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北矿科技: 北矿科技2021年半年度报告(修订版)

来源:证券之星

2021-09-16 00:00:00

公司代码:600980                    公司简称:北矿科技
              北矿科技股份有限公司
                 (修订版)
                     重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
    整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人韩龙、主管会计工作负责人卢世杰及会计机构负责人(会计主管人员)李洪发声
    明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
  本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、    是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性

十、    重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分
析”中可能面对的风险等内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
                        载有董事长签名的公司2021年半年度报告全文及摘要。
                        载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人
                        员)签名并盖章的财务报表。
                        报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
                    第一节            释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会            指    中国证券监督管理委员会
上交所              指    上海证券交易所
《公司法》            指    《中华人民共和国公司法》
《证券法》            指    《中华人民共和国证券法》
《公司章程》           指    《北矿科技股份有限公司章程》
北矿科技、公司          指    北矿科技股份有限公司
控股股东、矿冶集团        指    矿冶科技集团有限公司
北矿机电、机电公司        指    北矿机电科技有限责任公司
北矿磁材、磁材公司        指    北矿磁材科技有限公司
阜阳公司             指    北矿磁材(阜阳)有限公司
固安公司             指    北京矿冶研究总院固安机械有限公司
沧州公司             指    北矿机电(沧州)有限公司
普惠住能             指    安徽普惠住能磁业科技有限公司
              第二节   公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                北矿科技股份有限公司
公司的中文简称                北矿科技
公司的外文名称                BGRIMM Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写              BGRIMMTEC
公司的法定代表人               韩龙
二、 联系人和联系方式
                     董事会秘书                       证券事务代表
姓名            冉红想                       连晓圆
联系地址          北京市丰台区南四环西路188号18         北京市丰台区南四环西路188号18
              区23号楼                     区23号楼
电话            010-63299988              010-63299988
传真            010-63299988              010-63299988
电子信箱          bgrimmtec@bgrimm.com      bgrimmtec@bgrimm.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                 北京市丰台区南四环西路188号18区23号楼4层
公司注册地址的历史变更情况          不适用
公司办公地址                 北京市丰台区南四环西路188号18区23号楼
公司办公地址的邮政编码            100160
公司网址                   http://www.bgrimmtec.com
电子信箱                   bgrimmtec@bgrimm.com
报告期内变更情况查询索引            无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称           证 券 日 报
登载半年度报告的网站地址            http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点             北矿科技股份有限公司证券部
报告期内变更情况查询索引            无
五、 公司股票简况
  股票种类       股票上市交易所      股票简称                股票代码            变更前股票简称
   A股        上海证券交易所      北矿科技                600980            北矿磁材
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                     单位:元 币种:人民币
                          本报告期                              本报告期比上年
      主要会计数据                                    上年同期
                         (1-6月)                              同期增减(%)
营业收入                    326,846,424.32       254,045,542.51      28.66
归属于上市公司股东的净利润            32,174,570.10        19,200,398.03      67.57
归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额            16,117,813.76        31,256,258.14       -48.43
                                                              本报告期末比上
                         本报告期末                 上年度末
                                                              年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产            883,619,619.24      669,064,399.60        32.07
总资产                    1,172,726,709.57      908,687,432.39        29.06
(二) 主要财务指标
                          本报告期                            本报告期比上年同期
      主要财务指标                                 上年同期
                         (1-6月)                              增减(%)
基本每股收益(元/股)                  0.1939              0.1258            54.13
稀释每股收益(元/股)                  0.1939              0.1237            56.75
扣除非经常性损益后的基本每股收益
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                         4.50         3.02   增加1.48个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
产收益率(%)
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
  报告期内,公司围绕董事会制定的战略和发展规划,加大技术创新与新产品研发,抓住市场
机遇,实现营业收入在报告期内增长 28.66%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
较上年同期增加 100.10%,扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期增加 84.19%,主要原
因是公司矿冶装备和磁性材料两个板块业务量增加。经营活动产生的现金流量净额较上年同期减
少 48.43%,主要是本期购买商品支付的现金增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                 单位:元 币种:人民币
       非经常性损益项目                    金额              附注(如适用)
非流动资产处置损益                           1,634.37
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业             1,396,429.55   十节七.67
务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务              322,531.51    十节七.70
外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准
备转回
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                 210,746.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                            -1,407.04
所得税影响额                             -106,400.82
合计                                1,823,533.80
十、 其他
□适用 √不适用
               第三节    管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
  北矿科技股份有限公司是国家发展改革委、科技部、财政部、海关总署、国家税务总局联合
认定的国家企业技术中心,业务范围主要包括矿冶装备和磁性材料。公司控股股东矿冶科技集团
有限公司是国务院国资委直属的大型中央企业。公司目前拥有北矿机电科技有限责任公司和北矿
磁材科技有限公司 2 个全资子公司,北矿机电主要从事矿冶装备业务,北矿磁材主要从事磁性材
料业务。公司在矿冶装备和磁性材料两个业务领域皆采用“研发、生产、销售、服务”一体化的
经营模式。矿冶装备业务具有较强的针对性和专业性,主要采用以销定产的经营模式,通过参与
招议标的方式取得订单,根据订单任务进行生产。磁性材料业务主要以下游市场需求为导向进行
流程化生产,通过持续开发新产品,提高产品质量控制水平,不断优化升级产品结构,全方位满
足客户需求。公司市场开发战略定位是立足于国内市场,着眼国际市场,近些年在不断巩固国内
市场的同时,充分利用“一带一路”带来的机遇积极开拓国际市场。公司矿冶装备生产基地为北
京矿冶研究总院固安机械有限公司,位于河北省固安县;磁性材料生产地基为北矿磁材(阜阳)
有限公司和安徽普惠住能磁业科技有限公司,位于安徽省阜阳市颍州区。
  (1) 矿冶装备业务
  北矿机电主要从事矿冶装备的研发、生产、销售以及配套技术咨询服务。业务范围主要包括
浮选设备、磁选设备、磨矿设备、搅拌槽、选矿辅助设备、自动剥锌机组、冶金浸出槽、环保装
备等产品,以及相关的自动控制、技术咨询、技术服务、工程承包等,主要为钢铁、有色金属、
稀有金属、非金属矿、煤炭、环保、化工和建材等基础工业部门提供产品和服务。公司选矿装备
国内市场占有率较高,客户遍及国内众多大中型矿山企业,并批量出口至非洲、澳洲、南美洲、
中亚、欧洲等数十个国家和地区,公司矿冶装备方面的技术、产品和服务受到国内外客户的认可。
  (2) 磁性材料业务
  北矿磁材主要从事磁性材料及器件的研发、生产、销售及综合服务。磁性材料产品包括烧结
永磁铁氧体、粘结永磁铁氧体、注塑磁、橡胶磁、磁记录材料、稀土永磁等磁性材料以及永磁磁
器件等,主要应用于电子、计算机、信息通讯、医疗、航空航天、汽车、风电、环保节能等传统
和新兴领域。公司客户群体稳定,产品主要销往中国华东、华南地区以及欧、美、日、港、台等
地区。
  (1)矿冶装备行业
  矿冶装备在矿产资源开发过程中占有重要地位,主要为钢铁、有色金属、稀有金属、非金属
矿、煤炭、环保、化工和建材等基础工业部门提供产品和服务。我国矿冶装备门类基本齐全,虽
起步较晚,但发展速度很快,市场潜力巨大,多个方面已经达到国际领先水平,尤其是随着我国
制造业的数字化网络化智能化转型,新的增长空间正在形成。但在大型装备和智能装备方面仍落
后于发达国家,具体表现在自主创新能力弱,国际化程度不高,部分关键核心技术与高端装备对
外依存度高。当前,我国矿冶行业继续处于结构调整和优化升级时期,以“三降一去一补”为重
点的供给侧结构性改革继续推进,矿产资源行业仍在经受产业结构调整的压力。但长远看,我国
矿产资源在国家建设城镇化、工业化、信息化过程中的重要基础作用没有改变,黑色金属和有色
金属作为现代高新技术产业发展基础原材料的地位没有改变。我国国民经济的快速发展也带动基
本金属矿产资源的消耗量和需求量显著增长,为我国矿冶装备制造行业提供了良好的发展机会与
持续的市场需求。此外,在矿产资源行业化解过剩产能、加大结构调整并向智能矿山、生态矿山
转变的关键时期,也蕴含着技术改造与装备升级换代、提质增效、节能减排等机遇。
  近些年,我国装备制造企业一直在加大科技创新力度、积极拓宽销售渠道、开拓国外市场,
并通过海外项目产品、技术、生产经验的不断积累,竞争力及市场份额也呈上升趋势。我国矿冶
装备发展方向已经由传统的资源优势竞争逐渐转化为高度信息化、集成化的科技竞争,矿冶装备
的高效、节能及智能化已成为未来的发展方向。
  智能矿山是矿业发展的必由之路。加快推进智能化矿山建设进程,可以提高资源利用效率和
生产过程的安全性,降低生产成本,减少废料排放,智能矿山的建设将采用逐步推进的方式。首
先是单机装备智能化,通过对基础装备的技术提升,实现“装备无人作业”;然后构建多机装备
智能化协同,达到“区域无人作业”;最终建成智能矿山无人化生产管控体系,达到“智能化、
少人化”。据估算,预计到 2025 年前后,在矿山装备智能化取得突破的基础上,通过智能和区域
协同联动,可以在局部建成智能矿山,由点到面,使矿山企业工效显著提高,产业工人将会大幅
减少。
  北矿机电是国内矿冶装备行业的专业技术公司,专注于矿产资源高效开发与综合利用、节能
减排以及增值服务技术的研发等,有数十年的技术积累,在提升采选技术装备水平、推动矿冶行
业科技进步以及提高矿山企业的经济效益等方面发挥着重要的技术先导作用,是我国采选冶设备
研究、设计和制造的重要基地,智能矿冶装备的研发和产业化应用已成为公司未来的重点发展方
向。
  (2) 磁性材料行业
  磁性材料是电子工业行业重要的基础功能材料,在电子、计算机、信息通讯、医疗、航空航
天、汽车、风电、环保节能等传统和新兴领域都发挥着极其重要的作用。我国磁性材料工业已经
形成了自主产业生态体系,磁性材料产量位居世界第一,确立了世界磁性材料生产大国和磁性材
料产业中心的地位,但中低档产品占据了较大的市场份额,高档产品尚缺乏竞争力,与起步早、
新产品开发能力强、技术含量高的日本、美国以及欧洲国家等磁性材料工业发达的国家相比,管
理水平、制造工艺、产品质量及产品档次都存在一定差距,国内能参与高档磁性材料国际市场竞
争的企业为数不多。因生产成本过高,近些年来发达国家磁性材料的产能正在不断减少,主要以
生产高档产品为主,而中低档产品的生产逐渐转移到发展中国家。这种转移在加剧行业竞争的同
时,也会产生技术“溢出效应”,促进国内企业加快技术的升级换代,提升核心竞争力。
  从中长期看,磁性材料业务板块处于发展机遇期。未来,磁性材料市场重心将在 5G 通讯、
物联网、人工智能、新能源、汽车电子、节能环保、智能穿戴和工业自动化等领域得到较快发展。
国内磁性材料企业发展的关键仍然是进一步加快产业升级,优化产品结构,提升技术研发水平,
从而增加产品附加值和市场竞争力,推动我国从磁性材料大国走向磁性材料强国。
  北矿磁材是国内最早从事铁氧体磁性材料开发和生产的单位之一,是“国家磁性材料工程技
术研究中心”主体单位,长期以来积极推动着我国永磁铁氧体新技术的发展。北矿磁材是全国磁
性元件与铁氧体材料标准化技术委员会、全国磁记录材料标准化委员会委员单位,主持了多项磁
性材料行业重要标准的制定,在高性能永磁铁氧体材料的研发上始终处于国内领先水平。
  随着人工智能和机械化换人进程加快,工业和民用对自动化程度要求越来越高,以永磁铁氧
体为代表的磁性材料又迎来新的增长机遇。当前永磁铁氧体行业正处于关键的结构调整期和发展
机遇期,公司将继续依靠新品研发和科技创新,着重优化产业结构,持续开发高性能产品,不断
提升产品附加值。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
  公司在矿冶装备和磁性材料领域拥有一支高素质的人才队伍,有多位知名行业专家和学术带
头人,其中享受国务院政府特殊津贴人员 8 人,新世纪百千万人才工程国家级人选 3 人,中青年
科技创新领军人才 2 人。公司有各类专业技术职称人员 180 余人,其中高级技术职称人员 110 余
人,已形成了以博士和正高级工程师为学术带头人、学历层次高、综合素质优、工程实践经验丰
富的科技研发团队,先后获国家科技进步奖 2 项、省部级奖项 30 余项,获得授权专利和软件著作
权近 300 项,公司是国家发展改革委、科技部、财政部、海关总署、税务总局联合认定的“国家
企业技术中心”。
  北矿机电是我国矿冶装备研究、设计和制造的重要基地,成功开发了多种新型高效矿冶装备,
是“国家金属矿产资源综合利用工程技术研究中心”和“矿物加工国家重点实验室”的主体研究
单位,下设“北京市高效节能矿冶装备工程技术研究中心”,同时还是国家知识产权优势企业、
北京市高新技术企业、中关村高新技术企业、北京市企业技术中心、北京市专利示范单位、北京
市设计创新中心、高端矿山装备制造北京市国际科技合作基地等。北矿机电先后承担了包括国家
“863”计划、国家科技支撑计划、国家自然科学基金及工信部、发改委、北京市等数十项重大科
技项目,多项技术达到国际领先或先进水平,产品在国际矿冶装备市场的占有率稳步攀升,尤其
是大型浮选装备系统在国内矿山行业占据主导地位,在国际市场也占有一席之地。
  北矿磁材是国内最早从事铁氧体磁性材料开发和生产的单位之一,是“国家磁性材料工程技
术研究中心”主体单位,是全国磁性元件与铁氧体材料标准化技术委员会、全国磁记录材料标准
化委员会委员单位,主持了多个磁性材料行业重要标准的制定,长期以来积极推动我国磁性材料
新技术的发展,在高性能铁氧体磁性材料上始终处于国内领先水平。北矿磁材为国内外客户提供
各种磁性材料产品,特别是永磁铁氧体领域,在国内一直处在技术研发前沿。目前已建成开放性
测试中心,配备了激光粒度分布仪、图像分析仪、松装密度测试仪、磁性能测试仪、振动样品磁
强计、X 荧光分析仪等多种测试设备,对生产过程各个工序环节的原料、中间和最终产品进行及
时检测。采用原子吸收、紫外分光、X 荧光光谱仪、高温差热仪、图像分析仪、扫描电子显微镜
等测试手段对产品研发及生产关键工序的球料、料粉进行分析,为高性能磁性材料的研究开发创
造了条件。
  北矿机电开发的浮选设备在国内处于领先地位,国内市场占有率较高,“BGRIMM”品牌在国
际同行业中也已具有相当知名度。研发的 320m 超大型浮选机在国内外已获得广泛应用,目前世
界最大规格 680m 浮选机已投入工业化应用,可满足大规模低品位矿产资源高效绿色智能开发的
市场需求;研发的 1250kW 大型立式螺旋搅拌磨机、大型高效磁选设备、智能剥锌成套设备、智能
摇床自动控制系统、泡沫图像控制系统、智能巡检机器人均获得成功应用,同时在高效细磨装备、
弱磁性矿预选装备、污水处理装备等研发方面也取得了丰硕成果。公司正重点发展多种智能化装
备,把新一代人工智能技术和先进信息化与传统矿冶装备深度融合,开发与集成具备自感知、自
学习、自决策、自执行功能的矿冶装备,助力我国绿色矿山、生态矿山、智能矿山建设。
  北矿磁材长期致力于品牌建设和产品推广,积极利用各种媒体全方位宣传,“北矿磁材”品
牌已经得到了广大客户的认可,在磁性材料行业具有较高的知名度和影响力。北矿磁材长期坚持
“以质量求生存,以创新谋发展”的质量方针与目标,产品品质国内领先,得到了用户的认可,
公司品牌在华东、华南、以及日本等多个地区树立起了良好的形象,与 TDK、MATE、金南磁材、
江粉磁材等国内外知名企业建立了长期的合作关系。在生产方面建立了完善的质量控制和保证体
系,拥有完善的检验试验设施,通过严格的原料控制,程序化的工艺管理和多环节的过程控制和
出厂检验来保证产品性能稳定可靠,通过紧密的客户联系制度、技术服务等各种方式最大限度地
取得客户满意。公司的产品在国内外市场上拥有较高的知名度,有稳定的客户群,主要用户对产
品的认可度较高,产品在国内的市场覆盖面较广。
  北矿机电开发的矿冶装备广泛应用于国内外大中型矿山企业,其中大型浮选设备在国内外数
百家大型矿山广泛应用。公司已与国内多家骨干矿山企业结成合作伙伴关系,为新产品的研发和
推广提供了平台。客户涵盖了国内大部分矿山企业,已形成稳定的客户群,主要客户包括国内大
中型资源开发企业和海外知名矿山企业。
  北矿磁材把“成为世界一流的磁性材料产品和技术的提供者”作为发展定位,逐步构建起市
场营销网络,良好的信誉与产品质量得到了客户的认可。北矿磁材拥有稳定客户,国内主要分布
在华东地区、华南地区,国外市场主要分布在日本、韩国、欧洲、北美等国家和地区。国内外众
多的客户群以及稳定的客户为公司未来发展提供了强有力的保证。
  公司控股股东矿冶科技集团有限公司是隶属于国务院国资委直属的中央企业,是我国以金属
矿产资源综合开发利用为核心主业的规模最大的综合性研究与设计机构,属国家首批创新型企业,
在有色金属采矿、选矿、冶炼和金属粉体材料等研究领域可代表国家水平,在国内外同行中有较
大的影响。矿冶集团作为控股股东,在参与公司发展战略和方针政策的研究制定工作、引导和推
进企业的改革与发展、探索和建立现代企业制度、提高企业经济效益的途径和方法等方面为公司
提出了很多指导性的意见和建议。公司可以利用矿冶集团在矿产资源与材料领域的技术优势进行
产品宣传和市场推广,对公司的发展无形中将起到巨大的推动作用。
三、经营情况的讨论与分析
宗商品原材料涨价压力不断传导,下游行业需求复苏不稳定。面对复杂的经营环境,公司管理层
在董事会的领导下,紧紧围绕年度经营目标和任务,带领全体员工坚定信念、迎难而上、奋力拼
搏,秉持稳健经营、持续改善的经营理念,强化科技创新,主动适应形势,做好生产保障,凝聚
发展合力,化不利为机遇,公司经营业绩持续提升,新产品研发及市场推广也取得积极进展。
  报告期内,公司实现营业总收入 32,684.64 万元,同比增长 28.66%;归属于上市公司股东的
净利润 3,217.46 万元,较上年同期增加 67.57%;扣除非经常性损益的净利润 3,035.10 万元,较
上年同期增加 100.10%。报告期内,公司重点开展了以下几方面工作:
  公司始终高度重视科技创新及成果转化。报告期内,公司以市场需求为导向不断强化科技创
新,积极承担申报国家重点研发计划、安徽省重大新兴产业专项、国家自然科学基金等科研项目,
通过不断加强科技创新,为公司发展增添新动能。
  矿冶装备方面,在大型浮选机上开展高效化、智能化的研究工作,并取得积极成果;矿石智
能预选技术与装备项目取得阶段性进展;摇床智能巡检机器人通过深度学习和算法优化,实现了
摇床无人化智能接矿;开发了新型结构永磁强磁选机,实现鲕状赤铁矿等弱磁性铁矿石的块矿预
选;开发了适合微细粒矿选别的专用浮选装备,在磷矿微细粒浮选技术取得较大成功;开发了剥
锌机自动剔板补板系统,推进了锌冶炼过程的智能化水平。
  磁性材料方面,在高性能产品研发和产品持续改进方面都取得较大成果。BMS-9、BMS-12 系
列产品的性能进一步提升,成功推出 9.2H、9.5B 等新产品,产品质量获得客户的广泛认可;成功
开发 BMS-2.7 干压磁粉,满足了客户对产品性能的特殊要求;成功研发新一代高性能注射粉
BMXF-7,流动性指标达到国际先进水平;同时在高性能烧结磁粉、高性能轧制磁粉、高压缩密度
注射磁粉、钐铁氮磁粉等新技术方面开展了一系列工作,为磁性材料板块今后的发展打下了坚实
的基础。
  报告期内,市场开发部门在全球经济面临严重下滑、贸易壁垒增加、大宗原材料涨价的多重
不利环境下,主动适应形势,积极调整销售策略,多元化推进市场开发工作。保持与重点客户的
良好关系,及时获取新项目投资信息,做好技术与服务工作;同时深耕国内中小客户,通过调整
产品结构、推出新技术新产品等措施,国内市场得到进一步巩固。
  矿冶装备业务方面,市场部门密切关注国际、国内宏观经济形势变化,针对国内外复杂多变
的情况制定营销策略。实施“揭榜挂帅”,制订市场开发专项工作激励细则,鼓励业务人员多拿
合同多催收回款,取得积极成效。新产品市场推广取得突破,实现大型立磨机、强磁预选磁选机、
泡沫图像系统等新技术的推广应用。积极推进备件与增值服务业务,尝试开发实验室设备服务市
场。精心组织深度技术交流,依靠技术优势取得多个具有示范性、标杆性的国内外订单,巩固了
公司选矿设备在国内市场的传统优势,对国际市场开发也形成了良好的支撑和示范作用,提升了
公司在同行业中的影响力和知名度。
  磁性材料业务以市场需求强劲的主流产品作为主力产品,以提升性能、增加产能、降低成本
作为增强产品竞争力的手段。阜阳公司生产线保持高效高水平满产运营,积极调整产品结构,产
品种类更加丰富,稳定性、一致性和区域辐射优势得以体现,增强了公司的市场竞争力及核心优
势。公司加大对高性能产品新客户公关和技术交流频次,加快推动高性能产品市场的开拓,增强
客户粘性以提升客户满意度,市场开拓水平不断提升。
  报告期内,公司实施完成了 2020 年度非公开发行股票事项。本次非公开发行公司共发行新股
产业基地建设项目。本次非公开发行是公司布局智能矿山、绿色矿山的重大举措,沧州基地建成
后,公司生产制造能力和水平将会得到提升,公司也将成为高效采矿、选矿、冶金、环保技术装
备及装备自动化控制与检测系统的集成供应商。公司本次非公开项目的实施,将促进公司智能矿
冶装备研发及生产能力的提升,实现业务链条的延伸,支撑行业转型升级,符合公司战略发展目
标。
  报告期内,公司通过加强制度建设,增进部门联动,凝聚发展合力。不断完善市场化用工制
度,健全市场化选人用人机制,完成管理岗位公开竞聘上岗,加强了公司干部队伍建设,激励了
广大职工干事创业热情;初步建立了公司《员工退出岗位管理办法》,为实现能进能出提供制度
支撑;选强配齐沧州公司建设团队,为沧州公司发展提供人才保障;积极推进建设科研、技能人
才职业发展通道及考核评价体系;加强各部门协同联动,立足市场、科研、生产,服务部门积极
发挥“穿针引线”作用,已取得一定成效。
    公司浮选团队入选丰台区首批“丰泽计划”拔尖团队,1 人入选安徽省特支计划创新领军人
才,1 人入选阜阳市专业技术拔尖人才。
    公司高度重视疫情防范,持续做好常态化疫情防控工作,巩固防控成果,强化动员组织,上
半年公司员工实现疫苗接种率 80%以上。公司始终绷紧安全生产之弦,抓实抓细安全风险防范,
深入落实安全生产专项整治,上半年实现安全生产零事故。阜阳生产基地对日常检查发现安全隐
患及时整改;固安基地加大安全检查力度和频次,加强安全培训覆盖面和深度。
    公司高度重视经营风险,持续强化防范财务与法律合规风险。针对原材料价格波动建立价格
跟踪与合理库存机制,对重要合同项目审慎研判,进行产品结构调整;根据市场变化,市场营销
实施战时联动机制,积极稳妥调整销售策略,提前研判原料行情,及时合理调控采购行为。
    报告期内,公司组建固安公司技术部,进一步加强图纸标准化和模块化,缩短生产准备时间,
提高市场反应效率。固安和阜阳生产基地精心组织生产,在合同订单大幅增加的情况下加班加点
保工期,加强内外联动,深挖潜力,做好生产保障,保持高效运行。同时发挥工作例会生产协调
作用,做好供应商及合作伙伴的考核评级与退出机制,确保产品质量。沧州矿冶装备制造基地建
设完成安评、环评及初步设计,各项工作稳步推进。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
√适用 □不适用
  公司于 2021 年 3 月 9 日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准北矿科技股份有限公
司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2021〕597 号),核准公司非公开发行不超过 19,702,964
股新股。本次非公开发行价格 9.63 元/股,募集资金总额 189,739,543.32 元。本次非公开发行的
募集资金将全部用于沧州基地智能矿冶装备产业基地建设项目。公司本次非公开项目的实施,将
促进公司智能矿冶装备研发及生产能力的提升,实现业务链条的延伸,支撑行业转型升级,符合
公司战略发展目标。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
                                                 单位:元 币种:人民币
科目                      本期数             上年同期数         变动比例(%)
营业收入                  326,846,424.32   254,045,542.51      28.66
营业成本                  238,128,276.29   184,437,938.30      29.11
销售费用                    8,697,098.86    10,944,273.69     -20.53
管理费用              21,027,290.44 23,104,281.56                               -8.99
财务费用              -2,221,104.83   -705,710.81                             -214.73
研发费用              16,502,420.61  9,266,933.20                               78.08
经营活动产生的现金流量净额     16,117,813.76 31,256,258.14                              -48.43
投资活动产生的现金流量净额   -272,605,336.83 -3,981,137.70                           -6,747.42
筹资活动产生的现金流量净额    174,229,930.14 -4,656,296.40                            3,841.81
营业收入变动原因说明:主要是本期矿冶装备和磁性材料业务增加。
营业成本变动原因说明:材料成本随收入增加。
财务费用变动原因说明:本期利息收入增加。
研发费用变动原因说明:研发人员费用与直接投入增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期购买商品支付的现金增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期购买结构性存款。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期收到非公开发行募集资金款。
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
                                                                         单位:元
                                                              本期期
                            本期期                       上年期
                                                              末金额
                            末数占                       末数占
                                                              较上年
    项目名称    本期期末数           总资产       上年期末数           总资产               情况说明
                                                              期末变
                            的比例                       的比例
                                                              动比例
                            (%)                       (%)
                                                              (%)
                                                                       本期部分资金
货币资金       120,970,133.29   10.32   203,348,652.31    22.38   -40.51   购买结构性存
                                                                       款
交易性金融                                                                  公司购买的结
资产                                                                     构性存款
                                                                       机电板块备产
存货         222,540,690.23   18.98   172,725,904.38    19.01    28.84
                                                                       原材料增加
长期股权投

