资额                   -190,000.00
                    投资额增减变动数                -1,195,000.00
                    上年同期投资额                  1,005,000.00
                    投资额增减幅度(%)                   -118.91%
   报告期内，公司分公司上海市第一医药商店转让持有的上海优康医药国际贸易有限公司 9.5%股权，于 2023 年 3 月 17 日至 2023 年 4 月 14 日在上
海联合产权交易所完成公开挂牌转让手续，转让金额 19 万元。
   （1）持有其他上市公司股权情况
                                                                                                                    单位：元（人民币）
                                   期初持      期末持
证券代                                                                                       报告期所有者权益变                        股份来
         证券简称     最初投资成本           股比例      股比例         期末账面值              报告期损益                                会计核算科目
 码                                                                                            动                             源
                                   （%）      （%）
合计                 17,287,240.29     /        /         254,884,136.65     4,398,690.60     3,534,293.77   /               /
  （2）持有非上市金融企业股权情况
所持对象名称     最 初 投 资 金 额 持有数量（股）                      占该公司股权           期末账面价         报告期损      报告期所有者权            会计核算科目         股份
           （元）                                      比例（%）            值（元）          益（元）      益变动（元）                            来源
天安财产保险股份有限 2,500,000.00 14,500,000.00               0.082            /             /         /                  其他权益工具投资       投资
公司
合计              2,500,000.00       14,500,000.00    /                /             /         /                  /              /
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                           计入权益的累            本期计
                                         本期公允价值                                                         本期出售/赎回          其他
      资产类别                 期初数                             计公允价值变            提的减       本期购买金额                                      期末数
                                          变动损益                                                            金额             变动
                                                             动                值
其他（其他权益工具投
资）
其他（交易性金融资产）           220,286,000.00     12,137,397.26                                 30,147,397.26    232,423,397.26          30,147,397.26
     合计               470,845,744.96     12,137,397.26     4,712,391.69                                 232,423,397.26         285,419,533.91
证券投资情况
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                           本期公
                                                                                       本期     本期
 证券    证券   证券简                     资金                     允价值      计入权益的累计
                     最初投资成本                期初账面价值                                      购买     出售       本期投资损益       期末账面价值          会计核算科目
 品种    代码    称                      来源                     变动损      公允价值变动
                                                                                       金额     金额
                                                            益
      浙数
 股票         600633   1,132,000.00   自有      4,756,752.00               1,666,896.00                     46,464.00   6,423,648.00   其他权益工具投资
      文化
      申达
 股票         600626    900,000.00    自有      3,293,136.00                  521,413.20                                3,814,549.20   其他权益工具投资
      股份
      华建
 股票         600629    440,000.00    自有      4,974,660.20                  872,548.60                    22,663.60   5,847,208.80   其他权益工具投资
      集团
      新世
 股票         600628    191,200.00    自有      2,072,739.64                -170,919.63                      8,139.03   1,901,820.01   其他权益工具投资
      界
     新黄
股票        600638      200,000.00   自有       237,978.00            -20,217.60         1,095.12        217,760.40   其他权益工具投资
     浦
     中国
股票        002116   14,368,640.29   自有   233,705,470.60          1,831,188.80      4,243,780.05   235,536,659.40   其他权益工具投资
     海诚
     上海
股票        601229      55,400.00    自有     1,131,008.52                11,482.32     76,548.80      1,142,490.84   其他权益工具投资
     银行
合计   /      /      17,287,240.29   /    250,171,744.96          4,712,391.69      4,398,690.60   254,884,136.65      /
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                    单位：万元（人民币）
               持股
 序号     子公司           主营业务    注册资本      总资产         净资产         净利润
               比例
                              （港币）
无
                                     单位：万元 币种：人民币
 项目            汇丰医药          汇丰大药房        第一医药连锁
 主营业务收入           104,883.80    44,911.55    34,413.35
 主营业务利润             3,067.83    10,637.41     6,977.57
 主营业务成本           101,815.97    34,274.14    27,435.78
 销售费用               1,119.88     7,102.78     9,288.43
 管理费用                 393.20       783.99       126.57
 财务费用                 251.50        74.89       140.13
 营业利润               1,621.90     2,549.93    -2,389.42
 营业外收入              1,386.00       195.00        48.14
 净利润                2,249.28     2,059.25    -1,789.47
                                             单位：万元 币种：人民币
  公司名称   本年度净利润                  变动比例           原因分析
                        利润
 汇丰医药       2,249.28   18,601.55   -87.91% 报告期相关物资销售减少
 汇丰大药房      2,059.25   -1,056.21   294.97% 报告期营业收入增加
 第一医药连锁    -1,789.47      790.98  -326.22% 报告期新开店孵化短期增亏
 长城华美          35.18       13.69   157.00% 报告期营业收入增加
 八方医药          -0.08        0.06  -245.99% 报告期营业收入减少
 深海医药          -1.27       54.81  -102.33% 报告期营业收入减少
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
  商务部 2023 年 9 月发布《2022 年药品流通行业运行统计分析报告》，指出药品流通行业发
展呈现趋势如下：
  随着国家医保谈判药品“双通道”管理机制的完善和定点零售药店纳入门诊统筹等政策的实
施，零售药店将不断提升对接医保信息平台、电子处方流转平台等信息化平台的水平，健全药品
储存和配送体系，配备专业人才对患者开展合理用药指导。同时，零售药店持续探索专业化、数
字化、智能化转型路径，积极拓展服务范围，开展健康体检、慢病自测、药事服务与慢病管理，
为特药疾病患者提供咨询服务和跟踪回访，逐步从以商品销售为中心向以消费者服务为中心转型，
更好地满足人民群众日益增长的健康需求。
  随着药品网络销售持续规范，线上药品销售市场规模将不断增长。零售连锁企业将加强医药
电商业务，利用互联网平台扩大药店服务内容和辐射半径，线上线下服务进一步融合；医药 B2B
企业将凭借服务及仓储运输优势，充分释放“互联网+”潜力，实现资源整合、渠道优化及供需
匹配。互联网平台企业将强化自营、在线平台和全渠道布局优势，整合医疗服务和家庭健康服务，
不断推进医药健康服务能力建设。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
  （1）零售药店是不可或缺的药品销售终端，社会价值凸显
  中康 CMH 数据显示，2022 年药品销售终端的销售额为 19129 亿元，虽然公立医院仍以 61.7%
的销售占比居于主要地位，但从近几年销售额占比的变化情况来看，零售药店和电商 B2C 的占比
正在逐渐增大。尤其是 2020 年以来，医院端销售进一步下降，而药店端的便利性进一步凸显。
  从社会价值看，药店已然成为国家公共卫生体系中不可或缺的重要组成部分，过去几年起到
了监测防控前沿哨点的作用，也是相关物资和药品应急保供的主要阵地，成为市民购药和慢病患
者用药保障的重要渠道，赢得了广泛认可，社会价值得到了充分体现。
 （2）中国进入中度老龄化社会，健康消费需求增长
  《2022 年度国家老龄事业发展公报》显示，截至 2022 年末，全国 60 周岁及以上老年人口
上海市卫健委发布的 2022 年上海市老年人口和老龄事业监测统计信息显示，截至 2022 年 12 月
我国 60 岁及以上老年人口将突破 4 亿，在总人口中的占比将超过 30%，进入重度老龄化阶段。
  人口老龄化将为医疗产品和医疗服务带来强劲的需求，包括药品、疾病管理、中医药、家用
医疗设备、适老化商品和服务等。2024 年 1 月国务院办公厅印发《关于发展银发经济增进老年人
福祉的意见》，推动老龄相关产业的商业化发展，为医药行业带来发展机遇。
  （3）政策助推 DTP 业务和处方外流发展
  “医保门店纳入门诊统筹”“带量采购”“双通道”“DRG 支付改革”等政策推动 DTP 业务
发展和处方外流提速。中康 CMH 数据显示，2022 年我国 DTP 市场销售规模达 629 亿元，DTP 销售
规模保持两位数增长，上海市 2022 年全年医保个人账户支出零售药房销售约 50 亿元，零售药房
占整体医保支出不足 5%，远低于全国市场占比，医保统筹支付空间尚大。
处方流转偏重线上渠道，线上医保支付打通或将对医保药店盈利模式造成冲击；跨界竞争日益加
剧，京东、阿里等跨界企业线上线下融合入局医药零售行业等。这些挑战持续加剧行业竞争并冲
击着医药零售行业传统业务模式。
  公司致力于成为“领先型的医药及健康服务商”，以“立足上海，拓展长三角，辐射全国”
为战略方向，坚持“以极致的消费体验和线上线下融合为特色”的经营方针，追求企业高质量、
可持续发展，将一方面应对好外部挑战，另一方面紧抓机遇谋求未来发展，不断拓宽发展和盈利
空间，努力提升市场地位。
  公司批发业务将由传统分销商向服务商转型，零售业务将围绕网点和零售技术两大关键因素，
加速向专业化、便利化转型，未来，公司将在以下几个方面重点发力：
  （1）存量业务提质增效
  一是以深耕上海市场，围绕“一刻钟生活圈”加密布点，加速紧密型加盟拓展，实现商品、
运营、市场、数字化等全面赋能，提升“一刻钟生活圈”有效覆盖。
  二是加强街道、社区联动，延伸服务半径，丰富营销活动等多举措提升企业品牌影响力，同
时抓住医保门店纳入门诊统筹、在线医保支付等政策机遇助力业务发展。
  三是聚焦盈利能力提升，持续优化采购成本及商品规划，加强自有品牌商品打造等。
  （2）转型发展加快推进
  一是数字化加快转型升级，围绕业务发展需求，完善核心业务系统，协助物流智能化改造，
强化会员慢病管理服务。
  二是积极应对医药市场政策变化，整合零售批发资源，积极争取多种知名品牌区域代理，拓
展医疗器械配送业务，零批协同加速业务转型。
  三是快速发展跨境购业务，通过拓展平台、品类等方式全面赋能业务发展。
(三)经营计划
√适用 □不适用
针对企业发展需要，加快批发和数字化转型，挖掘潜力增量，不断探索业务模式创新发展。
  批发业务方面，稳定纯销业务的发展，整合零售批发资源，积极争取多种知名品牌区域代理，
拓展医疗器械配送业务，加速业务转型。
  零售业务方面，围绕“一刻钟生活圈”持续拓展网点，加速紧密型加盟拓展，强化本地市场
覆盖；打磨主力店型，优化盈利能力；完善供应链建设，强化商品规划，降低采购成本；推进重
点营销活动，不断提升品牌影响力，加强与街道、社区的联动，服务延伸服务半径；进一步优化
“健康小站”“健康小镇”“药到家”、O2O、跨境、社群等新业务经营模式，实现有质量的增
长；提升会员慢病管理服务能力，增强会员活跃度与粘性；提升专业服务能力的同时探索业务多
元化，满足不断细分化和差异化的市场需求。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
  报告期内，公司可能面对的风险无重大变化。
  医药流通行业受到国家政策的规范和影响。“两票制”“GPO”“仿制药一致性评价”“带
量采购”等政策落地，行业上游格局开始重构，药品批发企业将凭借资源、渠道、网络和品种对
策，则导致药品控费降价压力持续增长，给医药零售企业经营带来挑战。允许营利性医疗机构开
展药品和器械经营、互联网医院兴起、医保线上支付、网售处方药有条件放开、地方药店间距限
制放开等政策，将同时加剧线上和线下对客流的竞争。新一轮医改政策涉及的点多面广，复杂程
度高，政策颁布、实施和监管过程都存在一定的不确定性。
  公司将密切关注国家和本地区政策走势，加强对政策的把握和理解，积极顺应政策变化，调
整业务和管控模式，提升管理水平和专业服务能力，加大商品、服务和模式创新力度，持续提升
核心竞争力，积极应对行业政策变化带来挑战。
  公司业务以药品经营为主，在品牌的市场认知度相对固化。而消费需求及渠道愈发细分和多
元化的现代商业环境中，除了要面对客户消费行为和需求的不断变化，还要面对开店间距限制取
消带来的本地区行业内部愈发激烈的竞争，双通道资质竞争以及基层医疗机构用药水平提升、互
联网企业介入药品经营带来的额外压力。特别在线上医疗、互联网购药快速普及的背景下，行业
实体门店客流下滑或向客流线上转移趋势明显，进一步加剧了行业竞争。若公司因循守旧、固守
传统业务模式，则市场竞争力和盈利能力存在下降的风险。
  公司将积极应对政策、技术、市场等外部环境变化，持续实施线上线下融合等转型举措，加
大力度探索培育“互联网+医药健康”等领域新经营模式，通过调整商品结构、丰富服务项目、
提升专业能力，开辟和维护新的业务渠道，满足大健康领域多层次和多元化的消费需求。同时，
公司将整合内外部优势资源，创新机制、激发活力，开拓增量客户市场，提升经营业绩。
  公司在拓展营销网络、创新业务类型、推动业务转型以及构建与现代商业运行模式相适应的
管控体系过程中，会对必要的软硬件和人力资源进行投入，并开展具有一定前瞻性的项目建设。
短期内，相关投入和费用的增长会高于实现收入的增长，可能对公司业绩造成一定负面影响。
  公司将通过强化内控，落实风险预判、预控和及时熔断措施，降低投入风险，并聚焦于产出，
保护全体股东利益。
  随着行业竞争加剧以及开店拓展，企业对药师、执业药师专业人才以及店长等前台关键岗位
和总部业务关键岗位人才的需求越来越大。公司快速发展过程中，如果在人才引进和人才培养方
面不能适应未来快速发展的需要，或者在人才任用、人才储备和人才管理方面出现失误导致人才
流失，将对公司未来的发展扩张和业务经营带来不利影响。
  公司将通过完善人力资源体系，优化人岗配置、考核激励、培养培训，有效提升组织效能与
活力。通过实施门店合伙人计划，主抓关键岗位引才计划、核心人才保留计划、技能人才育用计
划、重点员工转型计划、创新培育分享计划等满足公司快速发展对人才的需要。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说
  明
□适用 √不适用
                  第四节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
  报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司
治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件的规定及要求，不断
完善公司法人治理结构和公司各项内部控制制度，建立严格有效的内部控制和风险控制体系，全
面提升公司经营管理水平和风险防范能力。公司股东大会、董事会、监事会及经营层之间按各自
的议事规则及工作制度所赋予的职责，各尽其责、恪尽职守、规范运作。
  （一）关于股东与股东大会
 报告期内，公司共召开 3 次股东大会，全部采取现场和网络投票相结合的方式表决，股东大
会的召集、召开程序严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求进行，确保全体股东
的合法权益，特别是保证了中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。律师出席会议并进行
了现场见证、出具法律意见书，进一步保障了会议的合法有效性。
  （二）关于控股股东与公司的关系
 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股
股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经
营能力；公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。
  （三）关于董事与董事会
 截至报告期末，公司董事会由 9 名董事组成，其中 3 名独立董事，董事会下设审计委员会、
战略委员会、薪酬与考核委员会与提名委员会，委员均由董事担任。董事会的人员构成符合法律、
法规的要求；各位董事以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉
有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。充分发挥董事在公司经营管理中的重要作
用。
  （四）关于监事和监事会
 截至报告期末，公司监事会由 2 名监事和 1 名职工监事组成，其人数和人员构成符合法律、
法规的要求；公司监事会严格执行《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认真
履行自身职责，能够本着对股东负责的精神，对公司日常运作、董事和高级管理人员行为以及公
司财务等的合法合规性进行监督。
  （五）关于绩效评价与激励约束机制
 公司已建立了企业效绩评价考核办法，使经营者的收入与企业经营业绩相挂钩，高级管理人
员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
  （六）关于相关利益者
  公司能够充分尊重和维护债权人、职工、消费者等其它相关者的合法权益，共同推动公司持
续、健康地发展。
  （七）关于内部控制
  报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的相关规定和要求，建立健全
内部控制制度，规范内部控制的实施，在强化日常监督和专项检查的基础上，对公司关键业务流
程、关键控制环节内部控制的有效性进行了自我评价，加大了监督检查力度。公司对纳入评价范
围的业务与事项均已建立内部控制，并得以有效执行，保护了广大投资者的利益，促进了公司持
续稳定发展。
  （八）关于信息披露与透明度
  公司指定董事会秘书负责信息披露工作，负责接待股东来访及咨询；公司能够严格按照法律、
法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时及公平地披露有关信息，并确保所有股东
有平等的机会获得信息。公司不断完善投资者关系管理工作，通过接待股东来访、回答股东电话
咨询等多种方式加强与投资者的沟通。
  （九）关于内幕信息管理
  报告期内，公司按照《内幕信息及知情人管理制度》的要求，严格执行内幕信息知情人和内
部信息使用人的登记与管理，确保公司内幕信息的保密和信息披露工作的公平、公开、公正。报
告期内，公司未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公
司股份的情况。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具
   体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
医药的股份，并构成对第一医药的收购行为，成为第一医药控股股东。在划转完成后，百联集团
保证百联集团与第一医药在业务、资产、财务、人员及机构等方面均完全分开，不存在混同情形。
百联集团就保持第一医药独立性的具体事项做出了承诺如下：
  划转完成后，百联集团将保证第一医药与百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其
他经济组织之间的业务独立，保证第一医药具有独立的经营能力，在采购、生产、销售等方面保
持独立。
 划转完成后，百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织将严格执行法律
法规及中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，不违规占用第一医药资产，保证
第一医药的经营许可及资质、知识产权、工业产权、配套设施及与其经营业务相关的土地、房屋
等各类资产的所有权或使用权由第一医药依法完整、独立地享有。
 划转完成后，百联集团将保证第一医药拥有独立的财务会计部门及独立的财务人员；保证第
一医药的财务人员不在百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织兼职、领取
薪酬；保证第一医药建立独立的财务核算体系和财务管理制度，能够独立做出财务决策，不干预
第一医药的资金使用；保证第一医药独立在银行开户，依法独立纳税。
 划转完成后，百联集团将保证第一医药的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高
级管理人员不在百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织领取薪酬，亦不在
百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织担任除董事、监事以外的职务；保
证第一医药的人事关系、劳动关系独立于百联集团；保证依法依规提名、选举或聘任第一医药的
董事、监事和高级管理人员。
 划转完成后，百联集团将保证第一医药具备独立、完整的法人治理结构，拥有独立、完整的
组织机构及办公机构、生产经营场所等；保证第一医药股东大会、董事会、监事会、总经理等依
照法律法规和公司章程独立行使职权；确保第一医药与百联集团及百联集团控制的其他公司、企
业或者其他经济组织之间不存在机构混同的情形。
责任。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
                           决议刊登的指定          决议刊登的
      会议届次     召开日期                                       会议决议
                           网站的查询索引           披露日期
东大会
东大会
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
的议案》
  以上股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格及表决程序等均符合《公
司法》及《公司章程》的规定，会议决议合法有效。
 四、 董事、监事和高级管理人员的情况
 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
 √适用 □不适用
                                                                                                 单位：股
                                                                        年度内         报告期内从公       是否在
                                                              年初   年末          增减
                               性   年   任期起始       任期终止                  股份增         司获得的税前       公司关
  姓名              职务                                          持股   持股          变动
                               别   龄    日期         日期                   减变动         报酬总额（万       联方获
                                                               数   数           原因
                                                                         量            元）         取报酬
张海波          董事长、党委书记        男 45 2021-03-30     2025-06-23    0    0      0           126.85     否
姚军           副董事长、党委副书记、总经理  男 51 2023-01-05     2025-06-23    0    0      0           107.03     否
周昱           董事              男 49 2021-11-13     2025-06-23    0    0      0                0     是
吴平           董事              男 59 2018-12-27     2025-06-23    0    0      0                0     是
李劲彪          董事              男 49 2018-12-27     2025-06-23    0    0      0                0     是
CHENG JUNPEI
             独立董事            女 60 2018-06-26     2024-06-26    0    0      0                8        否
（程俊佩）
汪丰           独立董事            男 50 2022-06-23     2025-06-23    0    0      0                 8       否
唐松莲          独立董事            女 42 2022-06-23     2025-06-23    0    0      0                 8       否
李峰           监事长             男 53 2020-10-15     2025-06-23    0    0      0                 0       是
杜建银          监事              女 47 2018-12-27     2025-06-23    0    0      0             71.74       否
胡良玉          职工监事、党委副书记、纪委书记 男 44 2023-08-08     2025-06-23    0    0      0             19.15       否
林华艳          副总经理            女 46 2020-11-25     2025-06-23    0    0      0             91.70       否
方原           副总经理            男 56 2021-12-13     2025-06-23    0    0      0            129.77       否
孙峥           财务总监、董事会秘书      男 49 2022-09-19     2025-06-23    0    0      0             74.93       否
孙伟           董事长（离任）         男 53 2021-11-13     2024-02-06    0    0      0                 0       是
史小龙          董事（离任）          男 47 2016-08-29     2023-08-10    0    0      0                 0       是
徐岚           职工监事（离任）        女 50 2009-06-26     2023-08-07    0    0      0             21.88       否
    合计               /       /  /     /              /                         /        667.05   /
  注：薪酬计算日期为自任公司相关职务之日起至离任之日或报告期末止。
   姓名                                         主要工作经历
               曾任上海第一八佰伴有限公司党委书记、总经理，上海百联集团股份有限公司副总经理、奥特莱斯事业部总经理，上海第一医药股份
  张海波
               有限公司副总经理等职务。现任本公司第十届董事会董事长、党委书记。
               曾任国药控股国大药房有限公司采购总部副总经理兼商品总监、总经理助理、副总经理、党委委员，并曾兼任国药控股国大药房上
   姚军
               海、山西、浙江等地区子公司董事长、总经理等职务。现任本公司第十届董事会副董事长、党委副书记、总经理。
               曾任上汽通用汽车有限公司产品型谱规划总监、战略规划及运营总监、上海第一医药与股份有限公司第十届董事会副董事长等职务。
   周昱
               现任百联集团有限公司战略规划中心高级总监、本公司第十届董事会董事。
               曾任上海复星高科技（集团）有限公司执行董事、高级副总裁，上海市商业投资（集团）有限公司董事长、董事、总经理、董事。现
   吴平
               任公司第十届董事会董事。
   李劲彪         曾任中国化工集团资产公司总监。现任百联集团战略投资部高级总监，本公司第十届董事会董事。
CHENG JUNPEI   曾任国药控股分销中心有限公司总经理，岗岭集团（1 药网）副总裁。现任国耀圣康医药科技有限公司董事长兼总裁、中国医药商业协
 （程俊佩）         会名誉副会长、1st EC Investment Management GmbH（注册在柏林）合伙人，本公司第十届董事会独立董事。
    汪丰         现任上海市联合律师事务所高级合伙人，本公司第十届董事会独立董事。
               曾任华东理工大学商学院讲师、副教授，现任东华大学管理学院教授，姚记科技（上市公司）独立董事，本公司第十届董事会独立董
  唐松莲
               事。
               曾任上海市审计局法规处（审理处）副处长、三级调研员，上海市审计局法规处（审理处）副处长、二级调研员等职务。现任百联集
   李峰
               团有限公司审计风控中心高级总监、本公司第十届监事会监事长。
  杜建银          曾任上海第一医药股份有限公司质量管理总经理、兼任上海市第一医药商店经理。现任本公司质量总监、第十届监事会监事。
               曾任上海百联集团股份有限公司团委书记，百联集团有限公司团委副书记、团委书记等职务。现任上海制皂（集团）有限公司副总经
  胡良玉
               理（挂职），本公司第十届监事会职工监事、党委副书记、纪委书记、工会负责人。
               曾任国药控股国大药房有限公司财务部副部长、资金管理部部长、风险运营部部长、国药健康在线有限公司财务总监、上海第一医药
  林华艳
               股份有限公司财务总监、董事会秘书等职务。现任本公司副总经理。
               曾任惠州市百姓大药房医药连锁有限公司总裁、咨询顾问，武汉小药药医药科技有限公司（集团）副总裁等职。现任本公司副总经
   方原
               理。
   孙峥          曾任上海文广资本管理有限公司总经理、上海市商业投资（集团）有限公司副总经理等职务。现任本公司财务总监、董事会秘书。
 其它情况说明
 □适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
√适用 □不适用
                                                  任期起始       任期终止
 任职人员姓名            股东单位名称      在股东单位担任的职务
                                                   日期         日期
    周昱         百联集团有限公司       战略规划中心高级总监          2022-12     至今
   李劲彪         百联集团有限公司       战略投资部高级总监           2018-06     至今
               百联集团有限公司       审计风控中心高级总监、
    李峰                                            2020-06      至今
                              职工监事
在股东单位任职        无
情况的说明
√适用 □不适用
                                         在其他单位担   任期起       任期终止日
任职人员姓名               其他单位名称
                                          任的职务    始日期         期
                                         董事长、董              总经理-2023-
    吴平         上海市商业投资（集团）有限公司           事、总经理    2018-06   07；董事长、
                                                            董事-2024-01
   李劲彪         上海物资贸易股份有限公司              董事       2021-08      至今
    李峰         联华超市股份有限公司                监事长      2020-06      至今
    李峰         上海百联集团股份有限公司              监事       2020-06      至今
    李峰         上海百联临港建设发展有限公司            监事       2020-08      至今
    李峰         上海证券有限责任公司                董事       2021-04      至今
CHENG JUNPEI   国耀圣康医药科技有限公司              董事长兼总裁
 （程俊佩）
CHENG JUNPEI   中国医药商业协会                  名誉副会长
 （程俊佩）
    汪丰         上海市联合律师事务所                高级合伙人    1998-07      至今
   唐松莲         东华大学                      管理学院教授   2022-01      至今
   唐松莲         上海姚记科技股份有限公司              独立董事     2020-05      至今
在其他单位任         无
职情况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
 董事、监事、高级管理人           独立董事津贴标准由董事会制定预案，经股东大会审议通
 员报酬的决策程序            过。公司非独立董事、监事不以董事、监事职务领取薪酬，而根
                     据其在公司担任的具体职务领取薪酬。
董事在董事会讨论本人薪
                       是
酬事项时是否回避
薪酬与考核委员会或独立              （1）2023 年 3 月 16 日召开 2023 年第一次薪酬与考核委员
董事专门会议关于董事、          会会议，审议通过《关于公司董事、监事及高级管理人员 2022
监事、高级管理人员报酬          年薪酬情况报告》及《关于对经理层成员及核心骨干员工实行超
事项发表建议的具体情况          额激励的议案（2021 年度）》；（2）2023 年 10 月 25 日召开
                     成员及核心骨干员工实行超额激励的议案（2022 年度）》。以上
                     事项经全体委员充分讨论，均发表了同意的意见。
董事、监事、高级管理人              依据公司制定的《关于高级管理人员薪酬管理暂行办法》
员报酬确定依据          《职业经理人考核与薪酬管理办法》等相关规定，围绕任期及年
                 度业绩责任目标，由董事会授权薪酬与考核委员会对在公司担任
                 具体职务的董事、监事及高级管理人员进行业绩考核，并按考核
                 结果领取报酬。
董事、监事和高级管理人        独立董事津贴按季发放。高级管理人员基本薪酬按月发放，
员报酬的实际支付情况       绩效薪酬在完成年度考核后发放。报告期内，公司董事、监事及
                 高级管理人员从公司领取的应付报酬总额为 667.05 万元。
报告期末全体董事、监事
和高级管理人员实际获得
                 合计 667.05 万元。
的报酬合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
      姓名       担任的职务    变动情形        变动原因
 姚军        总经理          聘任     董事会聘任
 孙峥        董事会秘书        聘任     董事会聘任
 林华艳       董事会秘书        离任     工作原因
 徐岚        职工监事         离任     工作原因
 胡良玉       职工监事         选举     职代会联席会议选举
 史小龙       董事           离任     工作原因
 姚军        董事           选举     股东大会选举
 孙伟        董事长          离任     国有企业领导人员兼职规定
 周昱        副董事长         离任     工作原因
 张海波       董事长          选举     董事会选举
 姚军        副董事长         选举     董事会选举
 张海波       副总经理         离任     另有任用
* 1、按照变动时间顺序排列；
务；
等职务；
届董事会董事长等职务。
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
    会议届次   召开日期                      会议决议
                      审议通过了《关于聘任姚军先生为公司总经理的议案》，具
第十届董事会第八              体内容详见公司于 2023 年 1 月 6 日披露的《上海第一医药
次（临时）会议               股份有限公司关于聘任公司总经理的公告》（公告编号：临
第十届董事会第九              审议通过了《2022 年年度报告及摘要》等十七项议案，具体
次会议                   内容详见公司于 2023 年 4 月 1 日披露的《上海第一医药股
                             份有限公司第十届董事会第九次会议决议公告》（公告编
                             号：临 2023-005）
                             审议通过了《2023 年第一季度报告》等两项议案，具体内容
第十届董事会第十                     详见公司于 2023 年 4 月 29 日披露的《上海第一医药股份有
次会议                          限公司第十届董事会第十次会议决议公告》（公告编号：临
                             审议通过了《关于聘任孙峥先生为公司董事会秘书的议案》
第十届董事会第十                     等三项议案，具体内容详见公司于 2023 年 6 月 16 日披露的
一次（临时）会议                     《上海第一医药股份有限公司第十届董事会第十一次（临
                             时）会议决议公告》（公告编号：临 2023-023）
                             审议通过了《关于补选第十届董事会非独立董事的议案》等
第十届董事会第十                     三项议案，具体内容详见公司于 2023 年 8 月 12 日披露的
二次（临时）会议                     《上海第一医药股份有限公司第十届董事会第十二次（临
                             时）会议决议公告》（公告编号：临 2023-030）
                             审议通过了《2023 年半年度报告及摘要》等三项议案，具体
第十届董事会第十                     内容详见公司于 2023 年 8 月 31 日披露的《上海第一医药股
三次会议                         份有限公司第十届董事会第十三次会议决议公告》（公告编
                             号：临 2023-034）
                             审议通过了《2023 年第三季度报告》，具体内容详见公司于
第十届董事会第十                     2023 年 10 月 28 日披露的《上海第一医药股份有限公司第十
四次会议                         届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：临 2023-
第十届董事会第十                     审议通过了《关于对经理层成员及核心骨干员工实行超额激
五次（临时）会议                     励的议案》，该事项无须单独对外披露。
                             审议通过了《关于修订<独立董事制度>及部分董事会专门委
                             员会实施细则并制定<独立董事专门会议工作细则>的议案》
第十届董事会第十
六次（临时）会议
                             的《上海第一医药股份有限公司第十届董事会第十六次会议
                             决议公告》（公告编号：临 2023-043）
第十届董事会第十                     审议通过了《关于拟转让全资子公司部分股权的议案》，该
七次（临时）会议                     事项涉及金额较小，无须单独对外披露。
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                               参加股
                                    参加董事会情况                    东大会
               是否
    董事                                                          情况
               独立
    姓名               本年应参   亲自      以通讯      委托        是否连续两   出席股
               董事                                 缺席
                     加董事会   出席      方式参      出席        次未亲自参   东大会
                                                  次数
                      次数    次数      加次数      次数         加会议    的次数
孙伟             否      10    10       8        0   0      否       3
周昱             否      10    10       8        0   0      否       3
吴平             否      10    10       8        0   0      否       2
史小龙            否       4     4       3        0   0      否       1
李劲彪            否      10    10       8        0   0      否       2
张海波            否      10    10       8        0   0      否       3
姚军             否       5     5       4        0   0      否       2
CHENG JUNPEI
               是       10    10        8     0    0     否       2
（程俊佩）
 汪丰      是   10   10           8     0   0   否      3
 唐松莲     是   10   10           8     0   0   否      2
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数                    10
其中：现场会议次数                      2
通讯方式召开会议次数                     8
现场结合通讯方式召开会议次数                 0
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
 专门委员会类别                     成员姓名
审计委员会    唐松莲（主任委员）、李劲彪、CHENG JUNPEI（程俊佩）、汪丰
提名委员会    CHRNG JUNPEI（程俊佩）（主任委员）、孙伟、吴平、汪丰、唐松莲
薪酬与考核委员会 汪丰（主任委员）、孙伟、周昱、CHENG JUNPEI（程俊佩）、唐松莲
         孙伟（主任委员）、周昱、吴平、张海波、CHENG JUNPEI（程俊佩）、汪
战略委员会
         丰、唐松莲
注：上表为截至报告期末的各专门委员会成员情况
(二) 报告期内审计委员会召开 7 次会议
                                             重要意   其他履
 召开日期                   会议内容                 见和建   行职责
                                              议     情况
            （1）2022 年年度财务报表（未经审计）
            （2）2022 年审计工作总结和 2023 年审计工作计划
            （1）初审 2022 年财务会计报表
            （2）2022 年度内部控制审计初步意见
            （1）2022 年度财务会计报表（经审稿）
            （2）关于续聘财务报告审计会计师事务所的议案
            （3）关于续聘内部控制审计会计师事务所的议案
            （4）2022 年度内部控制评价报告
            （6）关于公司 2023 年度日常经营性关联交易预计的议案
            （7）关于调整与百联集团财务有限责任公司《金融服务
            协议》部分内容暨关联交易的议案
            （8）审计委员会 2022 年度履职报告
            （1）2023 年一季度财务会计报表
            （3）关于订立收益凭证产品认购协议暨关联交易的议案
            （1）2023 年上半年财务会计报表
            （3）2023 年上半年内审检查报告
            （1）2023 年第三季度财务会计报表
            （2）2023 年第三季度内审工作报告
(三) 报告期内提名委员会召开 3 次会议
                                           重要意见   其他履行
 召开日期                   会议内容
                                           和建议    职责情况
(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开 2 次会议
                                           重要意见   其他履行
 召开日期                   会议内容
                                            和建议   职责情况
            （1）关于公司董事、监事及高级管理人员 2022 年薪酬
            情况报告
            （2）关于对经理层成员及核心骨干员工实行超额激励
            的议案（2021 年度）
            关于对经理层成员及核心骨干员工实行超额激励的议
            案（2022 年度）
(五) 报告期内战略委员会召开 1 次会议
                                           重要意见   其他履行
 召开日期                   会议内容
                                           和建议    职责情况
(六) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                             274
主要子公司在职员工的数量                                           596
在职员工的数量合计                                              870
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
工人数
                  专业构成
       专业构成类别                          专业构成人数
        物流人员                                            78
        销售人员                                           489
            技术人员                         165
            财务人员                          17
            行政人员                         121
             合计                          870
                     教育程度
           教育程度类别                数量（人）
           硕士及以上                          22
           本科、大专                         630
           高中、中专                         202
           高中以下程度                         16
             合计                          870
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
  公司以“按劳分配”“效益优先和兼顾公平”为基本原则，实行年薪制、岗薪制等多种灵活
的分配形式，以适应市场的变化，从而吸引和保留住人才。公司根据零售、批发、线上等不同业
务特点，制订了个性化、有针对性的绩效考核细则，让员工的绩效收入与业绩相挂钩，有效激发
人员工作积极性，促成业绩达成。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
训，打造第一医药“小牛、银牛、金牛”的“三牛”人才发展体系；采用内训、外训、线上培训、
岗位带教等多元化的培训形式，把握好外部师资探寻和内部师资力量的开发，针对企业现状及员
工能力水平，进行课程开发，完善公司培训体系，落实企业教育培训工作。
银牛、金牛”三种不同层级人才，体系化、标准化提升员工技能水平与综合素养，激发员工工作
积极性与工作成效，焕发组织活力。
队培养的管理办法》要求，结合公司人才梯队搭建的实际需求，搭建“三牛”人才梯队，逐步培
养后备中层、部门骨干员工，为公司各岗位持续培养及输送人才。
店长岗位后备梯队建设，做好储备店长培养工作，完善储备店长培养班课程体系及相关课件的开
发，培养能快速进入店长岗位角色、与公司经营高匹配度的储备店长队伍，为公司可持续发展做
好人才保障。
包括储备店员带教、新员工岗前培训、新员工线上培训。让不同部门的新员工通过不同的方式，
能尽快熟悉公司规章制度、组织架构、岗位职责、企业文化、GSP 质量管理要求等，使其快速适
应工作环境，更快胜任岗位要求。
开设个护专才等专才培养项目，利用线下培训+岗位实训等多种形式，强化一线员工专业能力，
培养零售业务核心骨干员工。
品等进行课件的开发及培训实施，旨在提升零售业务全员药学专业服务能力，打造行业内最专业
的药学服务团队，更好地为消费者服务。
将质量培训融入各种形式的培训，做到全面全过程的质量培训。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
 劳务外包的工时总数（小时）                             701,568
 劳务外包支付的报酬总额（元）                         36,342,573
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
  根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及上海
证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的有关规定，为加
强中小投资者保护和完善上市公司治理，并结合公司实际情况，经过公司 2020 年第二次临时股
东大会审议通过，对公司的利润分配政策进行了修订。修订后的公司利润分配政策为：
   公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性，并
同时兼顾公司的实际经营情况及公司的可持续性发展。公司的利润分配不得超过累计未分配利润
的范围，不得损害公司的持续经营能力。
   公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规、部门规章及规范性文件允许的
其他方式分配利润，公司优先采用现金分红方式进行利润分配。在有条件的情况下，公司可以进
行中期现金分红。
   在保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，如公司当年盈利且累计未分配利润均为正值，
且审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告，同时公司无重大投资计划或
重大现金支出等事项发生（募集资金投资项目除外），公司应当优先实施现金分红方式分配利润，
年度拟分配的现金红利总额（含中期分配的现金红利）不低于当年实现归属于公司股东的净利润
的 30%。
  公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额
视同公司现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算。
  公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利
有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配方案。
  公司利润分配方案由董事会拟定并审议通过后提请股东大会批准。公司董事会在制订利润分
配方案时，应当综合考虑报告期内公司利润情况、资金状况、生产经营和持续发展需要、回报股
东等因素，并与独立董事充分讨论。独立董事应当对公司利润分配方案发表明确意见。
  公司股东大会对现金分红方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进
行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
  公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正，未进行现金分红或拟分配的现金红利总额
（包括中期已分配的现金红利）与当年归属于公司股东的净利润之比低于 30%的，公司应当在审
议通过年度报告的董事会公告中详细披露具体原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途以及
独立董事的明确意见。公司董事长、独立董事和总经理、财务负责人等高级管理人员应当在年度
报告披露之后、年度股东大会股权登记日之前，在公司业绩发布会中就现金分红方案相关事宜予
以重点说明。公司在特殊情况下无法按照公司章程的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年
利润分配方案的，当年利润分配方案应当经出席股东大会特别决议。股东大会审议时，应当为投
资者提供网络投票便利条件，同时按照参与表决的 A 股股东的持股比例分段披露表决结果。
  如因国家法律法规和证券监管部门对公司的利润分配政策颁布新的规定或公司外部经营环境、
自身经营状况发生重大变化而需对利润分配政策进行调整，公司应当作详细论证。认证后，认为
确有必要的，可以对章程确定的利润分配政策进行调整或者变更。有关调整利润分配政策的议案
需经董事会审议后，并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。独立董事应当对利润
政策的修改发表独立意见。
  公司监事会对董事会执行现金分红政策以及是否履行相应决策程序和信息披露等情况进行监
督，在发现董事会存在以下情形之一的，应当发表明确意见，并督促其及时改正：
  （1）未严格执行现金分红政策；
  （2）未严格履行现金分红相应决策程序；
  （3）未能真实、准确、完整披露现金分红政策及其执行情况。
  报告期内，公司于 2023 年 4 月 21 日召开 2022 年年度股东大会审议通过了 2022 年利润分配
方案，实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向公司全体股东每 10 股派发现
金红利 1.95 元（含税），截至 2022 年 12 月 31 日，公司总股本 223,086,347 股为基数，以此合
计拟派发现金红利 43,501,837.665 元，占当年实现归属于上市公司股东的净利润 30.30%。2023
年 6 月 9 日公司发布了《2022 年年度权益分派实施公告》，股权登记日为 2023 年 6 月 15 日，除
息日 2023 年 6 月 16 日，现金红利发放日为 2023 年 6 月 16 日。此方案已实施完毕。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求                              √是   □否
 分红标准和比例是否明确和清晰                                     √是   □否
 相关的决策程序和机制是否完备                                     √是   □否
 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用                                √是   □否
 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护                 √是   □否
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司
    应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
                                             单位:元 币种:人民币
每 10 股送红股数（股）                                                 0
每 10 股派息数（元）（含税）                                          1.25
每 10 股转增数（股）                                                  0
现金分红金额（含税）                                        27,885,793.38
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润                         89,275,234.00
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）                             31.24
以现金方式回购股份计入现金分红的金额                                            0
合计分红金额（含税）                                        27,885,793.38
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%）                       31.24
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
  依据公司制定的《职业经理人考核与薪酬管理办法》等相关规定，围绕任期及年度业绩责任
目标，由董事会授权薪酬与考核委员会对高级管理人员进行业绩考核，并按考核结果领取报酬。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，公司建立健
全内控制度。结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，
我们对公司的内部控制有效性进行了评价。公司于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。详见公司同日披露的《2023 年度
内部控制评价报告》，报告全文见上海证券交易所网站。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
  报告期内，公司对子公司的管理控制情况良好，不存在失控情形。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
  详见公司同日披露的《2023 年度内部控制审计报告》，报告全文见上海证券交易所网站。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十六、 其他
□适用 √不适用
                第五节     环境与社会责任
一、环境信息情况
 是否建立环境保护相关机制                              否
 报告期内投入环保资金（单位：万元）                          0
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  公司主要从事医药零售、批发业务，经营过程中不产生废水、废气和固体废弃物等污染物，
公司生产经营活动不存在高危险、重污染的情况。
     公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，公司、分公司及子公
司认真贯彻国家环境保护的方针政策，认真遵守国家环境保护法律法规，无环境保护违法违规情
形，亦未受过环境保护方面的行政处罚。公司将继续履行企业社会责任，为国家的环保事业贡献
力量。
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
 是否采取减碳措施                                  否
 减少排放二氧化碳当量（单位：吨）                           0
 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳    无
 的新产品等）
具体说明
□适用 √不适用
二、社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告
√适用 □不适用
   详见同日公告在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《上海第一医药股份有限公司
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
√适用 □不适用
   报告期内，公司始终坚持将保护股东合法利益作为一切经营管理活动的前提，重视股东特别
是中小股东的权益，维护债权人的合法权益，根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》
等法律法规，不断完善公司治理，建立了完善的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会、
专业委员会及管理层为主体结构的决策与经营体系，通过完善的内部治理体系和规章制度建设，
切实保障全体股东的权益。
   报告期内，公司致力于实现员工与企业共同成长。公司严格遵守《劳动法》《妇女权益保护
法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，并始终坚持和倡导以人为本的企业文化，通
过员工关爱计划、互助计划等，营造互助关爱的文化氛围，为员工提供实现自我价值的发展平台，
实现企业与员工的共同成长。
   同时，公司加强职工关怀，守护职工健康，积极营造健康向上的企业氛围。为工会会员购买
健康综合保障险，2023 年 7 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日职工保障互助项目参保人数共计 773 人，
参保金额 13.91 万元。
   报告期内，公司结合主业开展社区健康公益、志愿服务及患者教育等活动，以更广的网点覆
盖为中心，将健康服务辐射至周围社区，提升社区居民健康意识，助推社区健康升级。
   （1）线上线下融合开展公益讲座及患教活动。2023 年，第一医药开展线上超 30 场患教直
播，线下超 30 场专业患教讲座，患教主题侧重有所不同，线上患教侧重中青年，内容包括鼻
炎、脱发、营养等；线下患教侧重老年，内容包括血压、血糖、慢阻肺、听力等，参与人数超过
   （2）积极开展社区、街道服务活动。2023 年，第一医药开展社区服务活动约 400 场，此
外，还携手徐家汇街道、斜土路街道等，开展“上海慈善周”“家庭健康日”等主题活动，累计
服务人次超过 4 万，真正做到进入社区、深入居民、成为居民身边的家庭小药箱。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
           扶贫及乡村振兴项目                    数量/内容       情况说明
总投入（万元）                                  25.63   /
  其中：资金（万元）                              25.63   /
     物资折款（万元）                                0
惠及人数（人）                                      -
帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等）            资金扶贫、消费扶贫      /
具体说明
√适用 □不适用
  公司党委与云南省永仁县永兴乡灰坝村自 2018 年起签定结对扶贫协议。2021 年-2023 年，
公司连续捐助帮扶资金 10 万元/年用于“灰道芒果大棚建设项目”；同时，根据公司党委消费扶
贫的相关指导意见，工会采购 15.63 万元的当地特产（菌菇、点心、茶叶等）向全体员工发放。
                                            第六节       重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                  如未能及   如未能
承     承                                                                             是否   承   是否
          承                                                                                       时履行应   及时履
诺     诺                                   承诺                                承诺      有履   诺   及时
          诺                                                                                       说明未完   行应说
背     类                                   内容                                时间      行期   期   严格
          方                                                                                       成履行的   明下一
景     型                                                                             限    限   履行
                                                                                                  具体原因   步计划
          百   具有同业竞争关系的业务。
      解   联     2、在百联集团作为第一医药的控股股东期间，百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织将避免以任何形式从
      决   集   事任何与第一医药及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织相同或相似且构成或可能构成竞争关系的业务或其他经营活动，也不会
      同   团   直接或间接投资任何与第一医药届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体。                       2017-
                                                                                    否        是
      业   有     3、在百联集团作为第一医药的控股股东期间，如百联集团或百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织未来获得的任何商   07-13
收
      竞   限   业机会与第一医药主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争，则百联集团将及时通知第一医药，并采取措施避免与第一医药形成同业
购
      争   公   竞争或潜在同业竞争，确保第一医药及其他股东利益不受损害，前述措施包括但不限于：停止参与或实施与第一医药发生同业竞争或可
报
          司   能发生同业竞争的业务；将该商业机会让予第一医药，由第一医药从事经营等。
告
书
          百
或     解         1、在百联集团作为第一医药的控股股东期间，百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织将尽可能避免和减少
          联
权     决       与第一医药及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间的关联交易；对于确有必要且无法避免的关联交易，百联集团将按市场化
          集
益     关       原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规及第一医药公司章程的规定履行关联交易决策程序及信息披露义务，不会利用关联交
          团                                                                 2017-
变     联       易损害第一医药及其他股东的合法权益。                                                    否        是
          有                                                                 07-13
动     交         2、在百联集团作为第一医药的控股股东期间，百联集团或百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织不会违规占用第一医
          限
报     易       药的资金、资产及其他资源，亦不会要求第一医药违规提供担保。
          公
告               3、如百联集团违反上述承诺给第一医药及其投资者造成损失的，百联集团将依法承担赔偿责任。
          司
书
                百联集团拟通过国有股份无偿划转方式取得第一医药的股份，并构成对第一医药的收购行为。在本次划转完成后，百联集团保证百
中
              联集团与第一医药在业务、资产、财务、人员及机构等方面均完全分开，不存在混同情形。现就保持第一医药独立性的具体事项承诺如
所         百
              下：
作         联
承         集
              济组织之间的业务独立，保证第一医药具有独立的经营能力，在采购、生产、销售等方面保持独立。
诺     其   团                                                                 2017-
      他   有                                                                 07-13
              及中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，不违规占用第一医药资产，保证第一医药的经营许可及资质、知识产权、工
          限
              业产权、配套设施及与其经营业务相关的土地、房屋等各类资产的所有权或使用权由第一医药依法完整、独立地享有。
          公
          司
              药的财务人员不在百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织兼职、领取薪酬；保证第一医药建立独立的财务核算体
              系和财务管理制度，能够独立做出财务决策，不干预第一医药的资金使用；保证第一医药独立在银行开户，依法独立纳税。
         理人员不在百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织领取薪酬，亦不在百联集团及百联集团控制的其他公司、企业
         或者其他经济组织担任除董事、监事以外的职务；保证第一医药的人事关系、劳动关系独立于百联集团；保证依法依规提名、选举或聘
         任第一医药的董事、监事和高级管理人员。
         机构及办公机构、生产经营场所等；保证第一医药股东大会、董事会、监事会、总经理等依照法律法规和公司章程独立行使职权；确保
         第一医药与百联集团及百联集团控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间不存在机构混同的情形。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三)   业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
  详见第十节财务报告中第五条重要会计政策及会计估计的第 40 项“重要会计政策和会计估
计的变更”。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                        单位：万元 币种：人民币
                                          现聘任
境内会计师事务所名称                         立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                68.00
境内会计师事务所审计年限                                16
境内会计师事务所注册会计师姓名                        朱育勤、邵晟浩
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限                       4
                          名称                  报酬
内部控制审计会计师事务所      德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）               58.00
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
师事务所的议案》，聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2023 年度财务报告审计
机构。
师事务所的议案》，聘任德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度内部控制审
计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降 20%以上（含 20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
  罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
  报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在重大失信情况，包括但不
限于未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
√适用 □不适用
     事项概述                   查询索引                      最新进展
  报告期内，经 2023 年 3 月      详见 2023 年 4 月 1 日在         公司 2023 年度日常关
次会议审议通过《关于公司          http://www.sse.com.cn 及上   司 2024 年 1 月 20 日在上海
预计的议案》，公司将于 2023      药股份有限公司关于公司 2023           http://www.sse.com.cn 及
年度与控股股东百联集团有限         年度日常经营性关联交易预计              上海证券报 刊登的《上海
公司及其下属企业、国药控股         的 公 告 》 （ 编 号 ： 临 2023-        第一医药股 份有限公司关
股份有限公司发生日常经营性         011）。                          于公司 2024 年度日常经营
关联交易进行了预计。                                           性关联交易 预计的公告》
                                                     （编号：临 2024-008）中
                                                     “前次日常 经营性关联交
                                                     易的情况”相关内容。
  报告期内，经 2023 年 6 月       2023 年 6 月 16 日上海证           报告期内，公司已签
第十一次（临时）会议审议通         http://www.sse.com.cn 及上       前按协议履 行中，未发生
过《关于全资子公司向关联方         海证券报刊登的《上海第一医                  任何重大风险事项。
租赁商铺暨关联交易的议           药股份有限公司关于全资子公
案》，公司全资子公司上海第         司向关联方租赁商铺暨关联交
一医药汇丰大药房有限公司拟         易 的 公 告 》 （ 编 号 临 2023-
与上海百联徐汇购物广场有限         027）。
公司签订三份《物业租赁合
同》，合计计租面积 829.67 平
方米，使用面积 509 平方米，合
同总金额约 990 万元，有效期约
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                      本期发生额
                每日最高存款限          存款利率范                            本期合   本期合计取出金
 关联方     关联关系                                       期初余额                                  期末余额
                   额               围                              计存入      额
                                                                   金额
百联集团财务   受同一母
有限责任公司   公司控制
  合计       /                 /            /      437,138,642.34        128,795,543.05   308,343,099.29
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
           事项概述                                    查询索引                                 最新进展
     经 2020 年 2 月 12 日召开的第                 2020 年 2 月 13 日上海证券交易                         截 至 2023
 九届董事会第八次临时会议、2020                    所网站 http://www.sse.com.cn 及上                年 12 月 31 日，
 年 2 月 28 日召开的 2020 年第一次              海证券报刊登的《上海第一医药股份                            公司及公司全资
临时股东大会审议通过《关于与百              有限公司关于与百联集团财务有限责                    和控股子公司向
联集团财务有限责任公司签订<金融             任公司签订<金融服务协议>暨关联交                   百联集团财务有
服务协议>暨关联交易的议案》。协             易的公告》（编号：临                  2020-   限责任公司合计
议期内，百联集团财务有限责任公              011）。2020 年 2 月 29 日上海证券交           贷款 0 元。公司
司为公司及公司全资和控股子公司              易所网站 http://www.sse.com.cn 及        在百联集团财务
提供融资额度不高于人民币 4 亿             上海证券报刊登的《上海第一医药股                    有限责任公司存
元，公司及公司全资和控股子公司              份有限公司 2020 年第一次临时股东大                款    余     额
在百联集团财务有限责任公司存款              会 决 议 公 告 》 （ 编 号 ： 临 2020-         308,343,099.29
余额总额不高于人民币 4 亿元。             013）。2020 年 8 月 28 日上海证券交           元，报告期内利
（协议有效期为三年，本报告期进              易所网站 http://www.sse.com.cn 及        息    收     入
行了延期。）经 2020 年 8 月 26 日      上海证券报刊登的《上海第一医药股                    5,334,589.42
召开的第九届董事会第十四次会               份有限公司关于调整与百联集团财务                    元。
议、2020 年 10 月 15 日召开的 2020   有限责任公司<金融服务协议>部分内
年第二次临时股东大会审议通过               容暨关联交易的公告》（编号：临
《关于调整与百联集团财务有限责              2020-040）。2020 年 10 月 16 日上海
任公司<金融服务协议>部分内容的             证    券     交   易    所   网     站
议案》，在协议有效期内，将融资              http://www.sse.com.cn 及上海证券
上限和存款余额上限均由 4 亿元变            报刊登的《上海第一医药股份有限公
更为 6 亿元。经 2023 年 3 月 30 日    司 2020 年第二次临时股东大会决议公
召开的第十届董事会第九次会议、              告》（编号：临 2020-049）。2023 年
股东大会审议通过《关于调整与百              http://www.sse.com.cn   及上海证
联集团财务有限责任公司<金融服务             券报刊登的《上海第一医药股份有限
协议>部分内容的议案》，将“融资             公司关于调整与百联集团财务有限责
额度不超过 6 亿元”调整为“融资            任公司<金融服务协议>部分内容暨关
余额不高于 8 亿元”，并将协议有            联 交 易 的 公 告 》 （ 编 号 临 2023-
效期延长至 2025 年 6 月 30 日。       012）。2023 年 4 月 22 日上海证券交
                             易 所 网 站 http://www.sse.com.cn
                             及上海证券报刊登的《上海第一医药
                             股份有限公司 2022 年年度股东大会决
                             议公告》（编号临 2023-015）。
(六)其他
√适用 □不适用
        事项概述                                 查询索引                         最新进展
    报告期内，经 2023 年 4 月 26 日               2023 年 4 月 29 日上海               报告期内，公司根
召开的公司第十届董事会第十次会议                   证 券 交 易 所 网 站                    据签署《认购协议》履
审议通过《关于订立收益凭证产品认                   http://www.sse.com.cn            行，未发生任何重大风
购协议暨关联交易的议案》，公司将                   及上海证券报刊登的《上                      险事项，截至报告期
与上海证券有限责任公司订立《收益                   海第一医药股份有限公司                      末，相关事项已进行完
凭证产品认购协议》，购买上海证券                   关于订立收益凭证产品认                      毕 ， 投 资 收 益
发行的总额为 2,000 万元的收益凭                购协议暨关联交易的公                       315,616.44 元。
证，期限为 180 天。                       告 》 （ 编 号 临 2023-
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                    租赁
                                                       租赁                租赁收   是否
 出租方                           租赁资产涉及金         租赁起             租赁   收益              关联
         租赁方名称    租赁资产情况                               终止                益对公   关联
 名称                               额             始日             收益   确定              关系
                                                       日                 司影响   交易
                                                                    依据
上海华     上海第一医药股   租 赁 面 积      32,437,918.62   2020-   2023-    -   租赁   为公司   是    集 团
联超市     份有限公司、上   20610.16 平                   5-31    5-31         协议   租赁费        兄 弟
物流有     海汇丰医药药材   方米                                                     用          公司
限公司     有限责任公司
上海华     上海第一医药股   租 赁 面 积      32,859,190.29   2023-   2026-    -   租赁   为公司   是    集 团
联超市     份有限公司、上   20610.16 平                   6-1     5-31         协议   租赁费        兄 弟
物流有     海汇丰医药药材   方米                                                     用          公司
限公司     有限责任公司
租赁情况说明
  经 2020 年 2 月 12 日召开的第九届董事会第八次临时会议、2020 年 2 月 28 日召开的 2020 年
第一次临时股东大会审议通过《关于公司 2020 年度日常关联交易预计的议案》，公司及汇丰药
材将向上海华联超市物流有限公司承租相关物业，租赁时间为 2020-5-31 至 2023-5-31，租金总
额为 32,437,918.62 元。详见 2020 年 2 月 13 日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及
上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于公司 2020 年度日常经营性关联交易预计的
公 告 》 （ 公 告 编 号 ： 临 2020-010 ） 、 2020 年 2 月 29 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站
http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司 2020 年第一次临时
股东大会决议公告》（编号：临 2020-013）。
   经 2023 年 3 月 30 日召开的第十届董事会第九次会议、2023 年 4 月 21 日召开的 2022 年度股
东大会审议通过《关于 2023 年度日常经营性关联交易预计的议案》，公司及汇丰药材与上海华
联超市物流有限公司签署了租赁协议承租相关物业，租赁时间为 2023-6-1 至 2026-5-31，租金总
额为 32,859,190.29 元。详见 2023 年 4 月 1 日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及
上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于 2023 年度日常经营性关联交易预计的公告》
（编号:临 2023-011）、2023 年 4 月 22 日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及上海
证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司 2022 年年度股东大会决议公告》（编号：临 2023-
 (二) 担保情况
 □适用 √不适用
 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况
     (1) 委托理财总体情况
 √适用 □不适用
                                                                      单位：万元 币种：人民币
        类型            资金来源                发生额                 未到期余额      逾期未收回金额
     银行理财产品          自有资金                  8,000.00             1,000.00
     券商理财产品          自有资金                 41,200.00             8,500.00
 其他情况
 □适用 √不适用
     (2) 单项委托理财情况
 √适用 □不适用
                                                                            单位：万元 币种：人民币
                                                                    预                              减值
                                                                        实            逾
                                                                    期                         未来   准备
                                                              年         际            期
                     委托                       是否                    收                    是否   是否   计提
                            委托理                          报酬   化         收    未到      未
受托    委托理   委托理      理财             资金   资金   存在                    益                    经过   有委   金额
                            财终止                          确定   收         益    期金      收
人     财类型   财金额      起始             来源   投向   受限                    (                    法定   托理   (如
                             日期                          方式   益         或    额       回
                     日期                       情形                    如                    程序   财计   有)
                                                              率         损            金
                                                                    有                         划
                                                                        失            额
                                                                    )
                                         银行              非保
兴业    银行理   1,000.          2024-   自有   理财              本浮                  1,000
                     -08-                      否                                         是    否
证券    财产品     00            02-14   资金   资金              动收                   .00
                                         池               益
德邦    券商理   5,000.          2025-   自有                   固定   4.5            5,000
                     -07-                市场    否                                         是    否