                                                                       阜阳公司部分
在建工程        16,617,316.24    1.42    13,349,627.92     1.47    24.48   生产线升级改
                                                                       造
                                                                       使用新租赁准
使用权资产       15,309,211.49    1.31                             不适用      则确认租赁资
                                                                       产
                                                                       材料价格大幅
应付账款        92,319,014.76    7.87    64,541,695.47     7.10    43.04   上涨、采购额
                                                                       增加
                                                                             本期利润增
应交税费         4,517,272.35          0.39      3,449,232.31   0.38    30.96    加、应交企业
                                                                             所得税增加
                                                                             使用新租赁准
租赁负债        14,246,912.61          1.21                            不适用       则确认租赁负
                                                                             债
其他说明

□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                               单位:元
                                                                             对当期利润的
     项目           期初余额                     期末余额              当期变动
                                                                              影响金额
交易性金融资产                     0.00          268,322,531.51    268,322,531.51    322,531.51
应收款项融资           62,751,511.30             55,565,983.19     -7,185,528.11          0.00
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                   单位:万元 币种:人民币
                     持股比例                                                       经营
 公司名称    注册资本                   总资产           净资产        营业收入        净利润
                      (%)                                                       范围
北矿机电科技                                                                          矿冶
有限责任公司                                                                          装备
北矿磁材科技                                                                          磁性
有限公司                                                                            材料
北矿磁材(包                                                                          磁性
头)有限公司                                                                          材料
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
  全球新冠疫情尚未结束,世界经济形势仍然复杂严峻,需求复苏不稳定不平衡,由于疫情导
致的国际形势紧张,国际市场等多方面存在不确定性,国内也面临境外疫情输入风险,可能会对
公司现金流、经营业绩及国际市场产生负面影响,存在一定风险。同时,如果未来国际贸易摩擦
升级,不排除下游客户需求受到影响,继而沿产业链传导,影响公司产品的销售。
  公司将以市场为依托,不断调整和优化产品结构,加大新产品的开发和市场推广力度,培育
新的利润增长点;有针对性的改善营销策略,拓宽营销渠道,增强销售服务意识,提升服务质量,
将营销服务做实、做细、做优、做精,扩大品牌影响力;采取有力措施节能降耗,严格控制产品
质量,提高产品竞争力。
  矿冶装备销售合同中规定的付款条件往往与产品的应用效果相关,一般还有一定期限的质保
期,这种销售模式决定了项目实施过程中必定存在一定的应收账款。公司加强了对应收账款风险
的监测与预警,将所有应收账款责任落实到人,逐一研究制定催款方案,对重点客户由公司主要
领导带队走访并建立多种联系渠道,与长期欠款客户签订按期还款协议,降低应收账款风险。
  公司主要原材料价格波动将直接影响公司产品的生产成本。磁性材料生产的主要原材料采购
价格未来可能波动较大,将不利于公司生产预算及成本控制。矿冶装备的上游行业为金属材料、
机电产品,原材料的价格高低直接关系到矿冶装备制造成本。针对原材料价格波动风险,公司将
密切研究原材料市场变化情况,及时反馈并进行决策,根据价格波动趋势合理组织主要原材料的
采购计划。拓宽采购渠道,按周期对不同的供应商放量采购获取价格优惠,并引进新供应商、物
流合作商,以降低采购成本。同时,通过开发新产品,调整产品结构,并根据市场环境适时推广
公司新制定的价格体系等措施,降低主要原材料价格波动对公司经营业绩可能带来的影响。
   在公司业务中有以外币结算的业务,汇率波动风险在所难免。为了应对这一风险,公司将密
切关注各种货币的汇率变化,不断调整销售价格谈判周期,及时办理结汇,化解汇率变化风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
                             第四节          公司治理
一、股东大会情况简介
                           决议刊登的指定网站的查             决议刊登的
  会议届次         召开日期                                                会议决议
                               询索引                  披露日期
临时股东大会                                                          次临时股东大会决议
东大会                                                             股东大会决议
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
  公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过了以下议案:《关于确定公司第七届董事会独立董
事薪酬的议案》、《关于选举第七届董事会非独立董事的议案》、《关于选举第七届董事会独立
董事的议案》、《关于选举第七届监事会监事的议案》。
   公司 2020 年年度股东大会审议通过了以下议案:《公司 2020 年度董事会工作报告》、《公
司 2020 年度监事会工作报告》、《公司 2020 年度财务决算报告》、《公司 2020 年度利润分配预
案》、《公司 2020 年年度报告及摘要》、《公司独立董事 2020 年度述职报告》、《公司 2020
年度董监事薪酬的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于变更注册资本及修改公司
章程的议案》、《公司 2021 年度日常关联交易预计》、《公司关于向北京银行申请综合授信额度
的议案》。
   上述股东大会的召集、召开程序、召集人资格、出席会议人员的资格,会议表决程序及表决
结果等事宜,均符合《公司法》、《股东大会规则》等法律、行政法规和规范性文件的规定,符
合《公司章程》等有关规定,合法有效。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
      姓名                            担任的职务                        变动情形
韩龙                         董事长                         选举
黄松涛             董事                 选举
盛忠义             董事                 选举
卢世杰             董事、总经理             选举
冉红想             董事、副总经理、董事会秘书      选举
马忠              独立董事               选举
马萍              独立董事               选举
韩志彬             职工监事               选举
夏晓鸥             原董事长               离任
于月光             原董事                离任
梁殿印             原副董事长              离任
罗秀建             原董事、原总经理           离任
刘永振             原董事、原副总经理          离任
王耕              原独立董事              离任
景旭              原独立董事              离任
陈东              原职工监事              离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
职工代表监事。
换届选举的相关议案,韩龙先生、黄松涛先生、盛忠义先生、卢世杰先生、冉红想先生、李炳山
先生当选为公司第七届董事会非独立董事,龙毅女士、马忠先生、马萍女士当选为公司第七届董
事会独立董事,周洲先生、刘坚先生、李志会先生当选为公司第七届监事会非职工代表监事。
                公司召开第七届董事会第一次会议,
                               选举韩龙先生为第七届董事会董事长,
聘任卢世杰先生为公司总经理,聘任冉红想先生、李炳山先生为公司副总经理,聘任李洪发先生
为公司财务总监,聘任冉红想先生为公司董事会秘书。同日召开第七届监事会第一次会议,选举
周洲先生为第七届监事会主席。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                            否
每 10 股送红股数(股)                                       0
每 10 股派息数(元)(含税)                                    0
每 10 股转增数(股)                                        0
              利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
              事项概述                       查询索引
议、第六届监事会第二十五次会议,审议通过了《关于回购注销                   日、2021 年 3 月 15 日上海证
部分已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格的议案》,                   券交易所网站
同意回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票 1,067,050               (http://www.sse.com.cn)
股,回购价格为 7.01 元/股。
票回购注销实施公告》,实施对上述已获授但尚未解除限售的限
制性股票的回购注销工作。2021 年 3 月 17 日,公司完成对上述
已获授但尚未解除限售的限制性股票的回购注销。
七届监事会第四次会议,审议通过了《关于回购注销部分已获授                   上海证券交易所网站
但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格的议案》,同意回购注                   (http://www.sse.com.cn)
销已授予但尚未解除限售的限制性股票 1,017,670 股,回购价格
为 7.01 元/股。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
                  第五节        环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
√适用 □不适用
  根据阜阳市生态环境局 2021 年 03 月 23 日在其网站公布的《阜阳市 2021 年重点排污单位名
单》,北矿磁材(阜阳)有限公司是阜阳市重点排污单位。
     公司高度重视环境保护工作,污染防治工作遵循清洁生产与末端治理相结合原则,努力打造
绿色制造企业,追求持续发展。报告期内公司未发生环境污染事故,未出现超标排放情况,未受
到环境保护行政处罚。相关情况如下:
 污染                            排放口      报告期
       污染物名   许可排放标     排放                      执行的污染物排        超标排
 物类                            数量及      排放总
        称       准       方式                        放标准          放情况
 别                              分布      量/吨
       化学需氧             间歇    1 个厂区             《污水综合排放
 废水           500mg/l                   0.40                     无
        量               排放     西北角              标准》
        pH 值        6-9                         /    GB8978-1996
        悬浮物       400mg/l                     2.08
         氨氮
                     /                        0.05
       (NH3-N)
       五日生化
        需氧量
       氮氧化物       300mg/m³                    4.88   《工业炉窑大气
       二氧化硫       200mg/m³                    0.27   污染物综合排放
                                                     标准》
        颗粒物       30mg/m³     连续
 废气                                           1.07   GB9078-1996    无
                              排放
        颗粒物       120mg/m³             5个            《大气污染物综
       颗粒物(厂                                         合排放标准》
        界)                                           GB16297-1996
                                                     《工业企业厂界
                              连续                     环境噪声排放标
 噪声     噪音       65-55dB(A)            厂界      /                    无
                              排放                     准》
                                                     GB12348-2008
√适用 □不适用
  报告期内,北矿磁材(阜阳)有限公司严格按照项目建设环评报告书及环评批复的相关要求,
配置了相应的环保设施,各项环保处理设施运行正常。
√适用 □不适用
  北矿磁材(阜阳)有限公司先后有四个项目取得阜阳市颍州区环境保护局关于建设项目环境
影响评价报告的批复,并全部通过建设项目竣工环境保护验收。
 序号                 项目名称                              环评审批及批准文号
√适用 □不适用
  北矿磁材(阜阳)有限公司于 2019 年 6 月 28 日签署发布了突发环境事件应急预案,已报阜
阳市颍州区环境保护局备案,备案编号:341202-2019-004-L。
√适用 □不适用
行了监测,监测结果显示各项污染物指标均达标排放。
     在厂区污水总排口采样点设置自动监测系统,厂区污水总排口设 COD 在线监测仪、PH 值在线
监测仪、在线流量计和自动采样器,并已完成验收备案。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  北矿磁材(阜阳)有限公司在全国排污许可证管理信息平台企业端上报台账记录及年度执行
报告,并在安徽省排污单位自行监测信息平台中按时将检测数值如实上报到系统公示。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  除阜阳公司外,公司及其他下属公司不属于环保局公布的重点排污单位。
     公司始终注重安全、环保和社会效益,生产各环节不存在重大污染源,在生产中,均采用环
境友好型的生产工艺,减少对环境的污染,对排放的主要污染物采取了必要的处理措施,未发生
重大环境事件和污染事故。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
  公司充分重视绿色发展的理念,积极开展节能环保培训和宣传,加强节能环保建设工作,把
节能环保与企业发展结合起来,依靠科技进步,提高能源和资源利用效率,推行清洁生产,建设
资源节约型、环境友好型企业,努力实现企业经济效益和企业环保水平共同进步。
     公司不断通过积极探索节能降耗和开发资源综合利用技术减少环境污染。公司开发出磁混凝
一体化污水处理设备并进行了工业试验,可实现污水的高效无害化处理,为下一步的研发和推广
工作奠定了基础;搭建完成废旧动力电池放电、破碎与分选试验线,明确了废旧动力电池的工业
试验线的初步方案。众多新技术成功应用于国内外众多大型冶金矿山企业,降低了生产成本和单
位能耗,减少了尾矿的排放,推动了我国在该领域的技术进步。
  阜阳公司建立了污水在线监测系统,确保排放达标;通过改进回转窑的除尘技术,除尘效果
明显提升,编制了《回转窑环境尾气收集治理技术改造环境影响报告》,并通过了政府部门的审
批;进一步强化 6S 管理,加强对工程环境卫生、环保设备设施、生产物料的管理管控,改善现场
工作环境。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
  矿冶装备方面,公司通过积极探索节能降耗和开发资源综合利用技术减少碳排放,在矿产资
源行业化解过剩产能、加大结构调整并向智能矿山、生态矿山转变的关键时期,公司认为在提质
增效、节能减排领域蕴含着丰富的发展机遇,在“碳中和、碳达峰”的大背景下,公司积极布局
节能减排技术,开发节能减排设备,有效减少碳排放。公司众多新技术成功应用于国内外众多大
型冶金矿山企业,有效降低了生产成本和单位能耗,减少了尾矿的排放,对环境保护、节能降耗、
减少碳排放发挥了重要的技术先导作用。
  磁性材料方面,主要通过对设备节能、工艺创新等方面技改,提高产品质量与效率,降低生
产能耗。阜阳公司对各生产车间进行了多项技术及装备改造,使得现场环境得到极大改善,同时
提高了生产效率和产品性能稳定性,有效减少了碳排放;改善生产废水治理流程,各项排放指标
均低于国家排放标准;采用先进除尘设施实施尾气治理,有效改善厂区及周边区域大气环境。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
  报告期内,公司积极学习贯彻习近平总书记关于巩固拓展脱贫攻坚成果、继续奋战乡村振兴
重要讲话和指示批示精神,落实中国证监会和矿冶集团有关部署,积极履行上市公司社会责任,
公司党委和纪委在年度工作要点中均进行了规划,年内计划开展精准帮扶工作,发挥科技型公司
优势,探索在产业、教育等方面开展帮扶,巩固拓展脱贫攻坚成果,助力乡村振兴。
  同时,公司在报告期内持续开展对乡村特色产业的帮扶工作,支持脱贫地区产业发展壮大,
多次从脱贫地区采购农副产品,累计 7 万余元,并积极倡导员工自发参与扶贫产品的团购,为巩
固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴做出贡献。
                                第六节       重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                     是         如未
                                                                 是       如未能
                                                                     否         能及
                                                                 否       及时履
                                                                     及         时履
                                                                 有       行应说
承诺背   承诺                           承诺                    承诺时间及       时         行应
            承诺方                                                  履       明未完
 景    类型                           内容                     期限         严         说明
                                                                 行       成履行
                                                                     格         下一
                                                                 期       的具体
                                                                     履         步计
                                                                 限        原因
                                                                     行         划
                    公司控股股东矿冶集团为保证公司本次非公开发行股票摊薄即期回报的相关
                    填补措施能够得到切实履行,作出以下承诺:“1、本公司承诺不越权干预公
                    司经营管理活动,不侵占公司利益;2、若本公司违反上述承诺并给公司或者
                    投资者造成损失的,本公司愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任;3、
                                                         公司非公开
                    自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证监会做出关                         不适
      其他   公司控股股东                                        发行事项实   是   是   不适用
                    于填补回报措施及其承诺的新的监管规定,且上述承诺不能满足中国证监会该                         用
                                                         施期间
                    等规定时,本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;本公
与再融
                    司若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,同意中国证监会、上海证券交易所等
资相关
                    证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本公司做出相关处罚或采
的承诺
                    取相关监管措施。”
                    根据中国证监会的相关规定,为保证公司本次非公开发行股票摊薄即期回报的
                    相关填补措施能够得到切实履行,作出以下承诺:“1、不无偿或以不公平条
           公司全体董                                         公司非公开
                    件向其他单位或个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、对本人                         不适
      其他   事、高级管理                                        发行事项实   是   是   不适用
                    的职务消费行为进行约束;3、不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、                         用
           人员                                            施期间
                    消费活动;4、由董事会或董事会薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填
                    补回报措施的执行情况相挂钩;5、若公司后续推出股权激励政策,拟公布的
                  公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、自本承
                  诺出具之日至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证监会作出关于填
                  补回报措施及其承诺的其他新监管规定,且上述承诺不能满足中国证监会该等
                  规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;7、本人
                  承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填
                  补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本
                  人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。本人若违反上述承诺或拒不履
                  行上述承诺,同意中国证监会、上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或
                  发布的有关规定、规则对本人做出相关处罚或采取相关监管措施。”
                  矿冶集团在北矿科技本次非公开发行中认购的股票自本次非公开发行结束之
                                                       公司非公开
                  日起三十六个月内不得转让,并同意根据证券登记结算机构办理相关股份锁定
    股份                                                 发行股份登                 不适
         公司控股股东   事宜。矿冶集团所认购股份因甲方分配股票股利、资本公积转增等情形所衍生           是   是   不适用
    限售                                                 记日起至三                 用
                  取得的股份亦应遵守上述股份锁定安排。限售期结束后按中国证监会及上海证
                                                       十六个月止
                  券交易所的有关规定执行。
                                                       公司非公开
                  自北矿科技本次发行的定价基准日(即北矿科技第六届董事会第三十一次会议
                                                       发行股份定
                  决议公告日)前六个月至本次发行完成后六个月内,矿冶集团承诺不存在减持
    股份                                                 价基准日前                 不适
         公司控股股东   北矿科技股份的情形,也不存在任何减持北矿科技股份的计划。如矿冶集团违           是   是   不适用
    限售                                                 六个月至本                 用
                  反上述承诺而发生减持情况,矿冶集团承诺由此所得收益归北矿科技所有,并
                                                       次发行完成
                  依法承担由此产生的法律责任。
                                                       后六个月内
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
  及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
 报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大债务到
期未清偿等不良诚信状况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
           事项概述                            查询索引
北矿科技 2021 年度日常关联交易预计的公告        上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                             单位:元 币种:人民币
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 关联交 关联交 占同类交 关联交 市场                交易价格
 易方  系  易类型 易内容 易定价 易价格 易金额 易金额的 易结算 价格                与市场参
                       原则                          比例      方式            考价格差
                                                   (%)                   异较大的
                                                                          原因
北京国
    母公司
信安科     接受劳 安全环               13,018. 13,018                    13,018
    的控股         市场价                                 1.63 转账              不适用
技术有     务   保费                     87    .87                       .87
    子公司
限公司
         合计             /        /                  1.63   /      /       /
                                             .87
大额销货退回的详细情况                   不适用
                              北京国信安科技术有限公司系公司控股股东矿冶集
                              团的控股子公司,本次关联交易是在日常生产经营活
关联交易的说明                       动中产生的费用,其定价政策和定价依据公平、公正,
                              交易公允,没有损害公司利益,不会对公司独立性产
                              生影响。
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
√适用 □不适用
司部分资产的议案》,公司向控股股东矿冶科技集团有限公司转让公司位于北京市大兴区北兴路
东段 22 号院内房地资产。根据中瑞世联资产评估集团有限公司出具的编号为中瑞评报字[2020]
第 000141 号《北矿科技股份有限公司拟转让房地产项目资产评估报告》的评估结果,资产评估
价值(含税价)为 1,796.76 万元,双方确定交易总价款与评估值一致,即 1,796.76 万元。详见
公司于 2020 年 10 月 24 日披露于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的《北矿科技
关于拟转让公司部分资产暨关联交易的公告》(公告编号:2020-046)。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
                    第七节            股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
                                                                                   单位:股
           本次变动前                       本次变动增减(+,-)                             本次变动后
                    比例       发行新       送    公积金                                        比例
          数量                                          其他          小计          数量
                    (%)       股        股    转股                                         (%)
一、有限售条   3,000,00            19,702,                  -1,067,   18,635,91    21,635,
件股份             0                964                      050           4        914
持股                               964                                    4        964
持股              0                                         050                    50
其中:境内非
国有法人持