证券    财产品     00            01-10   资金                   收益    0%             .00
德邦    券商理   1,500.          2026-   自有                   固定   4.2            1,500
                     -09-                市场    否                                         是    否
证券    财产品     00            09-27   资金                   收益    0%             .00
申万    券商理   2,000.          2024-   自有                   固定   5.5            2,000
                     -12-                市场    否                                         是    否
宏源    财产品     00            01-02   资金                   收益    0%             .00
 *不含到期收回理财情况
 其他情况
 □适用 √不适用
     (3) 委托理财减值准备
 □适用 √不适用
     (1) 委托贷款总体情况
 □适用 √不适用
 其他情况
 □适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
决定》（黄府征【2021】13 号），公司位于上海市黄浦区牛庄路 608 号底层及二层、602 号二层
房屋被纳入征收范围。该房屋系为公司向新黄浦承租的公有非居住房屋，曾用于出租使用。
屋征收补偿协议的议案》，根据补偿协议，公司可获得该处房屋的征收补偿款合计为
证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于签订房屋征收补偿协议的公告》（编号：临
     公司于 2022 年 12 月 31 日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及《上海证券
报》刊登了《上海第一医药股份有限公司关于征收补偿事项的进展公告》（公告编号：临 2022-
     截至目前，公司已收到全部征收补偿款 8,417,565.99 元，补偿协议已全部履行完毕，详见
医药股份有限公司关于收到房屋征收补偿款的公告》（公告编号：临 2023-004）。
收决定》（黄府征〔2021〕21 号），公司位于上海市黄浦区虎丘路 91 号底层 1 房屋被纳入征收
范围。虎丘路征收房屋系为公司产权房，征收房屋用于公司全资子公司上海市第一医药商店连锁
经营有限公司虎丘路药店经营使用。
征收补偿协议的议案》，根据补偿协议，公司可获得该处房屋的征收补偿款合计为
证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于签订房屋征收补偿协议的公告》（编号：临
   截至目前，公司实际收到全部征收补偿款 25,814,273.42 元，补偿协议已全部履行完毕，详
见 2023 年 3 月 3 日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上海第
一医药股份有限公司关于收到房屋征收补偿款的公告》（编号：临 2023-003）。
收决定》（黄府征〔2022〕1 号），公司位于上海市黄浦区江西中路 10 号房屋被纳入征收范围。
江西中路征收房屋曾用于公司对外出租经营使用（现已收回）。
偿协议的议案》，根据补偿协议，公司可获得该处房屋的征收补偿款合计为 35,538,444.66 元。
详见 2023 年 6 月 16 日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上
海第一医药股份有限公司关于签订房屋征收补偿协议的公告》（编号：临 2023-026）。
   截至目前，公司已收到全部征收补偿款 35,538,444.66 元，补偿协议已全部履行完毕，详见
医药股份有限公司关于收到房屋征收补偿款的公告》（公告编号：临 2023-042）。
号），公司及全资子公司长城华美位于上海市黄浦区福州路 342-356 号、山西南路 10 弄 5 号、
山西南路 22 号、山西南路 26 弄 1 号的四处相邻房屋被纳入征收范围。上述四处房屋由公司及长
城华美经营管理，曾主要用于对外出租经营使用，部分为自用仓储。
资子公司拟签订房屋征收补偿协议的议案》，根据补偿协议，公司及长城华美预计可获得该四处
房屋的征收补偿款合计为 185,308,877.14 元，其中公司可获得 129,701,495.64 元，长城华美可
获得 55,607,381.50 元。详见 2023 年 11 月 21 日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn
及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于公司及全资子公司拟签订房屋征收补偿协
议的公告》（编号：临 2023-044）。2023 年 12 月 6 日召开的公司 2023 年第二次临时股大会审
议通过该事项。
   截至目前，公司全资子公司长城华美已收到山西南路 22 号、山西南路 26 弄 1 号两处全部征
收补偿款合计 35,446,456.61 元，就该两处房屋征收事宜，公司与房屋征收单位、房屋征收实施
单 位 签 署 的 补 偿 协 议 已 全 部 履 行 完 毕 ， 详 见 2024 年 3 月 15 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站
http://www.sse.com.cn 及上海证券报刊登的《上海第一医药股份有限公司关于全资子公司收到
房屋征收补偿款的进展公告公告》（公告编号：临 2024-014）。
                 第七节   股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
 截至报告期末普通股股东总数(户)                         22,097
                          *
 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                  22,627
 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）                        0
 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）                  0
*指 2024 年 2 月 29 日公司股东户数。
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                          单位:股
              前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
                                      持有 质押、标
                                      有限 记或冻结
   股东名称       报告期内  期末持股数        比例 售条     情况
                                                               股东性质
   （全称）        增减       量        (%)  件股
                                          股份 数
                                      份数
                                          状态 量
                                      量
百联集团有限公司          0 100,274,734 44.95   0 无   0               国有法人
吉林敖东药业集团
股份有限公司
张淑华           3,339,500    3,339,500       1.50   0   无   0   境内自然人
上海达安房产开发
有限公司
上海南上海商业房
地产有限公司
江杰明        1,079,400  1,079,400   0.48  0  无   0 境内自然人
邱淑芳                0  1,071,500   0.48  0  无   0 境内自然人
诸彩凤          546,900    986,000   0.44  0  无   0 境内自然人
何时金          986,000    986,000   0.44  0  无   0 境内自然人
诸彩云          516,170    957,770   0.43  0  无   0 境内自然人
                   前十名无限售条件股东持股情况
                     持有无限售条件流               股份种类及数量
      股东名称
                        通股的数量             种类         数量
百联集团有限公司                  100,274,734  人民币普通股      100,274,734
吉林敖东药业集团股份有限公司             10,988,525  人民币普通股       10,988,525
张淑华                         3,339,500  人民币普通股        3,339,500
上海达安房产开发有限公司                1,704,716  人民币普通股        1,704,716
上海南上海商业房地产有限公司              1,268,467  人民币普通股        1,268,467
江杰明                         1,079,400  人民币普通股        1,079,400
邱淑芳                         1,071,500  人民币普通股        1,071,500
诸彩凤                           986,000  人民币普通股          986,000
何时金                           986,000  人民币普通股          986,000
诸彩云                           957,770  人民币普通股          957,770
前十名股东中回购专户情况说明 无
上述股东委托表决权、受托表决
                     无
权、放弃表决权的说明
                     百联集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致
上述股东关联关系或一致行动的
                     行动人关系。本公司未知其余股东之间是否存在关联关系
说明
                     和《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。
表决权恢复的优先股股东及持股
                     无
数量的说明
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
√适用 □不适用
 名称               百联集团有限公司
 单位负责人或法定代表人      叶永明
 成立日期             2003-05-08
 主要经营业务           国有资产经营，资产重组，投资开发，国有贸易（除专项审批
                  外），生产资料，企业管理，房地产开发，食品销售。（除依法
                  须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
    报告期内控股和参股的其   持 有 百 联 股 份 （ 600827 ） 47.62% 的 股 份 ； 持 有 上 海 物 贸
    他境内外上市公司的股权   （600822）48.10%的股份；持有联华超市（00980）25.87%的股
    情况            份。
    其他情况说明        无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
√适用 □不适用
 名称                     上海市国有资产监督管理委员会
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
   达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
                第八节     优先股相关情况
□适用 √不适用
              第九节    债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
                      第十节        财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                         审计报告
                                            信会师报字[2024]第 ZA10421 号
上海第一医药股份有限公司全体股东：
   一、     审计意见
   我们审计了上海第一医药股份有限公司（以下简称“第一医药”）财务报表，包括 2023 年
量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
   我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了第
一医药 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现
金流量。
   二、     形成审计意见的基础
   我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德
守则，我们独立于第一医药，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证
据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
   三、     关键审计事项
   关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
   我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
           关键审计事项                         该事项在审计中是如何应对的
（一）营业收入
参见财务报表附注三（二十二）收入与财务报表附注五（四      了解并评估公司收入确认流程相关的内部控制，并测试了关键控制
十）营业收入和营业成本。                    执行的有效性；
                      关键审计事项                             该事项在审计中是如何应对的
于 2023 年度，第一医药合并财务报表中营业收入合计为                     选取样本，通过查看公司与主要客户签订的合同、框架协议中的关
由于收入是公司的关键业绩指标之一，存在管理层通过操纵                       策是否符合企业会计准则的要求；
收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，且医药批发及                       对收入和成本执行分析程序，包括按照商品类别等方式对各月度的
零售销售的收入金额重大，因此我们将公司的营业收入确认                       收入、成本、毛利率进行波动分析，并与以前期间进行比较；
识别为关键审计事项。                                       针对公司主要销售客户，检查了包括合同订单、物流单据、回款账
                                                 期等资料，并与管理层进行访谈，关注其交易实质的合理性；
                                                 根据客户交易的特点和性质，选取样本执行了收入和应收账款函证
                                                 程序；
                                                 对资产负债表日前后记录的收入执行截止性测试，确认收入是否记
                                                 录于正确的会计期间；
                                                 检查在财务报表中与收入确认的披露是否符合企业会计准则的要
                                                 求。
（二）应收账款坏账准备
参见财务报表附注三（十）金融工具与财务报表附注五
（四）应收账款。
于 2023 年 12 月 31 日，第一医药合并财务报表中应收账款账              了解并评估公司应收款项减值准备确认相关的内部控制，并测试了
面余额为 275,936,761.14 元，坏账准备余额为 33,935,210.55      关键控制执行的有效性；
元，账面价值为 242,001,550.59 元，占 2023 年末资产总额的          与管理层讨论坏账政策，检查历史回款和坏账数据，评估历史损失
比例为 12.99%。                                      率的准确性，并结合当前经济状况来评价管理层计提坏账准备所使
管理层基于应收账款的预期损失率，按照相当于整个存续期                       用预期信用损失模型的合理性。
内预期信用损失的金额计量应收账款坏账准备。预期损失率                       测试应收账款的账龄，包括抽样检查至相关应收账款的原始凭证、
考虑应收账款账龄、具有类似信用风险特征客户的回收历                        对账龄分析执行分析性复核程序等，以验证管理层用以计提应收账
史、当前市场情况、客户特定情况和前瞻性信息。以上因素                       款坏账准备的基础数据的准确性。
均涉及重大的管理层判断和估计。由于坏账准备的确定涉及                       与管理层就单项金额重大的应收款项的可回收性进行讨论。
重大的管理层判断，且其存在固有不确定性。因此我们将公
司的应收账款坏账准备识别为关键审计事项。
      四、       其他信息
      第一医药管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括第一医药 2023 年
年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
      我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
      结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
  基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在
这方面，我们无任何事项需要报告。
  五、   管理层和治理层对财务报表的责任
  管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
  在编制财务报表时，管理层负责评估第一医药的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
  治理层负责监督第一医药的财务报告过程。
  六、   注册会计师对财务报表审计的责任
  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的
审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或
汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
  在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我
们也执行以下工作：
  （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
  （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。
  （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
  （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对第一医药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致第一医药不能持续经营。
  （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
  （六）就第一医药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财
务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
  我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
  我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
  从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成
关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极
少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的
益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所               中国注册会计师：朱育勤
（特殊普通合伙）              （项目合伙人）
                        中国注册会计师：邵晟浩
   中国•上海                 二〇二四年三月二十八日
二、财务报表
                       合并资产负债表
编制单位: 上海第一医药股份有限公司
                                                    单位:元 币种:人民币
           项目                  附注    2023 年 12 月 31 日    2022 年 12 月 31 日
流动资产：
 货币资金                        七、1        400,027,992.47      504,932,742.28
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产                     七、2         30,147,397.26      220,286,000.00
 衍生金融资产
 应收票据                        七、4          5,564,565.10
 应收账款                        七、5        242,001,550.59      237,999,101.33
 应收款项融资                      七、7
 预付款项                        七、8          6,562,225.61       28,106,956.98
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款                       七、9         23,310,562.11       27,103,782.21
 其中：应收利息
     应收股利
 买入返售金融资产
 存货                          七、10       332,232,706.24      334,753,732.46
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产                 七、12        66,292,602.71
 其他流动资产                      七、13        11,093,276.29       43,959,236.11
  流动资产合计                              1,117,232,878.38    1,397,141,551.37
非流动资产：
 发放贷款和垫款
 债权投资                        七、14        66,265,671.23
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资                      七、17           909,055.08        1,909,341.20
 其他权益工具投资                    七、18       255,272,136.65      250,559,744.96
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                        七、21        61,969,784.19       65,692,839.83
 在建工程                        七、22         1,740,434.28        1,429,240.31
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                       七、25       151,649,713.81      113,970,809.82
 无形资产                        七、26        41,674,208.43       43,825,334.77
 开发支出
 商誉                          七、27
 长期待摊费用                      七、28        16,284,867.48       14,434,513.52
 递延所得税资产                     七、29        26,387,042.54       35,991,403.86
 其他非流动资产                     七、30       123,783,057.00      114,147,394.39
  非流动资产合计                               745,935,970.69      641,960,622.66
    资产总计                              1,863,168,849.07    2,039,102,174.03
流动负债：
 短期借款                        七、32        95,489,165.29      320,283,555.53
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                      七、35      60,275,574.14       51,890,000.00
 应付账款                      七、36     338,310,085.85      311,801,952.01
 预收款项                      七、37         500,572.55          483,745.30
 合同负债                      七、38       5,209,809.03       25,047,134.92
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬                    七、39      19,648,147.28      27,133,676.51
 应交税费                      七、40      17,378,969.03      39,252,923.70
 其他应付款                     七、41      74,739,717.99      97,648,406.37
 其中：应付利息
    应付股利                              2,210,465.48        2,207,127.29
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债               七、43      58,995,545.11       49,535,586.08
 其他流动负债                    七、44       6,241,840.27        3,297,732.52
  流动负债合计                            676,789,426.54      926,374,712.94
非流动负债：
 保险合同准备金
 长期借款
 应付债券
 其中：优先股
     永续债
 租赁负债                      七、47     107,243,911.75      88,332,790.82
 长期应付款
 长期应付职工薪酬                  七、49       2,420,000.00          71,413.60
 预计负债
 递延收益                      七、51      12,435,311.37      11,302,145.04
 递延所得税负债                   七、29      55,826,768.04      54,343,032.50
 其他非流动负债
  非流动负债合计                           177,925,991.16      154,049,381.96
   负债合计                             854,715,417.70    1,080,424,094.90
所有者权益（或股东权益）：
 实收资本（或股本）                 七、53     223,086,347.00      223,086,347.00
 其他权益工具
 其中：优先股
     永续债
 资本公积                      七、55      65,189,347.33      65,189,347.33
 减：库存股
 其他综合收益                    七、57     168,218,204.70      164,216,248.79
 专项储备
 盈余公积                      七、59      86,465,316.98      61,754,430.86
 一般风险准备
 未分配利润                     七、60      458,486,899.47     437,424,389.26
 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计              1,001,446,115.48     951,670,763.24
 少数股东权益                                7,007,315.89       7,007,315.89
  所有者权益（或股东权益）合计                   1,008,453,431.37     958,678,079.13
   负债和所有者权益（或股东权益）总计               1,863,168,849.07   2,039,102,174.03
公司负责人：张海波    主管会计工作负责人：孙峥             会计机构负责人：黄洁静
                    母公司资产负债表
编制单位:上海第一医药股份有限公司
                                                     单位:元 币种:人民币
      项目        附注          2023 年 12 月 31 日         2022 年 12 月 31 日
流动资产：
 货币资金                               359,985,285.90      474,216,508.23
 交易性金融资产                             30,147,397.26      220,286,000.00
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款          十九、1                  45,197,604.37       46,830,428.48
 应收款项融资
 预付款项                                 1,357,663.06        3,763,980.52
 其他应收款         十九、2                 345,486,906.21      160,633,871.98
 其中：应收利息
    应收股利
 存货                                  50,994,797.84       64,760,885.87
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产                         66,292,602.71
 其他流动资产                               1,503,388.99        42,066,240.85
  流动资产合计                            900,965,646.34     1,012,557,915.93
非流动资产：
 债权投资                                66,265,671.23
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资                             106,786,831.09      108,144,958.92
 其他权益工具投资                           254,804,376.25      250,071,766.96
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                                28,564,662.23       32,385,164.65
 在建工程                                 1,182,214.83        1,299,968.75
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                               19,343,182.21       27,837,861.51
 无形资产                                40,607,202.78       43,260,952.77
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                             9,248,805.70           9,278,000.59
 递延所得税资产                            4,111,433.88          18,808,259.92
 其他非流动资产                          123,783,057.00         114,147,394.39
  非流动资产合计                         654,697,437.20         605,234,328.46
   资产总计                         1,555,663,083.54       1,617,792,244.39
流动负债：
 短期借款                                                   320,283,555.53
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                               128,096,548.66       51,890,000.00
 应付账款                         124,801,369.59    246,477,733.88
 预收款项                             401,715.62        397,295.32
 合同负债                           1,297,071.91      4,753,996.88
 应付职工薪酬                        15,831,850.15     22,417,317.23
 应交税费                           7,525,995.71        437,107.71
 其他应付款                        246,449,013.86    140,874,738.74
 其中：应付利息
    应付股利
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债                    8,595,695.23      8,487,515.80
 其他流动负债                           168,619.35        618,019.60
  流动负债合计                      533,167,880.08    796,637,280.69
非流动负债：
 长期借款
 应付债券
 其中：优先股
    永续债
 租赁负债                          10,981,338.65     20,063,064.82
 长期应付款
 长期应付职工薪酬                        580,000.00
 预计负债
 递延收益                           6,234,603.27      4,887,619.50
 递延所得税负债                       55,504,539.65     54,308,538.00
 其他非流动负债
  非流动负债合计                      73,300,481.57     79,259,222.32
   负债合计                       606,468,361.65    875,896,503.01
所有者权益（或股东权益）：
 实收资本（或股本）                    223,086,347.00    223,086,347.00
 其他权益工具
 其中：优先股
    永续债
 资本公积                          66,783,824.56     66,783,824.56
 减：库存股
 其他综合收益                       166,205,951.98    162,513,995.01
 专项储备
 盈余公积                          87,500,743.65     62,789,857.53
 未分配利润                        405,617,854.70    226,721,717.28
  所有者权益（或股东权
益）合计
   负债和所有者权益
（或股东权益）总计
公司负责人：张海波   主管会计工作负责人：孙峥             会计机构负责人：黄洁静
                     合并利润表
                                                 单位:元 币种:人民币
         项目               附注          2023 年度             2022 年度
一、营业总收入                            1,819,516,165.79   2,655,908,524.74
其中：营业收入                  七、61      1,819,516,165.79   2,655,908,524.74
     利息收入
     已赚保费
     手续费及佣金收入
二、营业总成本                            1,791,998,507.54   2,429,654,039.99
其中：营业成本                  七、61      1,471,961,833.61   2,110,773,761.98
     利息支出
     手续费及佣金支出
     退保金
     赔付支出净额
     提取保险责任准备金净额
     保单红利支出
     分保费用
     税金及附加               七、62          8,358,562.16       9,525,363.34
     销售费用                七、63        239,312,154.08     223,867,878.18
     管理费用                七、64         77,920,239.40      84,798,393.45
     研发费用
     财务费用                七、66         -5,554,281.71         688,643.04
     其中：利息费用                           7,588,182.55      14,117,515.24
         利息收入                         13,583,712.24      13,767,238.14
 加：其他收益                  七、67            454,413.56       3,783,340.07
     投资收益（损失以“－”号填列）                  11,726,371.20       4,121,455.93
     其中：对联营企业和合营企业的投资收
                                      -1,000,286.12        -414,941.64
益
        以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益
     汇兑收益（损失以“－”号填列）
     净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
     公允价值变动收益（损失以“－”号填
                         七、70         12,137,397.26         286,000.00
列）
     信用减值损失（损失以“-”号填列）   七、71        -12,360,247.13     -20,174,809.73
     资产减值损失（损失以“-”号填列）   七、72         -5,650,044.12     -23,684,402.07
     资产处置收益（损失以“－”号填列）   七、73         65,128,680.61          45,034.18
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     98,954,229.63     190,631,103.13
 加：营业外收入                 七、74         19,881,711.35         157,182.12
 减：营业外支出                 七、75          1,325,249.56         269,628.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  117,510,691.42     190,518,656.96
 减：所得税费用                 七、76         28,235,457.42      46,962,363.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     89,275,234.00     143,556,293.25
（一）按经营持续性分类
列）
列）
（二）按所有权归属分类
“-”号填列）
列）
六、其他综合收益的税后净额               七、77     4,001,955.91   52,814,256.43
 （一）归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
 （1）重新计量设定受益计划变动额
 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益
 （3）其他权益工具投资公允价值变动                   3,676,793.77   50,804,735.15
 （4）企业自身信用风险公允价值变动
 （1）权益法下可转损益的其他综合收益
 （2）其他债权投资公允价值变动
 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
 （4）其他债权投资信用减值准备
 （5）现金流量套期储备
 （6）外币财务报表折算差额                        325,162.14     2,009,521.28
 （7）其他
 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额                            93,277,189.91   196,370,549.68
 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额                93,277,189.91   196,370,549.68
 （二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
 （一）基本每股收益(元/股)                             0.40             0.64
 （二）稀释每股收益(元/股)                             0.40             0.64
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：张海波    主管会计工作负责人：孙峥           会计机构负责人：黄洁静
                       母公司利润表
                                               单位:元 币种:人民币
            项目                  附注      2023 年度          2022 年度
一、营业收入                         十九、4   404,400,696.23   352,136,130.30
 减：营业成本                        十九、4   313,486,497.08   291,665,127.43
    税金及附加                               2,673,610.95     1,343,561.33
    销售费用                               40,346,423.92    49,677,805.56
    管理费用                               61,980,358.40    73,092,092.93
    研发费用
    财务费用                               -9,654,928.45   -1,051,321.65
    其中：利息费用                             3,278,760.68   12,239,167.79
       利息收入                            13,395,815.70   13,554,820.21
 加：其他收益                                   226,638.82    3,522,380.98
    投资收益（损失以“－”号填列）            十九、5   197,341,308.87   13,605,817.89
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益                 -1,399,800.81     -359,139.44
       以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
    净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
    公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                12,137,397.26       286,000.00
    信用减值损失（损失以“-”号填列）                  -1,014,835.09      -636,813.56
    资产减值损失（损失以“-”号填列）                                     -302,545.84
    资产处置收益（损失以“－”号填列）                  59,361,265.90           600.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                     263,620,510.09   -46,115,695.83
 加：营业外收入                                3,558,273.46       124,759.68
 减：营业外支出                                  413,303.00       167,986.21
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   266,765,480.55   -46,158,922.36
  减：所得税费用                              19,656,619.34   -14,429,911.48
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                     247,108,861.21   -31,729,010.88
 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）               247,108,861.21   -31,729,010.88
 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额                           3,691,956.97   51,032,262.35
 （一）不能重分类进损益的其他综合收益                     3,691,956.97   51,032,262.35
 （二）将重分类进损益的其他综合收益
六、综合收益总额                              250,800,818.18   19,303,251.47
七、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)
  （二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：张海波        主管会计工作负责人：孙峥         会计机构负责人：黄洁静
                  合并现金流量表
                                          单位：元 币种：人民币
       项目            附注            2023年度     2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金                 2,075,279,441.07   2,910,810,949.61
 客户存款和同业存放款项净增加
额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加
额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净额
 收到的税费返还                              554,658.56         943,787.63
 收到其他与经营活动有关的现金   七、78（1）          40,163,932.72      39,134,693.62
  经营活动现金流入小计                    2,115,998,032.35   2,950,889,430.86
 购买商品、接受劳务支付的现金                 1,685,614,050.94   2,441,682,123.24
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加
额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工及为职工支付的现金                   190,084,158.82     169,525,449.01
 支付的各项税费                           85,293,509.50     123,052,496.99
 支付其他与经营活动有关的现金   七、78（1）          96,514,021.99      84,318,395.40
  经营活动现金流出小计                    2,057,505,741.25   2,818,578,464.64
   经营活动产生的现金流量净
额
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                        537,190,000.00    280,000,000.00
 取得投资收益收到的现金                       23,736,986.09      4,536,397.57
 处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流入小计                      623,018,732.63    284,595,790.49
 购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
 投资支付的现金                          442,000,000.00    401,005,000.00
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流出小计                   455,877,770.82    412,375,549.75
   投资活动产生的现金流量净
额
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
 取得借款收到的现金                      95,071,083.33    870,000,000.00
 收到其他与筹资活动有关的现金
  筹资活动现金流入小计                    95,071,083.33    870,000,000.00
 偿还债务支付的现金                     320,000,000.00    550,000,000.00
 分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
 其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
 支付其他与筹资活动有关的现金   七、78（3）       57,952,413.01     43,444,269.45
  筹资活动现金流出小计                   426,131,190.27    620,851,502.21
   筹资活动产生的现金流量净
                               -331,060,106.94   249,148,497.79
额
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额                 -104,904,749.81   254,280,059.17
 加：期初现金及现金等价物余额                 504,632,742.28   250,352,683.11
六、期末现金及现金等价物余额                  399,727,992.47   504,632,742.28
公司负责人：张海波   主管会计工作负责人：孙峥           会计机构负责人：黄洁静
                      母公司现金流量表
                                                       单位:元 币种:人民币
         项目              附注           2023年度              2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金                       445,413,809.43       389,516,288.97
 收到的税费返还                                  554,658.56
 收到其他与经营活动有关的现金                       207,605,841.04       243,481,262.09
  经营活动现金流入小计                          653,574,309.03       632,997,551.06
 购买商品、接受劳务支付的现金                       372,535,508.46       413,803,129.01
 支付给职工及为职工支付的现金                        70,597,398.25        65,039,980.32
 支付的各项税费                                9,529,430.11        14,935,929.24
 支付其他与经营活动有关的现金                       300,980,398.55        61,050,058.31
  经营活动现金流出小计                          753,642,735.37       554,829,096.88
 经营活动产生的现金流量净额                       -100,068,426.34        78,168,454.18
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金                            537,190,000.00       280,000,000.00
 取得投资收益收到的现金                          209,751,438.45        13,964,957.33
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
 收到其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流入小计                          808,980,467.06       294,002,300.25
 购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金
 投资支付的现金                              442,041,672.98       413,532,527.42
 取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
 支付其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流出小计                          446,903,019.13       420,161,640.07
   投资活动产生的现金流量净额                      362,077,447.93      -126,159,339.82
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 取得借款收到的现金                                                 870,000,000.00
 收到其他与筹资活动有关的现金
  筹资活动现金流入小计                                               870,000,000.00
 偿还债务支付的现金                            320,000,000.00       550,000,000.00
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     46,720,721.70        27,407,232.76
 支付其他与筹资活动有关的现金                         9,519,522.22        10,499,544.47
  筹资活动现金流出小计                          376,240,243.92       587,906,777.23
   筹资活动产生的现金流量净额                     -376,240,243.92       282,093,222.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -114,231,222.33       234,102,337.13
 加：期初现金及现金等价物余额                       474,216,508.23       240,114,171.10
六、期末现金及现金等价物余额                        359,985,285.90       474,216,508.23
公司负责人：张海波    主管会计工作负责人：孙峥                会计机构负责人：黄洁静
                                                                     合并所有者权益变动表
                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                             归属于母公司所有者权益
                                         其他权益工                       减
                                                                                           专
         项目                                  具                       ：                                         一般
                        实收资本(或股                                                            项                                         其                      少数股东权益         所有者权益合计
                                         优   永        资本公积           库   其他综合收益                  盈余公积          风险    未分配利润                    小计
                             本)                  其                                         储                                         他
                                         先   续                       存                                         准备
                                                 他                                         备
                                         股   债                       股
一、上年年末余额                223,086,347.00               65,189,347.33       164,216,248.79        61,754,430.86        437,424,389.26        951,670,763.24    7,007,315.89    958,678,079.13
加：会计政策变更
  前期差错更正
  其他
二、本年期初余额                223,086,347.00               65,189,347.33       164,216,248.79        61,754,430.86        437,424,389.26        951,670,763.24    7,007,315.89    958,678,079.13
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                                                      4,001,955.91        24,710,886.12         21,062,510.21         49,775,352.24                     49,775,352.24
（一）综合收益总额                                                                  4,001,955.91                              89,275,234.00         93,277,189.91                     93,277,189.91
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配                                                                                        24,710,886.12        -68,212,723.79        -43,501,837.67                    -43,501,837.67
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额                223,086,347.00               65,189,347.33       168,218,204.70        86,465,316.98        458,486,899.47       1,001,446,115.48   7,007,315.89   1,008,453,431.37
                                                                         归属于母公司所有者权益
       项目                            其他权益工具                                            专
                                                                 减：                                        一般                                              少数股东权益         所有者权益合计
                    实收资本 (或股                                                           项                                              其
                                     优   永         资本公积          库存   其他综合收益                盈余公积           风险         未分配利润                   小计
                         本)                  其                                         储                                              他
                                     先   续                       股                                         准备
                                             他
                                     股   债                                             备
一、上年年末余额            223,086,347.00               65,189,347.33        111,401,992.36       61,754,430.86             309,484,140.30       770,916,257.85   7,007,315.89   777,923,573.74
加：会计政策变更
  前期差错更正
  其他
二、本年期初余额            223,086,347.00               65,189,347.33        111,401,992.36       61,754,430.86             309,484,140.30       770,916,257.85   7,007,315.89   777,923,573.74
三、本期增减变动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                              52,814,256.43                                 143,556,293.25       196,370,549.68                  196,370,549.68
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配                                                                                                              -15,616,044.29       -15,616,044.29                  -15,616,044.29
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额            223,086,347.00               65,189,347.33        164,216,248.79       61,754,430.86             437,424,389.26       951,670,763.24   7,007,315.89   958,678,079.13
        公司负责人：张海波                                主管会计工作负责人：孙峥                                              会计机构负责人：黄洁静
                                                      母公司所有者权益变动表
                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
         项目             实收资本 (或股               其他权益工具                                                   专项
                                                                 资本公积          减：库存股       其他综合收益              盈余公积           未分配利润           所有者权益合计
                           本)            优先股    永续债     其他                                              储备
一、上年年末余额                223,086,347.00                         66,783,824.56           162,513,995.01        62,789,857.53   226,721,717.28   741,895,741.38
加：会计政策变更
  前期差错更正
  其他
二、本年期初余额                223,086,347.00                         66,783,824.56           162,513,995.01        62,789,857.53   226,721,717.28   741,895,741.38
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）                                                                    3,691,956.97        24,710,886.12   178,896,137.42   207,298,980.51
（一）综合收益总额                                                                                3,691,956.97                        247,108,861.21   250,800,818.18
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配                                                                                                      24,710,886.12   -68,212,723.79   -43,501,837.67
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额                223,086,347.00                         66,783,824.56           166,205,951.98        87,500,743.65   405,617,854.70   949,194,721.89
        项目            实收资本 (或股               其他权益工具                                                       专项
                                                             资本公积            减：库存股    其他综合收益                    盈余公积            未分配利润           所有者权益合计
                         本)            优先股    永续债     其他                                                  储备
一、上年年末余额              223,086,347.00                         66,783,824.56            111,481,732.66           62,789,857.53   274,066,772.45   738,208,534.20
加：会计政策变更
  前期差错更正
  其他
二、本年期初余额              223,086,347.00                         66,783,824.56            111,481,732.66           62,789,857.53   274,066,772.45   738,208,534.20
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额                                                                                 51,032,262.35                        -31,729,010.88    19,303,251.47
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配                                                                                                                        -15,616,044.29   -15,616,044.29
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额              223,086,347.00                         66,783,824.56            162,513,995.01           62,789,857.53   226,721,717.28   741,895,741.38
   公司负责人：张海波                           主管会计工作负责人：孙峥                                  会计机构负责人：黄洁静
三、公司基本情况
√适用 □不适用
    上海第一医药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”或“第一医药”）前身为上海
商业网点发展实业股份有限公司，系于 1992 年 5 月 13 日经上海市人民政府办公室以沪府财贸
（92）第 178 号文批准设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：913100001322058845。
达商业（集团）有限公司（以下简称“新路达”）以及华联（集团）有限公司（以下简称“华联
集团”）分别签订了股份无偿划转协议。2017 年 6 月 22 日，本公司收到百联集团转来国务院国
有资产监督管理委员会《关于上海第一医药股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的
批复》（国资权[2017]395 号）以及上海市国有资产监督管理委员会《关于上海第一医药股份有
限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》（沪国资委产权[2017]175 号），同意将新
路达、华联集团所持有的本公司股份全部无偿转让给百联集团。
团有限公司要约收购上海第一医药股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2017]1176 号），
核准豁免百联集团因国有资产行政划转而增持公司 53,516,709 股，导致合计持有本公司
书》，确认国有股无偿划转过户手续已办理完毕。本次无偿划转完成后，百联集团直接持有本公
司股份 98,021,194 股，占公司股份总数的 43.94%，新路达和华联集团不再持有本公司股份。公
司控股股东由新路达变更为百联集团。
统，共以自有资金 2,324.55 万元，累计增持第一医药 2,253,540 股，占公司已发行总股份的
占上市公司已发行总股份的 44.95%。
    截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 22,308.6347 万股，注册资本为
    法定代表人：张海波
    注册地：上海市南京东路 616 号
    总部地址：上海市小木桥路 681 号 20 楼
    本公司主要经营范围：医药零售与批发
    本公司的母公司为百联集团，本公司的最终控制人为上海市国有资产监督管理委员会。
    本财务报表已经公司全体董事于 2024 年 3 月 28 日批准报出。
四、财务报表的编制基础
  本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
的相关规定编制。
√适用 □不适用
  本公司财务报表以持续经营为编制基础。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
  以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见
本附注“五、（34）收入”
  本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
√适用 □不适用
  本公司营业周期为 12 个月。
     本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
             项目                      重要性标准
                         单项计提金额占应收款项坏账准备总额的 10%以上且
 重要的单项计提坏账准备的应收款项
                         金额大于 100 万元
                         单项收回或转回金额占应收款项总额的 10%以上且金
 重要的应收款项坏账准备收回或转回
                         额大于 100 万元
                         单项核销金额占应收款项坏账准备总额的 10%以上且
 重要的应收款项核销
                         金额大于 100 万元
 重要的在建工程                 单个项目的预算大于 1,000 万元
                         单项账龄超过 1 年的应付账款/其他应付款占应付账款
 重要的应付账款、其他应付款
                         /其他应付款总额的 10%以上且金额大于 200 万元
                         子公司净资产占集团净资产 10%以上，或子公司净利
 重要子公司
                         润占集团合并净利润的 10%以上
                         子公司净资产占集团净资产 10%以上，或单个子公司
 重要的非全资子公司               少数股 东权益占集团净资产 的 1%以上且金 额大于
                         对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占集团净
 重要的合营企业或联营企业            资产的 5%以上且金额大于 5,000 万元，或长期股权投
                         资权益法下投资损益占集团合并净利润的 10%以上
√适用 □不适用
  同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并
方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为
基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
  非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、
负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
  为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债
务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
√适用 □不适用
  （1）合并范围
  合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是
指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额。
  （2）合并程序
  本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本
企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采
用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会
计期间进行必要的调整。
  子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
  在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至
报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的
相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
  因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持
有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之
间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益
或当期损益。
  在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对
非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购
买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持
有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权
益变动转为购买日所属当期投资收益。
  ①一般处理方法
  因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉
之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损
益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
  ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公
司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交
易事项为一揽子交易：
  ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
  ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
  ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
  ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
  各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计
处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
  各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
  因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
  处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲
减的，调整留存收益。
√适用 □不适用
  共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认
与共同经营中利益份额相关的下列项目：
  （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
  （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
  （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
  （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
  （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
  现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有
的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
√适用 □不适用
  （1）外币业务
  外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
  资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
  （2）外币财务报表的折算
  资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。
  处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益
√适用 □不适用
  本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
  根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认
时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
  本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以摊余成本计量的金融资产：
  － 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
  － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合
下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
  － 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
  － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
  对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相
关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
  除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司
将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，
如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。
  金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余
成本计量的金融负债。
  符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债：
或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
 （1）以摊余成本计量的金融资产
  以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账
款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
  持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
  收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其
他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允
价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之
外，均计入其他综合收益。
  终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损
益。
 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后
续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
  终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收
益。
 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其
他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公
允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，
公允价值变动计入当期损益。
  终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
 （6）以摊余成本计量的金融负债
  以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、
应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
  持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
  终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
  满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
  － 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
  － 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
  － 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
  发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认
该金融资产。
  在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
  公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
  （1）所转移金融资产的账面价值；
  （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入
当期损益：
    （1）终止确认部分的账面价值；
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
（债务工具）的情形）之和。
  金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
  金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
  对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
  金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
  本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
  存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
  本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
  本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以
发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概
率加权金额，确认预期信用损失。
  如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此
形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
  本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除
非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
  如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基
础上对该金融资产计提减值准备。
  对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，
无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损
失准备。
  对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备。
 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的
账面余额。
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
  参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整
个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
  参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整
个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
  参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整
个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
  （1）存货的分类和成本
  存货分类为：库存商品、发出商品、包装物、低值易耗品等。
  存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和
状态所发生的支出。
  （2）发出存货的计价方法
  存货发出时按加权平均法计价。
  （3）不同类别存货可变现净值的确定依据
  资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，
应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
  产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
  计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
  （1）低值易耗品采用一次转销法；
  （2）包装物采用一次转销法。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
□适用 √不适用
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
  本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条
件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
  合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、（11）、6、金融资
产减值的测试方法及会计处理方法”。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  （1）共同控制、重大影响的判断标准
  共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
  重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为
本公司联营企业。
   （2）初始投资成本的确定
  ①企业合并形成的长期股权投资
  对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公
积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位
实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不
足冲减的，冲减留存收益。
  对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本
作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控
制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
  ②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
  以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本
  以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
   （3）后续计量及损益确认方法
  ①成本法核算的长期股权投资
  公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投
资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投
资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
  ②权益法核算的长期股权投资
  对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整
长期股权投资的成本。
  公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股
权 投资的账面价值并计入所有者权益。
  在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投
资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资
单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