   境内    3,000,00                                     -1,067,                1,932,9
自然人持股           0                                         050                    50
其中:境外法
人持股
   境外
自然人持股
二、无限售条   152,209,                                                            152,20
件流通股份        880                                                              9,880
通股           880                                                              9,880
的外资股
的外资股
三、股份总数   155,209,            19,702,                  -1,067,   18,635,91    173,84
注:部分合计数若出现与各加数直接相加之和在尾数上有差异,为四舍五入所致,并非数据错误。
√适用 □不适用
   (1)2020 年 9 月 25 日,公司第六届董事会第三十五次会议、第六届监事会第二十五次会议
审议通过《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格的议案》,同意公
司回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票共计 1,067,050 股。该部分限制性股票于 2021 年
   (2)2021 年 3 月 9 日,公司收到中国证监会《关于核准北矿科技股份有限公司非公开发行
股票的批复》(证监许可〔2021〕597 号),批复核准了公司非公开发行不超过 19,702,964 股新
股。本次发行最终价格确定为 9.63 元/股,发行股票数量 19,702,964 股,
                                          募集资金总额 189,739,543.32
元,发行对象为公司控股股东矿冶集团。2021 年 5 月 26 日,本次发行新增的 19,702,964 股股份
在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记托管及限售手续,公司总股本由
有)
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                          单位: 股
  股东名称         期初限售        报告期解除      报告期增加          报告期末限                解除限售
                                                                  限售原因
                股数          限售股数       限售股数           售股数                  日期
公司 2018 年限
制性股票激励         3,000,000          0              0    1,932,950   股权激励    详见说明
计划激励对象
矿冶科技集团                                                                    2024 年 5
有限公司                                                                       月 27 日
合计             3,000,000          0    19,702,964    21,635,914     /        /
说明:
   公司 2018 年限制性股票激励计划激励对象所持股份均为公司 2018 年限制性股票激励计划授
予的限制性股票。限售期为自授予登记完成之日(2019 年 1 月 17 日)起 24 个月、36 个月、48
个月。限售期过后若满足解除限售条件,分别按 33%、33%、34%的比例分三批解除限售,具体
内容详见公司 2018 年 9 月 26 日在上海证券交易所网站披露的《北矿科技 2018 年限制性股票激励
计划(草案)》。
通过《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格的议案》。鉴于共有 4
名激励对象因已离职,不再具备激励资格,同时因公司 2019 年度经营业绩未满足公司 2018 年限
制性股票激励计划授予的限制性股票第一个解除限售期业绩考核目标,公司回购注销已授予但尚
未解除限售的限制性股票共计 1,067,050 股。该部分限制性股票于 2021 年 3 月 17 日完成注销,公
司总股本由 155,209,880 股减少至 154,142,830 股,限制性股票激励计划的限售股股份由 3,000,000
股减少至 1,932,950 股。具体内容详见公司 2021 年 3 月 15 日在上海证券交易所网站披露的《北矿
科技股权激励限制性股票回购注销实施公告》。
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                            26,682
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                          0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                        单位:股
                            前十名股东持股情况
                                                              质押、标记
                                                 持有有限
     股东名称     报告期内        期末持股数         比例                    或冻结情况
                                                 售条件股                  股东性质
     (全称)      增减           量           (%)                   股份   数
                                                 份数量
                                                              状态   量
矿冶科技集团有限
公司
柴长茂           1,244,282    2,396,182      1.38           0    未知       境内自然人
刘滢            1,009,701    1,171,701      0.67           0    未知       境内自然人
李泽             649,112      947,712       0.55           0    未知       境内自然人
中国银河证券股份
有限公司-华泰柏
瑞中证稀土产业交       763,275      763,275       0.44           0    未知       其他
易型开放式指数证
券投资基金
吴林              20,000      691,200       0.40           0    未知       境内自然人
佟悦             659,200      659,200       0.38           0    未知       境内自然人
青岛宝信德投资管
理有限公司-宝盈
                -40,000     360,000       0.21           0    未知       其他
一号私募证券投资
基金
包佳惠          -11,300       350,000         0.20             0   未知     境内自然人
侯珍富          181,200       329,200         0.19             0   未知     境内自然人
                       前十名无限售条件股东持股情况
                                     持有无限售条件                    股份种类及数量
         股东名称
                                      流通股的数量                    种类        数量
矿冶科技集团有限公司                                     60,883,952   人民币普通股      60,883,952
柴长茂                                             2,396,182   人民币普通股       2,396,182
刘滢                                              1,171,701   人民币普通股       1,171,701
李泽                                               947,712    人民币普通股        947,712
中国银河证券股份有限公司-华泰柏瑞中证
稀土产业交易型开放式指数证券投资基金
吴林                                               691,200    人民币普通股        691,200
佟悦                                               659,200    人民币普通股        659,200
青岛宝信德投资管理有限公司-宝盈一号私
募证券投资基金
包佳惠                                              350,000    人民币普通股        350,000
侯珍富                                              329,200    人民币普通股        329,200
前十名股东中回购专户情况说明                       不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表
                                     不适用
决权的说明
                                     前十名无限售条件流通股股东关联关系的说明:
                                       公司未知无限售条件流通股东相互之间是否
                                     存在关联关系,也未知其相互之间是否属于《上市
                                     公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
                                     前十名无限售条件流通股股东和前十名股东之间
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                     关联关系的说明:
                                       公司未知前十名无限售条件流通股东和前十
                                     名股东相互之间是否存在关联关系,也未知其相互
                                     之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的
                                     一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                  不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                         单位:股
                                      有限售条件股份可上市交易
      有限售条件股东   持有的有限售条                    情况
序号                                                                    限售条件
        名称       件股份数量                可上市交易             新增可上市交
                                        时间              易股份数量
                                                                     公司非公开发行股
      矿冶科技集团有                         2024 年 5 月
      限公司                                27 日
                                                                       六个月止
                                                               限制性股票激励计
                                                               划解锁业绩条件
                   矿冶科技集团有限公司为公司控股股东,其他有限售条件股东均为公
上述股东关联关系或一         司股权激励对象,其中,梁殿印、罗秀建、刘永振为公司第六届董事;
致行动的说明             卢世杰、冉红想、李炳山、李洪发为公司第六届和第七届董事或高管;
                   沈政昌为公司总工程师;潘鑫为公司原纪委书记。
说明:
      上述自然人所持有限售条件股份均为公司 2018 年限制性股票激励计划授予的限制性股票。限
售期为自授予登记完成之日(2019 年 1 月 17 日)起 24 个月、36 个月、48 个月。限售期过后若
满足解除限售条件,分别按 33%、33%、34%的比例分三批解除限售,具体内容详见公司 2018 年
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:股
                                                    报告期内股份
      姓名      职务     期初持股数             期末持股数                    增减变动原因
                                                     增减变动量
  盛忠义         董事         0                  600       600       二级市场买入
  卢世杰         董事       80,000              53,600    -26,400    股份回购注销
  冉红想         董事       80,000              53,600    -26,400    股份回购注销
  李炳山         董事      105,700              72,700    -33,000    股份回购注销
  李洪发         高管       80,000              53,600    -26,400    股份回购注销
  梁殿印         董事      120,000              80,400    -39,600    股份回购注销
  罗秀建         董事      120,000              80,400    -39,600    股份回购注销
  刘永振         董事      100,000              67,000    -33,000    股份回购注销
说明:
    盛忠义、卢世杰、冉红想、李炳山、李洪发为公司现任董事或高管,梁殿印、罗秀建、刘
永振为公司报告期内离任董事。
议通过《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格的议案》。鉴于共有
限制性股票激励计划授予的限制性股票第一个解除限售期业绩考核目标,公司回购注销已授予但
尚未解除限售的限制性股票共计 1,067,050 股。
                          该部分限制性股票于 2021 年 3 月 17 日完成注销,
公司总股本由 155,209,880 股减少至 154,142,830 股,公司董事、高管所持有的限制性股票相应
减少 33%。具体内容详见公司 2021 年 3 月 15 日在上海证券交易所网站披露的《北矿科技股权激
励限制性股票回购注销实施公告》。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                 第八节     优先股相关情况
□适用 √不适用
                  第九节      债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
                 第十节          财务报告
一、   审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                      合并资产负债表
编制单位: 北矿科技股份有限公司
                                                      单位:元 币种:人民币
      项目           附注           2021 年 6 月 30 日         2020 年 12 月 31 日
流动资产:
 货币资金          七.1                   120,970,133.29         203,348,652.31
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产       七.2                   268,322,531.51
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款          七.5                   157,423,124.19         130,116,917.84
 应收款项融资        七.6                    55,565,983.19          62,751,511.30
 预付款项          七.7                    39,864,873.39          42,308,967.86
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款         七.8                     7,277,128.32           7,292,487.09
 其中:应收利息
    应收股利
 买入返售金融资产
 存货            七.9                   222,540,690.23         172,725,904.38
 合同资产          七.10                   21,685,580.06          21,454,471.58
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产        七.13                    4,184,274.60           4,554,654.95
  流动资产合计                             897,834,318.78         644,553,567.31
非流动资产:
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资        七.17                    1,137,463.36            879,330.12
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产          七.21                  147,600,025.18         153,400,945.12
 在建工程          七.22                   16,617,316.24          13,349,627.92
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产         七.25                   15,309,211.49
 无形资产          七.26                   89,362,174.37     91,244,239.68
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产       七.30                    4,866,200.15      5,259,722.24
 其他非流动资产
  非流动资产合计                             274,892,390.79   264,133,865.08
   资产总计                             1,172,726,709.57   908,687,432.39
流动负债:
 短期借款
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款          七.36                   92,319,014.76     64,541,695.47
 预收款项
 合同负债          七.38                  107,616,442.50     91,632,700.09
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬        七.39                   19,830,205.92     28,156,243.17
 应交税费          七.40                    4,517,272.35      3,449,232.31
 其他应付款         七.41                   17,316,782.62     22,993,230.15
 其中:应付利息
    应付股利
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债   七.43                    3,167,315.46
 其他流动负债        七.44                    9,548,711.37      7,677,839.51
  流动负债合计                             254,315,744.98    218,450,940.70
非流动负债:
 保险合同准备金
 长期借款
 应付债券
 其中:优先股
    永续债
 租赁负债          七.47                   14,246,912.61
 长期应付款
 长期应付职工薪酬      七.49                      970,994.51       970,994.51
 预计负债
 递延收益          七.51                   13,070,592.12     13,540,942.74
 递延所得税负债
 其他非流动负债
  非流动负债合计                             28,288,499.24     14,511,937.25
   负债合计                                282,604,244.22          232,962,877.95
所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)      七.53                   173,845,794.00          155,209,880.00
 其他权益工具
 其中:优先股
    永续债
 资本公积           七.55                   447,824,457.45          287,318,795.10
 减:库存股          七.56                    13,665,956.50           21,210,000.00
 其他综合收益
 专项储备           七.58                    12,331,830.34           11,309,448.03
 盈余公积           七.59                    30,385,375.16           30,385,375.16
 一般风险准备
 未分配利润          七.60                   232,898,118.79          206,050,901.31
 归属于母公司所有者权益
(或股东权益)合计
 少数股东权益                                  6,502,846.11            6,660,154.84
  所有者权益(或股东权
益)合计
   负债和所有者权益(或
股东权益)总计
公司负责人:韩龙       主管会计工作负责人:卢世杰                         会计机构负责人:李洪发
                       母公司资产负债表
编制单位:北矿科技股份有限公司
                                                         单位:元 币种:人民币
       项目         附注           2021 年 6 月 30 日             2020 年 12 月 31 日
流动资产:
 货币资金                                   20,758,877.84          171,195,183.69
 交易性金融资产                               268,322,531.51
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款             十七.1                     765,841.80              810,253.30
 应收款项融资                                    610,929.81           12,877,946.75
 预付款项                                      206,683.47               11,976.05
 其他应收款            十七.2                  20,000,000.00           20,000,000.00
 其中:应收利息
    应收股利                                20,000,000.00           20,000,000.00
 存货
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                                    257,634.09              561,601.59
  流动资产合计                               310,922,498.52          205,456,961.38
非流动资产:
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资        十七.3              517,448,122.90   516,953,836.70
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                             14,210,248.28    14,624,149.30
 在建工程
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                             3,678,290.53
 无形资产                             14,511,912.67    14,987,816.11
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产
 其他非流动资产
  非流动资产合计                        549,848,574.38   546,565,802.11
   资产总计                          860,771,072.90   752,022,763.49
流动负债:
 短期借款
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款                              3,583,091.05     4,546,259.32
 预收款项
 合同负债                                370,905.13       317,807.78
 应付职工薪酬                            5,300,210.32     7,591,466.58
 应交税费                                 80,865.17        73,317.01
 其他应付款                            93,799,345.64   162,076,829.18
 其中:应付利息
    应付股利
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债                         760,999.77
 其他流动负债                               41,315.01        41,315.01
  流动负债合计                         103,936,732.09   174,646,994.88
非流动负债:
 长期借款
 应付债券
 其中:优先股
    永续债
 租赁负债                              3,423,055.70
 长期应付款
 长期应付职工薪酬                           970,994.51       970,994.51
 预计负债
 递延收益                              1,119,124.30     1,925,392.96
 递延所得税负债
 其他非流动负债
  非流动负债合计                 5,513,174.51       2,896,387.47
   负债合计                 109,449,906.60     177,543,382.35
所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)              173,845,794.00     155,209,880.00
 其他权益工具
 其中:优先股
    永续债
 资本公积                   571,813,217.76     411,307,555.41
 减:库存股                   13,665,956.50      21,210,000.00
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积                    22,301,041.96      22,301,041.96
 未分配利润                   -2,972,930.92       6,870,903.77
  所有者权益(或股东权益)
合计
   负债和所有者权益(或股
东权益)总计
公司负责人:韩龙      主管会计工作负责人:卢世杰            会计机构负责人:李洪发
                         合并利润表
                                                  单位:元 币种:人民币
         项目                附注         2021 年半年度       2020 年半年度
一、营业总收入                                326,846,424.32  254,045,542.51
其中:营业收入                   七.61         326,846,424.32  254,045,542.51
   利息收入
   已赚保费
   手续费及佣金收入
二、营业总成本                               285,194,381.92    230,223,907.13
其中:营业成本                   七.61        238,128,276.29    184,437,938.30
   利息支出
   手续费及佣金支出
   退保金
   赔付支出净额
   提取保险责任准备金净额
   保单红利支出
   分保费用
   税金及附加                  七.62          3,060,400.55      3,176,191.19
   销售费用                   七.63          8,697,098.86     10,944,273.69
   管理费用                   七.64         21,027,290.44     23,104,281.56
   研发费用                   七.65         16,502,420.61      9,266,933.20
   财务费用                   七.66         -2,221,104.83       -705,710.81
   其中:利息费用
      利息收入                              2,973,309.78      1,144,559.70
 加:其他收益                   七.67          1,460,394.20      4,720,662.11
   投资收益(损失以“-”号填列)        七.68            258,133.24          3,708.50
     其中:对联营企业和合营企业的投
资收益
       以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益(损失以“-”号填列)
     汇兑收益(损失以“-”号填列)
     净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)
     公允价值变动收益(损失以“-”     七.70
号填列)
     信用减值损失(损失以“-”号填列)   七.71       -4,103,470.85   -3,919,295.64
     资产减值损失(损失以“-”号填列)   七.72           90,563.57
     资产处置收益(损失以“-”号填     七.73
                                                       -8,322.43
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                   39,680,194.07   24,618,387.92
 加:营业外收入                 七.74          249,770.95        9,753.51
 减:营业外支出                 七.75          101,355.00       66,206.94
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 39,828,610.02   24,561,934.49
 减:所得税费用                 七.76        7,811,348.65    5,483,074.81
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                   32,017,261.37   19,078,859.68
(一)按经营持续性分类
号填列)
号填列)
(二)按所有权归属分类
损以“-”号填列)
                                      -157,308.73     -121,538.35
列)
六、其他综合收益的税后净额
 (一)归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
 (二)归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额                            32,017,261.37   19,078,859.68
 (一)归属于母公司所有者的综合收益
总额
 (二)归属于少数股东的综合收益总额                   -157,308.73       -121,538.35
八、每股收益:
 (一)基本每股收益(元/股)                           0.1939           0.1258
 (二)稀释每股收益(元/股)                           0.1939           0.1237
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为: 0.00 元。
公司负责人:韩龙        主管会计工作负责人:卢世杰  会计机构负责人:李洪发
                    母公司利润表
                                              单位:元 币种:人民币
         项目           附注          2021 年半年度       2020 年半年度
一、营业收入               十七.4              542,166.37
 减:营业成本              十七.4              517,847.79
   税金及附加                               366,294.77       60,738.96
   销售费用                                  1,230.36        1,642.50
   管理费用                              5,933,798.09    7,270,948.53
   研发费用                              2,134,307.90    1,133,041.95
   财务费用                             -2,252,307.87     -641,078.85
   其中:利息费用
       利息收入                         2,360,949.96        678,540.20
 加:其他收益                               868,133.02      1,004,027.30
   投资收益(损失以“-”号填列) 十七.5               258,133.24          3,708.50
   其中:对联营企业和合营企业的投
资收益
      以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益(损失以“-”号填列)
   净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)
   公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
   信用减值损失(损失以“-”号填列)                  -44,411.50       -282,920.14
   资产减值损失(损失以“-”号填列)
   资产处置收益(损失以“-”号填
列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  -4,754,618.40     -7,100,477.43
 加:营业外收入                              238,136.33            233.01
 减:营业外支出                                                 56,017.13
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                -4,516,482.07     -7,156,261.55
  减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                  -4,516,482.07     -7,156,261.55
 (一)持续经营净利润(净亏损以“-”
                                   -4,516,482.07     -7,156,261.55
号填列)
 (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
五、其他综合收益的税后净额
 (一)不能重分类进损益的其他综合收