  公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投
资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
  公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的
账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业
或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分
享额。
  ③长期股权投资的处置
  处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
  部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的
其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有
者权益变动按比例结转入当期损益。
  因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损
益。
  因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权
益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确
认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投
资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
  通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作
为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价
款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他
综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项
交易分别进行会计处理。
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
不适用
(1).确认条件
√适用 □不适用
  固定资产的确认和初始计量
  固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
  ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
  ②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）
进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可
靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于
发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
  固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据
尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经
济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、
残值率和年折旧率如下：
                       折旧年限
     类别        折旧方法           残值率   年折旧率
                        （年）
 房屋及建筑物       年限平均法     25-40  5   2.375-3.80
 机器设备         年限平均法      10    5      9.50
电子及通讯设备      年限平均法               5     5      19.00
运输设备         年限平均法              5-10   5    9.50-19.00
办公设备         年限平均法              5-10   5    9.50-19.00
固定资产装修       年限平均法              2-5    0   20.00-50.00
√适用 □不适用
  在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借
款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可
使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
√适用 □不适用
  （1）借款费用资本化的确认原则
  公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
  符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产
  （2）借款费用资本化期间
  资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
  借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
  ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
  ②借款费用已经发生；
  ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或
者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
  （3）暂停资本化期间
  符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
  （4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
  对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
  对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
  在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件
的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损
益。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
  （1）无形资产的计价方法
  ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
  外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。
  ②后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
  对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
  （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
   项目                   预计使用寿命
   土地使用权                40
   软件                   3-10
  （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
  每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
  截至本年末，公司使用寿命不确定的无形资产系药品经营资质，已全额计提减值准备。
(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等
长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金
额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减
去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资
产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
  对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
  本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的
资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
  在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额
首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商
誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产
减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
√适用 □不适用
  长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
  （1）摊销方法
  长期待摊费用在受益期内平均摊销。
  （2）摊销年限
  在受益期内平均摊销，经营租入房屋装修费用摊销一般为三年（不超过受益期）。
√适用 □不适用
  本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下
的合同资产和合同负债以净额列示。
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
  本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
  本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
  本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其
中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  ①设定提存计划
  本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基
金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期
损益或相关资产成本。
  ②设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
  设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
  所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
  设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
  在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
  （1）该义务是本公司承担的现时义务；
  （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
  （3）该义务的金额能够可靠地计量。
  预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
  在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
  所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该
范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
  - 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
  - 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
  清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
  本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反
映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
  ①收入确认和计量所采用的会计政策
  本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得
相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
  合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履
约义务的交易价格计量收入。
  交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方
收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交
易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付
客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生
重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客
户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际
利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
  满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义
务：
  • 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
  • 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
  • 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计
至今已完成的履约部分收取款项。
  对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履
约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。
当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本
金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
  对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
  • 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
  • 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
  • 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
  • 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上
的主要风险和报酬。
  • 客户已接受该商品或服务等。
   ②收入确认的具体方法
  公司主营业务为上海地区的医药零售及批发。
  线下零售业务以发出商品取得销售款，或取得收取价款的凭证，确认销售收入的实现。
  线上 B2C 模式零售业务以公司在发货后平均到货期内确认收入。
  批发业务以商品发出经对方确认签收，并取得销售款或取得收取价款的凭证，确认销售收入
的实现。
(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
  本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，
在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
  • 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
  • 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
  • 该成本预期能够收回。
  本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
  与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是
对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
  与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准
备，并确认为资产减值损失：
  （1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
  （2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
  （3）以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转
回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
  （1）类型
  政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
  与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
  本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
  与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，
包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
  本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
  与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
  （2）确认时点
  政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
  （3）会计处理
  与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
  与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
  本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关
借款费用。
√适用 □不适用
  所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合
收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
  递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。
  对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
  对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
  不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
  • 商誉的初始确认；
  • 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
  对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除
非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对
与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来
很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资
产。
  资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
  资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
  当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
  资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列
示：
  • 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
  • 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间
内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
√适用 □不适用
  租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开
始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项
或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
  合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处
理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
  对于新冠肺炎直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满
足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估
租赁分类：
  - 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折
现均可；
  - 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
  （1）使用权资产
  在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用
权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
     租赁负债的初始计量金额；
     在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激
  励相关金额；
     本公司发生的初始直接费用；
     本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条
  款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
  本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产
所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩
余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
  本公司按照本附注“五、（30）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，
并对已识别的减值损失进行会计处理。
  （2）租赁负债
  在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负
债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
     固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
     取决于指数或比率的可变租赁付款额；
     根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
     购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
     行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择
  权。
  本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司
的增量借款利率作为折现率。
  本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益
或相关资产成本。
  未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
  在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，
若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
     当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实
  际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现
  值重新计量租赁负债；
     当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付
  款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计
  量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
  （3）短期租赁和低价值资产租赁
  本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付
款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开
始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产
为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
  （4）租赁变更
  租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
     该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
     增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
  租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合
同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租
赁负债。
  租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将
部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量
的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
  在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是
否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指
除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁
进行分类。
  （1）经营租赁会计处理
  经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与
经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入
当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更
的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租
赁收款额视为新租赁的收款额。
  （2）融资租赁会计处理
  在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司
对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资
净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
  本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的
终止确认和减值按照本附注“五、（10）金融工具”进行会计处理。
  未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
  融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
     该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
     增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
        融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更
     后的租赁进行处理：
        假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生
     效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租
     赁资产的账面价值；
        假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注
     “五、（11）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
□适用 √不适用
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
    税种             计税依据                          税率
 增值税     按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算
         销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部
         分为应交增值税
 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴                   7%
 企业所得税   按应纳税所得额计缴                         25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                                           所得税税率
                 纳税主体名称
                                              （%）
 上海第一医药八方中医诊所有限公司(原上海第一医药八方医药有限公司)            20（注 1）
 上海第一医药汇丰太和堂药房有限公司                            20（注 1）
 上海福慈堂中医门诊部有限公司（原上海第一医药汇丰汇华药房有限公司）            20（注 1）
 上海汇丰便利有限公司                                   20（注 1）
 上海崇明第一医药药业连锁有限公司                             20（注 1）
 上海第一医药深海医药有限公司                                5（注 1）
 第一医药（香港）有限公司（以下简称“一医香港”）                   16.5（注 2）
  注（1）属于小型微利企业，2023 年 5 月，国家税务总局发布了《2023 年延续优化创新实施
的税费优惠政策指引》      ，政策指引做出如下规定：
   ①自 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万
元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；
   ②自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元
但不超过 300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
   注（2）一医香港为注册在香港的公司，按当地规定执行的利得税税率为 16.5%。
   母公司和除上述小型微利企业、一医香港之外的其他子公司本年度执行的企业所得税税率为
□适用 √不适用
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                   期末余额                   期初余额
 库存现金
 银行存款                               90,286,393.70           66,719,110.77
 其他货币资金                              1,398,499.48            1,074,989.17
 存放财务公司存款                          308,343,099.29          437,138,642.34
 合计                                400,027,992.47          504,932,742.28
   其中：存放在境外的款项总额                             0.00                    0.00
其他说明
无
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
      项目               期末余额                期初余额          指定理由和依据
 以公允价值计量且其变动计                                                    /
 入当期损益的金融资产
 其中：
    银行理财产品             30,147,397.26      220,286,000.00                /
      合计               30,147,397.26      220,286,000.00                /
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
     项目                                 期末余额                             期初余额
银行承兑票据                                     5,564,565.10
     合计                                    5,564,565.10
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
     项目                              期末终止确认金额                      期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                 0.00             5,564,564.10
     合计                                                0.00             5,564,564.10
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                        期末余额                                               期初余额
  类别            账面余额        坏账准备                                 账面余额       坏账准备
                                                    账面                               账面
                           金 计提比                                    比例     金  计提比
              金额     比例(%)                          价值          金额                   价值
                           额  例(%)                                  (%)    额  例(%)
按组合计提
坏账准备
其中：
银行承兑汇
票
  合计        5,564,565.10     /           /       5,564,565.10          /       /
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑汇票
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                    期末余额
       名称
                           应收票据                     坏账准备                   计提比例（%）
 银行承兑汇票                     5,564,565.10                           0                  0
    合计                      5,564,565.10                           0                  0
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
   各阶段划分依据和坏账准备计提比例
   不适用
   对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
   □适用 √不适用
   (5). 坏账准备的情况
   √适用 □不适用
   不适用
   其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
   □适用 √不适用
   其他说明：
   无
   (6). 本期实际核销的应收票据情况
   □适用 √不适用
   其中重要的应收票据核销情况：
   □适用 √不适用
   应收票据核销说明：
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   (1).按账龄披露
   √适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
              账龄                                    期末账面余额                                       期初账面余额
              合计                                       275,936,761.14                               262,346,092.39
   (2).按坏账计提方法分类披露
   √适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                                                  期初余额
  类别             账面余额                     坏账准备                                        账面余额                     坏账准备
                                                                  账面                                                                 账面
                                                   计提比            价值                            比例                      计提比          价值
             金额           比例(%)       金额                                           金额                      金额
                                                   例(%)                                         (%)                     例(%)
按单项计提
坏账准备
按组合计提
坏账准备
其中：
按账龄分类
组合
   合计   275,936,761.14      /       33,935,210.55      /        242,001,550.59   262,346,092.39    /      24,346,991.06    /       237,999,101.33
  按单项计提坏账准备：
  √适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                期末余额
        名称                                                        计提比例
                          账面余额                       坏账准备                                                 计提理由
                                                                   （%）
   应收医保款                    499,873.04                 499,873.04  100.00                  预计不能收回的部分医保款
   应收货款                  69,349,685.26              22,320,495.17   32.19                  存在无法全额收款的风险
     合计                  69,849,558.30              22,820,368.21   32.67                        /
  按单项计提坏账准备的说明：
  □适用 √不适用
  按组合计提坏账准备：
  √适用 □不适用
  组合计提项目：按账龄分类组合
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                            期末余额
            名称
                                        应收账款                                坏账准备           计提比例（%）
        合计                              206,087,202.84                      11,114,842.34
  按组合计提坏账准备的说明：
  □适用 √不适用
  按预期信用损失一般模型计提坏账准备
  □适用 √不适用
  各阶段划分依据和坏账准备计提比例
  无
  对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
  □适用 √不适用
  (3).坏账准备的情况
  √适用 □不适用
                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                            本期变动金额
           类别                       期初余额                                                                             期末余额
                                                          计提              收回或转回    转销或核销               其他变动
   按单项计提坏账准备                        13,793,942.42     9,026,711.39          285.60                                 22,820,368.21
   按组合计提坏账准备                        10,553,048.64       561,888.53           94.83                                 11,114,842.34
       合计                           24,346,991.06     9,588,599.92          380.43                                 33,935,210.55
  其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
                                             占应收账款和合
                           合同资     应收账款和
          应收账款期末余                            同资产期末余额 坏账准备期末
 单位名称                      产期末     合同资产期
             额                                合计数的比例          余额
                            余额      末余额
                                                （%）
第一名        64,818,143.00                           23.49 19,445,442.90
第二名        25,069,334.94                            9.09  1,728,346.14
第三名        17,330,440.20                            6.28    866,522.01
第四名        15,124,145.83                            5.48    756,207.29
第五名        11,458,296.38                            4.15    572,914.82
 合计       133,800,360.35                           48.49 23,369,433.16
其他说明
无
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4).本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5).本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 应收款项融资分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
                                          单位：元 币种：人民币
     项目               期末终止确认金额            期末未终止确认金额
银行承兑汇票                    14,179,134.66
        合计                            14,179,134.66
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
        上年年末                                    其他变   期末余   累计在其他综合收益中
项目             本期新增            本期终止确认
         余额                                      动     额      确认的损失准备
应收票据           18,309,851.04    18,309,851.04
  合计           18,309,851.04    18,309,851.04
(8). 其他说明：
□适用 √不适用
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
                   期末余额                            期初余额
   账龄
             金额         比例(%)               金额          比例(%)
    合计     6,562,225.61    100.00  28,106,956.98            100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
     单位名称              期末余额             占预付款项期末余额合计数的比例(%)
 第一名                    1,292,328.00                  19.69
 第二名                    1,017,760.00                  15.51
 第三名                      413,162.83                   6.30
 第四名                      346,275.00                   5.28
 第五名                      294,900.00                   4.49
      合计                3,364,425.83                  51.27
其他说明
无
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                单位：元 币种：人民币
          项目                 期末余额                 期初余额
其他应收款                          23,310,562.11        27,103,782.21
合计                             23,310,562.11        27,103,782.21
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
       账龄                    期末账面余额                   期初账面余额
其中：1 年以内分项
       合计                          29,765,854.72              30,787,047.18