 (二)将重分类进损益的其他综合收益
的金额
六、综合收益总额                             -4,516,482.07   -7,156,261.55
七、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)
  (二)稀释每股收益(元/股)
公司负责人:韩龙     主管会计工作负责人:卢世杰                    会计机构负责人:李洪发
                   合并现金流量表
                                            单位:元 币种:人民币
       项目              附注          2021年半年度    2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金                    242,728,678.13    215,774,546.14
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净额
 收到的税费返还                                                  75,613.68
 收到其他与经营活动有关的现金       七.78          10,458,228.93      7,658,547.58
  经营活动现金流入小计                       253,186,907.06    223,508,707.40
 购买商品、接受劳务支付的现金                    144,396,461.88    107,483,799.32
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工及为职工支付的现金           60,652,676.23   52,530,291.78
 支付的各项税费                  15,308,655.76   19,111,366.48
 支付其他与经营活动有关的现金           16,711,299.43   13,126,991.68
  经营活动现金流出小计             237,069,093.30  192,252,449.26
   经营活动产生的现金流量净额          16,117,813.76   31,256,258.14
二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资收到的现金
 取得投资收益收到的现金
 处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
 收到其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流入小计                  60,000.00       17,739.81
 购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
 投资支付的现金                 268,000,000.00
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
 支付其他与投资活动有关的现金    七.78
  投资活动现金流出小计             272,665,336.83    3,998,877.51
   投资活动产生的现金流量净额        -272,605,336.83   -3,981,137.70
三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资收到的现金               186,790,845.60
 其中:子公司吸收少数股东投资收到
的现金
 取得借款收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的现金
  筹资活动现金流入小计             186,790,845.60
 偿还债务支付的现金
 分配股利、利润或偿付利息支付的现

 其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
 支付其他与筹资活动有关的现金    七.78    7,233,569.66
  筹资活动现金流出小计              12,560,915.46    4,656,296.40
   筹资活动产生的现金流量净额         174,229,930.14   -4,656,296.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
                            -182,234.65       -8,915.99

五、现金及现金等价物净增加额           -82,439,827.58   22,609,908.05
 加:期初现金及现金等价物余额          203,348,652.31  203,181,034.72
六、期末现金及现金等价物余额           120,908,824.73  225,790,942.77
公司负责人:韩龙     主管会计工作负责人:卢世杰           会计机构负责人:李洪发
                       母公司现金流量表
                                      单位:元 币种:人民币
        项目         附注    2021年半年度         2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
 销售商品、提供劳务收到的现金             9,815,884.21       257,296.34
 收到的税费返还
 收到其他与经营活动有关的现金            12,836,531.25     9,084,459.71
  经营活动现金流入小计               22,652,415.46     9,341,756.05
 购买商品、接受劳务支付的现金                31,528.07
 支付给职工及为职工支付的现金             8,197,514.31     3,551,237.79
 支付的各项税费                      366,061.44        60,733.96
 支付其他与经营活动有关的现金            10,761,500.97     7,671,729.65
  经营活动现金流出小计               19,356,604.79    11,283,701.40
 经营活动产生的现金流量净额              3,295,810.67    -1,941,945.35
二、投资活动产生的现金流量:
 收回投资收到的现金
 取得投资收益收到的现金                1,348,000.00    19,049,829.32
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
 收到其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流入小计                1,408,000.00    19,050,879.32
 购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
 投资支付的现金                  268,000,000.00
 取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
 支付其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流出小计              268,205,717.02         4,850.00
   投资活动产生的现金流量净额         -266,797,717.02    19,046,029.32
三、筹资活动产生的现金流量:
 吸收投资收到的现金                186,790,845.60
 取得借款收到的现金
 收到其他与筹资活动有关的现金            24,985,907.11    37,193,921.79
  筹资活动现金流入小计              211,776,752.71    37,193,921.79
 偿还债务支付的现金
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金          5,327,345.80     4,656,296.40
 支付其他与筹资活动有关的现金            93,433,569.66    48,000,000.00
  筹资活动现金流出小计               98,760,915.46    52,656,296.40
   筹资活动产生的现金流量净额          113,015,837.25   -15,462,374.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额           -150,486,069.10     1,641,709.36
 加:期初现金及现金等价物余额           171,195,183.69   101,711,965.00
六、期末现金及现金等价物余额             20,709,114.59   103,353,674.36
公司负责人:韩龙     主管会计工作负责人:卢世杰            会计机构负责人:李洪发
                                                           合并所有者权益变动表
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                 归属于母公司所有者权益
                      其他权益                             其                           一
项目                     工具                              他                           般                                  少数股东权      所有者权益合
         实收资本 (或                                       综                           风                 其                  益           计
                      优 永      资本公积        减:库存股           专项储备         盈余公积            未分配利润               小计
           股本)            其                            合                           险                 他
                      先 续
                          他                            收                           准
                      股 债
                                                       益                           备
一、
上年       155,209,88           287,318,79   21,210,00       11,309,44   30,385,37        206,050,90       669,064,39   6,660,15   675,724,55
期末             0.00                 5.10        0.00            8.03        5.16              1.31             9.60       4.84         4.44
余额
加:
会计
政策
变更
     前
期差
错更

     同
一控
制下
企业
合并
     其

二、
本年       155,209,88           287,318,79   21,210,00       11,309,44   30,385,37        206,050,90       669,064,39   6,660,15   675,724,55
期初             0.00                 5.10        0.00            8.03        5.16              1.31             9.60       4.84         4.44
余额
三、
本期
增减
变动
金额
(减
少以           .00         2.35        3.50         .31               .48         9.64        .73         0.91
“-
”号

列)
(一
)综
合收
益总                                                                  .10          .10        .73          .37

(二
)所
有者
投入
和减           .00         2.35        3.50                                       9.85                    9.85
少资

有者
投入
的普           .00         8.32                                                   2.32                    2.32
通股
他权
益工
具持
有者
投入
资本
份支    .00   .97   3.50
付计
入所
有者
权益
的金


(三
)利                                     -5,327,352   -5,327,352   -5,327,352
润分                                            .62          .62          .62

取盈
余公

取一
般风
险准

所有

(或                                     -5,327,352   -5,327,352   -5,327,352
股                                             .62          .62          .62
东)
的分


(四
)所
有者
权益
内部
结转
本公
积转
增资

(或

本)
余公
积转
增资

(或

本)
余公
积弥
补亏

定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
他综
合收
益结
转留
存收


(五
)专                                                      1,022,382                                    1,022,382.              1,022,382.
项储                                                            .31                                            31                      31

期提
取                                                             .92                                            92                      92
期使                                                                                                   282,835.61              282,835.61
用                                                               1
(六
)其

四、
本期    173,845,79           447,824,45   13,665,95       12,331,83   30,385,37       232,898,11       883,619,61   6,502,84   890,122,46
期末          4.00                 7.45        6.50            0.34        5.16             8.79             9.24       6.11         5.35
余额
                                              归属于母公司所有者权益
                   其他权益                             其                           一
项目                  工具                              他                           般                                 少数股东权      所有者权益合
      实收资本(或                                        综                           风                其                  益           计
                   优 永      资本公积        减:库存股           专项储备         盈余公积           未分配利润               小计
       股本)             其                            合                           险                他
                   先 续
                       他                            收                           准
                   股 债
                                                    益                           备
一、
上年    155,209,88           287,693,10   21,210,00       9,894,997   29,791,45       163,370,02       624,749,46   7,002,04   631,751,51
期末          0.00                 2.17        0.00             .89        8.58             3.45             2.09       8.50         0.59
余额
加:
会计
政策
变更
     前
期差
错更

     同
一控
制下
企业
合并
     其

二、
本年       155,209,88   287,693,10   21,210,00   9,894,997   29,791,45   163,370,02   624,749,46   7,002,04   631,751,51
期初             0.00         2.17        0.00         .89        8.58         3.45         2.09       8.50         0.59
余额
三、
本期
增减
变动
金额
(减                    965,250.00
少以                                                     4                      .63          .57        .35          .22
“-
”号

列)
(一
)综
合收
益总                                                                            .03          .03        .35          .68

(二
)所
有者
投入
和减
少资

有者
投入
的普
通股
他权
益工
具持
有者
投入
资本
份支
付计
入所
有者
权益
的金


(三
)利                               -4,656,296   -4,656,296   -4,656,296
润分                                      .40          .40          .40

取盈
余公

取一
般风
险准

所有

(或                  -4,656,296   -4,656,296   -4,656,296
股                          .40          .40          .40
东)
的分


(四
)所
有者
权益
内部
结转
本公
积转
增资

(或

本)
余公
积转
增资

(或

本)
余公
积弥
补亏

定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
他综
合收
益结
转留
存收


(五
)专                                          781,406.9
项储                                                  4

期提
取                                                 .32                                    32                      32
期使                                                                               482,362.38              482,362.38
用                                                   8
(六
)其

四、    155,209,88   288,658,35   21,210,00   10,676,40   29,791,45   177,914,12   641,040,22   6,880,51   647,920,73
本期     0.00                2.17    0.00         4.83             8.58          5.08          0.66       0.15        0.81
期末
余额
公司负责人:韩龙                             主管会计工作负责人:卢世杰                                                  会计机构负责人:李洪发
                                           母公司所有者权益变动表
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
     项目         实收资本              其他权益工具                                     其他综合                      未分配利      所有者权
                                                   资本公积           减:库存股               专项储备   盈余公积
                (或股本)      优先股     永续债     其他                                 收益                        润        益合计
一、上年期末余额        155,209,                               411,307    21,210,0                   22,301,   6,870,9   574,479
加:会计政策变更
  前期差错更正
  其他
二、本年期初余额        155,209,                               411,307    21,210,0                   22,301,   6,870,9   574,479
三、本期增减变动金额(减    18,635,9                               160,505    -7,544,0                             -9,843,   176,841
少以“-”号填列)          14.00                               ,662.35       43.50                              834.69   ,785.16
(一)综合收益总额                                                                                              -4,516,   -4,516,
(二)所有者投入和减少资    18,635,9                               160,505    -7,544,0                                       186,685
本                  14.00                               ,662.35       43.50                                       ,619.85
资本
的金额
                -1,067,0                               -6,165,    -7,544,0                                       311,927
(三)利润分配                                                                                         -5,327,   -5,327,
配                                                                                                352.62    352.62
(四)所有者权益内部结转
本)
本)
留存收益

(五)专项储备
(六)其他
四、本期期末余额        173,845,                          571,813    13,665,9                 22,301,   -2,972,   751,321
     项目         实收资本             其他权益工具                                 其他综合                    未分配利      所有者权
                                                 资本公积        减:库存股             专项储备   盈余公积
                (或股本)      优先股    永续债     其他                             收益                      润        益合计
一、上年期末余额        155,209,                          411,681    21,210,0                 21,707,   6,117,9   573,506
加:会计政策变更
  前期差错更正
  其他
二、本年期初余额        155,209,         411,681   21,210,0   21,707,   6,117,9   573,506
三、本期增减变动金额(减                     965,250                        -11,812   -10,847
少以“-”号填列)                            .00                        ,557.95   ,307.95
(一)综合收益总额                                                       -7,156,   -7,156,
(二)所有者投入和减少资                     965,250                                  965,250
本                                    .00                                      .00
资本
的金额                                  .00                                      .00
(三)利润分配                                                         -4,656,   -4,656,
配                                                                296.40    296.40
(四)所有者权益内部结转
本)
本)
留存收益