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
     款项性质                    期末账面余额                   期初账面余额
备用金、押金及保证金                      14,660,960.64            10,398,685.99
其他单位往来款                         15,104,894.08            11,970,795.20
经营租用房屋征收补偿                                                8,417,565.99
      合计                           29,765,854.72         30,787,047.18
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                单位：元 币种：人民币
               第一阶段           第二阶段           第三阶段
                            整个存续期预期信       整个存续期预期信
  坏账准备        未来12个月预                                  合计
                            用损失(未发生信       用损失(已发生信
               期信用损失
                              用减值)           用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提            21,190.43                      3,121,509.00    3,142,699.43
本期转回           370,671.79                                        370,671.79
本期转销
本期核销
其他变动
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
                    第一阶段                 第二阶段                第三阶段
账面余额              未来 12 个月预期         整个存续期预期信用损          整个存续期预期信用损                  合计
                    信用损失              失(未发生信用减值)          失(已发生信用减值)
上年年末余额              24,476,560.89                              6,310,486.29        30,787,047.18
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增                                                                10,000.00          10,000.00
本期终止确认                1,031,192.46                                                  1,031,192.46
其他变动
期末余额                 23,445,368.43                               6,320,486.29      29,765,854.72
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                            本期变动金额
  类别        期初余额                                          转销或       其他           期末余额
                                计提          收回或转回
                                                          核销        变动
按单项计提
坏账准备
按组合计提
坏账准备
  合计    3,683,264.97      3,142,699.43      370,671.79                          6,455,292.61
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                 占其他应收款期末
                                                                                                      坏账准备
 单位名称            期末余额            余额合计数的比例                       款项的性质                 账龄
                                                                                                      期末余额
                                    (%)
 第一名            4,123,018.00            13.85          未收回的预付货款                      1-2 年           4,123,018.00
 第二名            2,100,000.00             7.06          未收回的预付货款                      1-2 年           2,100,000.00
 第三名            1,100,000.00             3.70          备用金、押金及保证金                    3 年以上
 第四名              860,000.00             2.89          备用金、押金及保证金                    3 年以上
 第五名              667,431.16             2.24          未收回租金                         1 年以内
 合计             8,850,449.16            13.85               /                            /           6,223,018.00
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).存货分类
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                               期初余额
                               存货跌价准备                                            存货跌价准备/
  项目
                账面余额           /合同履约成              账面价值            账面余额          合同履约成本                账面价值
                                本减值准备                                              减值准备
库存商品        337,302,226.74     5,069,520.50    332,232,706.24   348,320,970.95   13,567,238.49       334,753,732.46
 合计         337,302,226.74     5,069,520.50    332,232,706.24   348,320,970.95   13,567,238.49       334,753,732.46
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                               本期增加金额                       本期减少金额
      项目             期初余额                                                                                期末余额
                                              计提          其他          转回或转销               其他
库存商品                   13,567,238.49     961,748.83                   9,459,466.82                     5,069,520.50
  合计                   13,567,238.49     961,748.83                   9,459,466.82                     5,069,520.50
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                 期末                                                    期初
组合名称                                               跌价准备计                                               跌价准备计
             账面余额                跌价准备                             账面余额                跌价准备
                                                   提比例（%）                                              提比例（%）
可变现净
值组合
 合计        337,302,226.74       5,069,520.50            1.50    348,320,970.95       13,567,238.49             3.90
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
       项目                期末余额                    期初余额
一年内到期的银行大额存单               66,292,602.71
      合计                   66,292,602.71
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明
无
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
       项目                期末余额                   期初余额
未抵扣增值税                     7,571,507.74            3,182,812.39
其他预缴税金                     3,521,768.55              776,423.72
一年内到期的银行大额存单                                      40,000,000.00
       合计                     11,093,276.29       43,959,236.11
其他说明
无
(1).债权投资情况
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
                       期末余额                      期初余额
       项目               减值                    账面  减值  账面
               账面余额                 账面价值
                        准备                    余额  准备  价值
固定收益产品          66,265,671.23               66,265,671.23
     合计         66,265,671.23               66,265,671.23
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
    (4).坏账准备的情况
    □适用 √不适用
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
    □适用 √不适用
    其他说明：
    无
    (5).本期实际核销的长期应收款情况
    □适用 √不适用
    其中重要的长期应收款核销情况
    □适用 √不适用
    长期应收款核销说明：
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    (1). 长期股权投资情况
    √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                           本期增减变动
                  期初                                             其他   宣告发放                期末         减值准备
    被投资单位                      追加   减少   权益法下确认的          其他综合               计提减
                  余额                                             权益   现金股利         其他     余额         期末余额
                               投资   投资     投资损益           收益调整               值准备
                                                                 变动   或利润
二、联营企业
上海华氏崇明大药房有限公司    382,643.82                399,514.69                                   782,158.51
上海泰一楠东中医门诊部有限
公司
      合计        1,909,341.20             -1,000,286.12                                  909,055.08
    (2). 长期股权投资的减值测试情况
    □适用 √不适用
    其他说明
    无
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                           本期增减变动                                                                           指定为以公
                                                             本期计入                                           累计计入其   累计计入其   允价值计量
               期初                                                                期末          本期确认的股
   项目                                      本期计入其他综           其他综合       其                                   他综合收益   他综合收益   且其变动计
               余额            追加投资   减少投资                                         余额           利收入
                                            合收益的利得           收益的损       他                                    的利得     的损失    入其他综合
                                                              失                                                             收益的原因
A 股上市公司股权   250,171,744.96                   4,712,391.69                   254,884,136.65   4,468,690.60
非上市公司股权         388,000.00                                                      388,000.00
    合计      250,559,744.96                   4,712,391.69                   255,272,136.65   4,468,690.60                   /
(2).本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
不适用
(1).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
(2).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
              项目                                     期末余额                                    期初余额
固定资产                                                   61,969,784.19                           65,692,839.83
              合计                                       61,969,784.19                           65,692,839.83
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                             电子及通讯设
    项目        房屋及建筑物           机器设备                            运输工具           办公设备          固定资产装修              合计
                                                备
一、账面原值：
     （1）购置                      520,410.10    2,040,197.19     106,814.16     170,829.62        29,717.94     2,867,969.01
     （2）在建工
程转入
     （1）处置或    5,423,212.68    388,629.39      870,929.23      639,046.70     411,160.86       725,322.84     8,458,301.70
报废
二、累计折旧
     （1）计提     2,185,418.28     115,318.93      950,602.99     376,704.50     189,149.41        45,887.88    3,863,081.99
     （1）处置或
报废
三、减值准备
    （1）计提
    （1）处置或
报废
四、账面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
             项目                                    期末余额                                    期初余额
在建工程                                                 1,740,434.28                            1,429,240.31
             合计                                      1,740,434.28                            1,429,240.31
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                                   期初余额
   项目                              减值                                                     减值
                  账面余额                            账面价值                     账面余额                         账面价值
                                   准备                                                     准备
软件系统开发         960,177.04                       960,177.04             517,699.14                     517,699.14
装修改造工程         780,257.24                       780,257.24             911,541.17                     911,541.17
  合计         1,740,434.28                     1,740,434.28           1,429,240.31                   1,429,240.31
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
                                    单位：元 币种：人民币
           项目           房屋及建筑物         合计
一、账面原值
    新增租赁                           92,448,248.58              92,448,248.58
    重估调整
    处置                             19,079,338.77              19,079,338.77
二、累计折旧
    (1)计提                          46,632,619.74              46,632,619.74
    (1)处置                           9,033,873.68               9,033,873.68
三、减值准备
    (1)计提                           4,688,295.29               4,688,295.29
    (1)处置                           6,597,035.53               6,597,035.53
四、账面价值
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
     项目        土地使用权               软件         药品经营资质    合计
一、账面原值
    (1)购置                      1,361,169.54                    1,361,169.54
    (1)处置                        425,125.65                     425,125.65
二、累计摊销
    （1）计提      2,289,437.50    1,222,858.38                   3,512,295.88
     (1)处置                       425,125.65                    425,125.65
三、减值准备
    （1）计提
    (1)处置
四、账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是 0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                                           本期增加     本期减少
被投资单位名称或形成商誉的
                       期初余额               企业合并形           期末余额
     事项                                              处置
                                            成的
上海汇丰太和堂药房有限公司         1,084,937.98                            1,084,937.98
      合计              1,084,937.98                            1,084,937.98
(2).商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉的                             本期增加     本期减少
                       期初余额                                期末余额
      事项                                   计提       处置
上海汇丰太和堂药房有限公司         1,084,937.98                       1,084,937.98
         合计                   1,084,937.98                              1,084,937.98
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4).可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5).业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
  项目          期初余额          本期增加金额         本期摊销金额         其他减少金  期末余额
                                                            额
 经营租入房
 产装修费用
   合计       14,434,513.52   7,892,615.68   5,773,054.39   269,207.33   16,284,867.48
其他说明：
无
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
       项目                       期末余额                           期初余额
            可抵扣暂时性差           递延所得税           可抵扣暂时性差         递延所得税
                  异              资产                 异            资产
资产减值准备       61,385,463.87   15,137,429.48     59,130,976.96 14,643,627.15
以后年度可抵扣亏损    26,782,888.19    6,691,671.97     62,004,772.57 15,501,193.14
同一控制下合并形成
投资借差
政府补助          6,200,708.10    1,550,177.03      6,414,525.54    1,603,631.39
商誉减值准备        1,084,937.98      271,234.50      1,084,937.98      271,234.50
内部交易未实现利润                                         120,422.32       30,105.58
租赁          160,880,017.33   40,108,964.55      1,989,838.89      497,224.35
其他权益工具投资公
允价值变动
受益计划          2,290,000.00      572,500.00
    合计      272,401,566.47   67,776,365.28    144,523,025.26 35,991,403.86
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
                 期末余额                               期初余额
    项目      应纳税暂时性差  递延所得税                    应纳税暂时性差   递延所得税
               异      负债                         异       负债
其他权益工具投资公
允价值变动
非同一控制企业合并
资产评估增值
内部交易未实现利润     1,171,153.16      292,788.29
使用权资产       165,989,542.94   41,389,322.74
交易性金融资产公允
价值变动
    合计      389,296,615.08   97,216,090.78    217,372,130.03   54,343,032.50
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
             递延所得税资          抵销后递延所           递延所得税资  抵销后递延所
     项目      产和负债期末          得税资产或负           产和负债期初  得税资产或负
               互抵金额           债期末余额            互抵金额    债期初余额
递延所得税资产      41,389,322.74   26,387,042.54            35,991,403.86
递延所得税负债      41,389,322.74   55,826,768.04            54,343,032.50
(4).未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                     期初余额
    项目         账面余额            减值准                       账面余额          减值准
                                       账面价值                                     账面价值
                                备                                       备
大额存单         123,783,057.00          123,783,057.00   114,147,394.39          114,147,394.39
  合计         123,783,057.00          123,783,057.00   114,147,394.39          114,147,394.39
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
         期末                                         期初
项目       账面余额         账面价值       受 限     受 限        账面余额         账面价值       受 限       受 限
                                 类型      情况                                 类型        情况
货 币      300,000.00 300,000.00   其他      履 约        300,000.00   300,000.00 其他        履 约
资金                                       保 证                                          保 证
                                         金                                            金
合计       300,000.00 300,000.00   /       /          300,000.00   300,000.00 /         /
其他说明：
无
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                              期初余额
信用借款                                                                      320,283,555.53
票据贴现                                       95,489,165.29
      合计                                   95,489,165.29                   320,283,555.53
短期借款分类的说明：
无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
     种类          期末余额                         期初余额
 银行承兑汇票              60,275,574.14               51,890,000.00
     合计              60,275,574.14               51,890,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。到期未付的原因是无
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
     项目              期末余额                     期初余额
采购商品款项                338,310,085.85            311,801,952.01
     合计               338,310,085.85            311,801,952.01
(2).账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
           项目              期末余额              未偿还或结转的原因
第一名                           3,434,403.34     尚未结算
第二名                           2,282,847.83     尚未结算
第三名                           1,606,054.37     尚未结算
第四名                           1,585,516.72     尚未结算
第五名                           1,400,227.64     尚未结算
           合计                10,309,049.90       /
其他说明
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
        项目               期末余额                  期初余额
预收租赁款                        500,572.55            483,745.30
        合计                   500,572.55            483,745.30
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
        项目                  期末余额                               期初余额
预收购货款                          5,209,809.03                      25,047,134.92
        合计                     5,209,809.03                      25,047,134.92
(2). 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额                本期增加              本期减少            期末余额
一、短期薪酬            27,114,521.68      167,443,996.10    174,918,309.82   19,640,207.96
二、离职后福利-设定提存计划        19,154.83       15,805,268.07     15,816,483.58        7,939.32
三、辞退福利                        -           65,658.05         65,658.05
      合计          27,133,676.51      183,314,922.22    190,800,451.45   19,648,147.28
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种:人民币
      项目           期初余额                本期增加             本期减少             期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴    22,542,900.00      145,602,894.95    151,146,171.95    16,999,623.00
二、职工福利费           2,354,798.60        4,069,946.30      5,061,444.90     1,363,300.00
三、社会保险费           1,255,817.77        8,746,411.95      9,993,253.80         8,975.92
其中：医疗保险费          1,247,916.71        7,652,809.24      8,893,936.76         6,789.19
   工伤保险费              1,017.22          214,838.51        214,869.69           986.04
   生育保险费              6,883.84          878,764.20        884,447.35         1,200.69
四、住房公积金               3,304.50        6,603,606.00      6,604,683.00         2,227.50
五、工会经费和职工教育经费       957,700.81        2,421,136.90      2,112,756.17     1,266,081.54
      合计         27,114,521.68      167,443,996.10    174,918,309.82    19,640,207.96
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
     项目          期初余额            本期增加             本期减少        期末余额
     合计          19,154.83      15,805,268.07   15,816,483.58  7,939.32
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
       项目                     期末余额                     期初余额
 增值税                             2,568,031.27             1,212,234.30
 城市维护建设税                           202,741.00                68,979.90
 教育费附加                             159,559.18                56,319.40
 企业所得税                          10,268,243.00            37,330,098.69
 个人所得税                           1,004,581.81               263,678.75
 房产税                               342,857.44               229,206.54
 土地使用税                               5,833.91                 6,164.41
 印花税                             2,827,121.42                86,241.71
       合计                       17,378,969.03            39,252,923.70
其他说明：
无
(1). 项目列示
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                  期末余额                   期初余额
 应付利息
 应付股利                                 2,210,465.48          2,207,127.29
 其他应付款                               72,529,252.51         95,441,279.08
 合计                                  74,739,717.99         97,648,406.37
其他说明：
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
√适用 □不适用
                                      单位：元 币种：人民币
           项目               期末余额          期初余额
应付股利-徐汇区新路达商业集团集体联合会         2,178,961.18 2,178,961.18
应付股利-其他                         31,504.30    28,166.11
           合计                2,210,465.48 2,207,127.29
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
     项目                期末余额                           期初余额
其他应支付的款项                 72,529,252.51                  95,441,279.08
     合计                  72,529,252.51                  95,441,279.08
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额               期初余额
          合计                        58,995,545.11       49,535,586.08
其他说明：
无
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
     项目                期末余额                           期初余额
待申报增值税                      677,275.17                   3,297,732.52
银行承兑汇票                    5,564,565.10
        合计                 6,241,840.27       3,297,732.52
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的具体情况：
             （不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                          单位：元 币种：人民币
        项目            期末余额                       期初余额
租赁付款额                  114,608,682.84              92,077,988.22
减：未确认融资费用                7,364,771.09               3,745,197.40
      合计               107,243,911.75              88,332,790.82
其他说明：
无
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1).长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                单位：元 币种：人民币
         项目                       期末余额              期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债                   2,610,000.00
二、辞退福利                                                71,413.60
减：一年内到期的长期应付职工薪酬                      190,000.00
         合计                         2,420,000.00      71,413.60
(2).设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
        项目              本期发生额                  上期发生额
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本               2,610,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益
成本
四、其他变动
五、期末余额                            2,610,000.00
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
       项目                   本期发生额                   上期发生额
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本                   2,610,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益
成本
四、其他变动
五、期末余额                            2,610,000.00
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
√适用 □不适用
资产负债表日所使用的主要精算假设
           项目                                  2023 年
  折现率                                           2.5%
  死亡率                                 《中国人身保险业经验生命表（2010-2013）》
所使用的重大假设的定量敏感性分析
                                                          设定受益计划
                         设定受益计划义
                         务增加/（减少）
                                                          少）
  折现率           0.25%           -60,000.00        0.25%      70,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
  项目            期初余额            本期增加               本期减少          期末余额               形成原因
政府补助          11,302,145.04   1,519,400.00        386,233.67   12,435,311.37
  合计          11,302,145.04   1,519,400.00        386,233.67   12,435,311.37           /
其他说明：
√适用 □不适用
                                                  本期计入
                     上年年末余         本期新增补助                    其他变                与资产相关/与收益
负债项目                                              当期损益             期末余额
                     额             金额                        动                  相关
                                                  金额
动迁款结转                                                                           与资产相关
                     .04                          72               .32
黄浦区促进商业结构调整引                                                       1,512,199.