(五)专项储备
(六)其他
四、本期期末余额   155,209,           412,647   21,210,0   21,707,   -5,694,   562,659
公司负责人:韩龙              主管会计工作负责人:卢世杰                     会计机构负责人:李洪发
三、    公司基本情况
√适用 □不适用
   北矿科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”
                           )是 2000 年 9 月经国家经济贸易委
员会省(市)人民政府【国经贸企改[2000]697】号文批准,由原国家有色金属工业局下属的矿冶
科技集团有限公司(原“北京矿冶研究总院”,以下简称“矿冶集团”)以其与磁性材料和磁器件
的科研、开发、生产相关的经营性资产及相关负债投入,联合以货币资金方式投入的钢铁研究总
院、机械科学研究院、中国建筑材料科学研究院、中国纺织科学研究院、江门市粉末冶金厂有限
公司等五家单位,共同发起设立的股份有限公司。公司于 2000 年 9 月 6 日在国家工商行政管理局
登记注册,初始注册资本为人民币 6,500 万元,业经北京岳华会计师事务所于 2000 年 7 月 10 日
以岳总验字[2000]第 021 号验资报告予以验证。
开发行股票的通知》核准,北矿科技采用全部向二级市场投资者定价配售方式向社会公开发行人
民币普通股股票 3,500 万股(每股面值 1 元)
                         ,增资后公司注册资本变更为人民币 10,000 万元。
此次增资经北京岳华会计师事务所审验,出具岳总验字(2004)第 A005 号验资报告予以验证。
案》,将资本公积 3,000 万元转增股本,增资后注册资本变更为人民币 13,000 万元。此次增资经
北京岳华会计师事务所审验,出具岳总验字(2005)第 A030 号验资报告予以验证。
非公开发行股票的批复》核准,北矿科技采用非公开发行的方式向包括控股股东矿冶集团在内的
特定投资者发行人民币普通股股票 2,221 万股(每股面值 1 元),募集资金净额 38,959.29 万元,
用以收购控股股东矿冶集团持有的北矿机电科技有限责任公司 100%股权。增资后公司注册资本变
更为人民币 15,221 万元。
票激励计划(草案)及其摘要的议案》
                ,2018 年 12 月 10 日召开第六届董事会第十九次会议审议通
过了《关于调整 2018 年限制性股票激励计划相关事项的议案》
                              ,同意激励计划授予激励对象限制
性股票 300 万股。2019 年 1 月公司增加注册资本 300 万元,变更后公司注册资本为人民币
通过《关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格的议案》
                                   。公司回购注销
已授予但尚未解除限售的限制性股票共计 1,067,050 股,该部分限制性股票于 2021 年 3 月 17 日
完成注销,公司总股本由 155,209,880 股减少至 154,142,830 股。
批复》
  (证监许可〔2021〕597 号),批复核准了公司非公开发行不超过 19,702,964 股新股。本次
发行最终价格确定为 9.63 元/股,发行股票数量 19,702,964 股,募集资金总额 189,739,543.32
元,发行对象为公司控股股东矿冶集团。2021 年 5 月 26 日,本次发行新增的 19,702,964 股股份
在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记托管及限售手续,公司总股本由
                                             。此次增资经大华会计
师事务所(特殊普通合伙)审验,出具大华验字[2021]000328 号验资报告予以验证。
  (二)公司注册情况
  公司名称:北矿科技股份有限公司
  注册地址:北京市丰台区南四环西路 188 号 18 区 23 号楼 4 层
  注册资本:15,414.283 万元人民币
  企业法人统一社会信用代码:911100007109270385
  营业期限:2000-09-06 至无固定期限
  法定代表人:韩龙
  本公司母公司为矿冶科技集团有限公司。
  (三)公司基本组织架构
  本公司目前的组织架构为:股东大会是公司的最高权利机构,董事会是公司的经营决策机构,
高管层是公司经营计划的执行者,由董事会聘任。公司下设综合部、财务部、企管部、证券部、
法审部 5 个职能部门,公司的技术研发部、市场营销部、生产技术部、质量管理部等相关业务部
门设在二级公司。
  (四)公司业务性质和主要经营活动
  本公司属矿山装备、磁性材料和磁器件的研发、生产和销售行业;主要产品和服务为磁性材
料、磁器件、稀土、合金材料、化工材料(危险化学品除外)、电子陶瓷材料、电子器件、机械
电子设备的生产、销售、技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务;有色金属行业新技术、新
工艺、新材料、新产品的开发;开发、委托加工、销售矿山设备、冶金设备、自动化仪器仪表、
信息技术及软件产品;矿山、冶金、磁材、建材、化工、石油及环保行业的技术开发、技术转让、
技术咨询、技术服务;集成电路设计;进出口业务。
     (五)财务报表的批准报出
     本财务报表业经公司董事会于 2021 年 8 月 25 日批准报出。
√适用 □不适用
  本期纳入合并财务报表范围的子公司共 6 户,具体包括:
            子公司名称         子公司类型        级次   持股比例(%) 表决权比例(%)
 北矿机电科技有限责任公司             全资子公司        2     100.00   100.00
 北京矿冶研究总院固安机械有限公司         全资子公司        3     100.00   100.00
 北矿机电(沧州)有限公司             全资子公司        3     100.00   100.00
 北矿磁材科技有限公司               全资子公司        2     100.00   100.00
 北矿磁材(阜阳)有限公司             全资子公司        3     100.00   100.00
 安徽普惠住能磁业科技有限公司           控股子公司        3     60.00    60.00
四、财务报表的编制基础
     本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具
体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业
会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定,编制财务报表。
√适用 □不适用
     本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀
疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
     关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、44“重要会计政策和会计
估计的变更”。
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
√适用 □不适用
     正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
     (1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
     (2)同一控制下的企业合并
     本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的
股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
     如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。
     对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
 (3)非同一控制下的企业合并
 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策
的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:
 ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
 ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。
 ③已办理了必要的财产权转移手续。
 ④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。
 ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风
险。
 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公
允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当
期损益。
 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作
为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
 (4)为合并发生的相关费用
 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时
计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
√适用 □不适用
     (1)合并范围
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独
主体)均纳入合并财务报表。
     (2)合并程序
     本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
     所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
     合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予
以调整。
     子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,
冲减少数股东权益。
     对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
     对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整
     在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初
数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行
调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
 在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期
初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购
买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
 ①一般处理方法
 在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当
期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
 ②分步处置子公司
 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理:
 A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
  B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
  C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
  D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权
时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
  本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
  在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
  √适用 □不适用
  (1) 合营安排的分类
  本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。
  未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划
分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营:
如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支
持。
     (2)共同经营会计处理方法
     本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理:
     本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售
给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的
资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认
该损失。
     本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。
     本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
     在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变
动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
√适用 □不适用
     (1)外币业务
     外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
     资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率
折算,不改变其记账本位币金额。
  以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇
兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑
差额计入其他综合收益。
  (2)外币财务报表的折算
  资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交
易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
  处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致
持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报
表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的
部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损
益。
√适用 □不适用
  在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
  实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各
会计期间的方法。
  实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资
产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负
债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,
但不考虑预期信用损失。
  金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本
金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
  (1)金融资产分类和计量
 本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为
以下三类:
 金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应
收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
 金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对
所有受影响的相关金融资产进行重分类。
 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融
资产分类为以摊余成本计量的金融资产。
 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减
值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产
账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:
 ①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的
摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
 ②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公
司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后
续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余
额来计算确定利息收入。
 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产
为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确
认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他
此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为
一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
 在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
 此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认
时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持
有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入
本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产
在其他权益工具投资项目下列报。
 权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:
取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组
合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同
定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。
 不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、
亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。
 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
 在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地
将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
 混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将
其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:
 ①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
 ②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工
具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提
前还款权不需要分拆。
 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
 (2)金融负债分类和计量
 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融
负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负
债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确
认金额。
 金融负债的后续计量取决于其分类:
 此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
 满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内
出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短
期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合
同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计
量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。
 在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤
销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
 ①能够消除或显著减少会计错配。
 ②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或
金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
 本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公
允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风
险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公
允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
 除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实
际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:
 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
 ②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
 ③不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第 1)类情形的以低于市场利率
贷款的贷款承诺。
 财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要
求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣
除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
 (3)金融资产和金融负债的终止确认
 ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
 ②该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。
 金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负
债)。
 本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原
金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改
的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
 本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值
占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。
 (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
 本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别
下列情形处理:
生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:
 ①未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义
务单独确认为资产或负债。
 ②保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融
资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资
产价值变动风险或报酬的程度。
 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
 ①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
 ②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产)之和。
面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认
金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额
计入当期损益:
 ①终止确认部分在终止确认日的账面价值。
  ②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之
和。
  金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融
负债。
  (5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
  存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资
产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除
市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后
确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监
管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
  初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
  不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
  (6)金融工具减值
  本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。
  预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融
资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
  对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量损失准备。
  对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用
损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预
期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有
利变动确认为减值利得。
  除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每
个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分
别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:
金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利
息收入。
段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余
额和实际利率计算利息收入。
金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利
息收入。
  金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确
认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
  本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损
失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的
损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
  本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺
的一方之日作为初始确认日。
  本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:
  ①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;
 ②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;
 ③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些
变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;
 ④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;
 ⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
 于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其
合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必
一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
 ①发行方或债务人发生重大财务困难;
 ②债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
 ③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步;
 ④债务人很可能破产或进行其他财务重组;
 ⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
 ⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
 金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过
去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
 本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险
特征包括:账龄组合、逾期账龄组合。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相
关金融工具的会计政策。
 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:
 ①对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额
的现值。
  ②对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预
计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
  ③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损
失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
  本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
  当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
  (7)金融资产及金融负债的抵销
  金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
  本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10 金融工具减
值。
     当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损
失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据划分为若干组
合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
 组合名称             确定组合的依据              计提方法
           出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票    参考历史信用损失经验,结合
无风险银行承
           据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其    当前状况以及对未来经济状
兑汇票组合
           支付合同现金流量义务的能力很强         况的预期计量坏账准备
                                   参考历史信用损失经验,结合
商业承兑汇票     根据共同风险特征划分              当前状况以及对未来经济状
                                   况的预期计量坏账准备
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
  本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10 金融工具减
值。
  本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值;在单项工具层面能以合理成本评
估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
  当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损
失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组
合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
 组合名称           确定组合的依据                    计提方法
                                     参考历史信用损失经验,结合当前状况
           根据以前年度与之相同或相类似的、按账
账龄信用组                                以及对未来经济状况的预测,编制应收
           龄段划分的具有类似信用风险特征的应
合                                    账款账龄与整个存续期预期信用损失
           收账款组合
                                     率对照表,计算预期信用损失
                                     通过违约风险敞口和整个存续期预计
关联方组合      根据共同信用风险特征划分
                                     信用损失率
√适用 □不适用
  本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10 金融工
具减值。
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
  本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10 金融工具
减值。
  本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值;在单项工具层面能以合理成本评
估预期信用损失的充分证据的其他应收账款单独确定其信用损失。
  当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损
失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为若干
组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:
  组合名称          确定组合的依据                计提方法
           根据以前年度与之相同或相类似的、按     通过违约风险敞口和未来 12 个月
账龄信用组合     账龄段划分的具有类似信用风险特征的     或整个存续期预计信用损失率,计
           其他应收款组合               算预期信用损失
                                 通过违约风险敞口和未来 12 个月
关联方组合      根据共同信用风险特征划分
                                 或整个存续期预计信用损失率
√适用 □不适用
  (1)存货的分类
  存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、
在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、发出商品等。
  (2)存货的计价方法
  存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按
月末一次加权平均法计价。
  (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
  期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材
料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
  期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类
别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
  以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
  (4)存货的盘存制度
  采用永续盘存制。
  (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
  本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素
的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为
应收款项单独列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
 本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10 金融工具减值。
□适用 √不适用
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  (1)初始投资成本的确定
下企业合并的会计处理方法。
 以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
 (2)后续计量及损益确认
 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计
价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资,采用公允价值计量且其变动计入损益。
 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
 本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
  本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上
确认投资损益。
  本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权
投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,
经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负
债,计入当期投资损失。
  被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序
处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。
  (3)长期股权投资核算方法的转换
  本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
  按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计
入当期营业外收入。
  本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
  购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
  购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
  本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
  原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
  本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
  本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
  (4)长期股权投资的处置
  处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
  处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
  因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并
对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公
积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股
权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理:
账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
  (5)共同控制、重大影响的判断标准
  如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排,该安排即属于合营安排。
  合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,
将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
  重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有
事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派
有代表;2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;3)与被投资单位之间发生重要交易;4)
向被投资单位派出管理人员;5)向被投资单位提供关键技术资料。
不适用
(1).确认条件
√适用 □不适用
  固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
  ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
  ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
  本公司固定资产按成本进行初始计量。
  ①外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使
用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
  ②自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
  ③投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定
价值不公允的按公允价值入账。
  ④购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成
本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化
的以外,在信用期间内计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
   类别        折旧方法   折旧年限(年)       残值率   年折旧率
房屋、建筑物     直线法              20-50       3.00    1.94-4.85
机器设备       直线法               10-20      3.00    4.85-9.70
运输工具       直线法                   4-10   1.00   9.90-24.75
其他      直线法            5-10    0.00  10.00-20.00
  固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的
固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额;已提足
折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
  本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度
终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,
进行相应的调整。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  (1)在建工程初始计量
  本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、以及应分摊的间
接费用等。
  (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
  在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用
状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价
值,但不调整原已计提的折旧额。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  本公司对使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:
  (1)租赁负债的初始计量金额;
  (2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相
关金额;
  (3)本公司发生的初始直接费用;
  (4)本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约
定状态预计将发生的成本(不包括为生产存货而发生的成本)。
  在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
  能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提
折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余
使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产,则在未来期间按扣除减
值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
  无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、
软件、专利权、专有技术。
  外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
  债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
  在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
  以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
  内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
  本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
  ①使用寿命有限的无形资产
  对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有
限的无形资产预计寿命及依据如下:
   项目   预计使用寿命(年)                        依据
土地使用权        40-50   根据国有土地使用证上标注的法定使用年限作为摊销依据
 专利权         10-20      约定授权期间的,按照约定期间进行摊销。
  软件
           权期间                     按照 10 年或受益期间摊销
  每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在
差异的,进行相应的调整。
  经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
  ②使用寿命不确定的无形资产
  无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用
寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重
新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
  研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
  开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
  内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
  内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
  ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
  ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
  ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
  ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
  ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
  不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支
出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,
自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
√适用 □不适用
  本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
  资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
  可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面
价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
  资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在
剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
  因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进
行减值测试。
  在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的
商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的,确认商誉的减值损失。
√适用 □不适用
  长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各
项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
  本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
  短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期
薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供
的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
  本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
  离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等;除了社会基本养老保险、失业保险之外,2012 年 1 月 1 日之后退休的员工可以
自愿参加本公司设立的 2012 年年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存
计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
  本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债,同时计入当期损益。
  本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停
止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租
赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用本公
司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:
择权需支付的款项;
  本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相
关资产成本。
  未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
√适用 □不适用
  (1)预计负债的确认标准
  与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
  该义务是本公司承担的现时义务;
  履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
  该义务的金额能够可靠地计量。
  (2)预计负债的计量方法
  本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
  本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
  最佳估计数分别以下情况处理:
  所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
  所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如
或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
  本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收
到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
√适用 □不适用
  (1)股份支付的种类
  本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
  (2)权益工具公允价值的确定方法
  对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定
价模型考虑以下因素:1)期权的行权价格;2)期权的有效期;3)标的股份的现行价格;4)股
价预计波动率;5)股份的预计股利;6)期权有效期内的无风险利率。
  在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件
中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。
  (3)确定可行权权益工具最佳估计的依据
  等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
量一致。
  (4)会计处理方法
  以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
  以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担
负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
  若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
□适用 √不适用
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
  本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该
项履约义务的交易价格确认收入。
  履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
  取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
  本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单
项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段
内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时
即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今
已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
  对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用产出法/投入法确定
恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度(投入法是根
据公司为履行履约义务的投入确定履约进度)。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成
本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
  本公司收入类型主要包括磁性材料收入、机电产品收入、技术服务收入以及其他收入。各类
收入确认的具体方法如下:
国内销售:取得客户签收单时确认收入;②国外销售:按合同约定在产品报关、离港后将产品控
制权转移给客户时确认收入;
销售:对于需要安装的机电产品,在产品控制权已转移并取得验收资料时确认收入;对于不需要
安装的机电产品,客户签收时确认收入;②国外销售:按合同约定在产品报关、离港后将产品控
制权转移给客户时确认收入;
就已履约部分收取款项的项目,公司在取得客户确认文件即验收资料时(对于合同有特殊约定的
按照合同约定)确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满
足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:
  (1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或
类似费用)
    、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
  (2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
  (3)该成本预期能够收回。
  该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列
报。
  本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增
量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,
在发生时计入当期损益。
  上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约
义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。
  上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得
剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确
认为资产减值损失。
  计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价
值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不
计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
  (1)类型
  政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定
的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
  与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
  (2)政府补助的确认
  对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。
  政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照
公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币 1 元)计量。按照名义金额
计量的政府补助,直接计入当期损益。
  (3)会计处理方法
  本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计
处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运
用该方法。本公司对政府补助统一采用总额法核算。
  与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政
府补助确认为递延收益的,在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
  与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在
确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
  与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的
政府补助计入营业外收支。
  收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性
优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利
率计算相关借款费用。
  已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;
存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递
延收益的,直接计入当期损益。
√适用 □不适用
  递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
  (1)确认递延所得税资产的依据
  本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:1)该交易不是企业合
并;2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
  对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得
税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
  (2)确认递延所得税负债的依据
  公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;
制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
  在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期
间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
  当合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计
处理。
  当合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本公司将租赁和非租赁部分进行分拆,租赁部分按
照租赁准则进行会计处理,非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
  本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符
合下列条件之一时,合并为一份合同进行会计处理:
  (1)该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易,若不作为整体考虑则无
法理解其总体商业目的。
  (2)该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
  (3)该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
 在租赁期开始日,除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,本公司对租赁确认使用
权资产和租赁负债。
 (1)短期租赁和低价值资产租赁
 短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租
赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
 本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,相关租赁付款额在
租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
 (2)使用权资产和租赁负债的会计政策详见附注五、28 和附注五、34。
 (1)租赁的分类
 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资
产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。经营租赁
是指除融资租赁以外的其他租赁。
 一项租赁存在下列一种或多种情形的,本公司通常分类为融资租赁:
价值相比足够低,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
 一项租赁存在下列一项或多项迹象的,本公司也可能分类为融资租赁:
 (2)对融资租赁的会计处理
 在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。
 应收融资租赁款初始计量时,以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁
内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括:
赁选择权需支付的款项;
的担保余值。
  本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入,所取得的未纳入
租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
  (3)对经营租赁的会计处理
  本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法,将经营租赁的租赁收款额确
认为租金收入;发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化,在租赁期内按照与租金收入确认
相同的基础进行分摊,分期计入当期损益;取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租
赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
  (1)公司作为承租人
  售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有
关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同,或者出租人未按市场价格收取租金,本公司将
销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理,将高于市场价格的款项作为出租人向
承租人提供的额外融资进行会计处理;同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。
  售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转
让收入等额的金融负债。
  (2)公司作为出租人
  售后租回交易中的资产转让属于销售的,本公司按照资产购买进行相应会计处理,并根据租
赁准则对资产出租进行会计处理。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同,或者本公司
未按市场价格收取租金,本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预收租金进行会计处理,将
高于市场价格的款项作为本公司向承租人提供的额外融资进行会计处理;同时按市场价格调整租
金收入。
  售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本公司确认一项与转让收入等额的金融资产。
√适用 □不适用
 (1)终止经营
  本公司将满足下列条件之一的,且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独
区分的组成部分确认为终止经营组成部分:
计划的一部分。
  终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
 (2)安全生产费
  本公司按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项
储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产
的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固
定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资
产在以后期间不再计提折旧。
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                       备注(受重要影响的报表项目名称和金
会计政策变更的内容和原因            审批程序
                                               额)
根据财政部 2018 年 12 月     第七届董事会第二次        根据新旧准则衔接规定,自 2021 年 1
企业会计准则第 21 号——租                        付租金的最低付款额现值确认使用权资
赁>的通知》(财会〔2018〕35                      产及租赁负债,并分别确认折旧及未确
号),对于修订后的《企业会                          认融资费用,不调整可比期间信息。使
计准则第 21 号——租赁》   (简                    用权资产 2021 年 1 月 1 日列示
称“新租赁准则”),实施如                          17,010,234.99 元,2020 年 12 月 31 日
下:要求在境内外同时上市的                          列示 0.00 元;一年内到期的非流动负债
企业以及在境外上市并采用国                          2021 年 1 月 1 日列示 3,093,836.84 元,
际财务报告准则或企业会计准                          2020 年 12 月 31 日列示 0.00 元;租赁
则编制财务报表的企业,自                           负债 2021 年 1 月 1 日列示
他执行企业会计准则的企业自                          列示 0.00 元。
其他说明:

(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
                     合并资产负债表
                                                单位:元 币种:人民币
        项目      2020 年 12 月 31 日    2021 年 1 月 1 日   调整数
流动资产:
 货币资金             203,348,652.31    203,348,652.31
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款             130,116,917.84    130,116,917.84
 应收款项融资            62,751,511.30     62,751,511.30
 预付款项              42,308,967.86     42,308,967.86
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款              7,292,487.09      7,292,487.09
 其中:应收利息
      应收股利
 买入返售金融资产
 存货               172,725,904.38    172,725,904.38
 合同资产              21,454,471.58     21,454,471.58
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产             4,554,654.95      4,554,654.95
  流动资产合计          644,553,567.31    644,553,567.31
非流动资产:
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资               879,330.12        879,330.12
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产             153,400,945.12    153,400,945.12
 在建工程              13,349,627.92     13,349,627.92
 生产性生物资产
 油气资产
使用权资产                           17,010,234.99   17,010,234.99
无形资产           91,244,239.68    91,244,239.68
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产         5,259,722.24     5,259,722.24
其他非流动资产
 非流动资产合计      264,133,865.08   281,144,100.07   17,010,234.99
  资产总计        908,687,432.39   925,697,667.38   17,010,234.99
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款           64,541,695.47    64,541,695.47
预收款项
合同负债           91,632,700.09    91,632,700.09
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬         28,156,243.17    28,156,243.17
应交税费            3,449,232.31     3,449,232.31
其他应付款          22,993,230.15    22,993,230.15
其中:应付利息
     应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债                      3,093,836.84    3,093,836.84
其他流动负债          7,677,839.51     7,677,839.51
 流动负债合计       218,450,940.70   221,544,777.54    3,093,836.84
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
     永续债
租赁负债                            13,916,398.15   13,916,398.15
长期应付款
长期应付职工薪酬         970,994.51       970,994.51
 预计负债
 递延收益                13,540,942.74     13,540,942.74
 递延所得税负债
 其他非流动负债
  非流动负债合计            14,511,937.25     28,428,335.40   13,916,398.15
   负债合计             232,962,877.95    249,973,112.94   17,010,234.99
所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)          155,209,880.00    155,209,880.00
 其他权益工具
 其中:优先股
    永续债
 资本公积               287,318,795.10    287,318,795.10
 减:库存股               21,210,000.00     21,210,000.00
 其他综合收益
 专项储备                11,309,448.03     11,309,448.03
 盈余公积                30,385,375.16     30,385,375.16
 一般风险准备
 未分配利润              206,050,901.31    206,050,901.31
 归属于母公司所有者权益(或
股东权益)合计
 少数股东权益               6,660,154.84      6,660,154.84
  所有者权益(或股东权益)
合计
   负债和所有者权益(或股
东权益)总计
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
                     母公司资产负债表
                                                  单位:元 币种:人民币
        项目       2020 年 12 月 31 日    2021 年 1 月 1 日    调整数
流动资产:
 货币资金              171,195,183.69    171,195,183.69
 交易性金融资产
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款                  810,253.30        810,253.30
 应收款项融资             12,877,946.75     12,877,946.75
 预付款项                   11,976.05         11,976.05
 其他应收款              20,000,000.00     20,000,000.00
 其中:应收利息
    应收股利            20,000,000.00     20,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产           561,601.59        561,601.59
 流动资产合计       205,456,961.38    205,456,961.38
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资        516,953,836.70    516,953,836.70
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产           14,624,149.30     14,624,149.30
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产                             4,086,989.47   4,086,989.47
无形资产           14,987,816.11     14,987,816.11
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
 非流动资产合计      546,565,802.11    550,652,791.58   4,086,989.47
  资产总计        752,022,763.49    756,109,752.96   4,086,989.47
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款            4,546,259.32      4,546,259.32
预收款项
合同负债             317,807.78        317,807.78
应付职工薪酬          7,591,466.58      7,591,466.58
应交税费              73,317.01         73,317.01
其他应付款         162,076,829.18    162,076,829.18
其中:应付利息
     应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债                        743,345.32     743,345.32
其他流动负债            41,315.01         41,315.01
  流动负债合计          174,646,994.88    175,390,340.20    743,345.32
非流动负债:
 长期借款
 应付债券
 其中:优先股
     永续债
 租赁负债                                 3,343,644.15   3,343,644.15
 长期应付款
 长期应付职工薪酬            970,994.51        970,994.51
 预计负债
 递延收益               1,925,392.96      1,925,392.96
 递延所得税负债
 其他非流动负债
  非流动负债合计           2,896,387.47      6,240,031.62   3,343,644.15
    负债合计          177,543,382.35    181,630,371.82   4,086,989.47
所有者权益(或股东权益):
 实收资本(或股本)        155,209,880.00    155,209,880.00
 其他权益工具
 其中:优先股
     永续债
 资本公积             411,307,555.41    411,307,555.41
 减:库存股             21,210,000.00     21,210,000.00
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积              22,301,041.96     22,301,041.96
 未分配利润              6,870,903.77      6,870,903.77
  所有者权益(或股东权益)
合计
   负债和所有者权益(或股
东权益)总计
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                  计税依据                       税率
增值税            应税收入按 13%、6%的税率计算销项税,并按扣除当   13%、6%
               期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税        按实际缴纳的流转税的 7%、5%计缴。          7%、5%
企业所得税          按应纳税所得额的 25%、15%计缴。          25%、15%
教育费附加          按实际缴纳的流转税的 3%计缴。             3%
地方教育费附加        按实际缴纳的流转税的 2%计缴。             2%
其他税费           按国家相关规定计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
            纳税主体名称                      所得税税率(%)
北矿科技股份有限公司                                                25
北矿机电科技有限责任公司                                              15
北京矿冶研究总院固安机械有限公司                                          25
北矿机电(沧州)有限公司                                              25
北矿磁材科技有限公司                                                25
北矿磁材(阜阳)有限公司                                              15
安徽普惠住能磁业科技有限公司                                            25
√适用 □不适用
务总局北京市税务局颁发的高新技术企业证书,证书编号 GR201811004999,发证时间为 2018 年
司适用的企业所得税率为 15%。
家税务局、安徽省地方税务局颁发的高新技术企业认证证书,发证时间为 2019 年 09 月 09 日,证
书编号:GR201934001366,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》,北矿磁材(阜
阳)有限公司适用的企业所得税率为 15%。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
                                              单位:元 币种:人民币
      项目             期末余额                      期初余额
库存现金                      51,701.58                    34,480.75
银行存款                 120,857,123.15               203,314,171.56
未到期应收利息                   61,308.56
其他货币资金
合计                   120,970,133.29                    203,348,652.31
 其中:存放在境外的款
    项总额
其他说明:
  期末未到期应收利息主要是 7 天通知存款利息。
√适用 □不适用
                                             单位:元 币种:人民币
                项目                      期末余额             期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                268,322,531.51
其中:
   理财产品                               268,322,531.51
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                合计                    268,322,531.51
其他说明:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                     单位:元 币种:人民币
                账龄                              期末账面余额
其中:1 年以内分项
信用期内                                                      43,431,100.69
信用期至 1 年内                                                 84,539,561.34
                合计                                       183,042,595.45
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                     单位:元 币种:人民币
                期末余额                                期初余额
    账面余额         坏账准备                    账面余额        坏账准备

          比          计提    账面                 比          计提  账面

    金额    例     金额   比例    价值            金额   例      金额  比例  价值
          (%)        (%)                      (%)        (%)
按 1,524,853. 0.8 1,524,853 100.              1,524,853. 1.0 1,524,853 100.
单         15   3       .15 00                        15   0       .15 00







其中:
单 1,524,853. 0.8 1,524,853 100.              1,524,853. 1.0 1,524,853 100.
项         15   3       .15 00                        15   0       .15 00













按 181,517,74 99. 24,094,61 13.2 157,423,12 150,211,60 99. 20,094,68 13.3 130,116,91
组       2.30 17       8.11    7       4.19       6.19 00       8.35    8       7.84







其中:
账 179,505,96 98. 24,094,61 13.4 155,411,34 148,911,85 98. 20,094,68 13.4 128,817,17
龄       4.61 07       8.11    2       6.50       8.50 14       8.35    9       0.15


关 2,011,777. 1.1                  2,011,777. 1,299,747. 0.8                  1,299,747.
联         69   0                          69         69   6                          69



合 183,042,59 /    25,619,47   /    157,423,12 151,736,45 /       21,619,54      /   130,116,91
计       5.45           1.26              4.19       9.34              1.50                7.84
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                           期末余额
             名称
                                  账面余额           坏账准备            计提比例(%)            计提理由
江门市博商磁电有限公司                       428,995.60     428,995.60            100.00   预计无法收回
宁波市北仑鸿顺磁性材料有限                     286,600.00     286,600.00            100.00   预计无法收回
公司
镇江科发磁电元件有限公司                      227,694.27     227,694.27            100.00   预计无法收回
烟台大有精密机械有限公司                      183,275.20     183,275.20            100.00   预计无法收回
信宜市福田限温器厂                         145,509.68     145,509.68            100.00   预计无法收回
鞍山磁性材料有限公司                        112,951.55     112,951.55            100.00   预计无法收回
宇广磁电(马鞍山)有限公司                     101,363.00     101,363.00            100.00   预计无法收回
丹阳市华能磁性器材厂                         29,443.85         29,443.85         100.00   预计无法收回
佛山市川东热敏磁电有限公司                       6,380.00          6,380.00         100.00   预计无法收回
佛山市顺德区顺极磁业有限公                       2,000.00          2,000.00         100.00   预计无法收回

绵阳思创磁业有限公司                           640.00            640.00          100.00   预计无法收回
             合计               1,524,853.15     1,524,853.15            100.00         /
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                      期末余额
        名称
                          应收账款                        坏账准备                 计提比例(%)
信用期内                       43,431,100.69                  434,311.01                        1
        合计               179,505,964.61                24,094,618.11
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                     单位:元 币种:人民币
                                       本期变动金额
 类别       期初余额                         收回或     转销或   其他变     期末余额
                           计提
                                        转回      核销    动
按组合计    20,094,688.35   3,999,929.76                       24,094,618.11
提预期信
用损失的
应收账款
单项计提     1,524,853.15                                       1,524,853.15
预期信用
损失的应
收账款
 合计     21,619,541.50   3,999,929.76                       25,619,471.26
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
  公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 57,805,182.03 元,占应收账款
年末余额合计数的比例为 31.58%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 5,171,875.07 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
          项目                      期末余额                             期初余额
银行承兑汇票                                 54,453,897.69                62,751,511.30
商业承兑汇票                                  1,112,085.50
          合计                           55,565,983.19                62,751,511.30
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据
          项目                    期末终止确认金额                    期末未终止确认金额
        银行承兑汇票                   85,984,625.15
        商业承兑汇票                   1,655,000.00
          合计                     87,639,625.15
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
                        期末余额                                期初余额
  账龄
                 金额            比例(%)               金额                比例(%)
  合计           39,864,873.39         100.00      42,308,967.86            100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
  公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 16,368,677.84 元,占预付账款
年末余额合计数的比例为 41.06%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 0.00 元。
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                单位:元 币种:人民币
        项目                 期末余额                   期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                            7,277,128.32       7,292,487.09
        合计                       7,277,128.32       7,292,487.09
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                     账龄                                       期末账面余额
其中:1 年以内分项
                     合计                                                9,402,732.39
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
         款项性质                       期末账面余额                       期初账面余额
押金及保证金                                     7,604,095.98                7,881,973.44
往来款                                        1,329,739.99                1,229,739.99
代扣代缴                                              38,429.64              49,136.64
其他                                               430,466.78             153,700.00
           合计                              9,402,732.39                9,314,550.07
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                      第一阶段           第二阶段                 第三阶段
                                   整个存续期预期            整个存续期预期信
     坏账准备            未来12个月预                                             合计
                                   信用损失(未发            用损失(已发生信
                      期信用损失
                                    生信用减值)              用减值)
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提            -113,236.84         216,777.93                   103,541.09
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
                                           本期变动金额
   类别          期初余额                       收回或     转销或   其他变      期末余额
                               计提
                                           转回      核销     动
按组合计提预期    2,022,062.98     103,541.09                          2,125,604.07
信用损失的其他
应收款
   合计      2,022,062.98     103,541.09                          2,125,604.07
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
                                                  占其他应收款期
               款项的                                              坏账准备
  单位名称                     期末余额             账龄    末余额合计数的
                性质                                              期末余额
                                                    比例(%)
紫金矿业物流(厦       保证金        1,523,919.90    1 年以内         16.21     76,196.00
门)有限公司
紫金矿业物流有限       保证金        1,403,800.00 1 年以内、           14.93     87,040.00
公司                                        1-2 年
常德市耐摩特聚合             往来款     1,229,739.99      5 年以上              13.08    1,229,739.99
材料有限公司
北京首钢矿山建设             保证金          490,000.00   1 年以内               5.21       24,500.00
工程有限责任公司
云南华联锌铟股份             保证金          433,600.00   1 年以内               4.61       21,680.00
有限公司
      合计                /    5,081,059.89             /           54.04    1,439,155.99
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                      期末余额                                      期初余额
                     存货跌价准                                     存货跌价准
 项目                  备/合同履约                                    备/合同履约
        账面余额                        账面价值             账面余额                   账面价值
                     成本减值准                                     成本减值准
                        备                                         备
原材料 149,519,778 2,123,106.4 147,396,672. 47,545,822.4 2,123,106.4
            .80           2           38            0           2
在产品 28,505,101. 1,089,673.5 27,415,428.2 36,523,646.0 1,089,673.5
库存商 18,772,539.                    17,777,105.5 14,433,065.6
品            75                               9            6
合同履
约成本
发出商 29,277,162.                    29,240,237.3 77,410,880.4
品            34                               9            6
 合计    226,785,829 4,245,139.0 222,540,690. 176,971,043. 4,245,139.0 172,725,904.3
               .30           7           23           45           7             8
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                              本期增加金额                  本期减少金额
  项目         期初余额                                   转回或转                 期末余额
                            计提          其他                     其他
                                                     销
原材料        2,123,106.42                                                2,123,106.42
在产品        1,089,673.54                                                1,089,673.54
库存商品         995,434.16                                                  995,434.16
发出商品          36,924.95                                                   36,924.95
  合计       4,245,139.07                                                4,245,139.07
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                     期末余额                                    期初余额
项目
       账面余额         减值准备         账面价值              账面余额     减值准备   账面价值
质保 22,826,926.38 1,141,346.32 21,685,580.06

合计 22,826,926.38 1,141,346.32 21,685,580.06 22,686,381.47 1,231,909.89 21,454,471.58
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
       项目                 本期计提           本期转回         本期转销/核销             原因
质保金                       -90,563.57
    合计          -90,563.57                                   /
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                    单位:元 币种:人民币
       项目                     期末余额                    期初余额
增值税待抵扣进项税                       4,184,274.60            4,205,598.35
非公开发行费用                                                   349,056.60
       合计                            4,184,274.60       4,554,654.95
其他说明:
  根据营改增规定,“应交税费—增值税留抵税额”科目期末余额和预缴所得税根据其流动性
重分类列示至在资产负债表中的“其他流动资产列示。
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                   单位:元 币种:人民币
                            本期增减变动
                      权益                 宣告
                                                              减值
被投                    法下    其他           发放
      期初                           其他         计提         期末   准备
资单          追加   减少   确认    综合           现金
      余额                           权益         减值    其他   余额   期末
位           投资   投资   的投    收益           股利
                                   变动         准备              余额
                      资损    调整           或利
                       益                 润
一、合
营 企

小计
二、联
营 企

北 矿
磁 材
( 包   879,3      258,1
                                                      ,463.
头)有   30.12      33.24
限 公

小计                                                    1,137
                                                      ,463.
合计                                                    ,463.
其他说明

(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                 单位:元 币种:人民币
          项目                 期末余额                  期初余额
固定资产                          147,600,025.18        153,400,945.12
固定资产清理
          合计                    147,600,025.18       153,400,945.12
其他说明:

固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
     项目        房屋及建筑物           机器设备               运输工具           其他           合计
一、账面原值:
金额
     (1)购置        377,188.12     528,113.09        178,852.40   307,755.72   1,391,909.33
   (2)在建
工程转入
   (3)企业
合并增加
少金额
   (1)处置
或报废
     其他减少                        806,419.68                                   806,419.68
二、累计折旧
金额
     (1)计提      1,887,148.70    4,558,743.55       195,457.98   204,290.33   6,845,640.56
金额
   (1)处置
或报废
     其他减少                        490,230.91                                   490,230.91
三、减值准备
金额
     (1)计提
金额
   (1)处置
或报废
四、账面价值
价值
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
  项目        账面原值            累计折旧             减值准备             账面价值           备注
机器设备      54,746,862.27   39,807,255.15   14,848,660.55       90,946.57
其他           151,239.63      76,845.41            74,214.95     179.27
合计        54,898,101.90   39,884,100.56   14,922,875.50       91,125.84
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
          项目                        账面价值                       未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物                                     9,666,893.90       尚在办理中
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                         期末余额                            期初余额
在建工程                                        16,617,316.24                 13,349,627.92
工程物资
         合计                               16,617,316.24                 13,349,627.92
其他说明:

在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                           期末余额                                 期初余额
   项目                       减值准                                   减值准
              账面余额                账面价值              账面余额                账面价值
                            备                                     备
磁制品 1 号生                                          13,028,873.21         13,028,873.21
产线
智能矿冶装备                                             320,754.71              320,754.71
产业基地建设        843,537.29            843,537.29
项目
二厂节能环保
改造工程
烧结一厂异性
粘结粉生产线      1,961,316.76           1,961,316.76
扩产升级改造
   合计       16,617,316.24         16,617,316.24 13,349,627.92           13,349,627.92
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                     其
                                  本                                     本
                                                                   利 中:
                                  期         本                           期
                                                            工程     息 本
                                  转         期                           利
                                                            累计     资 期
                                  入         其                           息         资
                                                            投入     本 利
                   期初       本期增加金 固         他      期末           工程      资         金
项目名称     预算数                                                占预     化 息
                   余额         额   定         减      余额           进度      本         来
                                                            算比     累 资
                                  资         少                           化         源
                                                            例      计 本
                                  产         金                           率
                                                            (%)    金 化
                                  金         额                           (%
                                                                   额 金
                                  额                                      )
                                                                     额
                                                                                自
磁制品 1 号   15,000,   13,028,8                      13,028,873. 86.8 86.86        有
生产线        000.00      73.21                               21    6%             资
                                                                                金
智能矿冶                                                                            自
装备产业      518,317   320,754.                                                    有
基地建设      ,600.00         71                                                    资
项目                                                                              金
二厂节能                                                                            自
环保改造      4,000,0                                              19.5 19.59       有
工程          00.00                                                 9%            资
                                                                                金
烧结一厂                                                                            自
异性粘结                                                                            有
粉生产线                                                                            资
扩产升级                                                                            金
改造
  合计
          ,600.00      27.92         32                    24
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
           项目                   房屋及建筑物                           合计
一、账面原值
二、累计折旧
   (1)计提                               1,701,023.50               1,701,023.50
   (1)处置
三、减值准备
   (1)计提
   (1)处置
四、账面价值
其他说明:

(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
    项目           土地使用权             专利权                软件       合计
一、账面原值
   (1)购置
   (2)内部研发
   (3)企业合并增

     (1)处置
二、累计摊销
     (1)计提       896,202.48       901,460.18     84,402.65      1,882,065.31
      (1)处置
三、减值准备
     (1)计提
     (1)处置
四、账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 19.22%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
     期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
                          期末余额                                期初余额
     项目          可抵扣暂时性            递延所得税             可抵扣暂时性            递延所得税
                   差异               资产                 差异                资产
资产减值准备           21,608,394.14     3,284,687.98      17,750,424.01     2,704,884.76
内部交易未实现利润         5,543,414.40        831,512.17      5,433,070.59      814,960.59
应付职工薪酬            5,000,000.00        750,000.00     10,719,507.55     1,739,876.89
     合计          32,151,808.54     4,866,200.15      33,903,002.15     5,259,722.24
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
        项目                       期末余额                           期初余额
可抵扣暂时性差异                             26,446,042.08                    26,291,104.93
可抵扣亏损                                86,359,655.26                    85,270,527.43
        合计                         112,805,697.34                    111,561,632.36
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                  单位:元 币种:人民币
     年份       期末金额                    期初金额             备注
     合计       86,359,655.26           85,270,527.43    /
其他说明:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                             单位:元 币种:人民币
        项目             期末余额                   期初余额
应付材料款                     88,324,438.43          58,172,609.23
应付运费                       2,322,033.67           2,643,655.44
应付服务费                          27,420.00          1,757,525.65
应付设备款                        981,437.39              934,410.80
其他                           663,685.27           1,033,494.35
        合计                92,319,014.76          64,541,695.47
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
                                             单位:元 币种:人民币
        项目              期末余额                   期初余额
销货合同相关的合同负债                100,848,751.11        91,146,370.44
技术服务相关的合同负债                   6,767,691.39           486,329.65
        合计                 107,616,442.50        91,632,700.09
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
     项目          期初余额               本期增加            本期减少            期末余额
一、短期薪酬         27,442,249.11     47,090,605.06    56,069,257.39   18,463,596.78
二、离职后福利-设定提存
计划
三、辞退福利           713,994.06           98,245.17     524,299.71      287,939.52
四、一年内到期的其他福

     合计        28,156,243.17     52,604,524.71    60,930,561.96   19,830,205.92
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
     项目          期初余额               本期增加            本期减少            期末余额
一、工资、奖金、津贴和
补贴
二、职工福利费                           2,180,955.81     2,180,955.81
三、社会保险费                           2,657,181.16     2,657,181.16
其中:医疗保险费                          2,386,268.76     2,386,268.76
   工伤保险费                             111,134.72     111,134.72
   生育保险费                             159,777.68     159,777.68
四、住房公积金                           2,255,645.00     2,255,645.00
五、工会经费和职工教育
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬        4,612,252.37         354,348.91      67,761.47     4,898,839.81
     合计        27,442,249.11     47,090,605.06    56,069,257.39   18,463,596.78
其他短期薪酬主要是计提补充医疗。
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
     项目          期初余额               本期增加            本期减少            期末余额
       合计               5,415,674.48         4,337,004.86    1,078,669.62
其他说明:
√适用 □不适用
  本公司按规定参加由政府设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司分别按缴
费基数的 16%、0.5%每月向该等计划缴存费用;本公司子公司北矿机电科技有限责任公司按照缴
费基数的 8%为员工缴纳企业年金。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务。相
应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
√适用 □不适用
                                                  单位:元 币种:人民币
        项目           期末余额                             期初余额
增值税                        1,692,534.65                      1,604,117.67
企业所得税                      2,225,410.93                      1,507,852.44
个人所得税                            82,803.38                     80,275.96
城市维护建设税                          66,130.83                     72,338.72
土地使用税                        206,281.76                        68,760.59
教育费附加                            29,543.58                     61,149.53
房产税                          172,681.53                        33,244.18
其他                               41,885.69                     21,493.22
        合计                 4,517,272.35                      3,449,232.31
其他说明:

项目列示
√适用 □不适用
                                                  单位:元 币种:人民币
        项目             期末余额                            期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款                      17,316,782.62                    22,993,230.15
        合计                 17,316,782.62                    22,993,230.15
其他说明:

应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                              单位:元 币种:人民币
        项目               期末余额                   期初余额
股权激励款                         6,532,089.80        13,665,956.50
往来款                           7,229,469.04         7,455,053.82
代收代付职工保险等费用                   1,389,539.70          581,688.71
代垫房租、水电等费用                       277,111.06            55,864.40
其他                            1,888,573.02         1,234,666.72
        合计                   17,316,782.62        22,993,230.15
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                              单位:元 币种:人民币
        项目               期末余额                   期初余额
        合计                     3,167,315.46        3,093,836.84
其他说明:

√适用 □不适用
                                             单位:元 币种:人民币
     项目               期末余额                     期初余额
待转销项税                    9,548,711.37             7,677,839.51
        合计                    9,548,711.37          7,677,839.51
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                  单位:元 币种:人民币
         项目              期末余额                       期初余额
租赁负债                           17,414,228.07          17,010,234.99
减:一年内到期的租赁负债                   -3,167,315.46          -3,093,836.84
         合计                    14,246,912.61          13,916,398.15
其他说明:
本期确认租赁负债利息费用 403,993.08 元。
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                  单位:元 币种:人民币
           项目                期末余额                   期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利                               970,994.51         970,994.51
三、其他长期福利
           合计                        970,994.51         970,994.51
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
□适用 √不适用
计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种人民币
    项目              期初余额          本期增加           本期减少         期末余额       形成原因
政府补助
与资产相关政府补助         13,212,434.35                 1,157,755.34 12,054,679.01 详见下表
与收益相关政府补助            328,508.39 700,000.00        12,595.28   1,015,913.11 详见下表
    合计            13,540,942.74 700,000.00 1,170,350.62 13,070,592.12       /
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                             本期计
                         本期新                                             与资产相
                             入营业 本期计入其他 其他变
 负债项目       期初余额         增补助                                    期末余额     关/与收益
                             外收入  收益金额   动
                          金额                                              相关
                              金额
大型高效节      8,367,966.1                  315,224.90             8,052,741.20 与资产相
能矿山装备                0                                                      关
产业化基地
建设项目款
各向异性粘      1,500,000.0                  750,000.00              750,000.00 与资产相
结稀土永磁                0                                                     关
材料关键技
术的研究
颍州经济开     2,919,075.2                     36,261.78         2,882,813.51 与资产相
发区园区奖               9                                                    关
励基金
柔性稀土政      425,392.96                     56,268.66           369,124.30 与资产相
府补助                                                                      关
面向智能矿      148,508.39                     12,595.28           135,913.11 与收益相
冶装备的多                                                                    关
创新方法集
成应用研究
与示范
高耐蚀高丰      180,000.00                                         180,000.00 与收益相
度烧结稀土                                                                    关
永磁材料关
键制备技术
研究与开发
超大型智能                   700,00                                700,000.00 与收益相
高效浮选装                     0.00                                           关
备开发及产
业化
合计
其他说明:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
                                 本次变动增减(+、一)
                                  公积
     期初余额          发行         送                                         期末余额
                                  金             其他        小计
                   新股         股
                                  转股
股份   155,209,   19,702,964.             -1,067,050.                   173,845,794.0
总数     880.00            00                      00                               0
其他说明:
   注 1:经公司第六届董事会第三十五次会议、第六届监事会第二十五次会议审议通过《关于
回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格的议案》。鉴于共有 4 名激励对象
因已离职,不再具备激励资格,同时因公司 2019 年度经营业绩未满足公司 2018 年限制性股票激
励计划授予的限制性股票第一个解除限售期业绩考核目标,公司回购注销已授予但尚未解除限售
的限制性股票共计 1,067,050 股。该部分限制性股票于 2021 年 3 月 17 日完成注销,公司总股本由
   注 2:经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕597 号文《关于核准北矿科技股份有限公
司非公开发行股票的批复》的核准,北矿科技向特定对象以非公开方式发行人民币普通股(A 股)
月 19 日,共计募集总额 189,739,543.32 元。经此发行,公司总股本变更为 173,845,794 股。此次
增资经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,出具大华验字[2021]000328 号验资报告予以验
证。
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                    单位:元 币种:人民币
   项目       期初余额           本期增加                 本期减少     期末余额
资本溢价(股本溢
价)
其他资本公积      4,824,100.75     311,927.53                          5,136,028.28
   合计     287,318,795.10 170,348,506.85         9,842,844.50   447,824,457.45
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
详见附注七、53。
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
   项目          期初余额            本期增加               本期减少              期末余额
限制性股票激励       21,210,000.00                         7,544,043.50    13,665,956.50
   合计         21,210,000.00                         7,544,043.50    13,665,956.50
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
  无。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
   项目          期初余额            本期增加                本期减少             期末余额
安全生产费         11,309,448.03     1,305,217.92          282,835.61    12,331,830.34
   合计         11,309,448.03     1,305,217.92          282,835.61    12,331,830.34
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
  根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企(2012)16 号)规定 ,公司下属子
公司北矿机电提取安全生产储备,并根据需要每年在安全生产方面进行投入。
√适用 □不适用
                                                       单位:元 币种:人民币
   项目          期初余额            本期增加                本期减少      期末余额
法定盈余公积       30,385,375.16                                 30,385,375.16
   合计        30,385,375.16                                 30,385,375.16
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
  根据《公司法》、公司章程的规定,公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累
计额达到本公司注册资本50%以上的,不再提取。
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                                本期                   上年度
调整前上期末未分配利润                                    206,050,901.31      163,370,023.45
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润                                   206,050,901.31    163,370,023.45
加:本期归属于母公司所有者的净利润                             32,174,570.10     47,867,067.84
减:提取法定盈余公积                                                        593,916.58
  提取任意盈余公积
  提取一般风险准备
  应付普通股股利                                      5,327,352.62      4,592,273.40
  转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                      232,898,118.79    206,050,901.31
调整期初未分配利润明细:
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
                     本期发生额                              上期发生额
  项目
               收入               成本                收入               成本
主营业务       326,495,646.78   238,127,267.20    252,281,700.66   182,926,105.20
其他业务          350,777.54          1,009.09      1,763,841.85     1,511,833.10
  合计       326,846,424.32   238,128,276.29    254,045,542.51   184,437,938.30
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
             合同分类                                         合计
商品类型                                                           326,846,424.32
  机电产品                                                         166,631,666.21
  磁性材料                                                         157,188,286.93
  技术服务                                                           2,675,693.64
  其他                                                               350,777.54
按经营地区分类                                                        326,846,424.32
  国内收入                                                         302,748,550.23
  国外收入                                                          24,097,874.09
按商品转让的时间分类                                                     326,846,424.32
  在某一时点转让                                                      326,846,424.32
               合计                                              326,846,424.32
合同产生的收入说明:

(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:

√适用 □不适用
                                                 单位:元 币种:人民币
        项目          本期发生额                         上期发生额
城市维护建设税                      582,455.18                978,339.28
教育费附加                        429,011.86                714,796.85
房产税                          548,185.76                378,161.86
土地使用税                      1,159,583.26                789,211.79
车船使用税                            4,502.17                  6,083.31
印花税                          236,342.35                239,131.73
水利建设基金                        96,119.97                   66,266.37
环保税                              4,200.00                  4,200.00
        合计                 3,060,400.55               3,176,191.19
其他说明:

√适用 □不适用
                                                 单位:元 币种:人民币
             项目             本期发生额                   上期发生额
运输装卸及包装费                                              4,562,764.82
职工薪酬                              6,583,899.58        4,887,791.92
其他                                2,113,199.28        1,493,716.95
             合计                   8,697,098.86       10,944,273.69
其他说明:
无。
√适用 □不适用
                                              单位:元 币种:人民币
           项目            本期发生额                   上期发生额
职工薪酬                          14,634,770.74       15,239,314.58
折旧费                            1,309,343.57        1,384,700.97
无形资产摊销                         1,882,065.31        2,148,578.52
差旅费                              98,145.32           76,446.88
其他                             3,102,965.50        4,255,240.61
           合计                 21,027,290.44       23,104,281.56
其他说明:

√适用 □不适用
                                              单位:元 币种:人民币
           项目            本期发生额                   上期发生额
职工薪酬                           9,339,338.12        6,621,940.44
设备费                             608,162.83           18,439.84
材料费                            4,403,073.71         811,070.15
燃料动力费                           511,149.71          237,977.88
差旅费                             168,138.07          222,004.25
咨询费                             500,000.00
化验加工费                             1,459.44           43,574.60
租赁费                             749,300.79          567,014.59
其他                              221,797.94          744,911.45
           合计                 16,502,420.61        9,266,933.20
其他说明:

√适用 □不适用
                                              单位:元 币种:人民币
           项目            本期发生额                   上期发生额
利息收入                          -2,973,309.78       -1,144,559.70
汇兑损益                            175,783.31          346,976.88
其他                              576,421.64           91,872.01
           合计                 -2,221,104.83         -705,710.81
其他说明:

√适用 □不适用
                                                    单位:元 币种:人民币
                 项目                       本期发生额              上期发生额
各向异性粘结稀土永磁材料关键技术的研究                          750,000.00       750,000.00
大型高效节能矿山装备产业化基地建设项目款                         315,224.90       533,679.12
专利资助金                                             9,900.00     69,000.00
柔性稀土政府补贴                                         56,268.66     56,268.66
阜阳社保局再就业稳岗补贴款                                    30,774.53    106,500.00
残疾人岗位补贴和社会保险补贴                                   44,004.40     39,078.48
颍州经济开发区园区奖励基金                                    36,261.78     36,261.78
智能矿冶装备项目递延收益转其他收益                                12,595.28
阜阳市智能磁动力与器件工程技术研究中心奖励款                       100,000.00
阜阳市颍州区粮食局 2019 年度市级外向型政策资金款                      41,400.00
中国安徽省委组织部转入“特支计划支持经费”                                         500,000.00
中关村科技园区丰台园管理委员会“创新十二条”奖励                                      843,000.00
颍州区国库支付中心转入“2018-2019 年度区长质量奖”                                100,000.00
社保中心滞留湖北人员临时性岗位补贴                                               3,080.00
颍州区促进磁性材料产业发展扶持资金                                            1,179,416.15
个税返还                                             63,964.65     76,586.26
                 合计                        1,460,394.20      4,720,662.11
其他说明:

√适用 □不适用
                                                    单位:元 币种:人民币
           项目              本期发生额                         上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                      258,133.24                   3,708.50
           合计                       258,133.24                   3,708.50
其他说明:

□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                    单位:元 币种:人民币
    产生公允价值变动收益的来源                  本期发生额               上期发生额
交易性金融资产                                322,531.51
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
               合计                      322,531.51
其他说明:

√适用 □不适用
                                                    单位:元 币种:人民币
          项目             本期发生额                        上期发生额
应收账款坏账损失                      -3,999,929.76             -3,917,312.99
其他应收款坏账损失                          -103,541.09             -1,982.65
合同资产减值损失
          合计                  -4,103,470.85             -3,919,295.64
其他说明:

√适用 □不适用
                                                    单位:元 币种:人民币
         项目           本期发生额                          上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
十三、合同资产减值损失                       90,563.57
         合计                         90,563.57
其他说明:

√适用 □不适用
                                                       单位:元 币种:人民币
        项目          本期发生额                               上期发生额
出售固定资产处置损失                                                   -8,322.43
        合计                                                   -8,322.43
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                       单位:元 币种:人民币
                                                        计入当期非经常性损益
        项目       本期发生额                  上期发生额
                                                           的金额
非流动资产处置利得合计             1,634.37                                1,634.37
其中:固定资产处置利得             1,634.37                                1,634.37
     无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他                  248,136.58              9,753.51        248,136.58
        合计          249,770.95              9,753.51        249,770.95
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                       单位:元 币种:人民币
                                                        计入当期非经常性损益
       项目       本期发生额                上期发生额
                                                           的金额
非流动资产处置损失合计                                59,206.94
其中:固定资产处置损失                               59,206.94
     无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他              101,355.00                 7,000.00          101,355.00
       合计       101,355.00                66,206.94          101,355.00
其他说明:

(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                      单位:元 币种:人民币
         项目             本期发生额                          上期发生额
当期所得税费用                         7,417,826.56              5,470,024.76
递延所得税费用                             393,522.09               13,050.05
         合计                     7,811,348.65              5,483,074.81
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                                       本期发生额
利润总额                                                      39,828,610.02
按法定/适用税率计算的所得税费用                                           9,957,152.51
子公司适用不同税率的影响                                              -2,626,344.15
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                             87,018.20
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                              393,522.09
所得税费用                                                      7,811,348.65
其他说明:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                    单位:元 币种:人民币
           项目              本期发生额                      上期发生额
利息收入                         2,912,001.22                1,144,559.70
政府奖励                                  926,078.93           3,704,452.55
代付款                                   839,888.83             230,940.13
备用金                                    34,373.71             108,685.00
保证金                                  4,674,973.67          2,199,959.00
其他                                   1,070,912.57            269,951.20
           合计                    10,458,228.93             7,658,547.58
收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2).   支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                    单位:元 币种:人民币
          项目              本期发生额                       上期发生额
付现费用                        16,711,299.43               13,126,991.68
          合计                    16,711,299.43             13,126,991.68
支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).   收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).   支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                    单位:元 币种:人民币
       项目               本期发生额                       上期发生额
股权激励回购款                    7,233,569.66
         合计                       7,233,569.66
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                 单位:元 币种:人民币
           补充资料                     本期金额             上期金额
净利润                                 32,017,261.37     19,078,859.68
加:资产减值准备                               -90,563.57
信用减值损失                               4,103,470.85      3,919,295.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
使用权资产摊销                              1,701,023.50
无形资产摊销                               1,882,065.31      2,148,578.52
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                     -1,634.37        59,206.94
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                   -322,531.51
财务费用(收益以“-”号填列)                        579,776.39
投资损失(收益以“-”号填列)                       -258,133.24        -3,708.50
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                   393,522.09        13,050.05
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                   -49,814,785.85    -24,467,546.21
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)              -13,418,482.28     -4,722,366.04
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)               32,501,184.51     28,862,734.07
其他                                                    -1,016,209.56
经营活动产生的现金流量净额                       16,117,813.76     31,256,258.14
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额                            120,908,824.73    225,790,942.77
减:现金的期初余额                          203,348,652.31    203,181,034.72
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                        -82,439,827.58    22,609,908.05
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                  期末余额                  期初余额
一、现金                           120,908,824.73        203,348,652.31
其中:库存现金                             51,701.58             34,480.75
   可随时用于支付的银行存款                120,857,123.15        203,314,171.56
   可随时用于支付的其他货币资金
   可用于支付的存放中央银行款项
   存放同业款项
   拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                 120,908,824.73        203,348,652.31
其中:母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明:
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).   外币货币性项目
√适用 □不适用
                                                              单位:元
                                                         期末折算人民币
          项目        期末外币余额                 折算汇率
                                                           余额
货币资金                               -               -
其中:美元                    58,409.90            6.4601        377,333.79
     欧元
     港币
     日元                7,486,805.00          0.058428       437,439.04
应收账款                               -               -
其中:美元                   733,242.21            6.4601       4,736,818.00
其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                  单位:元 币种:人民币
               种类              金额          列报项目         计入当期损益的金额
各向异性粘结稀土永磁材料关键技术的             750,000.00   其他收益              750,000.00
研究
大型高效节能矿山装备产业化基地建设             315,224.90   其他收益              315,224.90
项目款
专利资助金                           9,900.00   其他收益                9,900.00
柔性稀土政府补贴                       56,268.66   其他收益               56,268.66
阜阳社保局再就业稳岗补贴款                  30,774.53   其他收益               30,774.53
残疾人岗位补贴和社会保险补贴                 44,004.40   其他收益               44,004.40
颍州经济开发区园区奖励基金                  36,261.78   其他收益               36,261.78
智能矿冶装备项目递延收益转其他收益              12,595.28   其他收益               12,595.28
阜阳市智能磁动力与器件工程技术研究             100,000.00   其他收益              100,000.00
中心奖励款
阜阳市颍州区粮食局 2019 年度市级外           41,400.00   其他收益               41,400.00
向型政策资金款
超大型智能高效浮选装备开发及产业化       700,000.00   递延收益   0.00
□适用 √不适用
其他说明