导资金                                                                05
合计                                 1,519,400.00
                     .04                          67               .37
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                       本次变动增减（+、一）
          期初余额                发行          公积金                                     期末余额
                                       送股       其他                   小计
                              新股           转股
股份
总数
其他说明：
无
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
         项目                   期初余额                本期增加         本期减少    期末余额
 资本溢价（股本溢价）  39,209,950.82                                                                     39,209,950.82
 其他资本公积      25,979,396.51                                                                     25,979,396.51
     合计      65,189,347.33                                                                     65,189,347.33
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                          本期发生金额
                                                         减：前期
               期初                          减：前期计                                                         期末
    项目                                                   计入其他                                 税后归
               余额           本期所得税前         入其他综合                减：所得税费         税后归属于母                    余额
                                                         综合收益                                 属于少
                              发生额          收益当期转                  用              公司
                                                         当期转入                                 数股东
                                            入损益
                                                         留存收益
一、不能重分类
进损益的其他综    162,242,478.51   4,712,391.69   -190,000.00          1,225,597.92   3,676,793.77         165,919,272.28
合收益
  其他权益工具
投资公允价值变    162,242,478.51   4,712,391.69   -190,000.00          1,225,597.92   3,676,793.77         165,919,272.28
动
二、将重分类进
损益的其他综合     1,973,770.28     325,162.14                                         325,162.14            2,298,932.42
收益
  外币财务报表
折算差额
其他综合收益合
计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
   项目                 期初余额                      本期增加                    本期减少     期末余额
法定盈余公积              61,754,430.86             24,710,886.12                    86,465,316.98
   合计               61,754,430.86             24,710,886.12                    86,465,316.98
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
          项目                                                         本期              上期
调整前上期末未分配利润                                                       437,424,389.26 309,484,140.30
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                                        437,424,389.26              309,484,140.30
加：本期归属于母公司所有者的净利润                               89,275,234.00     143,556,293.25
减：提取法定盈余公积                                      24,710,886.12
  应付普通股股利                                       43,501,837.67      15,616,044.29
期末未分配利润                                        458,486,899.47     437,424,389.26
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                     本期发生额                                上期发生额
    项目
               收入               成本                  收入               成本
主营业务     1,767,282,495.09 1,466,855,129.26    2,617,403,762.14 2,098,653,756.12
其他业务        52,233,670.70     5,106,704.35       38,504,762.60    12,120,005.86
 合计      1,819,516,165.79 1,471,961,833.61    2,655,908,524.74 2,110,773,761.98
(2).营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                                                     合计
         合同分类
                                    营业收入                        营业成本
 按经营地区分类                          1,767,282,495.09              1,466,855,129.26
   上海                             1,767,282,495.09              1,466,855,129.26
 按销售渠道分类                          1,767,282,495.09              1,466,855,129.26
   零售                             1,220,391,256.49                961,104,927.24
   批发                               546,891,238.60                505,750,202.02
        合计                        1,767,282,495.09              1,466,855,129.26
其他说明
√适用 □不适用
无
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
      项目         本期发生额                       上期发生额
城市维护建设税             2,166,966.87                4,961,314.69
教育费附加               1,577,643.43                3,564,304.75
印花税                 3,255,552.38                  420,608.69
房产税                 1,326,072.20                  552,672.33
土地使用税                  23,908.89                   15,756.38
车船使用税                   8,418.39                   10,706.50
      合计            8,358,562.16                9,525,363.34
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
      项目           本期发生额                      上期发生额
职工薪酬、其他人力成本          142,616,405.21             138,280,162.84
折旧费                   38,626,485.55              32,997,909.15
线上平台服务费、卡类手续费         32,917,824.01              26,865,949.79
租赁费、物业费、水电费           10,365,194.46               9,396,232.25
装修、装饰、改造费              3,901,562.02               3,374,716.38
广告宣传费                  6,598,864.10               4,747,026.26
办公费                      780,243.30               1,476,501.31
修理费                      998,470.77                 744,107.42
物料消耗                     655,408.19               2,048,876.14
差旅费                      353,349.74                 312,892.74
物流费、运杂费等                 491,390.66               2,772,808.18
其他                     1,006,956.07                 850,695.72
      合计             239,312,154.08             223,867,878.18
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
            项目            本期发生额                上期发生额
职工薪酬                        44,897,192.49       49,030,604.68
折旧费                          7,014,886.81        7,104,938.11
中介机构、技术服务费                  15,221,130.40       11,766,161.82
无形资产摊销                       3,512,295.88        3,362,198.84
装修、装饰、改造费                    1,871,492.37        1,445,336.50
业务招待费                          586,822.39          589,783.20
租赁费、物业费、水电费                  1,192,126.97        1,287,091.93
办公费                          1,852,762.43        1,395,853.78
劳动保护费                                     265,991.25             4,838,741.89
物料消耗                                      799,344.38             2,445,018.01
修理费                                       383,056.97               341,263.59
差旅费                                       191,131.25               253,940.82
其他                                        132,005.81               937,460.28
           合计                          77,920,239.40            84,798,393.45
其他说明：
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
           项目                     本期发生额                   上期发生额
 利息费用                                7,588,182.55          14,117,515.24
 其中：租赁负债利息费用                         2,773,378.34           2,041,570.81
 减：利息收入                             13,583,712.24          13,767,238.14
 汇兑损益                                 -190,158.73             -51,548.85
 手续费等其他支出                              631,406.71             389,914.79
         合计                         -5,554,281.71             688,643.04
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
     按性质分类               本期发生额                              上期发生额
 政府补助                        400,733.67                        3,742,358.17
 代扣个人所得税手续费                   53,679.89                           40,981.90
       合计                    454,413.56                        3,783,340.07
其他说明：
补助项目              本期金额                 上期金额                 与资产相关/与收益相关
动迁补偿款                    379,032.72           379,032.72    与资产相关
黄浦区促进商业结构调整引导资金           7,200.95                          与资产相关
用工补贴、小微企业附加税减免等          14,500.00            36,075.45     与收益相关
专项补贴                                        3,327,250.00    与收益相关
合计                       400,733.67         3,742,358.17
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
         项目                            本期发生额            上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                          -1,000,286.12     -414,941.64
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入                     4,468,690.60    3,634,511.57
债权投资在持有期间取得的利息收入                      1,265,671.23
处置交易性金融资产取得的投资收益                      6,992,295.49           901,886.00
         合计                          11,726,371.20         4,121,455.93
其他说明：
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
 产生公允价值变动收益的来源         本期发生额                       上期发生额
交易性金融资产                  12,137,397.26                 286,000.00
      合计                 12,137,397.26                 286,000.00
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
        项目               本期发生额                         上期发生额
 应收账款坏账损失                   9,588,219.49                 16,620,569.65
 其他应收款坏账损失                  2,772,027.64                  3,554,240.08
        合计                 12,360,247.13                 20,174,809.73
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
        项目                        本期发生额             上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失                     961,748.83      3,693,292.36
使用权资产减值损失                           4,688,295.29     19,991,109.71
        合计                          5,650,044.12     23,684,402.07
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
      项目             本期发生额                            上期发生额
 固定资产处置收益              65,128,680.61                       45,034.18
      合计               65,128,680.61                       45,034.18
其他说明：
无
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
                                                    计入当期非经常性
         项目        本期发生额                上期发生额
                                                     损益的金额
违约金                    200,000.00         36,190.00      200,000.00
经营租用房屋征收补偿                                70,000.59
政府补助                 19,663,103.81                    19,663,103.81
其他                       18,607.54        50,991.53       18,607.54
     合计              19,881,711.35       157,182.12   19,881,711.35
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                                                      计入当期非经常性损
    项目        本期发生额                   上期发生额
                                                         益的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：滞纳金、罚
款、违约金支出
对外捐赠             100,000.00             100,000.00            100,000.00
其他                48,495.68              10,938.52             48,495.68
    合计         1,325,249.56             269,628.29          1,325,249.56
其他说明：
无
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
      项目                  本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                     18,372,958.48                 70,822,352.34
递延所得税费用                      9,862,498.94                -23,859,988.63
      合计                    28,235,457.42                 46,962,363.71
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                单位：元 币种：人民币
         项目                                   本期发生额
利润总额                                                117,510,691.42
按法定/适用税率计算的所得税费用                                     29,377,672.86
子公司适用不同税率的影响                                    -449,368.25
调整以前期间所得税的影响                                     -69,463.20
非应税收入的影响                                        -766,948.67
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                 356,353.11
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
                                                -134,481.02
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
                                                -78,307.41
差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                         28,235,457.42
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见附注
(1).与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                        单位：元 币种：人民币
      项目              本期发生额               上期发生额
收到的租入房屋征收补偿              8,417,565.99        3,914,595.59
收到的利息收入                  7,655,446.92       11,592,446.49
收到的往来款项及其他              24,090,919.81       23,627,651.54
      合计                40,163,932.72       39,134,693.62
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                        单位：元 币种：人民币
      项目              本期发生额               上期发生额
支付的经营管理费用及往来款项          96,514,021.99       84,318,395.40
      合计                96,514,021.99       84,318,395.40
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3).与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
      项目                                                   本期发生额                            上期发生额
取得使用权房产所支付的现金                                                57,952,413.01                    43,444,269.45
      合计                                                     57,952,413.01                    43,444,269.45
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                            本期增加                                       本期减少
    项目     期初余额                                                                                              期末余额
                          现金变动            计提的利息           非现金变动            现金变动            非现金变动
租赁负债     137,385,923.80                   2,923,999.45     92,448,248.58     57,952,413.01  9,225,296.57   165,580,462.25
短期借款     320,283,555.53   95,071,083.33   4,814,804.21                      324,680,277.78                  95,489,165.29
应付股利       2,207,127.29                                    43,501,837.67     43,498,499.48                   2,210,465.48
 合计      459,876,606.62   95,071,083.33   7,738,803.66    135,950,086.25    426,131,190.27  9,225,296.57   263,280,093.02
(4).以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及
    财务影响
□适用 √不适用
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
      补充资料                                                  本期金额                             上期金额
净利润                                                             89,275,234.00                      143,556,293.25
加：资产减值准备                                                         5,650,044.12                       23,684,402.07
信用减值损失                                                          12,360,247.13                       20,174,809.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生
产性生物资产折旧
使用权资产摊销                                                         46,632,619.74                        40,699,099.40
无形资产摊销                                                           3,512,295.88                         3,362,198.84
长期待摊费用摊销                                                         5,773,054.39                         4,820,052.88
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（收益以“－”号填               -65,131,020.72               -45,034.18
列）
固定资产报废损失（收益以“－”
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
                              -12,137,397.26               -286,000.00
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                 7,398,023.82             14,065,966.39
投资损失（收益以“－”号填列）               -11,726,371.20             -4,121,455.93
递延所得税资产减少（增加以
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
列）
经营性应收项目的减少（增加以
                               -3,723,350.20           -124,056,912.52
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
                              -44,538,209.98            153,927,164.05
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                  58,492,291.10            132,310,966.22
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额                       399,727,992.47            504,632,742.28
减：现金的期初余额                     504,632,742.28            250,352,683.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                -104,904,749.81             254,280,059.17
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
       项目                  期末余额                       期初余额
一、现金                        399,727,992.47             504,632,742.28
其中：库存现金
  可随时用于支付的银行存款                398,629,492.99            503,857,753.11
  可随时用于支付的其他货币
资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                    399,727,992.47             504,632,742.28
其中：母公司或集团内子公司使
用受限制的现金和现金等价物
(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6).不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
   项目         本期金额                 上期金额                  理由
货币资金           300,000.00           300,000.00     履约保证金
   合计          300,000.00           300,000.00            /
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
                                                                   单位：元
                                                            期末折算人民币
        项目         期末外币余额                折算汇率
                                                                余额
货币资金                            -                       -    17,353,135.16
其中：美元                1,738,146.09                  7.0827    12,310,767.31
   港币                5,142,223.42                  0.9062     4,659,985.71
   欧元                   48,654.08                  7.8592       382,382.15
应收账款                            -                       -    23,903,108.68
其中：美元                  570,091.89                  7.0827     4,037,789.83
   港币               20,726,453.40                  0.9062    18,782,726.60
   日元               21,560,000.00                  0.0502     1,082,592.25
其他应收款                           -                       -     1,125,447.03
其中：欧元                   20,000.00                  7.8592       157,184.00
   美元                  136,708.18                  7.0827       968,263.03
应付账款                            -                       -    15,734,298.96
其中：澳门元               1,290,112.00                  4.8484     6,254,979.02
   欧元                1,182,897.24                  7.8592     9,296,625.99
   港币                  201,600.00                  0.9062       182,693.95
其他应付账款                          -                       -        46,740.86
其中：港币                   51,577.83                  0.9062        46,740.86
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 √不适用
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额 57,952,413.01(单位：元           币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
                                          单位：元 币种：人民币
   项目         租赁收入          其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
经营租赁收入      12,069,969.00
   合计       12,069,969.00
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                                             每年未折现租赁收款额
             项目
                                          期末金额           期初金额
第一年                                       11,926,315.31  9,292,272.06
第二年                                       10,315,567.60  2,155,246.28
第三年                                        5,242,583.80  1,078,762.95
第四年                                        1,450,002.00    534,948.20
第五年                                          750,000.00
五年后未折现租赁收款额总额
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明
无
□适用 √不适用
八、研发支出
(1). 按费用性质列示
□适用 √不适用
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明
无
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
                                                            单位:万元 币种:人民币
        子公司          主要经营                 注册             持股比例(%)               取得
                             注册资本               业务性质
        名称            地                   地             直接       间接            方式
上海市第一医药商店连锁经营有限公司    上海        1,200      上海    医药销售    100.00            设立
上海长城华美仪器化剂有限公司       上海          200      上海    医药销售    100.00            设立
上海第一医药八方中医诊所有限公司     上海          100
                                          上海    医药销售    100.00            设立
（原：上海第一医药八方医药有限公司）
上海汇丰医药药材有限责任公司       上海        3,300      上海    医药销售    100.00            同一控制下合并
上海第一医药汇丰大药房有限公司      上海          500      上海    医药销售    100.00            同一控制下合并
上海第一医药汇丰太和堂药房有限公司    上海           50      上海    医药销售             100.00   同一控制下合并
上海汇丰便利有限公司           上海           45      上海    医药销售             100.00   设立
上海福慈堂中医门诊部有限公司（原：上   上海          1.5
                                          上海    医药销售             100.00   非同一控制下合并
海第一医药汇丰汇华药房有限公司）
上海第一医药崇明医药药材有限公司     上海          408      上海    医药销售     51.00            非同一控制下合并
上海崇明第一医药药业连锁有限公司     上海          100      上海    医药销售             100.00   非同一控制下合并
上海第一医药深海医药有限公司       上海        1,000      上海    医药销售    100.00            设立
第一医药（香港）有限公司         上海        3,000      香港    医药销售    100.00            设立
注：第一医药（香港）有限公司注册资本为 3000 万元港币。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                            少数股东持股             本期归属于少      本期向少数股东         期末少数股东
        子公司名称
                              比例               数股东的损益      宣告分派的股利          权益余额
上海第一医药崇明医药药材有限公司                 49.00
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                                                           期初余额
子公司名称               非流动资                         非流动负                              非流动资                           非流动负
         流动资产              资产合计       流动负债              负债合计           流动资产               资产合计         流动负债              负债合计
                      产                            债                                 产                              债
上海第一医药   6,266.59   617.68 6,884.27   5,876.69   283.28 6,159.97       7,825.49    418.95 8,244.45     7,402.10   157.60 7,559.70
崇明医药药材
有限公司
                                       本期发生额                                                    上期发生额
   子公司名称                                         综合收         经营活动                                          综合收        经营活动现
                        营业收入          净利润                                         营业收入        净利润
                                                 益总额         现金流量                                          益总额         金流量
上海第一医药崇明医药
药材有限公司
   其他说明：
   无
   (4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
   □适用 √不适用
   (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
   □适用 √不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
   □适用 √不适用
   □适用 √不适用
   □适用 √不适用
   未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
   □适用 √不适用
   □适用 √不适用
   十一、 政府补助
   □适用 √不适用
   未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
   □适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                     本期计
                                                                本期                   与资产/
财务报                   本期新增补助         入营业      本期转入其他
        期初余额                                                    其他     期末余额          收益相
表项目                     金额           外收入        收益
                                                                变动                    关
                                     金额
递延收                                                                                  与资产
益                                                                                    相关
 合计   11,302,145.04   1,519,400.00                 386,233.67        12,435,311.37   /
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
        类型                           本期发生额                            上期发生额
与资产相关                                         386,233.67                        379,032.72
与收益相关                                      19,677,603.81                      3,363,325.45
        合计                                 20,063,837.48                      3,742,358.17
其他说明：
无
十二、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
  本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、
利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如
下所述 ：
  董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监
督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这
些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸
多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进
行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过
与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管
理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
  本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理
政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
  （一）信用风险
  信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
  本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款等。
  于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
  本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行、其他大中型上市银
行以及百联集团财务有限责任公司的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会
产生因银行违约而导致的重大损失。
  此外，对于应收票据、应收账款和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。
本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场
状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信
用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的
整体信用风险在可控的范围内。
  （二）流动性风险
  流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。
  本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中
控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动
预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合
借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
                                               期末余额
        项目
 应付票据
 应付账款                     304,773,342.66           33,536,743.19    338,310,085.85
 租赁负债                      58,336,550.50          107,243,911.75    165,580,462.25
        合计
                                               上年年末余额
        项目
 应付票据                      51,890,000.00                             51,890,000.00
 应付账款                     279,562,615.83           32,239,336.18    311,801,952.01
 租赁负债                      49,053,132.98           88,332,790.82    137,385,923.80
        合计                380,505,748.81          120,572,127.00    501,077,875.81
  （三）市场风险
  金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的
风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
  利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