□适用 √不适用
八、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司   主要经营                                 持股比例(%)      取得
                   注册地      业务性质
   名称    地                                直接       间接     方式
北矿机电科技 北京          北京      选矿设备生           100.00       同一控制下
有限责任公司                     产与销售                         的企业合并
北矿磁材科技 北京          北京      磁性材料生          100.00        投资设立
有限公司                       产与销售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:
不适用
其他说明:

(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                               单位:元 币种:人民币
            少数股东持股       本期归属于少数股         本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
             比例(%)         东的损益            告分派的股利     益余额
安徽普惠住能           40.00      -157,308.73             6,502,846.11
磁业科技有限
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                         期末余额                                       期初余额
                                      非                                          非
子公      流
                                      流                                          流
司名      动     非流动 资产            流动      负债              流动   非流动 资产合 流动            负债
                                      动                                          动
称       资     资产 合计             负债      合计              资产    资产      计    负债      合计
                                      负                                          负
        产
                                      债                                          债
安徽     4,5     13,4     17,9    1,678   1,678       5,204    13,430 18,634 1,984   1,984
普惠     27,     07,9     35,1    ,025.   ,025.       ,548.    ,319.9 ,868.0 ,480.   ,480.
住能     207     33.4     40.9       69      69          08         9      7    98      98
磁业     .51        5        6
科技
有限
公司
                        本期发生额                                     上期发生额
子公司名                                   经营活
            营业      净利       综合收                                         综合收益       经营活动
 称                                     动现金       营业收入          净利润
            收入      润        益总额                                          总额        现金流量
                                        流量
安徽普惠         5,57     -393   -393,27   -178,02   1,286,887    -303,845   -303,845   -2,815,56
住能磁业         5.22     ,271      1.82      5.92         .08         .87        .87        9.55
科技有限                   .82
公司
其他说明:

(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                              单位:元 币种:人民币
合营企业                                     持股比例(%)  对合营企业或联
或联营企    主要经营地   注册地     业务性质                      营企业投资的会
 业名称                                   直接     间接   计处理方法
北矿磁材    包头      包头     制造业              20.00     权益法
(包头)有
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                    单位:元 币种:人民币
                           期末余额/ 本期发生
                                                    期初余额/ 上期发生额
                                额
                           北矿磁材(包头)有限               北矿磁材(包头)有限
                               公司                        公司
流动资产                          47,092,609.92             40,821,344.00
非流动资产                          3,578,774.23              3,699,594.19
资产合计                          50,671,384.15             44,520,938.19
流动负债                          44,984,067.37             40,124,287.58
非流动负债
负债合计                                44,984,067.37         40,124,287.58
少数股东权益
归属于母公司股东权益                           5,687,316.78          4,396,650.61
按持股比例计算的净资产份额                        1,137,463.36            879,330.12
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                       1,137,463.36           879,330.12
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价

营业收入                                19,730,017.87   4,130,192.92
净利润                                  1,290,666.17      18,542.48
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                               1,290,666.17     18,542.48
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、   与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
  本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、应收款项、应付款项等。在日常活动中面
临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风
险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:
  董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监
督风险管理措施的执行情况。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风
险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理按照董事会批准的政策开展,通过与本公司业务
部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行
定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合
来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交
易对手的风险。
  (一)信用风险
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失,主要包括在合并资产负债表中已确认的金融资产
的账面金额。
  截至 2021 年 6 月 30 日,相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下:
                                          单位:元    币种:人民币
       项目            账面余额                   减值准备
应收账款                     183,042,595.45          25,619,471.26
其他应收款                      9,402,732.39           2,125,604.07
       合计                192,445,327.84          27,745,075.33
  为降低信用风险,公司加强了对应收账款风险的监测与预警,将所有应收账款责任落实到人,
逐一研究制定催款方案,对重点客户由公司主要领导带队走访并建立多种联系渠道,与长期欠款
客户签订按期还款协议,降低应收账款风险。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应
收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公
司所承担的信用风险已经大为降低。作为本公司信用风险资产管理的一部分,本公司利用账龄来
评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户,账龄信
息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计
算不同账龄期间的历史实际坏账率,并考虑了当前及未来经济宏观状况、行业信息、以及客户群
体特征等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,
故流动资金的信用风险较低。
  (二)流动性风险
  流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以
满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。截至 2021 年 6 月 30 日,本公司的流动比率
为 3.53,上年期末流动比率为 2.95,资产流动性较好,流动风险较低。
  (三)市场风险
  外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、日元有关,除本
公司与境外的供应商和客户以美元、日元进行采购和销售外,本公司的其他主要业务活动以人民
币计价结算。
  (1)截至 2021 年 6 月 30 日,本公司持有的外币金融资产折算成人民币的金额列示如下:
                                              单位:元 币种:人民币
     项目         期末外币余额                折算汇率         期末折算人民币余额
 货币资金
 其中:美元             58,409.90             6.4601        377,333.79
    日元           7,486,805.00           0.058428       437,439.04
 应收账款
 其中:美元            733,242.21             6.4601       4,736,818.00
  除上表所述资产为美元、日元余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额
的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。本公司密切关注汇率变动对本
公司外汇风险的影响。本公司部分产品及原料均以外币结算,若人民币汇率波动幅度增大,将对
公司经营业绩产生一定影响。为最大限度减少汇兑损失的影响,公司及时分析汇率变化趋势,积
极采取相应的结汇措施以及出口发票融资等方式规避汇率风险。
  (2)敏感性分析
  截至 2021 年 6 月 30 日,对于本公司各类美元及日元金融资产,如果人民币对美元升值或贬
值 10%,其他因素保持不变,则本公司将减少或增加净利润约 511,415.18 元,如果人民币对日元
升值或贬值 10%,其他因素保持不变,则本公司将减少或增加净利润约 43,743.90 元。本公司持
有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。本公司管理层认为,在其他变量不变的
情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响较小。
  价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,主要源于商品价格、
股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
                                   单位:元 币种:人民币
                           期末公允价值
     项目        第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                         合计
                 值计量     值计量     值计量
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产
计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
(4)理财产品投资                          268,322,531.51 268,322,531.51
且其变动计入当期损益的
金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
的土地使用权
(五)生物资产
(六)应收款项融资                           55,565,983.19 55,565,983.19
持续以公允价值计量的
资产总额
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  公司第三层次公允价值计量的理财产品投资,由于其价值无公开市场可查询,故依据购买成
本作为其估值。
  应收款项融资因剩余年限较短,账面余额与公允价值相近,采用账面余额作为期公允价值。
   性分析
□适用 √不适用
   策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
√适用 □不适用
                                           单位:万元 币种:人民币
                                       母公司对本企
                                                母公司对本企业
母公司名称      注册地   业务性质      注册资本        业的持股比例
                                               的表决权比例(%)
                                         (%)
                 工程和技术
矿冶科技集
           北京    研究与实验    230,000.00    46.36     46.36
团有限公司
                  发展
本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会
其他说明:

本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见第九节 1、在子公司中的权益。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见第九节 3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
     合营或联营企业名称             与本企业关系
北矿磁材(包头)有限公司       本公司联营企业
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
      其他关联方名称                  其他关联方与本企业关系
北京矿冶物业管理有限责任公司           母公司的控股子公司
株洲火炬工业炉有限责任公司            母公司的控股子公司
北京国信安科技术有限公司         母公司的控股子公司
北京矿冶研究总院             母公司的全资子公司
其他说明

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                             单位:元 币种:人民币
      关联方         关联交易内容          本期发生额          上期发生额
北京矿冶物业管理有限责任公司   物业费                 59,215.86       59,215.86
北京国信安科技术有限公司     安全环保费               13,018.87
矿冶科技集团有限公司       物业费、动力费            262,716.81      238,367.17
矿冶科技集团有限公司       购材料                536,283.19       38,292.02
矿冶科技集团有限公司       接受劳务               240,000.00
北矿磁材(包头)有限公司     购材料                627,389.33    2,242,900.88
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                             单位:元 币种:人民币
                 关联交易内
       关联方                        本期发生额           上期发生额
                   容
矿冶科技集团有限公司       技术服务                188,679.24       33,018.87
矿冶科技集团有限公司       销售商品              1,516,633.63      249,690.27
矿冶科技集团有限公司       检测服务                  9,245.28        9,056.60
北京矿冶研究总院         销售商品                 96,369.91
北矿磁材(包头)有限公司     销售商品                               1,500,000.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
  上述关联交易为公司日常经营行为,主要为原材料及产品的购买、销售,以及经营场地的租
赁、提供劳务或者技术服务,均基于正常经营活动及科研需要而产生,交易行为符合相关法律法
规及公司制度的规定。定价是以市场价格为依据,遵循公平、公正、公允的定价原则,交易双方
协商定价。市场价格以产品销售地或提供服务地的市场平均价格为准,在无市场价格参照时,以
成本加合理的适当利润作为定价依据。公司控股股东及关联单位具有很强的综合实力,在设计、
研发、市场开拓等方面,为本公司提供一定的支持和服务,在相关领域技术互补,通过合作,有
利于进一步提升公司的整体技术水平和扩大自身产品销售规模。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
                                            单位:元 币种:人民币
  出租方名称    租赁资产种类        本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
矿冶科技集团有限 房屋                  1,701,023.50        1,924,782.73
公司
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
  由于公司所处地理位置和生产经营的需要,公司控股股东及相关单位为本公司提供供水、供
电系统及维修、房屋租赁、生活设施等综合服务,长期以来保障了公司生产经营的正常有序进行,
且降低了公司的运营成本;以上关联交易将有利于保障公司正常的生产经营,实现企业的持续发
展,且对公司主业的独立性无影响。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                  单位:元 币种:人民币
                          期末余额                        期初余额
 项目名称       关联方
                    账面余额        坏账准备           账面余额        坏账准备
        矿冶科技集团有限   2,011,777.69               1,299,747.69
应收账款
        公司
应收账款    合计         2,011,777.69               1,299,747.69
        北京国信安科技术      10,000.00                  10,000.00
预付款项
        有限公司
        矿冶科技集团有限                                192,000.00
预付款项               3,411,320.00
        公司
预付款项    合计         3,421,320.00                 202,000.00
        株洲火炬工业炉有      38,429.64                  19,136.64
其他应收款
        限责任公司
其他应收款   合计           38,429.64                   19,136.64
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                     单位:元 币种:人民币
 项目名称         关联方                    期末账面余额             期初账面余额
应付账款    矿冶科技集团有限公司                    2,147,694.02        1,958,457.21
应付账款    北矿磁材(包头)有限公司                  1,073,900.06        1,840,710.68
应付账款    株洲火炬工业炉有限责任公司                 4,884,410.25        4,884,410.25
应付账款    北京矿冶物业管理有限责任公司                   59,215.86
应付账款    合计                            8,165,220.19           8,683,578.14
合同负债    矿冶科技集团有限公司                      616,981.13             352,830.19
合同负债    合计                              616,981.13             352,830.19
其他应付款   矿冶科技集团有限公司                    7,225,581.23           7,455,053.82
其他应付款   合计                            7,225,581.23           7,455,053.82
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十三、 股份支付
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                     单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法                 市价法
可行权权益工具数量的确定依据                   根据激励对象人数和激励对象业绩评价等因
                                 素确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因                不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                          1,975,370.46
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                              311,927.53
其他说明
  本公司实施了限制性股票计划,本期确认资本公积-其他资本公积 311,927.53 元。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
□适用 √不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
  湖南科源磁力装备有限公司(以下简称“原告”)诉本公司子公司北矿机电公司专利权纠纷案,
原告称名称为“一种重-磁选矿机”
               (201420028245.0)的实用新型专利于 2014 年 10 月 29 日授权
公告,后该专利权人由沅江科源机械设备制造有限公司变更为原告,机电公司利用涉案专利生产、
销售 NLCT 系列外磁筒式磁选机产品。原告请求判令:1.机电公司停止生产、销售涉及该专利的产
品;2.机电公司赔偿原告侵权损失 100.00 万元。国家知识产权局于 2020 年 11 月 25 日出具《无
效宣告请求审查决定书》
          ,宣告该实用新型专利权部分无效。机电公司已提出对该专利其余部分的
无效宣告请求,目前案件正在进一步审理中。
 除上述事项外,截至 2021 年 6 月 30 日,公司无其他需要披露的与法律诉讼相关的重大或有事
项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  根据母公司矿冶科技集团有限公司批复的《北京矿冶研究总院企业年金实施细则》(矿冶人
字〔2014〕90 号),子公司北矿机电科技有限责任公司自 2012 年 1 月 1 日起,实施企业年金计
划。根据该方案,北矿机电科技有限责任公司缴纳部分按职工本人缴费基数(上年度工资性收入并
封顶保底)的 5%计提,个人缴纳部分按职工本人缴费基数的 1.25%缴纳并由职工本人承担。2012
年度起,北矿机电科技有限责任公司将计提的年金通过控股股东矿冶科技集团有限公司存入中国
银行泰康永泰企业年金集合计划受托财产对上述企业年金进行管理。矿冶科技集团有限公司 2018
年对企业年金方案进行修订,对缴费比例进行了调整,单位年缴费总额为年度工资总额的 8%,职
工个人缴费为本人缴费基数的 2%,不低于企业为其缴费的 1/4。职工个人缴费基数为职工本人上
年度平均工资,超过社平三倍的按照社平三倍封顶。
□适用 √不适用
(1).   报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(1).   按账龄披露
√适用 □不适用
                                        单位:元 币种:人民币
               账龄                     期末账面余额
其中:1 年以内分项
               合计                           9,078,023.52
(2).   按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                   期末余额                                       期初余额
     账面余额            坏账准备                             账面余额      坏账准备

                         计提             账面                          计提  账面
别              比例                                         比例
     金额             金额   比例             价值            金额        金额  比例  价值
               (%)                                        (%)
                         (%)                                        (%)









其中:
单 1,524,853.   16.8 1,524,853. 100.0              1,524,853. 16.8 1,524,853. 100.0
项         15      0         15     0                      15    0         15     0

















提                              89.86                                     89.27




其中:
账 6,792,753.   74.8 6,787,328. 99.92         6,792,753. 74.8 6,742,917. 99.27 49,836.5
龄         57      3         57       5,425.0         57    3         07              0
组                                          0

关 760,416.80   8.37                               760,416.80 8.37                    760,416.
联                                                                                          80



合 9,078,023.   /   8,312,181.   /      765,841. 9,078,023.     /   8,267,770.   /   810,253.
计         52               72                80         52                 22       30
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                         期末余额
          名称                                                  计提比例
                                账面余额              坏账准备                          计提理由
                                                               (%)
江门市博商磁电有限公司                     428,995.60         428,995.60   100.00          预计无法收回
宁波市北仑鸿顺磁性材料有                    286,600.00         286,600.00   100.00          预计无法收回
限公司
镇江科发磁电元件有限公司                    227,694.27            227,694.27    100.00      预计无法收回
烟台大有精密机械有限公司                    183,275.20            183,275.20    100.00      预计无法收回
信宜市福田限温器厂                       145,509.68            145,509.68    100.00      预计无法收回
鞍山磁性材料有限公司                      112,951.55            112,951.55    100.00      预计无法收回
宇广磁电(马鞍山)有限公司                   101,363.00            101,363.00    100.00      预计无法收回
丹阳市华能磁性器材厂                       29,443.85             29,443.85    100.00      预计无法收回
佛山市川东热敏磁电有限公                      6,380.00              6,380.00    100.00      预计无法收回

佛山市顺德区顺极磁业有限                        2,000.00            2,000.00    100.00      预计无法收回
公司
绵阳思创磁业有限公司                        640.00               640.00       100.00      预计无法收回
      合计                    1,524,853.15         1,524,853.15       100.00      预计无法收回
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                        期末余额
      名称
                          应收账款                          坏账准备                 计提比例(%)
      合计                    6,792,753.57                  6,787,328.57
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3).   坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                  单位:元 币种:人民币
                                       本期变动金额
   类别      期初余额                       收回或转 转销或核           期末余额
                           计提                     其他变动
                                       回    销
单项计提预     1,524,853.15                                   1,524,853.15
期信用损失
的应收账款
按组合计提     6,742,917.07   44,411.50                       6,787,328.57
预期信用损
失的应收账

  合计      8,267,770.22   44,411.50                       8,312,181.72
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
  本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 3,078,446.44 元,占应收账
款年末余额合计数的比例为 33.91 %,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 2,318,029.64 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                  单位:元 币种:人民币
          项目                         期末余额           期初余额
应收利息
应收股利                           20,000,000.00          20,000,000.00
其他应收款
           合计                  20,000,000.00          20,000,000.00
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
                                               单位:元 币种:人民币
   项目(或被投资单位)              期末余额                   期初余额
北矿机电科技有限责任公司                 15,000,000.00          15,000,000.00
北矿磁材科技有限公司                    5,000,000.00           5,000,000.00
       合计                    20,000,000.00          20,000,000.00
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
□适用√不适用
(2).按款项性质分类
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
□适用 √不适用
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                          期末余额                             期初余额
    项目                      减值                               减值
                账面余额              账面价值           账面余额              账面价值
                            准备                               准备
对子公司投资       516,310,659.54    516,310,659.54 516,074,506.58    516,074,506.58
对联营、合营企业
投资
   合计    517,448,122.90        517,448,122.90 516,953,836.70    516,953,836.70
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                       本期计      减值准
被投资单位           期初余额             本期增加         本期减少        期末余额         提减值      备期末
                                                                        准备       余额
北矿机电科技        249,614,969.66                          249,757,113.66
有限责任公司
北矿磁材科技        266,459,536.92                          266,553,545.88
有限公司
  合计          516,074,506.58    236,152.96            516,310,659.54
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                                        本期增减变动
                               权益                    宣告
                                                                                减值
                               法下       其他           发放
投资    期初                                       其他         计提            期末      准备
               追加     减少       确认       综合           现金
单位    余额                                       权益         减值     其他     余额      期末
               投资     投资       的投       收益           股利
                                               变动         准备                    余额
                               资损       调整           或利
                                益                    润
一、合
营企

小计
二、联
营企

北矿    879,3                    258,1                                    1,137
磁材    30.12                    33.24                                    ,463.
(包                                                                         36
头)有
限公

小计                                                                      1,137
                                                                        ,463.
合计                                                                      ,463.
其他说明:
□适用 √不适用
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
        项目                              本期发生额                    上期发生额
                     收入                 成本              收入       成本
主营业务
其他业务                542,166.37         517,847.79
        合计          542,166.37         517,847.79
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:

√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
       项目                        本期发生额                     上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                      258,133.24                 3,708.50
       合计                           258,133.24                 3,708.50
其他说明:

□适用 √不适用
十八、 补充资料
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
        项目                             金额                    说明
非流动资产处置损益                                    1,634.37
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密                      1,396,429.55    十节七.67
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外)
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                 322,531.51    十节七.70
值业务外,持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                 210,746.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                             -106,400.82
少数股东权益影响额                            -1,407.04
        合计                        1,823,533.80
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                 加权平均净资产                         每股收益
    报告期利润
                  收益率(%)          基本每股收益                稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
                                                         董事长:韩龙
                                  董事会批准报送日期:2021 年 8 月 25 日
修订信息
□适用 √不适用

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