  于 2023 年 12 月 31 日，本公司短期借款 95,071,083.33 元，该项借款将于 2024 年 9 至 10 月
到期且为固定利率，公司管理层认为本公司所承担的利率风险较低。
  汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
  于 2023 年 12 月 31 日，本公司所持有的外币货币性资产金额较小，公司管理层认为本公司
所承担的汇率风险较低。
  其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价
格变动而发生波动的风险。
  本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
  于 2023 年 12 月 31 日，本公司各类权益工具投资为 255,272,136.65 元，预计本年价格变动趋
于平稳，公司管理层认为本公司所承担的价格风险可控。
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
                                      期末公允价值
     项目        第一层次公允价值          第二层次公允价  第三层次公允价
                                                                   合计
                  计量               值计量      值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产                         30,147,397.26                30,147,397.26
计入当期损益的金融资产
（1）银行理财产品                          30,147,397.26                 30,147,397.26
（三）其他权益工具投资     254,884,136.65                     388,000.00   255,272,136.65
持续以公允价值计量的负
债总额
√适用 □不适用
以资产负债表日所持有 A 股收盘价作为市价。
√适用 □不适用
以资产负债表日所持产品的发行银行或其他金融机构提供的产品估值进行计量。
√适用 □不适用
  本公司第三层次公允价值计量项目为其他权益工具投资，系公司持有无控制、共同控制和重
大影响的“三无”股权投资，包括如下情况：
  （1）由于被投资单位经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，所以公司按投资
成本作为公允价值的合理估计进行计量；
  （2）因被投资企业经营环境和经营情况、财务状况恶化，所以公司以零元作为公允价值的
合理估计进行计量；
  （3）被投资企业经营环境和经营情况、财务状况有显著改善，且存在可比上市公司，可以
充分可靠的获取可比公司的经营和财务数据，因此采取市场法并将可比公司的 PB 取平均值并考
虑流动性折扣，对被投资企业股权公允价值进行计量。
   感性分析
□适用 √不适用
   政策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
√适用 □不适用
                                            单位：万元 币种：人民币
                                                      母公司对      母公司对
           注册                                         本企业的      本企业的
  母公司名称                  业务性质            注册资本
           地                                          持股比例      表决权比
                                                       (%)       例(%)
百联集团有限公司   上海   国有资产经营，资产重组，投资开发，国内贸易等   100,000.00     44.95     44.95
本企业的母公司情况的说明
上海市国有资产监督管理委员会持有百联集团有限公司 71%股权。
本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会
其他说明：
无
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
     合营或联营企业名称              与本企业关系
 上海华氏崇明大药房有限公司     本公司之联营企业
 上海泰一楠东中医门诊部有限公司   本公司之联营企业
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
           其他关联方名称                 其他关联方与本企业关系
百联集团财务有限责任公司                      集团兄弟公司
百联集团置业有限公司                        集团兄弟公司
百联金融服务有限公司                        集团兄弟公司
百联全渠道电子商务有限公司                     集团兄弟公司
华联超市股份有限公司                        集团兄弟公司
联华超市股份有限公司                        集团兄弟公司
上海百联百货经营有限公司                      集团兄弟公司
上海百联房地产经营管理有限公司                   集团兄弟公司
上海百联购物中心有限公司宝山分公司                 集团兄弟公司
上海百联集团商业经营有限公司                    集团兄弟公司
上海百联邻里商业管理有限公司                    集团兄弟公司
上海百联南桥购物中心有限公司                    集团兄弟公司
上海百联汽车服务贸易有限公司                    集团兄弟公司
上海百联申港商业经营管理有限公司                  集团兄弟公司
上海百联文化商厦有限公司                      集团兄弟公司
上海百联物业管理有限公司                      集团兄弟公司
上海百联新邻购物中心有限公司                    集团兄弟公司
上海百联徐汇购物广场有限公司                    集团兄弟公司
上海百联中环购物广场有限公司                    集团兄弟公司
上海百联荣泽汽车销售服务有限公司                  集团兄弟公司
上海好美家装饰工程有限公司                     集团兄弟公司
上海华联超市物流有限公司                      集团兄弟公司
上海联华超市发展有限公司                      集团兄弟公司
上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司                集团兄弟公司
上海全方物流有限公司                        集团兄弟公司
上海三联（集团）有限公司                      集团兄弟公司
上海协通百联汽车销售服务有限公司                  集团兄弟公司
上海世纪联华超市南汇有限公司                    集团兄弟公司
上海岩钰贸易有限公司                        集团兄弟公司
上海又一城购物中心有限公司                                     集团兄弟公司
上海闸北华联吉买盛购物中心有限公司                                 集团兄弟公司
上海一百第一太平物业管理有限公司                                  集团兄弟公司
上海逸刻新零售网络科技有限公司                                   集团兄弟公司
上海证券有限责任公司                                        集团兄弟公司
国药控股股份有限公司                                        其他
其他说明
无
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
                                               获批的交易   是否超过交
       关联方         关联交易内容       本期发生额          额度（如适   易额度（如    上期发生额
                                                用）      适用）
上海好美家装饰工程有限公司     装修费             356,087.93             否
上海百联文化商厦有限公司      办公用品                637.26             否        286,865.73
上海百联物业管理有限公司      物业费           2,156,655.19             否      3,640,667.38
百联集团有限公司          服务费               5,355.12             否          5,908.64
上海全方物流有限公司        仓储、物流服务       1,645,193.50             否     11,627,837.18
百联全渠道电子商务有限公司     技术服务费、宣传      3,511,591.87             否
                  费、积分服务
百联全渠道电子商务有限公司/百   交易手续费           600,097.51             否
联金融服务有限公司
上海三联（集团）有限公司      采购商品             29,648.38             否         78,348.47
上海百联汽车服务贸易有限公司    仓储、物流服务                                否        977,283.07
上海联华超市发展有限公司      采购商品                                   否      3,702,233.76
国药控股股份有限公司        采购商品         47,804,931.98             否     38,661,132.79
上海岩钰贸易有限公司        采购商品                                   否         23,752.21
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
      关联方                   关联交易内容             本期发生额       上期发生额
上海百联百货经营有限公司                 销售商品                29,956.18    21,646.39
上海逸刻新零售网络科技有限公司              销售商品                              3,417.63
联华超市股份有限公司                   销售商品                             25,869.03
上海岩钰贸易有限公司                   销售商品                          5,998,849.29
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                     单位：元 币种：人民币
                                本期确认的租 上期确认的租
       承租方名称        租赁资产种类
                                  赁收入       赁收入
百联集团置业有限公司            经营网点                   56,669.12
上海泰一楠东中医门诊部有限公司       经营网点       917,431.16 401,376.15
   本公司作为承租方：
   √适用 □不适用
                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                            简化处理的短期    未纳入租赁负债
                            租赁和低价值资    计量的可变租赁
                                                            支付的租金                   承担的租赁负债利息支出                    增加的使用权资产
                     租赁资产   产租赁的租金费     付款额（如适
      出租方名称
                      种类     用（如适用）       用）
                            本期发  上期发   本期发  上期发
                                                   本期发生额           上期发生额           本期发生额        上期发生额         本期发生额           上期发生额
                             生额   生额   生额    生额
上海百联房地产经营管理有限公司      经营网点                            808,614.29       620,322.98     6,359.90     9,187.77     611,450.56
上海又一城购物中心有限公司        经营网点                            727,257.54       782,670.43    15,039.19    32,988.43   1,958,014.00
上海百联申港商业经营管理有限公司     经营网点                            333,623.40       385,683.84    20,865.93    29,753.60
上海百联中环购物广场有限公司       经营网点                          1,585,412.64     1,934,420.77    46,718.08    31,583.81    3,090,359.21    3,090,359.21
上海华联超市物流有限公司         仓库                           10,393,435.18    10,298,683.84   402,385.08   204,746.57   20,080,977.06   30,415,006.40
上海百联新邻购物中心有限公司       经营网点                          1,143,799.54     1,429,157.17    30,723.01    14,014.75    2,173,771.86    1,948,912.27
上海三联（集团）有限公司         经营网点                                               9,005.06                    469.86
上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司   经营网点                           283,484.68        295,752.03                 14,540.28     798,699.65
上海百联购物中心有限公司宝山分公司    经营网点                            58,747.60        278,380.54    10,507.70    32,085.41                   1,255,815.72
上海百联南桥购物中心有限公司       经营网点                           926,339.89        323,082.33    42,745.24    22,473.23                   2,416,074.00
上海世纪联华超市南汇有限公司       经营网点                           161,647.64         21,507.74    11,990.65     2,455.82     501,855.44      501,855.44
上海联华超市发展有限公司         经营网点                           105,409.67                       3,091.69                  341,184.15
上海百联徐汇购物广场有限公司       经营网点                           984,920.36                     105,343.29                6,846,573.77
华联超市股份有限公司           经营网点                                                              832.47                  402,810.25
上海闸北华联吉买盛购物中心有限公司    经营网点                                                            2,265.67                  958,605.93
   关联租赁情况说明
   □适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                      单位：万元 币种：人民币
      项目                         本期发生额                   上期发生额
关键管理人员报酬                                       667.05         427.91
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
(1).应收项目
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                     期初余额
 项目名称            关联方
                                    账面余额       坏账准备         账面余额        坏账准备
应收账款    百联全渠道电子商务有限公司（ok卡结算资金）    1,142,451.24 57,122.56   1,072,041.51 54,468.33
应收账款    上海岩钰贸易有限公司                           -         -      80,289.03  4,014.45
预付账款    上海百联新邻购物中心有限公司             18,562.40                  22,562.40         -
预付账款    上海百联中环购物广场有限公司             24,942.39                  24,942.39         -
预付账款    上海又一城购物中心有限公司                10,394.75                30,000.00         -
预付账款    上海百联申港商业经营管理有限公司              3,811.84                 3,811.84
预付账款    上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司            9,678.67                 2,051.09
预付账款    上海百联购物中心有限公司                         -                19,438.38
预付账款    上海百联邻里商业管理有限公司                       -                10,000.00
预付账款    上海世纪联华超市南汇有限公司                6,469.52                 1,024.64
预付账款    上海百联荣泽汽车销售服务有限公司            139,800.00
预付账款    上海百联徐汇购物广场有限公司               43,805.53
预付账款    上海协通百联汽车销售服务有限公司            294,900.00
预付账款    华联超市股份有限公司                   36,909.49
预付账款    上海百联南桥购物中心有限公司                  495.14
其他应收款   百联全渠道电子商务有限公司                     0.00               10,000.00
其他应收款   上海又一城购物中心有限公司               105,740.00              105,740.00
其他应收款   上海百联中环购物广场有限公司              350,007.06              350,007.06
其他应收款   上海百联新邻购物中心有限公司              210,706.20              210,706.20
其他应收款   上海华联超市物流有限公司                860,000.00              860,000.00
其他应收款   上海百联申港商业经营管理有限公司            104,184.50              104,184.50
其他应收款   上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司          118,816.91              118,816.91
其他应收款   百联集团有限公司                              -               6,600.00
其他应收款   上海百联房地产经营管理有限公司               59,000.00              59,000.00
其他应收款   华联超市股份有限公司                     4,000.00               4,000.00
其他应收款   上海百联购物中心有限公司宝山分公司                     -              69,423.22
其他应收款   上海百联南桥购物中心有限公司               177,249.08             177,249.08
其他应收款   上海联华超市发展有限公司                  25,336.00                      -
其他应收款   上海世纪联华超市南汇有限公司                34,786.00              34,786.00
其他应收款   上海一百第一太平物业管理有限公司               2,365.00              12,000.00
其他应收款   上海泰一楠东中医门诊部有限公司              667,431.16
其他应收款   上海闸北华联吉买盛购物中心有限公司             90,000.00
其他应收款   上海百联徐汇购物广场有限公司               426,848.18
(2).应付项目
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
    项目名称                关联方                       期末账面余额            期初账面余额
应付账款           上海三联（集团）有限公司                          107,110.50         73,607.61
应付账款           上海联华超市发展有限公司                                   -        125,111.48
应付账款           国药控股股份有限公司                          7,868,419.97      5,105,515.44
应付账款           上海岩钰贸易有限公司                                     -         26,840.00
其他应付款          百联集团有限公司                                9,754.08
其他应付款          上海好美家装饰工程有限公司                          94,186.85            137,265.19
其他应付款          百联全渠道电子商务有限公司                         400,943.40             71,557.22
其他应付款          上海百联物业管理有限公司                          275,009.43          1,397,607.50
其他应付款          百联集团置业有限公司                                     -             26,637.82
其他应付款          上海百联集团商业经营有限公司                         37,838.48             87,132.27
其他应付款          上海三联（集团）有限公司                            6,811.92              6,811.92
其他应付款          上海全方物流有限公司                            330,744.06          1,244,829.54
其他应付款          上海百联汽车服务贸易有限公司                             30.00            962,264.15
其他应付款          上海泰一楠东中医门诊部有限公司                       250,000.00            250,000.00
其他应付款          上海百联南桥购物中心有限公司                                 -             25,017.82
(3).其他项目
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、 股份支付
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
□适用 √不适用
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
 拟分配的利润或股利                                          27,885,793.38
 经审议批准宣告发放的利润或股利
配预案，根据《公司法》和《公司章程》规定提取法定盈余公积 24,710,886.12 元，当年实现可
供分配利润为 222,397,975.09 元，加上年初未分配利润 226,721,717.28 元，再扣除 2022 年度
现金红利分配 43,501,837.67 元，年末母公司累计可供分配的利润余额为 405,617,854.70 元。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司总股本 223,086,347 股，以此计算合计拟派发现金红利
一年度。
    该预案尚待股东大会批准。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十八、 其他重要事项
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
         □适用 √不适用
         十九、 母公司财务报表主要项目注释
         (1).按账龄披露
         √适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                         账龄                              期末账面余额                                    期初账面余额
          其中：1 年以内分项
                 合计                                               47,197,677.02                                47,454,994.25
         (2).按坏账计提方法分类披露
         √适用 □不适用
                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                                              期初余额
 类别          账面余额                    坏账准备                                      账面余额                   坏账准备
                                                           账面                                                                账面
                       比例                     计提比          价值                            比例               计提比                价值
           金额                     金额                                         金额                      金额
                       (%)                    例(%)                                       (%)              例(%)
按单项计
提坏账准   1,318,516.16    2.79    1,318,516.16   100.00
备
其中：
单项不重
大
按组合计
提坏账准   45,879,160.86   97.21    681,556.49      1.49   45,197,604.37   47,454,994.25     100.00   624,565.77      1.32   46,830,428.48
备
其中：
按账龄分
类组合
合并范围
内关联方   36,156,230.80   76.61                           36,156,230.80   38,843,980.55      81.85                          38,843,980.55
组合
  合计   47,197,677.02    /      2,000,072.65     /      45,197,604.37   47,454,994.25       /      624,565.77      /      46,830,428.48
         按单项计提坏账准备：
         √适用 □不适用
                                                                                                  位：元 币种：人民币
                                                                       期末余额
                 名称
                    账面余额                              坏账准备             计提比例（%）                     计提理由
          应收货款    1,318,516.16                      1,318,516.16            100                存在无法全额收款的风险
            合计    1,318,516.16                      1,318,516.16            100                      /
         按单项计提坏账准备的说明：
         □适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄分类组合
                                                              单位：元 币种：人民币
                                                  期末余额
    名称
                       应收账款                       坏账准备             计提比例（%）
     合计                  9,722,930.06                681,556.49
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                         本期变动金额
  类别       期初余额                         收回或转 转销或核                      期末余额
                          计提                                  其他变动
                                          回     销
账龄组合      624,565.77     56,990.72                                     681,556.49
按单项计提
坏账准备
  合计      624,565.77   1,375,506.88                                   2,000,072.65
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
                                                      单位：元      币种：人民币
                                                    占应收账款
                                     应收账款和合         和合同资产
           应收账款期末          合同资产期                               坏账准备期末
 单位名称                                同资产期末余         期末余额合
             余额             末余额                                  余额
                                       额            计数的比例
                                                     （%）
第一名        31,636,914.72            31,636,914.72      67.03              -
第二名         6,343,309.63             6,343,309.63      13.44     317,165.48
第三名         4,269,840.46             4,269,840.46       9.05              -
第四名         1,318,516.16             1,318,516.16       2.79   1,318,516.16
第五名           789,881.15               789,881.15       1.67      39,494.06
 合计        44,358,462.12            44,358,462.12      93.98   1,675,175.70
其他说明
无
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
        项目                     期末余额                     期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                              345,486,906.21          160,633,871.98
合计                                 345,486,906.21          160,633,871.98
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                           单位：元 币种：人民币
       账龄            期末账面余额                 期初账面余额
其中：1 年以内分项
         合计                              345,629,080.44                   161,136,718.00
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
     款项性质                        期末账面余额                          期初账面余额
合并范围内往来款项                          339,921,353.28                  148,193,020.08
备用金、押金及保证金                           2,199,386.20                    2,267,386.20
经营租用房屋征收补偿                                      -                    8,417,565.99
其他非大额、非特殊往来款项                        3,508,340.96                    2,258,745.73
      合计                           345,629,080.44                  161,136,718.00
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
               第一阶段              第二阶段                  第三阶段
                            整个存续期预期信                  整个存续期预期信                 合计
  坏账准备        未来12个月预
                            用损失(未发生信                  用损失(已发生信
               期信用损失
                              用减值)                      用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                                                        10,000.00          10,000.00
本期转回           370,671.79                                                     370,671.79
本期转销
本期核销
其他变动
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
                      第一阶段               第二阶段               第三阶段
                                       整个存续期预期信           整个存续期预期
     账面余额           未来 12 个月预                                                   合计
                                       用损失(未发生信           信用损失(已发生
                     期信用损失
                                         用减值)               信用减值)
上年年末余额               161,079,373.00                           57,345.00      161,136,718.00
                        第一阶段               第二阶段           第三阶段
                                         整个存续期预期信       整个存续期预期
       账面余额            未来 12 个月预                                            合计
                                         用损失(未发生信       信用损失(已发生
                        期信用损失
                                           用减值)           信用减值)
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增                   184,482,362.44                        10,000.00   184,492,362.44
本期终止确认
其他变动
期末余额                   345,561,735.44                        67,345.00   345,629,080.44
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                          本期变动金额
  类别       期初余额                               转销或核                         期末余额
                         计提             收回或转回                 其他变动
                                                销
按单项计提
坏账准备
按组合计提
坏账准备
  合计      502,846.02   10,000.00        370,671.79                       142,174.23
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                             占其他应收款
                                                                           坏账准备
 单位名称         期末余额           期末余额合计                  款项的性质       账龄
                                                                           期末余额
                             数的比例(%)
     第一名          222,106,402.55                          64.26        子公司往来款               1 年以内
     第二名           66,082,303.18                          19.12        子公司往来款               1 年以内
     第三名           28,414,780.04                           8.22        子公司往来款               1 年以内
     第四名           12,989,529.00                           3.76        子公司往来款               1 年以内
     第五名            7,768,521.05                           2.25        子公司往来款               1 年以内
       合计         337,361,535.82                          97.61           /                    /
     (7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
    □适用 √不适用
    其他说明：
    □适用 √不适用
    √适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                                                期初余额
            项目
                      账面余额                减值准备            账面价值                账面余额            减值准备                账面价值
     对子公司投资        110,656,734.52       3,996,800.00   106,659,934.52      110,615,061.54   3,996,800.00       106,618,261.54
     对联营、合营企业
     投资
        合计         110,783,631.09       3,996,800.00   106,786,831.09      112,141,758.92   3,996,800.00       108,144,958.92
    (1). 对子公司投资
    √适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                  本期                         本期计提              减值准备期末
       被投资单位                期初余额                本期增加                        期末余额
                                                                  减少                         减值准备                余额
   上海汇丰医药药材有
   限责任公司
   上海长城华美仪器化
   剂有限公司
   上海市第一医药商店
   连锁经营有限公司
   上海第一医药八方中
   医诊所有限公司
   上海第一医药崇明医
   药药材有限公司
   上海第一医药汇丰大
   药房有限公司
   上海第一医药深海医
   药有限公司
   第一医药（香港）有
   限公司
       合计              110,615,061.54           41,672.98           -     110,656,734.52              -        3,996,800.00
    (2). 对联营、合营企业投资
    √适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                  本期增减变动
       投资            期初                                                                                            期末         减值准备期
                                  追加投     减少投     权益法下确认的         其他综合  其他权        宣告发放现金股      计提减        其
       单位            余额                                                                                            余额          末余额
                                   资       资        投资损益          收益调整  益变动          利或利润       值准备        他
二、联营企业
上海泰一楠东中医门诊部有限公司    1,526,697.38                   -1,399,800.81                                                  126,896.57
       合计          1,526,697.38                   -1,399,800.81                                                  126,896.57
(3).   长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
                         本期发生额                           上期发生额
       项目
                    收入             成本               收入             成本
 主营业务          376,313,920.55 311,795,597.68   332,073,023.70 283,106,115.01
 其他业务           28,086,775.68   1,690,899.40    20,063,106.60   8,559,012.42
    合计         404,400,696.23 313,486,497.08   352,136,130.30 291,665,127.43
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                                                    合计
            合同分类
                                   营业收入                    营业成本
 按经营地区分类                           404,400,696.23           313,486,497.08
   上海                              404,400,696.23           313,486,497.08
 按销售渠道分类                           404,400,696.23           313,486,497.08
   零售业务                            399,451,676.08           311,093,454.65
   租赁业务                              4,949,020.15             2,393,042.43
        合计                         404,400,696.23           313,486,497.08
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
       项目              本期发生额                      上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益          186,015,547.48              9,430,665.76
权益法核算的长期股权投资收益           -1,399,800.81               -359,139.44
其他权益工具投资在持有期间取得
的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收
入
处置交易性金融资产取得的投资收
益
       合计                  197,341,308.87             13,605,817.89
其他说明：
无
□适用 √不适用
二十、 补充资料
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种：人民币
              项目                                   金额        说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分                    64,728,224.48
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合
国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的                  20,117,517.37
政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持
有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产                  20,395,363.98
和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的
支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允
价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             -706,185.89
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额                                     26,135,478.39
  少数股东权益影响额（税后）
              合计                             78,399,441.55
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                     加权平均净资产                  每股收益
        报告期利润
                      收益率（%）             基本每股收益     稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                    9.01       0.40            0.40
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
                                           上海第一医药股份有限公司
                                                    董事长：张海波
                                  董事会批准报送日期：2024 年 3 月 28 日
修订信息
□适用 √不适用